Преступления против интересов кредиторов

Реферат

Незаконное получение кредита (ст. 176 УК РФ)

Объект преступления — интересы кредиторов.

Предмет преступления — кредит или льготные условия кредитования.

С объективной стороны деяние заключается в незаконном получении кредита.

Преступление может выражаться в форме незаконного получения кредита либо льготных условий кредитования (ч. 1) или в форме незаконного получения государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (ч. 2).

Есть только один способ получить ссуду незаконно: предоставить кредитору ложную информацию об экономическом или финансовом положении заемщика.

В гл. 42 ГК РФ содержатся условия заключения кредитного договора. Согласно ст. 819 ГК РФ, но кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с уплатой процентов на нее. Кредитные отношения регулируются на основе принципов срочности, погашения, оплаты, безопасности и цели.

Кредитору при совершении этого преступления предоставляются заведомо ложные сведения о хозяйственном положении заемщика, неверные данные о руководителях; фиктивные гарантийные письма; сфальсифицированные договоры, платежные документы и т. д. Заведомо ложные сведения о финансовом состоянии могут содержаться в сфальсифицированных бухгалтерских документах о регистрации в налоговой инспекции, справке о полученных в других банках займах и кредитах и др.

Окончено данное преступление с момента причинения банку или иному кредитору крупного ущерба (см. примечание к ст. 169 УК РФ).

Субъективная сторона преступления — вина в форме умысла.

Субъект преступления по ч. 1 ст. 176 УК РФ специальный: индивидуальный предприниматель либо руководитель коммерческой или некоммерческой организации-заемщика.

В ч. 2 ст. 176 УК РФ раскрываются признаки незаконного получения государственного целевого кредита, а равно использование подобного кредита не по прямому назначению.

Правонарушение имеет материальный состав и имеет императивную характеристику: причинение значительного ущерба гражданам, юридическим лицам или государству.

Государство выступает в роли кредитора, направляя свои средства по целевому назначению на реализацию различных инвестиционных программ. Государственное целевое кредитование осуществляется из целевых бюджетных фондов (ст. 17 БК РФ) либо из государственных внебюджетных фондов.

27 стр., 13193 слов

Государственный кредит РФ

... экономической системы в целом имеют государственный кредит. Государственным кредитом называют совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство, местные органы власти по ... ресурсы хозяйственных структур и средства населения. Уникальный способ их получения - государственный кредит, выражающий отношения между государственными и многочисленными физическими и ...

Незаконное получение государственного целевого кредита считается оконченным преступлением с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству на сумму, превышающую 1 млн 500 тыс. руб.

Субъективная сторона преступления предполагает вину в форме умысла.

Субъект преступления специальный: индивидуальный предприниматель или руководитель организации-заемщика.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ)

Общие положения о банкротстве содержатся в ГК РФ и Федеральном законе от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Этот Закон в ст. 2 определяет банкротство как признанную арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов, если соответствующие обязательства и (или) обязанности не исполнены им в течение трех месяцев с момента наступления даты их исполнения, а гражданин — если к тому же сумма его обязательств превышает стоимость принадлежащего ему имущества. Факт неплатежеспособности должен быть признан решением арбитражного суда. По результатам рассмотрения дела арбитражный суд может принять решение о признании должника банкротом, открыв процедуру неплатежеспособности. Законодательством определена очередность удовлетворения претензий кредиторов за счет имущества обанкротившегося должника (п. 3 ст. 25 ГК РФ, ст. 134 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»).

Объектом преступления выступают имущественные интересы кредиторов.

Предмет деяния, предусмотренного ч. 1 ст. 195 УК РФ, — имущество, имущественные права или имущественные обязанности, сведения об имуществе, о его размере, местонахождении, иная информация об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, бухгалтерские и иные учетные документы, отражающие экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Объективная сторона преступления — неправомерные действия при банкротстве, которые могут совершаться в следующих формах:

  • 1) сокрытии имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе, его размере, местонахождении либо иной информации об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях;
  • 2) передаче имущества во владение иным лицам;
  • 3) отчуждении или уничтожении имущества;
  • 4) сокрытии, уничтожении, фальсификации бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или индивидуального предпринимателя.

Под сокрытием имущества, имущественных прав или имущественных обязанностей, сведений об имуществе понимается их утаивание любым способом (перевод денег на другие счета, перевоз имущества и др.).

Передача имущества во владение иным лицам — это временная переуступка права пользования этим имуществом (8, https:// ).

2 стр., 948 слов

Страхование имущества: его организации и особенности

... страхование). Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с: владением, пользованием и распоряжением имуществом ( страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред ( ... играм и пари. Об этом свидетельствует непредоставление требованиям, связанным с организацией игр и пари или с участием в них, судебной защиты, ...

Отчуждение имущества — это его продажа, обмен, другие формы предоставления за вознаграждение.

Уничтожение: приведение имущества в состояние полной заброшенности или в состояние, при котором его восстановление нецелесообразно.

Фальсификация документов: их подделка, внесение изменений, искажающих суть этого документа.

Уголовная ответственность наступает при наличии обязательных взаимосвязанных условий:

  • 1) если эти действия совершены при наличии признаков банкротства;
  • 2) если они причинили крупный ущерб.

О понятии крупного ущерба см. в примечании к ст. 169 УК РФ. С момента причинения вреда на эту сумму преступление считается совершенным.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме умысла.

Субъект преступления специальный: руководитель или собственник организации-должника либо индивидуальный предприниматель.

По ч. 2 ст. 195 УК РФ ответственность наступает за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам. Это действие необходимо выполнять при наличии неисправности и серьезных повреждений.

Субъективная сторона преступления выражается в форме прямого умысла.

Субъект преступления — лица, указанные в ч. 1 данной статьи. Кроме того, это может быть руководитель коммерческой организации — кредитор организации-должника.

В ч. 2 ст. 195 УК РФ предусмотрена ответственность за неправомерное удовлетворение имущественных требований отдельных кредиторов за счет имущества должника — юридического лица руководителем юридического лица или его учредителем (участником) либо индивидуальным предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам, если это действие совершено при наличии признаков банкротства и причинило крупный ущерб. Согласно ст. 64 ГК РФ при ликвидации юридического лица требования его кредиторов удовлетворяются в определенной очередности (выделено пять очередей), причем требования каждой очереди удовлетворяются только после полного удовлетворения требований предыдущей очереди.

Удовлетворение имущественных требований индивидуальных кредиторов с нарушением установленного правопреемства признается незаконным. Крупным ущербом признается неправомерно полученное имущество в сумме, превышающей 1 млн 500 тыс. руб.

В ч. 3 ст. 195 УК РФ предусматривается ответственность за незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации, в том числе уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему либо временной администрации кредитной или иной финансовой организации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, или имущества, принадлежащего юридическому лицу, в том числе кредитной или финансовой организации, в случаях, когда функции руководителя юридического лица, в том числе кредитной или иной финансовой организации, возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной или иной финансовой организации, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб (свыше 1 млн 500 тыс. руб.).

21 стр., 10373 слов

Ипотечное кредитование физических лиц

... для реализации различных проектов[23]. С юридической точки зрения ипотека - это залог ... зарубежных стран показывает, что при правильной организации и проведении взвешенной государственной политики ипотека ... действия ипотеки остается, как правило, у должника; 5. Ипотечный кредит - это ... рассматривать технологии выдачи ипотечного кредита физическим лицам; изучать литературу и нормативное обеспечение ...

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ)

Объективная сторона этого преступления заключается в преднамеренном банкротстве, т. е. в совершении руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

В основе недобросовестного поведения участника экономических отношений лежит стремление уклониться от выплаты долга своим кредиторам, а также от уплаты налогов и погашения кредита.

Обязательным признаком объективной стороны преступления является причинение крупного ущерба аналогично тому, которое предусмотрено ст. 195 УК РФ.

Субъективная сторона деяния характеризуется умыслом.

Субъект преступления специальный: руководитель или собственник коммерческой организации либо индивидуальный предприниматель.

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)

Согласно п. 3 ст. 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» фиктивным банкротством признается заявление должника, поданное в арбитражный суд, при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме.

В ч. 1 ст. 197 УК РФ фиктивное банкротство определяется как заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.

Под крупным ущербом понимается причинение прямого материального вреда и упущенной выгоды другим субъектам предпринимательской деятельности в сумме, превышающей 250 тыс. руб.

В отличие от мошенничества, в случае фиктивного банкротства отсутствуют признаки вступления во владение активами других людей или их отчуждения.

Субъективная сторона преступления характеризуется умышленной виной в виде прямого умысла.

Субъект преступления специальный: руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель.