В рыночной экономике каждый коммерческий банк формирует собственную кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и других факторов. Следовательно, кредитная политика необходима для обеспечения согласованности действий, диверсификации деятельности банка, делегирования полномочий и ответственности заемщикам и развития общей кредитной культуры в банке.
Кредитная политика коммерческого банка — это внутренний нормативный документ банка, который устанавливает в стратегии основные принципы и приоритеты кредитной деятельности банка. Она также рассматривает условия предоставления кредитов, займов, гарантий и поручительств определенному типу клиентов, принципы управления кредитным риском и кредитным портфелем, формирования процентных ставок и тарифов, требования к обеспечению, направления работы с проблемными кредитами и механизм принятия коллегиальных решений. Целью кредитной политики банка является установление стандартов, условий проведения кредитных операций для финансовой поддержки развития бизнеса клиента и обеспечения реализации стратегии кредитной организации.
По данным сайта ЦБ РФ (Банка России) активы российской банковской системы за 2012 г. увеличились на 18,9% и на 01.01.2013 г. составили 49,5 трлн руб. В структуре активов банковской системы Российской Федерации кредитные операции занимают более 60%, и как следствие, должна быть эффективная и грамотная политика в области управления кредитным риском.
Целью данной работы является рассмотрение принципов и этапов, видов кредитной политики, регулирования кредитных операций, анализ кредитного портфеля Сбербанка РФ и определение механизма реализации кредитной политики.
Задачи:
- охарактеризовать динамику и состав доходов и расходов как экономической базы формирования финансовых результатов деятельности Сбербанка РФ;
- изучить оценку эффективности деятельности Сбербанка;
- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля физических и юридических лиц Сбербанка РФ;
- оценить динамика качества кредитного портфеля Сбербанка РФ;
- рассмотреть виды кредитных продуктов, предоставляемых Сбербанком РФ в 2013 г.
- оценить эффективность кредитных операций банка;
- выявить направления совершенствования кредитной политики Сбербанка РФ.
Объектом исследования является деятельность Сбербанка РФ.
Кредитная политика Сбербанка России
... кредитной политики банка Кредитная политика коммерческого банка - это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет цели и приоритеты кредитной деятельности банка, ... ОАО Сбербанк России . Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Ему ...
Предметом исследования являются кредитная политика и механизм ее реализации Сбербанка РФ.
В ходе исследования использовались следующие методы и приемы анализа: горизонтальный, вертикальный, сравнительный, коэффициентный и т.д.
1.1 Понятие и элементы кредитной политики банка
В отечественной и зарубежной научной литературе существуют разные подходы к распространению термина «банковская кредитная политика». В таблице 1 представлены научные подходы к определению сущности кредитной политики.
1.2 Виды кредитной политики
Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о типах кредитной политики. Рассматривая простейшие проявления кредитной политики на практике как ее разновидности, части единого целого, можно выделить следующие ее виды (таблица 3)
1.3 Регулирование кредитной деятельности коммерческого банка
Правовые основы кредитной деятельности коммерческих банков заложены в Гражданском кодексе РФ, федеральном законе от 02.12.1990 г. (в ред. от 30.09.2013 г.) № 395-1 «О банках и банковской деятельности», других федеральных законах и нормативных актах Банка России. Кредитные отношения между коммерческими банками и их клиентами организуются на основе кредитного договора и договоров обеспечительного характера (договора о залоге, поручительства, банковской гарантии, страхования).
Кредитный договор — это письменное соглашение, по которому, согласно ст. 819 ч. II Гражданского кодекса РФ, банк-кредитор обязуются предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. В содержании кредитного договора закрепляются условия банковского кредитования в виде следующих основных статей:
2.1 Экономическая характеристика Сбербанка
Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и стран СНГ. Учредителем и основным акционером Сбербанка России является Центральный банк Российской Федерации, которому принадлежит 50% уставного капитала плюс одна акция с правом голоса. Остальные акционеры Банка — международные и российские инвесторы. Простые и привилегированные акции Банка котируются на российских фондовых биржах с 1996 года. Американские депозитарные расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке в США.
Таблица 4 — Динамика и структура доходов Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Таблица 5 — Динамика и структура расходов Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Таблица 6 — Оценка эффективности деятельности Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Таблица 7 — Динамика прибыли Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Таблица 8 — Динамика рентабельности банка за 2011-2012 гг. Сбербанка РФ
Таблица 9 — Динамика и структура кредитного портфеля юридических лиц-резидентов Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Анализ кредитной политики банка ЗАО ВТБ
... исследуемые периоды можно просмотреть в Приложениях 2 и 3. Проведем анализ кредитной политики банка. 2.2 Анализ кредитной политики банка Кредитная политика ЗАО «ВТБ-24» строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных ... имеющиеся в наличии для продажи 366459 369026 369772 0,70 0,20 Окончание таблицы 2.1, Окончание таблицы 2.1 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 6 ...
Таблица 10 — Динамику и структуру кредитного портфеля физических лиц Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
Таблица 11 — Динамика качества кредитного портфеля Сбербанк РФ за 2011-2012 гг
2.3 Виды кредитных продуктов и их характеристика Сбербанка РФ
Основные направления банковской деятельности Сбербанка РФ:
1. Корпоративный бизнес: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые услуги, конверсионные услуги, услуги по переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и др.
Таблица 12 — Виды кредитных продуктов, предоставляемых Сбербанком РФ в 2013 г
Таблица 13 — Виды кредитных продуктов, предоставляемых Сбербанком РФ в 2013 г
Таблица 14 — Средняя цена кредитного продукта физическому лицу в Сбербанке РФ за 2011-2012 гг
Таблица 15 — Динамика и оценка эффективности кредитных операций Сбербанка РФ за 2011-2012 гг
3 Направления совершенствования кредитной политики Сбербанка России
Основная задача кредитной политики Сбербанка — обеспечить формирование высокодоходного кредитного портфеля с обязательным поддержанием приемлемого уровня риска. Кредитная политика банка основана на соблюдении принципов, регулирующих кредитный процесс, таких как оплата, срочность, возврат и, как правило, безопасность, предполагаемое использование. Кредитная политика Сбербанка ориентирована на различные категории клиентов, но приоритетом являются краткосрочные и среднесрочные кредиты малому и среднему бизнесу, а также потребительские кредиты населению.
Таблица 16 — Доля Сбербанка РФ на российском рынке за 2012-2013 гг. в %
Таблица 17 — Сравнительный анализ кредитных портфелей коммерческих банков за 2011-2012 гг
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Для успешной реализации «Стратегии развития Сбербанка России до 2014 года» в 2013 году Банк должен обеспечить эффективность своей работы, позволяющую нести расходы по реализации широкого спектра стратегических проектов. Это потребует достижения следующих ключевых целей и ключевых показателей эффективности.
В области финансов Банк намерен обеспечить высокие финансовые показатели за счет устойчивого развития бизнеса, повышения эффективности управления затратами и эффективного управления рисками.
В части работы с клиентами Банк планирует сконцентрировать усилия на дальнейшем развитии отношений с клиентами, повышении доходности на одного клиента, увеличении количества продуктов на одного клиента, диверсификации ресурсной базы и создании предпосылок для выхода на новые рынки.
