Кредитная политика Сбербанка России

метки: Кредитный, Кредит, Сбербанк, Ссуда, Кредитование, Клиент, Россия, Деятельность

ВВЕДЕНИЕ

Я, Боровикова Алёна Юрьевна, проходила ознакомительную практику в УДО №8644/0393 ОАО Сбербанк России .

Продолжительность вводной практики составила одну неделю со 2 декабря по 8 декабря 2013 года.

Цель вводной практики — научиться применять теоретические знания на практике и познакомиться с организацией деятельности банка.

Для решения поставленной цели мною были поставлены следующие задачи:

• дать характеристику финансово-кредитной организации;
• ознакомится с юридическими документами, на основании которых работает кредитная организация;
• изучить организационную структуру банка, и его кредитную политику;
• научиться консультировать клиента, применять стандарты первоклассного сервиса.

Татьяна Владимировна Нюхова, которая является региональным директором, была назначена руководителем дела банком, который руководил делом.

РАЗДЕЛ 1 ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1 Краткая характеристика финансово-кредитной организации

сбербанк кредитование ссуда

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два столетия банк заслужил статус крупнейшего финансового учреждения страны.

Периоды деятельности Сбербанка неразрывно связаны с историей России:

• Основание и развитие банковского дела в России (1841- 1895 г.);
• «Золотой век» первого банка России и развитие финансовой грамотности населения ( 1895 — 1917 г.);
• Первая революция и глобальные перемены в политике Сбербанка (1917 — 1941 г.);
• Сбербанк в годы Великой Отечественной войны и послевоенное время, участие в проектах государственного и общемирового значения (1941 — 1953 г.);
• Развитие и преобразование Сбербанка во времена «оттепели», «застоя» и «перестройки» (1953 — 1991 г.);
• Глобальные перемены Сбербанка России: жизнь по новым экономическим законам (1991 — 2008 г.);
• Деятельность и меры Сбербанка России в тяжелой финансовой ситуации: кризис преодолен (2009 г.);
• Новый этап в истории Сбербанка России: внедрение инновационных решений, новых программ и прогрессивных технологий. Новое будущее страны (2010 г.)

Сегодня Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% .

В настоящее время Сбербанк России — современный универсальный банк, обеспечивающий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг. Сбербанк занимает наибольшую долю на рынке вкладов и является основным кредитором российской экономики. По состоянию доля Сбербанка России на рынке частных вкладов составляет 49%, а его кредитный портфель включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (33% розничных и 30% корпоративных кредитов).

Анализ основных активных операций ОАО «Сбербанк России»

... операций ОАО «Сбербанк России» ОАО «Сбербанк России» предлагает следующие программы кредитования для физических лиц: 1. Потребительский кредитэто кредит, предоставляемый банком на приобретение ... услуг, заключенный с организацией, осуществляющей образовательную деятельность; -платежный документ организации осуществляющей образовательную деятельность, с целью оплаты получаемых образовательных услуг. ...

Сбербанк России имеет уникальную филиальную сеть и в настоящее время включает 18 региональных банков и более 19 100 отделений по всей стране. Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, Украине и Беларуси.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России), именуемый в дальнейшем «Банк», создан в форме акционерного общества в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР» от 2 декабря 1990 г. Учредителем Банка является Центральный банк Российской Федерации, именуемый в дальнейшем «Банк России»

Фирменное (полное официальное) наименование Банка: Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (открытое акционерное общество); сокращенное наименование: ОАО Сбербанк России .

Учредитель и основной акционер Банка — Центральный банк Российской Федерации (Банк России).

Ему принадлежит 60,3 % голосующих акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц.

Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка России (более 32%) свидетельствует о его инвестиционной привлекательности.

1.2 Юридические документы, на основании которых работает кредитная организация

Сбербанк России является частью банковской системы Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России и настоящим Уставом.

В Уставе содержатся следующие сведения:

• наименование банка и его местонахождение (почтовый и юридический адрес);
• перечень выполняемых им банковских операций;
• размер уставного капитала, резервного и иных фондов, образуемых банком;
• указание на то, что банк является юридическим лицом и действует на коммерческой основе;
• данные об органах управления банка, порядке образования и функциях.

Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк создается без ограничения срока деятельности и осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России № 1481 от 30 августа 2010 г.

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка.

Основная цель деятельности Банка — привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных операций и других банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами с целью получения прибыли.

Роль специализированных кредитных организаций небанковского типа ...

... деятельности специализированных небанковских кредитных организаций. .1 Роль небанковских кредитных организаций в банковской системе В Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ... отмечается, что банковская система включает Центральный банк, кредитные организации и их ассоциации. Это ...

«Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Девиз Банка — быть «дома» для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником государства, всемирно признанным авторитетом».

Стратегия развития на ближайшие 5 лет. К 2018 году банк планирует увеличить прибыль и активы группы в 2 раза, сохранить рентабельность капитала на уровне 18-20%, снизить соотношение затрат к доходам до 40-43%. Долю комиссионных доходов планируется нарастить до 25-27%. Компания планирует сократить операционные расходы в 2018 году на 100 млрд рублей, а также увеличить количество активных клиентов в розничном секторе с 65 до 71 млн человек.

Ожидается, что увеличение прибыли будет достигнуто за счет изменений в корпоративной структуре, роста комиссионных доходов и доходов от управления активами, страхования и пенсионных накоплений. Планируется сократить 10-20% отделений по всей России (за счёт роста онлайн операций и закрытия неэффективных точек), при этом будет сокращено порядка 30 тысяч сотрудников (12% штата банка).

Кроме того, к 2018 году планируется увеличить зарубежные активы в 2,5-3 раза (при этом их доля возрастёт до 15%).

1.3 Организационная структура финансово-кредитной организации

Организационна я структура банка (ПРИЛОЖЕНИЕ 1):

Общее собрание акционеров — решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Наблюдательный совет — к компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности Банка, образование коллегиального исполнительного органа Банка — Правления, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов и порядку их выплаты, периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления Банка о финансовых результатах деятельности Банка, выполнении приоритетных задач и другие вопросы.

Комитеты Наблюдательного совета — являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним.

Правление — в компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Комитеты при Правлении. В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению ОАО «Сбербанк России». Их основные задачи — решение проблем и проведение единой согласованной политики в различных сферах деятельности Банка.

Коллегия Банка. Коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений с учетом региональной специфики деятельности Банка.

Инвестиционная деятельность в России: проблемы и перспективы развития

... и роль в экономике; определить понятие инвестиционной деятельности; рассмотреть современное состояние инвестиционной деятельности в России и определить ее основные проблемы; раскрыть перспективы ... указываются как прочие — торговые кредиты, кредиты правительств иностранных государств под гарантии Правительства Российской Федерации, прочие кредиты (кредиты международных финансовых организаций и т.д.), ...

Ревизионная комиссия — проверяет соблюдение Банком законодательных и неправовых актов, регулирующих его деятельность, институт внутреннего контроля Банка, законность проводимых операций. Он также оценивает надежность данных, представленных в годовом отчете и содержащихся в годовой финансовой отчетности Банка.

РАЗДЕЛ 2 ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ ПО КРЕДИТОВАНИЮ

2.1 Цели и функции кредитной политики банка

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и методы организации кредитного процесса. Он создает основу для организации кредитной деятельности банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием для разработки системы документов, регулирующих кредитный процесс.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях:

Коммерческая функция — получение прибыли банком от различных операций, в частности от кредита.

Стимулирующая функция — стимулировать накопление временно свободных средств в банках и их рациональное использование.

Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика дает возможность контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

Специфической функцией кредитной политики является функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

Основными принципами кредитования которые должны соблюдаться в процессе выдачи и погашения кредита являются:

1. Срочность

2. Возвратность

3. Обеспеченность

4. Платность

5. Целевой характер

В современной российской практике используются несколько основных способов кредитования: целевой кредит и кредит на расчетный счет.

Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее — Закон о Банке России), Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности», другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.

2.2 Этапы кредитного процесса

Существенным признаком кредитования является договорная основа. Банк заключает с клиентом кредитный договор, в котором устанавливаются права и обязанности сторон.

В процессе кредитования можно выделить:

1. Подготовительный этап — это переговоры между клиентом и банком, проработка возможности предоставления кредита.

2. Этап рассмотрения кредитного проекта: анализируются финансовые отчеты, предоставленные потенциальным заемщиком, а также другая документация. Основная задача на данном этапе — сделать вывод о возможности предоставления кредита, проведенного на основании полной оценки кредитоспособности заемщика и предмета кредита.

Банки. Кредитно-финансовая система

... Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение - привлекать сбережения и распределять их между заемщиками. Для корпораций и потребителей банки являются основным источником кредитов. ... которые также могут быть срочными (подлежат погашению через определенный срок - месяц, год, три года) и бессрочные (банк может потребовать их возвращения в любой момент). ...

3. Этап оформления кредитной документации — работники банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжение о выдаче кредита, оформляют договора обеспечения, заводят специальное досье на клиента заёмщика (кредитное дело).

4. Этап использования ссуды и последующий контроль в процессе ссуды. На этапе использования кредита осуществляется:

• § Наблюдение за кредитными операциями;
• § Оперативный анализ кредитоспособности клиента;
• § Контроль над движением выданных кредитных ресурсов, при этом особое внимание уделяется контролю над просроченными ссудами.

2.3 Кредитование корпоративных клиентов

Сегодня Сбербанк России зарекомендовал себя как один из ведущих банков нашей страны, в том числе по программе корпоративного кредитования. Кредит бизнес-клиентам Сбербанка выдается на следующих условиях: при получении кредита на срок не более 1,5 года процентная ставка составляет 14% годовых, при выдаче кредита на более длительный срок ставка 14,5% в рублях. Максимальный срок погашения долга — 3 года, кроме того, корпоративный кредит можно взять и в иностранной валюте. Максимальная сумма кредита для сотрудников предприятий составляет 500 тысяч рублей, а для акционеров и руководителей предприятия максимальная сумма составляет 3 миллиона рублей или эквивалентную сумму в иностранной валюте. При расчете максимальной суммы кредита учитывается не платежеспособность отдельного клиента, а платежеспособность компании. Кроме того, преимуществом бизнес-кредита является то, что с заемщика не взимается комиссия за открытие и ведение кредитного счета.

Банк предлагает следующие виды кредитов:

• овердрафтное кредитование;
• кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;
• кредиты под залог объектов коммерческой недвижимости;
• кредитование операторов розничных торговых сетей;
• кредитование предприятий серебро и золото добывающей отраслью;
• кредитование сельскохозяйственных производителей, под залог будущего урожая с/х культур.

Чтобы получить кредит, заемщик должен подать заявку на выдачу кредита. Для этого ему нужно предоставить документы, подтверждающие его устойчивое финансовое положение и кредитоспособность (баланс на начало года, отчетность о прибылях и убытках, выписки с лицевых счетов).

Для оценки финансового состояния заемщика используются три оценочные группы..показателей:

1. коэффициенты ликвидности (общей ликвидности, быстрой ликвидности, абсолютной..ликвидности);

2.коэффициент.наличия.собственных.средств.(КА);

3.показатель оборачиваемости и рентабельности (оборачиваемость оборотных активов, оборачиваемость дебиторской задолженности, оборачиваемость запасов, собственный оборотный капитал, рентабельность продукции, рентабельность вложений в предприятие, рентабельность деятельности).

2.4 Кредитование частных клиентов

Сбербанк предлагает физическим лицам 16 различных кредитных программ. Кредиты предоставляются в рублях и иностранной валюте, процентные ставки варьируются в зависимости от срока кредита и предоставленных гарантий, кредит выдается как в наличной, так и в безналичной форме. Условия кредита зависят от типа выбранной кредитной программы и формы обеспечения кредита. Заемщиками Сбербанка могут являться граждане Российской Федерации в возрасте от 18 до 75 лет.

В ДБ АО “Хоум Кредит Банк”

... состоит из историй развития АО «Хоум Кредит Банка», его политики, включающую основные задачи, решению которых посвящена деятельность банка, правила о внутренней кредитной политике, в которой рассмотрены все стороны ... настоящее время по-прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже только ...

Виды кредитов предоставляемые Сбербанком физическим лицам рассмотрены в ПРИЛОЖЕНИИ 2.

Для оценки кредитоспособности клиента используются несколько методов. Среди них, прежде всего, анализ документов, характеризующих финансовое положение человека. Кроме того, банки часто требуют гарантии по кредиту, самые распространенные виды: имущество и поручительство.

Как правильно чательность проверки зависит от суммы кредита. Для определения кредитоспособности клиента рекомендуется изучить как доходы, так и расходы заемщика. Доходы от: заработной платы, от сбережений и ценных бумаг, и прочее.

Одним из основных показателей, определяющих возможность предоставления кредита, является финансовая и социальная стабильность.

Документы для определения кредитоспособности:

• справка с места работы, где указывается з/п по месту работы с указанием размера и видов удержаний;
• копия трудовой книжки;
• др.справки подтверждающие доход;
• справку с коммунальных услуг.

Определяются среднемесячные доходы и расходы заемщика и рассчитывается его кредитоспособность.

2.5 Способы обеспечения возвратности кредита

В качестве обеспечения Сбербанк принимает:

• поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

(договор поручительства представлен в ПРИЛОЖЕНИИ 3)

* поручительства платежеспособных предприятий и организаций клиентов банка;

— * передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги: сберегательные сертификаты на предъявителя, акции, векселя, облигации государственного сберегательного займа, облигации внутреннего государственного валютного займа. Перечень может быть изменен и дополнен.

* передаваемые в залог юридическим лицом ликвидные ценные бумаги, перечень которых установлен регламентом приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сбербанка России с юридическими лицами;

• передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и др.имущество.

Поручительство принимается от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при этом имеется в виду, что срок возврата кредита наступает до исполнения поручителю 70 лет.

2.6 Предоставление кредита

Перед заключением кредитного договора кредитный инспектор составляет заключение о возможности предоставления кредита (ПРИЛОЖЕНИЕ 4).

На этом этапе банки определяют:

1) кредитоспособность заёмщика, т.е.способность вернуть ссуду;

2) свои возможности предоставить кредит в требуемых клиентами размерах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет привлечения депозитов, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБР.

Обязательные нормативы банков, регулирующие кредитную деятельность

... вкладов (депозитов) населения; максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам; других обязательных нормативов. 2. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ...

Если предоставление кредита является возможным, то оформление кредитной сделки происходит путем заключения кредитного договора (ПРИЛОЖЕНИЕ 5) между кредитором и заёмщиком.

В кредитном договоре фиксируются: предмет, срок, размер, процентная ставка, способ использования ссудного счета, способ погашения основной суммы и процентов по нему, виды и формы проверки гарантий.

В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушение договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, и другие существенные условия договора.

Кредитный договор оформляется только в письменной форме. Сами банки разрабатывают типовые формы кредитных договоров с учетом рекомендаций Банка России.

Для проверки выполнения условий договора и хода погашения кредита формируется кредитное досье, содержащее всю информацию о кредитной операции и необходимую информацию о заемщике.

РАЗДЕЛ 3 СОПРОВОЖДЕНИЕ КРЕДИТОВ

3.1 Кредитный мониторинг

Кредиты — основной источник дохода банка и одновременно основная причина риска. Поэтому все коммерческие банки, отвечающие современным требованиям или стремящиеся им соответствовать, проводят кредитный мониторинг.

Кредитный мониторинг включает систему мониторинга погашения кредита, а также разработку и принятие мер по погашению кредита.

В банковской практике используются различные способы кредитного мониторинга, но все они основаны на следующих принципах:

1. Периодическая проверка погашения кредитов.

Обычно каждые 30, 60 и 90 дней проверяются все крупные и выборочно мелкие ссуды.

2. Детальное проектирование этапов кредитного контроля для проверки соблюдения условий по каждой ссуде, включая оценку изменений финансового положения заемщика.

3. Использование внутреннего аудита кредитования.

Внутренний аудит кредитования осуществляется отделом банка (как негласно, так и открыто).

Контролер находится в непосредственном подчинении председателя (президента) банка либо лица, его заменяющего.

Аудиторская проверка имеет целью определить:

• состояние остатков средств по просроченным кредитам;
• реальную ситуацию с обеспечением возвратности кредитов и сокращением кредитного риска;
• правильность отражения выдачи ссуд в учетных документах, возврата их процентов.

Аудитор проверяет правильность оформления и ведения кредитного досье, в котором должны быть копия кредитного договора, копии балансов и отчетов о прибылях и убытках, материалы о кредитоспособности и др.. В случае возврата кредита оформляется справка о закрытии файла и передаче его в архив.

В случае непогашения кредита дело передается в юридический отдел банка с целью предъявления иска о невозврате ссуды и передаче дела в арбитражный или народный суд.

3.2 Работа с проблемными кредитами

Под проблемными ссудами чаще всего понимают ссуды, выданные банками, по которым задерживаются выплаты основной суммы долга и процентов по ней.

Роль центрального банка в денежно кредитной политики

... области денежного обращения и кредита, направленной на регулирование экономического роста, сдерживание инфляции, обеспечение занятости и выравнивание платежного баланса. Денежно-кредитная политика осуществляется Центральным банком в тесном контакте ...

Хотя каждая проблемная ссуда имеет свои особенности, все они имеют некоторые общие характеристики, указывающие на возникновение определенных трудностей.

Способы защиты банка от невозвратности ссуд:

• реализация предмета залога;
• отступное;
• погашение долга заёмщика;
• принудительные меры возврата;
• реструктуризация.

Получение новой ссуды, за счет которой можно погасить старую, называется рефинансированием или рефинансированием.

Посредством перекредитования достигается одна из следующих целей:

1. уменьшение процентной ставки;

2. уменьшение срока выплат по кредиту, более быстрый расчёт с банком;

3. увеличение срока выплат по кредиту;

• Замена нескольких кредитов одним.

Способы рефинансирования:

• «кривая схема» — способ, при котором привлекается третье лицо , которое даёт средства для погашения кредита;
• классический — способ рефинансирования, при котором берётся кредит в новом банке на более выгодных условиях для погашения прежнего кредита.

Реструктуризация долга — это мера, применяемая в отношении заёмщиков, которые находятся в состоянии дефолта, т.е. неспособны обслуживать свой долг.

Существует несколько мер по реструктуризации, которые могут применятся как в отдельности, так и в комплексе:

• изменение сроков и размеров платежа;
• обмен долга на долю собственности;
• списание части долга.

Реструктуризация любой задолженности негативно сказывается на репутации заемщика, в результате чего получение кредита в будущем становится совершенно невозможным или становится значительно дороже.

Реструктуризация ссуды — это действие кредитора по изменению условий погашения ссуды, в первую очередь направленное на облегчение обслуживания долга. Самым распространённый вид реструктуризации это пролонгация кредита. В некоторых случаях банки идут на уменьшение процентной ставки.

3.3 Кредитный портфель банка

Кредитный портфель банка — это сумма остатка задолженности по кредитным операциям, активным на определенную дату.

Кредитный портфель клиента является его неотъемлемой частью, он представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.

Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансирован, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надёжностью и доходностью других ссуд.

Виды кредитных портфелей:

• риск-нейтральный;
• рискованный;
• оптимальный;
• сбалансированный.

Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру.

Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов:

• доходность и риск отдельных ссуд;
• спрос заёмщиков на отдельные виды кредитов;
• нормативы кредитных рисков установленные ЦБ;
• структура кредитных ресурсов банка;
• целевые клиенты.

Кредитный портфель может быть структурирован по разным критериям:

• степени ликвидности ссуд;
• уровню доходности;
• степени надёжности риска;
• видами ссуд.

Кредитный портфель пополняется из трёх источников:

Обязательные резервы кредитных организаций, депонируемые в Банке ...

... [Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/referat/obyazatelnyie-rezervyi-kreditnyih-organizatsiy/ 1. Об обязательных резервах кредитных организаций [Электронный ресурс] : положение Центрального Банка Российской Федерации от 7 августа 2009 г. № 342-П ...

• денежные суммы непосредственным заёмщикам;
• приобретение, учёт векселей у продавцов товаров и услуг;
• приобретение векселей у дилеров по операциям с коммерческими бумагами.

Качество ссудного портфеля оценивается с помощью системы коэффициентов, включающих абсолютные и относительные показатели, характеризующие долю индивидуальных ссуд в структуре кредитной задолженности.

3.4 Создание резерва на возможные потери по ссудам

Кредитные организации обязаны формировать резервы на возможные потери по ссудам (далее — резерв или РВПС) в соответствии с порядком, установленным Положением 254-П. Резерв формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения.

Резерв по кредитному риску — это особый резерв, необходимость в котором возникает из-за кредитного риска в бизнесе банка.

Это обеспечивает банку более стабильную финансовую среду и позволяет избежать колебаний стоимости прибыли банков из-за списания кредитных убытков.

Источником формирования резерва являются отчисления на расходы банка.

Формирование резерва производится:

• по каждой ссуде в том случае, если ссуда имеет индивидуальные признаки обесценивания;
• по портфелю однородных ссуд, т.е. по группе ссуд незначительных по сумме и имеющие общие признаки;

Для определения размера расчётного резерва в соответствии с нормативными актами ЦБ РФ используется разделение ссуд на категории качества:

1. стандартные

2. нестандартные

3. сомнительные

4. проблемные

5. безнадёжные

Размер RVP ежедневно корректируется банком в соответствии с изменением размера и качества ссудного портфеля.

Резерв используется только для покрытия непогашенной ссуды. Безнадёжная или признанная нейтральной для взыскания ссуда списывается за счёт резерва по решению наблюдательного совета и советов директоров.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В ходе прохождения практики я ознакомилась с техникой безопасности, учредительной документацией Сбербанка России и перечнем документов, на основании которых работает банк. Также рассмотрела организационную структуру банка и его кредитную политику.

Мне удалось ознакомиться с клиентской базой и порядком ее формирования, перечнем кредитов, предоставляемых банком, требованиями к заёмщикам, правилами кредитования физических и юридических лиц.

Преимущества пройденной мною практики я нахожу в том, что я ознакомилась с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомилась с компьютерными рабочими программами Сбербанка России и приобрела навыки по консультированию клиентов.

Работа на самом деле оказалась очень трудоемкой. В ходе практики у меня возникало много вопросов к руководителю и операционистам относительно специфики работы банка. Но их разъяснения помогли мне разобраться во всех тонкостях.

Именно на практике в Сбербанке мне довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.