Незаконное получение кредита

Курсовая работа

Реформирование народного хозяйства России без создания адекватного механизма контроля и защиты от противоправных посягательств создало благоприятные условия для роста экономической преступности. В результате в период перехода к рынку экономическая преступность в России стала более организованной и профессиональной. Резкое сокращение сфер легальной интеллектуальной деятельности в результате длительного сжатия государственного финансирования повысило интеллектуальный уровень противоправной деятельности, расширило сферу криминального применения современной техники и технологий.

Интересы криминальной среды активно устремляются, прежде всего, в сферу экономики, где возникли и сохраняются практически неограниченные возможности для быстрого обогащения, безнаказанного паразитирования на издержках и трудностях экономической реформы. При этом значительная часть преступных посягательств экономической направленности не имеет непосредственных потерпевших — физических лиц и потому выявляется с трудом. Легальный сектор экономики, образующий налогооблагаемую базу, постепенно сужается.

Экономическая преступность тормозит развитие производства, отвлекает инвестиционный капитал, подстегивает инфляцию, лишает госбюджет значительной части доходов, обостряет все существующие экономические проблемы и таким образом становится фактором мощного противодействия происходящим в России преобразованиям. Уже сегодня можно сделать вывод о том, что экономическая преступность близка к выходу на уровень, угрожающий национальной безопасности России.

Цель работы — исследование незаконного получения кредита.

Задачи:

  • изучить место незаконного получения кредита среди преступлений в сфере экономической деятельности;
  • рассмотреть наказание за незаконное получение кредита.

Глава 1. Место незаконного получения кредита среди преступлений в сфере экономической деятельности

1 Преступления в сфере экономической деятельности

В экономике России особое место отведено банковской системе как важнейшему институту кредитно-финансовой сферы. Банковская система предназначена для обеспечения стабильности цен и устойчивости национальной валюты, обеспечения бесперебойного и надежного функционирования платежной системы, проведения единой денежно-кредитной политики, организации и осуществления валютного регулирования и валютного контроля в стране. Она выступает в качестве главного источника кредитования сектора экономики. Поэтому решение указанных задач служит гарантией устойчивости финансовой системы страны и важнейшим условием обеспечения экономической безопасности России.

3 стр., 1218 слов

Уголовная ответственность за незаконное получение кредита

... Волженкин. – Спб., 2001. 10 Яни П.С. Незаконное получение кредита// Законодательство, 2000. - №5. 11 Лопашенко Н.А. Преступления в сфере экономической деятельности (комментарий к главе 22 УК РФ). ... сфере кредитных отношений по уголовному праву России: Автореф. Дис. …канд.юрид.наук. – Казань, 2003. 13 Сапожников А.А. Незаконное получение кредита и злостное уклонение от погашения кредиторской ...

Согласно данным ЦБ России в настоящее время 64% действующих банков относятся к категории финансово стабильных, в том числе 37,8% составляет группа банков без признаков финансовых затруднений, 26,3% − банков, имеющих определенные недостатки в деятельности.

К категории проблемных относится 36% банков от общего числа действующих кредитных организаций. Их активы составляют 15,3% от совокупных активов банковской системы. Среди проблемных банков значительна доля (25% от действующих) находится в критическом финансовом положении.

Анализ структуры кредитов, выдаваемых коммерческими банками, за последний двухгодичный период показал, что более 30% банков практически не кредитовали промышленность. Промышленные предприятия кредитовали, как правило, лишь те банки, которые были связаны со структурами реального сектора изначально, возникнув на их базе (например Промстройбанк).

Государством предпринят ряд мер по реструктуризации, а также поиска новых форм работы банковской системы, направленных на преодоление финансовой неустойчивости и восстановление платежеспособности, либо по ликвидации их. Создано и функционирует Агентство по реструктуризации кредитных организаций (АРКО).

Значительное влияние на дестабилизацию банковской системы оказывают преступные посягательства. Концентрация криминальной активности вокруг крупных денежных капиталов сказалась на географическом распределении преступности. Напряженной является криминальная ситуация в регионах с высокой степенью предпринимательской активности и приложения финансов, в том числе нелегальных. Основные очаги деятельности криминальных группировок − Центральный регион, в первую очередь Москва и Московская область, республиканские, краевые и областные центры: Казань, Санкт-Петербург, Екатеринбург, Пермь, Тюмень, Нижний Новгород, Саратов, крупные города Дальнего Востока, Северного Кавказа.

Если ранее наибольшей криминальной активностью отличались коммерческие банки, то, начиная с 1997 г. она стала в большей степени характерна для Сбербанка. При этом следует отметить и то обстоятельство, что после кризиса 1998 г. часть расходов по возврату вкладов ликвидируемых банков государство взяло на себя. Вследствие этого в Сбербанке России, куда переводились вклады из проблемных банков, произошла концентрация значительного объема денежных средств, что привело к активизации криминальных посягательств.

В то же время следует отметить, что, если средняя сумма ущерба от одного преступления в Центральном Банке России составила 12,6 тыс. руб., Сбербанке России − 26, 6 тыс. руб., то в коммерческих банках − 866, 6 тыс. руб. В определенной степени это свидетельствуют о проводимой профилактической работе в Банке России и Сбербанке и взаимодействии этих учреждений с аппаратами БЭП.

По данным ГИЦ МВД РФ наибольшей криминальной активностью в системе Центрального банка и Сбербанка отличались бухгалтерские работники, тогда как в системе коммерческих банков этот показатель достиг наибольшего уровня среди руководящих и материально ответственных лиц. Среди лиц, совершивших банковские преступления, руководящие должности на момент совершения занимали 130 человек, являлись служащими − 429, собственниками и совладельцами − 24 человека. Только 101 лицо были частными предпринимателями, при этом большая их часть совершила преступления при соучастии должностных лиц. Вызывает тревогу интернационализация банковских преступлений.

7 стр., 3183 слов

Исследование и осуществление деятельности Управления Пенсионного ...

... деятельности Управления Пенсионного фонда России по г. Санкт-Петербург. В связи с этим были поставлены следующие задачи: 1. Изучить общие принципы организации и функционирования данного органа; 2. Изучить экономическую ... оперативном управлении федеральное имущество, самостоятельный баланс, текущий и другие счета в банках, может приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права и нести ...

Организованные преступные сообщества представляют особую опасность для банковской системы. Структурно-динамический анализ статистических данных о состоянии преступности в банковском секторе экономики показывает, что наиболее высокими темпами растет количество хищений. Особенно это, касается двух его разновидностей: мошенничества и хищений, совершаемых путем присвоения и растраты.

Родовым объектом преступлений в сфере экономической деятельности являются экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности, под которыми в свою очередь, понимаются основные начала, идеи, исходные положения, выработанные практикой общественно-экономической жизни, лежащие в основе любой экономической деятельности. В экономике такие принципы называют по-разному: рыночные правила, принципы рыночной экономики, принципы предпринимательского или хозяйственного права и т.д. Они известны достаточно давно и отработаны многолетней мировой практикой развития рыночных отношений. По сути, это принципы организации последних. К принципам осуществления экономической деятельности следует относить принципы свободы экономической деятельности, осуществления её на законных основаниях, добросовестной конкуренции субъектов экономической деятельности, их добропорядочности, запрета заведомо криминальных форм их поведения.

Непосредственными объектами преступлений в сфере экономической деятельности служат конкретные экономические отношения, подвергающиеся изменениям в результате преступного посягательства, предусмотренного одной из статей гл.22 УК.

В результате совершения анализируемых преступлений дополнительно могут пострадать имущественные интересы гражданина, его собственность (ст.171, 173, 179 УК), здоровье личности (ч. 3 ст.178, ч. 2 ст.179, ч. 3 ст.188 УК), здоровье личности (ч. 3 ст.178, ч. 2 ст.179, ч.3 ст.188 УК), имущественные интересы индивидуального предпринимателя, организации, государства (ст.172, 176, 180, 183 УК).

Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности чаще выражается в активных действиях, как, например, в преступлениях, предусмотренных ст.171, 174, 174-1, 175, 176, 179, 185, 186, 188 УК. Бездействие представляет объективную сторону злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности, невозвращения на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния, уклонения от уплаты таможенных платежей, невозвращения из-за границы средств в иностранной валюте и др.

Абсолютное большинство диспозиций норм анализируемых преступлений законодатель отнес к числу бланкетных; для уяснения их сути необходимо обращение к ряду законодательных и иных нормативных актов других отраслей права, например предпринимательского, банковского, таможенного, налогового, валютного.

Построение объективной стороны преступлений в сфере экономической деятельности различно. С момента совершения деяния окончены такие преступления, как воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности, регистрация незаконных сделок с землёй, производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции, легализация(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем, и т.д. В объективную сторону других преступлений в сфере экономической деятельности, таких, например, как лжепредпринимательство, незаконное получение кредита, незаконное использование товарного знака, злоупотребления при эмиссии ценных бумаг и др., кроме деяния обязательно входит последствие и причинная связь между деянием и последствием.

4 стр., 1573 слов

Общая характеристика преступлений в сфере финансово-кредитных отношений

... с производством и всей хозяйственной деятельностью людей. Н.А. Лопашенко родовой объект экономических преступлений определяет, как «общественные отношения в сфере реализации принципов осуществления экономической деятельности, т.е. принципы свободы экономической деятельности, ее законности, добросовестной конкуренции, ...

Незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность могут выступать как в качестве формальных (при извлечении дохода в крупном размере), так и в качестве материальных (при причинении крупного ущерба) составов.

Субъективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности характеризуется только умышленной виной, т.е. в соответствии со ст. 25 УК РФ Преступлением, совершенным умышленно, признается деяние, совершенное с прямым или косвенным умыслом.

Прямой умысел − если лицо осознавало общественную опасность своих действий (бездействия), предвидело возможность или неизбежность наступления общественно опасных последствий и желало их наступления.

Косвенный умысел − если лицо осознавало общественную опасность своих действий (бездействия), предвидело возможность наступления общественно опасных последствий, не желало, но сознательно допускало эти последствия либо относилось к ним безразлично).

В число обязательных признаков субъективной стороны некоторых преступлений входят мотив и цель.

Субъектом анализируемых преступлений выступает вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцати лет, как частное так и должностное. Специальный субъект характерен для воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности, злостного уклонения от кредиторской задолженности, неправомерных действий при банкротстве и т. д.

Глава 22 УК включает в настоящее время 35 статей. В зависимости от видового объекта преступления в сфере экономической деятельности подразделяются на следующие группы: 1) посягательства на общественные отношения, основанные на принципе свободы экономической деятельности (ст.169 УК); 2) посягательства на общественные отношения, основанные на принципе осуществления экономической деятельности на законных основаниях (ст.171-172, 189, 191, 193 УК); 3) посягательства на отношения, основанные на принципе добросовестной конкуренции (ст.178, 180, 183, 184 УК); 4) посягательства на общественные отношения, основанные на принципе добропорядочности субъектов экономической деятельности (ст.176, 177, 185, 185-1, 192, 194, 195, 197-199-2 УК); 5) посягательства на общественные отношения, основанные на принципе запрета заведомо криминальных форм поведения в экономической деятельности (ст. 170, 173-175, 179, 181, 186-188, 196 УК).

2 Выражение незаконного получения кредита в уголовном праве

преступление кредит экономический незаконный

Одним из важнейших условий успешной экономической деятельности является возможность своевременного получения кредита хозяйствующими субъектами. Общие положения, в соответствии с которыми заключается кредитный договор, содержатся в гл. 42 Гражданского кодекса. Так, в частности, ст. 819 ГК устанавливает, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. При этом кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок (см. ст. 821 ГК РФ).

52 стр., 25700 слов

Обеспечение по кредитам

... иллюстрирован рисунками и таблицами. Диссертация содержит ряд приложений, которые позволяют просматривать процесс получения кредита и использование залога. В конце работы приводится список использованной литературы, в том ... с условие м возврата (товар, зерно, деньги), а " ссуда" пред­полагала получение займа деньгами. Термин " кредит" (точнее, " кредитные бу­маги") появляется в России в середине XIX ...

Банки, иные кредитно-финансовые учреждения, а также физические лица, которые выступают в качестве кредитора, осуществляют кредитные отношения с заемщиком на основе принципов срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целенаправленности.

Кредит, как правило, носит целевой характер, т.е. его можно использовать только на цели, обусловленные договором. Заемщик обязан предоставить кредитору возможность контроля за обеспеченностью кредита.

Срочность кредита означает, что полученную денежную сумму следует вернуть кредитору в установленный договором срок.

Возмездность кредита заключается в обязанности заемщика не только вернуть полученную денежную сумму, но и выплатить определенный процент за время пользования средствами.

Согласно Статье 176. УК РФ «Незаконное получение кредита» получение индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации, если это деяние причинило крупный ущерб, — наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо арестом на срок от четырех до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до пяти лет.

Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, если эти деяния причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству, — наказываются штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет либо лишением свободы на срок от двух до пяти лет.

Общественная опасность незаконного получения кредита состоит в нарушении установленного порядка осуществления экономической деятельности в сфере кредитования. Кроме того, это преступление причиняет имущественный ущерб кредиторам.

Непосредственный объект преступления — общественные отношения, регулирующие кредитную деятельность банков и других кредитных организаций.

Объект преступления − интересы кредиторов.

Предметом преступления являются кредит или льготные условия кредитования, т.е. более выгодные, по сравнению с общими, условия получения кредита или его возврата. Кредит — это денежные средства, которые банк или иная кредитная организация (кредитор) предоставляют заемщику.

С объективной стороны преступление заключается в незаконном получении кредита.

Рассматриваемое преступление может выразиться в форме незаконного получения: 1) кредита либо льготных условий кредитования (ч. 1); 2) государственного целевого кредита, а равно его использования не по прямому назначению (ч. 2).

4 стр., 1594 слов

Учет кредитов займов и средств целевого финансирования

... и выгодный для предприятия вид получения дополнительных денежных средств. Цель данной работы – исследование системы учёта кредитов, займов и средств целевого финансирования. Для достижения этой цели ... с утверждаемыми сметами. Использование указанных средств не по назначению запрещается. Целевое финансирование – получение средств, использовать которые можно в соответствии с теми задачами, которые ...

Незаконное получение кредита выражается в том, что индивидуальный предприниматель или руководитель организации получает денежные средства (кредит) либо добивается льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, гарантирующих возвращение кредита в срок.

Уголовно наказуемым является лишь один способ незаконного получения кредита − предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика.

Заведомо ложные сведения − это неверные данные, о которых заемщик достоверно знает, что они искажают или скрывают истинное положение вещей. Заведомая ложность сведений состоит в том, что в них осознанно не внесены верные или отражены неполные данные, искажающие смысл и содержание представленной информации, в результате чего сделаны неверные оценки. Эти сведения содержат данные о хозяйственном положении либо финансовом состоянии.

Хозяйственное положение − совокупность внутренних и внешних данных, характеризующих ведение экономического хозяйства предприятием, его производственную сторону дела. К заведомо ложным сведениям о хозяйственном положении, например, относятся: неверные данные об учредителях, руководителях, акционерах, основных партнерах предприятия, связях, кооперации с другими фирмами; фиктивные гарантийные письма, поручительства; сфальсифицированные договоры, платежные, транспортные и иные документы о хозяйственной операции, на которую испрашивается кредит; поддельные договоры и другие документы, неправильно свидетельствующие о возможности реализации заемщиком своей продукции, и др.

К заведомо ложным сведениям о финансовом состоянии относятся, в частности, сфальсифицированные: бухгалтерские документы о регистрации в налоговой инспекции, в которых финансовое состояние показано в более лучшем положении; справки о полученных кредитах и займах в других банках и др.

Оконченным преступление в данной форме считается с момента причинения банку или иному кредитору крупного ущерба.

Понятие крупного ущерба в ст. 176 УК определено, оно установлено примечанием ст. 169, в котром говорится, что крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей двести пятьдесят тысяч рублей, особо крупным — один миллион. В частности, этот ущерб может быть связан с несвоевременным возвратом всего или части кредита, неуплатой процентов по кредитному договору, что причиняет кредитору ущерб как реальный (прямые убытки), так и в виде иной упущенной выгоды, в результате получения льгот при кредитовании.

Данное преступление имеет материальный состав.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме прямого или косвенного умысла. Виновный сознает, что получает кредит на обычных или льготных условиях путем обмана кредитора, предоставив ему заведомо ложные сведения о своем хозяйственном либо финансовом состоянии, предвидит возможность или неизбежность причинения в результате этих действий крупного ущерба гражданам, организациям или государству и желает причинения такого ущерба, либо не желает, но сознательно его допускает или относится к наступлению такого последствия безразлично.

7 стр., 3101 слов

Понятие ипотеки и виды ипотечных кредитов на примере банка «Росбанк»

... должны понимать разницу между ипотеке и ипотечным кредитом, по которым кредит выдается банком под залог недвижимое имущество. Ипотечный кредит является одним из компонентов системы ипотеки. Когда ... должны понимать разницу между ипотеке и ипотечным кредитом, по которым кредит выдается банком под залог недвижимое имущество. Ипотечный кредит является одним из компонентов системы ипотеки. Когда ...

В тоже время, в учебнике «Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть (под редакцией профессора Б.В. Здравомыслова)» говорится, что субъективная сторона данного преступления характеризуется виной только в форме прямого умысла.

Субъектом незаконного получения кредита может быть индивидуальный предприниматель или руководитель организации, независимо от ее организационно-правовой формы или формы собственности.

Рассматриваемое преступление следует отличать от мошенничества.

При незаконном получении кредита (ч. 1 ст. 176 УК) умысел преступника направлен на временное получение кредита с последующим, пусть несвоевременным, возвращением денежных средств, взятых в кредит. Мошенничество же является способом хищения чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, когда умысел преступника уже в момент введения кредитора в заблуждение направлен на противоправное и безвозмездное с корыстной целью изъятие и обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц.

Объективная сторона преступления определяется следующими признаками: деянием в форме действия, последствиями и причинной связью.

получение государственного целевого кредита;

2) использовании кредита не по прямому назначению.

Согласно ч. 2 ст. 176 УК рассматриваемое преступление может выражаться также в незаконном получении государственного целевого кредита, а равно его использовании не по прямому назначению (например, выделенный Центральным банком РФ денежный кредит для ликвидации стихийного бедствия используется для приобретения автотранспорта и строительства гаражей).

Следовательно, ответственность предусмотрена за незаконное получение государственного целевого кредита, если даже его использование не было нецелевым.

Для решения в данном случае вопроса о незаконности кредита следует установить, в чем заключались отступления от определенного порядка его получения.

Заемщик при получении бюджетной ссуды обязан использовать средства только по целевому назначению в соответствии с заключенным договором и не может зачислять их на депозитные счета в качестве кредитных ресурсов, использовать для покупки свободно конвертируемой валюты (за исключением случаев приобретения в установленном порядке необходимых импортных материалов и оборудования по согласованию с Министерством финансов РФ), отвлекать на другие финансовые операции (приобретение валюты в целях получения доходов от ее продажи, осуществление взносов в уставный фонд другого юридического лица, оказание ему финансовой поддержки и др.).

В этой форме незаконное получение кредита считается оконченным преступлением с момента причинения гражданам, организациям или государству крупного ущерба, который устанавливается с учетом всех обстоятельств конкретного дела.

Субъективная сторона преступления характеризуется прямым и косвенным умыслом.

При незаконном получении государственного целевого кредита виновный сознает, что незаконно получает кредит, предвидит возможность или неизбежность причинения в результате этого крупного ущерба гражданам, организациям или государству и желает причинить такой ущерб либо сознательно его допускает.

6 стр., 2942 слов

Рефераты по деньгам кредитам и банками

... Расчетная карта предназначена для оплаты товаров и услуг, а кредитная, для получения кредита в банке. Существует также понятие «электронные деньги».Электронные деньги означают перевод денег со счета ... сделок. Это чеки (расчетные, дорожные, еврочеки), векселя, закладные, залоговые свидетельства, сертификаты банков, а также банковские карты. Банковская карта — это средство для составления расчетных ...

При использовании государственного целевого кредита не по прямому назначению виновный сознает, что полученный кредит он использует не в соответствии с его назначением, предвидит возможность или неизбежность причинения в результате этого крупного ущерба гражданам, организациям или государству и желает причинить указанный ущерб либо сознательно его допускает.

Мотив и цель не являются обязательными признаками, характеризующими субъективную сторону этого состава преступления, и на его квалификацию не влияют. Вместе с тем, если незаконное получение государственного целевого кредита либо его использование не по прямому назначению осуществляется с целью завладения кредитом, возникшей до его получения, то содеянное следует квалифицировать по ст. 159 УК как мошенничество.

Субъектом преступления может быть лицо, являющееся получателем или распорядителем кредита. Им признается руководитель государственной или другой организации либо гражданин, незаконно получивший государственный целевой кредит или использовавший его не по прямому назначению, т.е. на цели, которые не имелись в виду при его выдаче.

Незаконное получение государственного целевого кредита, а равно его использование не по прямому назначению, причинившие крупный ущерб гражданам, организациям или государству, одновременно подпадают под признаки преступлений, ответственность за которые предусмотрена ч. 2 ст. 176 и п. «б» ч. 3 ст. 165 УК. В данном случае имеет место конкуренция общей (ст. 165) и специальной (ч. 2 ст. 176) норм. В соответствии с п. 3 ст. 17 УК при конкуренции общей и специальной норм уголовная ответственность наступает по специальной норме, а поэтому данное деяние надлежит квалифицировать только по ч. 2 ст. 176 УК.

Глава 2. Наказание за незаконное получение кредита

Изучение уголовных дел, возбужденных в 2006 г. по введенной в Уголовный кодекс ст. 176 (незаконное получение кредита), показывает, что преступники применяют различные приемы и способы. Нередко заемщики использовали подложные документы, вводящие кредитора в заблуждение относительно их финансового состояния, недостоверные технико-экономические обоснования вложений, фиктивные договоры о проведении хозяйственной сделки. Часто предоставлялись фиктивные гарантии и поручительства от имени известных государственных и коммерческих организаций. При получении государственного целевого кредита предоставлялись фиктивные документы о праве на его получение при льготных условиях. Изучая эти факты, ученые-криминалисты сформировали методические рекомендации работникам правоохранительных органов и банковской системы по применению рассматриваемой уголовно-правовой нормы.

Одна из проблем связана с тем, что уголовная ответственность за деяния, предусмотренные ч.1 и 2 ст. 176 УК, наступает лишь в том случае, если потерпевшему-кредитору причинен крупный ущерб. Однако закон, не дает определения крупного ущерба, оставляя решение этого вопроса на усмотрение судьи. Автор одного из комментариев к УК А.М. Яковлев отмечает, что ущерб, причиненный незаконным получением кредита, должен рассматриваться в качестве крупного в случае, когда незаконное получение кредита существенно ухудшило экономическое положение банка. Но что означает такая формулировка — банкротство банка, отзыв лицензии или иные крупные негативные последствия? А если в результате незаконного получения кредита банку нанесен ущерб в сумме 500.000 руб., является ли для банка это крупным ущербом при его уставном капитале — 100.000.000 руб.? Любой мало-мальски опытный адвокат сумеет при такой трактовке вывести своего подзащитного из-под ответственности.

4 стр., 1769 слов

Целевые кредиты коммерческих банков: виды и перспективы развития

... преимущественно субъекты ведения хозяйства, целевые кредиты получают, как правило, физические лица. Цель получения кредита всегда оговаривается в договоре между банком и клиентом, использовать заем на ... в современных условиях. В рыночных условиях основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Кредитование является одним из ...

Еще более сложным становится вопрос, когда речь идет о применении ч.2 ст. 176 УК — причинение крупного ущерба государству при незаконном получении государственного целевого кредита. Насколько должно ухудшиться финансовое положение государства, чтобы ущерб признать крупным?

Между тем в статье 177 УК дается разъяснение, что кредиторской задолженностью в крупном размере признается задолженность гражданина в сумме, превышающей 500 минимальных размеров оплаты труда, а организацией — в сумме, превышающей 2500 минимальных размеров оплаты труда. Такой подход, на наш взгляд, не более приемлем. За исключением того момента, что крупным признается разный размер ущерба для физических и юридических лиц. Такой подход противоречит ст.212 ГК Российской Федерации, гласящей, что права всех собственников защищаются равным образом.

В связи с этим предлагается реализовать один из двух возможных вариантов.

Дополнить ст. 176 УК примечанием следующего содержания: крупным признается ущерб, причиненный гражданину, организации или государству в сумме, превышающей 500 минимальных размеров оплаты труда.

Второй вариант: дать разъяснение Пленума Верховного Суда Российской Федерации о том, что крупным ущербом применительно к ст. 176 УК должен признаваться ущерб, нанесенный гражданину, организации или государству в сумме, превышающей 500 минимальных размеров оплаты труда.

Реализация любого из этих двух вариантов позволит упорядочить правоприменительную практику, сделает наступление уголовной ответственности за рассматриваемое деяние более реальным фактом.

Второй блок проблем связан с тем, что из предусмотренного ч. 1 ст. 176 УК состава субъектов преступления выпадает целый ряд физических лиц, которые получают кредиты, не являясь индивидуальными предпринимателями. Считаем правильным расширить круг субъектов рассматриваемого деяния. Субъектом преступления, предусмотренного ч.1 ст. 176 УК, должен быть не только индивидуальный предприниматель или представитель организации, но и любой другой гражданин, получающий кредит на экономическую деятельность. В связи с этим целесообразно внести соответствующие изменения в диспозицию ч.1 ст. 176 УК.

Кроме того, представляется целесообразным привести к одинаковому составу круг субъектов преступления, предусмотренный частями 1 и 2 ст. 176 УК. В противном случае, за счет более широкого круга субъектов, упоминаемых в ч. 2 ст. 176 УК, государственная собственность (государственный целевой кредит) оказывается защищенной лучше, чем иные виды собственности, что опять-таки противоречит ст.212 ГК Российской Федерации.

Исходя из результатов исследования, нельзя не обратить внимание и на неполное соответствие санкций, предусмотренных ч.ч. 1,2 ст. 176 УК, целевому назначению данной уголовно-правовой нормы — предупредить конкретные деяния рассматриваемого вида. Так, среди санкций отсутствует конфискация имущества. Это не соответствует принципу справедливости. В ряде случаев преступники получают незаконно такие крупные кредиты, что эффективной для них в сочетании с лишением свободы может быть только санкция в виде конфискации имущества. При наличии такой санкции предупредительный эффект ст. 176 УК существенно возрастает.

Взять банковский кредит не так просто. Часто банки выставляют такие условия, что фирма не может их выполнить. Понимая, что получить кредит на законных основаниях у них вряд ли получится, некоторые фирмы идут на подлог, предоставляя банку «липовые» документы о своем финансовом состоянии, недостоверные сведения о залоге или о поручителях и т. п. Но может наступить момент, когда банк узнает об обмане. Чем грозит фирме такая ситуация?

Даже если вы получили кредит незаконным путем, но регулярно платите по нему волноваться вам скорее всего не о чем. Банк не заинтересован в потере клиента. Главное для него — вернуть свои деньги.

Правда, если банк узнает, что вы, например, продали заложенное имущество либо оно одновременно находится в залоге у других банков, он может потребовать досрочного погашения кредита. Ведь в этом случае возникает угроза того, что банк обратно свои деньги не получит. И тогда он постарается вернуть их всеми доступными ему средствами.

Имейте также в виду, что может наступить и такой момент, когда платить по кредиту вам будет нечем. Как говорится, от сумы и от тюрьмы не зарекайся. В этом случае банк может обратиться в суд.

Для начала банк просто припугнет фирму судебным разбирательством. Однако передавать сведения в правоохранительные органы он будет, только если исчерпает все возможности по возврату кредита. Дело в том, что суд может затянуться надолго, и не факт, что он вынесет решение, которое позволит сразу погасить задолженность.

Но если денег как не было, так и нет, дело все-таки может дойти до суда. А там всплывут «липовые» бумаги, которые вы предоставляли банку для получения кредита. Что может «светить» руководителю и главбуху фирмы за незаконное получение кредита?

Чаще всего на нежелающих возвращать кредит заводят дело по статье 159 «Мошенничество» Уголовного кодекса. Максимальное наказание по этой статье очень впечатляет — до десяти лет лишения свободы. Однако признать главного бухгалтера и директора мошенниками судьи смогут только в том случае, если будет доказано, что возвращать незаконный кредит никто и не планировал. А полученные по кредиту деньги израсходованы на приобретение личного имущества.

Для тех, кто и после решения суда отказывается платить по кредиту, предусмотрена статья 177 Уголовного кодекса — «Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности». По ней руководителя фирмы могут оштрафовать на 200 тысяч рублей и посадить на срок до двух лет. Правда, на практике наказывают по этой статье достаточно редко. Ведь для того чтобы это сделать, нужно, чтобы совпали три фактора:

Срок погашения кредиторской задолженности должен истечь.

Задолженность должна быть «крупной» (свыше 250 тысяч руб.).

И самое главное — уклонение должно быть «злостным». А вот это доказать очень тяжело. Ведь, что такое «злостность», и каковы ее критерии, законодательство не разъясняет. Поэтому на практике обвинение в «злостности» очень легко опровергнуть. Для суда обычно бывает достаточно того факта, что фирма погасила хотя бы часть кредита (например, проценты по нему).

Или предложила банку погасить кредит векселями (даже если это векселя неплатежеспособных лиц, которые банк заведомо не примет).

Это означает, что она прилагает усилия, чтобы расплатиться по долгам. А значит, назвать ее злостно уклоняющейся нельзя.

Если у суда не будет доказательств того, что вы собирались присвоить деньги банка, в ход может пойти статья 176 Уголовного кодекса — «Незаконное получение кредита». Это преступление отличается от мошенничества тем, что заемщик хоть и получил кредит незаконным способом, но собирался его вернуть. Например, генеральный директор хоть и представил в банк заведомо ложные документы, но его целью не было хищение.

Наказать за незаконное получение кредита могут исключительно руководителя фирмы. Максимальный штраф по статье 176 Уголовного кодекса — 200 тысяч рублей, предельный срок лишения свободы — пять лет.

Существенный момент: осудить по этой статье могут только в том случае, если будет доказан «крупный ущерб», причиненный банку. Его минимальный размер составляет 250 тысяч рублей.

Если уголовное наказание посчитают слишком строгим, фирму и ее руководство могут привлечь к административной ответственности. Так, за незаконное получение кредита для фирмы в статье 14.11 Кодекса об административных правонарушениях предусмотрен штраф в размере от 20 до 30 тысяч рублей, а для руководства — от 2 до 3 тысяч рублей. Имейте в виду, что срок давности этого правонарушения (два месяца — п. 1 ст. 4.5 КоАП) будут считать с того момента, когда его обнаружит следователь или прокурор.

Заметим, что на практике вероятность того, что банк захочет вас наказать за незаконное получение кредита, невелика. Ведь тех, кто просто отказывается платить по кредиту, обычно обвиняют в мошенничестве. Если же вы готовы погашать свои обязательства, банк до последнего момента будет вести с вами переговоры. Ведь от того, что он затеет судебную тяжбу, денег у него не прибавится.

Естественно, лишние судебные разбирательства не сделают чести ни самой фирме, ни ее руководителю. Поэтому, даже если у вас нет возможности вернуть кредит в установленные сроки, доводить дело до суда не стоит. Лучше попробуйте убедить банк в том, что вы непременно расплатитесь с ним в скором будущем.

Причины, по которым банку имеет смысл вас ждать, могут быть разнообразными: планируемые расчеты с контрагентами, реализация продукции, сбор урожая, завершение строительства производственного цеха, получение кредита в другом банке для погашения текущего.банком всегда необходимо вести переговоры, убеждать в целесообразности предоставления дополнительного времени на возвращение долга (отсрочки), предлагать альтернативные варианты погашения кредита. Возможно, банк даже предпочтет получить часть денежных средств, но не доводить дело до суда.

Это преступление заключается в получении кредита либо льготных условий кредитования путем представления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии организации. В документах (технико-экономическое обоснование кредита, копии или подлинники договоров и контрактов, его подтверждающие, балансы предприятия, справка о наличии или отсутствии кредитов в других банках и пр.) заемщик представляет себя в более выгодном свете, информация так или иначе подтверждает его добропорядочность и возможность погасить кредит. Результатом незаконного получения кредита становится причинение кредитору крупного ущерба (свыше 250 тыс. руб.), однако следственные органы должны установить причинно-следственную связь между получением кредита и ущербом. В противном случае уголовная ответственность исключается. Отметим, что представление ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии поручителя (гаранта) не подпадает под незаконный способ получения кредита по данной статье.

Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества (ст. 159 УК РФ).

Если лицо получает кредит, изначально намереваясь его присвоить, его действия квалифицируются как мошенничество. При незаконном получении кредита заемщик намеревается временно использовать средства, полученные обманным путем, хотя может случиться и так, что кредитные средства не возвратятся к кредитору. Поэтому квалификация правонарушения зависит от действий заемщика.

Вторая часть этой же статьи УК РФ вводит ответственность за незаконное получение государственного целевого кредита или за его нецелевое использование. Под целевым кредитом в данном случае понимается ссуда в денежной или иной материальной форме (например, в натуральной), выдаваемая ЦБ РФ на реализацию конкретных программ. Прочие бюджетные ссуды, дотации, субвенции и субсидии не подпадают под предмет данной статьи. Их незаконное получение или нецелевое расходование могут повлечь уголовную ответственность по ст. 201 УК РФ «Злоупотребление полномочиями».

Субъектом данного преступления может быть руководитель организации, имеющий право заключать кредитные договоры. Прочие управленческие работники и лица, так или иначе вовлеченные в процесс незаконного кредитования, могут быть признаны соучастниками.

Наказание составляет до пяти лет лишения свободы. Данной статьей предусмотрены также штрафы: в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб. за незаконное использование целевых кредитов, 200 тыс. руб. — в прочих случаях и арест на четыре-шесть месяцев.

Можно отметить, что за незаконное получение кредита суды в основном назначают штраф, если виновнику есть, чем его оплатить, или условное лишение свободы, если имеются смягчающие вину обстоятельства. Так, на решение суда может повлиять заявление потерпевшего, которому возместили нанесенный ущерб.

Заподозрив, что с вами ведут нечестную игру и вы невольно стали участником преступления, стоит обратиться в милицию или в прокуратуру с соответствующим заявлением. И если до этого к уголовной ответственности вы не привлекались, добровольно явились в правоохранительный орган и возместили причиненный ущерб, можно рассчитывать на смягчение наказания или освобождение от него.

Заключение

Коренные изменения и преобразования экономических и политических отношений в российском обществе имеют и негативную сторону, в том числе рост преступности. Характерная черта этого — значительная распространенность экономических преступлений. По мнению ряда ученых, проблемы роста экономической преступности связана с предпринимательской деятельностью и налогообложением.

Незаконное получение кредита выражается в том, что индивидуальный предприниматель или руководитель организации получает денежные средства (кредит) либо добивается льготных условий кредитования путем предоставления банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, гарантирующих возвращение кредита в срок. Уголовно наказуемым является лишь один способ незаконного получения кредита − предоставление кредитору ложных сведений о хозяйственном положении или финансовом состоянии заемщика.

Незаконное получение кредита следует отличать от мошенничества. Если лицо получает кредит, изначально намереваясь его присвоить, его действия квалифицируются как мошенничество. При незаконном получении кредита заемщик намеревается временно использовать средства, полученные обманным путем, хотя может случиться и так, что кредитные средства не возвратятся к кредитору. Поэтому квалификация правонарушения зависит от действий заемщика.

Можно отметить, что за незаконное получение кредита суды в основном назначают штраф, если виновнику есть, чем его оплатить, или условное лишение свободы, если имеются смягчающие вину обстоятельства. Так, на решение суда может повлиять заявление потерпевшего, которому возместили нанесенный ущерб.

Список использованной литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/nezakonnoe-poluchenie-kredita/

1. Уголовный Кодекс Российской Федерации: официальный текст в последней редакции с постатейными научно-практическим комментариями. М.: Библиотека РГ, 2015. — 576с.

2.Гаухман Л.Д., Максимов С.В. Уголовная ответственность за преступления в сфере экономики. М.: Юристь, 2014. — 232с.

3.Иванов Н.Г. Уголовное право Российской Федерации. М.: Академия, 2015. — 544с.

4.Крылова Н.Е. Уголовное право. М.: НОРМА, 2013. — 234с.

.Наумов А.В. Российское уголовное право. Особенная часть. М.: Издательство БЕК, 2012. — 560с.

.Смирнова Н.Н. Уголовное право. СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2014. — 364с.

.Уголовное право. Особенная часть. / Под ред. В.И. Ветрова. — М.: Новый Юристь, 2014. — 592с.

.Уголовное право России. Часть особенная. / Под ред. Л.Л. Кругликова.- М.: Волтерс Клувер, 2014. — 880с.

.Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. /Под ред. А.И. Рарога. — М.: Юристь, 2014. — 511с.

.Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть. / Под ред. Б.В. Здравомыслова. — М.: Юристъ, 2013. — 480с.