Организация кредитования

Курсовая работа

«кредитование»

Проведение банковских операций с крупной клиентурой — важная особенность современного банковского дела во всех странах мира с развитой кредитной системой. Зарубежный опыт показывает, что банки, предоставляющие клиентам более широкий спектр качественных услуг, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг. Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием конкурентного успеха этих учреждений, ведущего к увеличению производства, увеличению занятости и повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании технологий кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков. Современная концепция кредитования, к сожалению, исповедует исключительно идею всемерного сокращения кредитных вложений, поскольку, по мнению эмиссионных банков, вхождение дополнительных платежных средств в хозяйственный оборот посредством кредита только усиливает инфляционные тенденции. Ограничение кредита влияет одновременно на развитие предпринимательской деятельности как фактор насыщения рынка товарами. Если учесть, что примерно треть денег, находящихся в обращении, используется на нужды кредитования и населения, а большая их часть втянута в покрытие государственного внутреннего долга, то станет понятным, что ограничения в кредитовании предприятий и населения оказываются удвоенными.

Все вышеперечисленные обстоятельства указывают на актуальность выбранной темы в связи с необходимостью решения проблемы поиска и применения новых форм займа, которые, если они не заменяют традиционные, то хотя бы дополняют их.

Цель написания эссе — поиск краткосрочных займов.

Для достижения поставленной цели в работе предполагается решить следующие задачи:

  • изучить особенности организации краткосрочного кредитования;
  • охарактеризовать основные принципы кредитования;
  • рассмотреть порядок получения и погашения кредита;
  • на основании конкретного предприятия изучить порядок составления кредитной заявки, кредитного договора и договора залога.

Объектом исследования является предприятие ИП «Шилкин».

7 стр., 3101 слов

Понятие ипотеки и виды ипотечных кредитов на примере банка «Росбанк»

... рынке «раздута» со стороны крупных игроков. Так многие Банки, воспользовавшись правом изменения условий кредитования по выданным кредитам (данное условие прописывается в кредитном договоре), повышают процентные ... Росбанк» является одним из лидеров рынка финансовых услуг малому и среднему бизнесу, обслуживая около 57 тыс. клиентов. Банк предлагает малым и средним предприятиям комплексный сервис, ...

Объектом исследования являются организационно-экономические элементы предоставления банковских кредитов и технологий кредитования в современных коммерческих банках.

При написании курсовой работы пользовалась следующими основными источниками: Гражданский кодекс РФ, Лаврушин О.И. Банковское дело, С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская Банковские операции, Архипов А.И., Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит и т.д.

ОСОБЕННОСТИ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ

Банковское дело в России, в том числе организация кредитования, переживает переходный период. В связи с этим в России отсутствует практика долгосрочного кредитования, 90% от общего объема выданных кредитов составляют краткосрочные кредиты, то есть срок действия которых не превышает 12 месяцев. Сфера использования краткосрочных кредитов — это текущая деятельность компаний, представленная оборотом их оборотных средств.

собственных средств,

определённых нормативов, которые устанавливает Центральный банк

договорная основа.

Процесс кредитования предусматривает несколько этапов:

  • рассмотрение заявки на кредит;
  • оценка кредитоспособности заёмщика;
  • оформление кредитного договора;
  • выдача ссуды заёмщику;
  • контроль за использованием кредитной сделки.

На первом этапе рассматривается кредитная заявка и изучается кредитоспособность потенциального заемщика.

В заявке на получение кредита содержится информация о запрашиваемой ссуде: цель и сумма ссуды, тип и срок ссуды, ожидаемая гарантия. К заявке прилагаются следующие документы:

  • финансовые отчёты за ряд лет;
  • бизнес-планы;
  • прогноз финансирования;
  • налоговые декларации и др.

Немаловажное значение имеет предварительный разговор сотрудника кредитного отдела с будущим заемщиком. Данное интервью позволяет не только уточнить некоторые детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, узнать о профессиональной подготовке управленческого персонала компании, реалистичных оценках ее положения и перспектив развития.

Если после предварительного собеседования банк решает продолжить работу с клиентом, следующим шагом будет анализ кредитоспособности компании. В процессе оценки кредитоспособности заёмщика выясняют дееспособность и репутацию заёмщика, наличие капитала (владение активами), обеспеченность ссуд, состояние экономической конъюнктуры.

Дееспособность в отношении ссуд -, Репутация заёмщика, Наличие капитала, Состояние конъюнктуры

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике является одним из основных объектов оценки при определении целесообразности и формы кредитных отношений. Для оценки кредитоспособности используется сложная система показателей. Она дифференцирована в зависимости от категории заёмщика (крупная компания, фирма, малое предприятие, вид деятельности, конкурентоспособность продукции и т.д.).

Использование зарубежного опыта в чистом виде в России невозможно из-за того, что система бухгалтерского учёта в значительной степени отличается от принятой в странах с рыночной экономикой, поэтому у нас в стране чаще всего используются такие показатели, как коэффициенты ликвидности, покрытия и обеспеченности собственными средствами.

17 стр., 8012 слов

Современные способы кредитования заемщиков

... невозможности погашение заемщиком задолженности по ссуде и процентов по ней в сроки, установленные кредитным договором, и если принятые меры по своевременному погашению кредита оказались безрезультными, ... и пассивные. Кредитные операции Таблица 1.1 Активные операции Пассивные операции Кредитование клиентов. Кредитование других банков. Депозиты в других банках. Средства на резервном корсчете ...

Для определения кредитоспособности существуют и другие методы:

  • анализ денежного потока, в основе которого лежит использование фактических показателей, характеризующих оборот средств у предприятия, обратившегося в банк за кредитом;
  • анализ делового риска в условиях экономической нестабильности существенно дополняет оценку кредитоспособности клиента на основе финансовых коэффициентов.

После того как коммерческий банк рассмотрел заявку потенциального заёмщика, потребовал и получил от него необходимые документы, провел анализ финансовых отчётов на предмет кредитоспособности и неплатёжеспособности будущего клиента, убедился в высококлассной репутации и т.д., банк принимает решение о заключении кредитного договора и тех условиях, по которым он будет выдаваться и возвращаться. При этом надежность кредитного договора тем выше, чем лучше проработаны и определены основные условия кредитной процедуры: срочность, платеж, возвратность и обеспечение.

Для осуществления оперативного контроля за выполнением обязательств и условий кредитного договора, эффективным использованием заёмщиком полученного кредита, своевременным и полным его возвратом коммерческий банк должен поддерживать с заёмщиком тесный контакт на протяжении всего срока ссуды. Вся информация, полученная банком при оформлении ссуды и осуществлении контроля за её движением, обычно систематизируется в специальном кредитном досье заёмщика, где накапливаются различные данные: финансовые и экономические показатели, показатели анализа прогнозов и перспектив развития заёмщика и др.

унифицированного (единообразного) порядка кредитования,

1.2 ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Принципами кредитования являются:

  • возвратность;
  • срочность;
  • обеспеченность ссуд;
  • целевое использование;
  • дифференцированный характер кредита;
  • платность.

Возвратность кредита

Возвратность действительно проявляется в определении конкретного источника возврата кредита.

Источниками погашения кредитов у хозяйствующих субъектов могут выступать: выручка от реализации продукции, товаров, услуг, выполненных работ; выручка от реализации другого, принадлежащего им имущества; денежные средства третьих лиц в погашение дебиторской задолженности; оформление новых кредитов в других банках и т.д.

Для физических лиц основными источниками погашения банковских кредитов являются: заработная плата, пенсии, доход от предпринимательской деятельности. Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещённых в банках, от приобретённых ценных бумаг, дивиденды от корпоративных акций и т.д.

Органы власти субъектов Российской Федерации и других субъектов погашают банковские ссуды за счет доходов, поступающих на их баланс, или за счет прибыли от инвестиционного проекта, полученной за счет кредита.

3 стр., 1211 слов

Потребительский кредит и страхование заемщика

... утвержденный список, который предоставляет кредитная организация своему будущему заемщику. Банки с уверенностью утверждают, что прилежное обеспечение по ... весь срок кредита (более одного года), а также препятствовать заемщикам при смене страховщика в течение срока кредитования. Однако ... на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. Банком России 26 марта 2004 ...

Срочность кредитования

В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования уделяется особое внимание.

Во-первых, нормальное обеспечение общественного воспроизводства деньгами зависит от их соблюдения, а следовательно, от его объемов и темпов роста.

Во-вторых, этот принцип позволяет гарантировать ликвидность самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют им вкладывать привлеченные кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

В-третьих, для каждого отдельного заёмщика исполнение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюдать свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Условия кредитования устанавливаются банком исходя из объективных сроков оборачиваемости аккредитованных материальных ценностей и возмещения затрат, совершения коммерческих сделок.

Обеспеченность кредита, Целевой характер банковских ссуд

Основными статьями кредитов в сельском хозяйстве, промышленности, строительстве и торговле являются соответствующие группы товарно-материальных ценностей, учитываемые на отдельных статьях баланса.

Кредитование отдельных групп товарно-материальных ценностей предполагает использование банковских кредитов в строгом соответствии с технологическими потребностями пострадавших отраслей народного хозяйства. В последние годы важность прямых ссуд возросла, поскольку многие предприятия используют банковские ссуды для потребительских нужд, включая покупку домов, квартир и автомобилей.

Дифференцированность кредитования, Принцип платности кредита

Ставка банковского процента — это цена кредита. Процентная ставка устанавливается по взаимному соглашению сторон и закрепляется в кредитном договоре.

Банк может выплатить ссуду для покрытия расходов, связанных с потерей процентов по чужим средствам, привлеченным во вклады, затрат на содержание собственного оборудования, а также с получением прибыли. Выплата по кредиту призвана оказать стимулирующее влияние на аналитическую отчетность компаний, побуждая их увеличивать свои ресурсы и экономно расходовать привлеченные средства.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:

  • базовая ставка процента по ссудам, предоставляемая коммерческим банком ЦБ РФ;
  • средняя ставка процента по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;
  • средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида;
  • структура кредитных ресурсов банка (чем выше доля привлечённых средств, тем дороже должен быть кредит);
  • спрос на кредит со стороны хозяйствующих субъектов;
  • степень риска для банка в зависимости от обеспечения.

Принципы ссуды применяются банками как единый набор основных условий для планирования, выдачи, использования и погашения ссуд. Поэтому банки используют их одновременно, в зависимости от принадлежности к тому или иному этапу кредитного процесса. Изолированное применение кредитных стандартов может привести к снижению эффективности банковских ссуд и даже к потере возвратности ссуды.

10 стр., 4502 слов

Характеристика договора ссуды. Область применения договора ссуды ...

... может быть безвозмездным. В то же время договор ссуды отличается от таких безвозмездных договоров, как договор дарения и договор безвозмездного займа. По договору ссуды имущество передается во временное пользование, а по ...

1.3 ПОРЯДОК ПОЛУЧЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

Положительная оценка объекта и объекта ссуды, качества обеспечения ссуды, заключение кредитного договора служат основанием для выдачи ссуды. В разных банках процесс принятия решения о выдаче кредита организован по-разному. Он основан на четком разграничении задач и ответственности каждого сотрудника, вовлеченного в процесс: таким образом банк сводит к минимуму вероятность злоупотребления служебным положением со стороны своих сотрудников.

У всех банков есть обязательные функции: поддержание отношений с клиентами, анализ и управление рисками, принятие окончательных решений.

Первую функцию выполняют специалисты, отвечающие за общение с клиентом. Их работа — определять потребности бизнеса и продвигать услуги банка. Они могут входить и в отделы, отвечающие за определённую услугу.

Вторую функцию осуществляет риск-менеджер (кредитный аналитик), который, напротив, занимается непосредственным анализом рисков, присущих данной сделке и предприятию в целом.

Интерес банка к компаниям определенного сектора может быть связан с наличием клиентуры в этом секторе, с наличием банковских специалистов со связями в этом секторе. В целом можно сказать, что банк, прежде всего, заинтересован в будущем бизнесе, в его реальных перспективах.

Минимум необходимых документов при принятии решения о ссуде от заемщика — баланс компании и отчет о прибылях и убытках — это цифровое отражение решений, принятых руководством компании. Вся информация, которую аналитик получает о сделках, деятельности клиента, его отрасли и конкурентах, помогает ему определить степень адекватности шагов, предпринимаемых менеджерами предприятия (компании).

В свою очередь, финансовый анализ — это комментарии кредитного аналитика к цифрам, и хотя не все аспекты бизнеса можно увидеть в цифрах, тем не менее, приступая к анализу, кредитный работник имеет определённые ожидания касательно их величины, структуры баланса или отчёта о доходах компании.

Для рассмотрения вопроса о выдаче кредита клиент подает в банк документы по перечню, разработанному и утвержденному Кредитным регламентом. При этом для разных групп клиентуры могут разрабатываться различные перечни необходимых (для рассмотрения целесообразности выдачи кредита) документов.

В соответствии с требованиями банка к заявке должны быть приложены необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции. В составе примерного пакета документов могут быть следующие:

  • учредительный договор, устав предприятия-заёмщика, свидетельство о его регистрации;
  • сведения о руководстве предприятия, в связи с чем клиент предоставляет в кредитное учреждение справку о паспортных данных, прописке и место жительстве руководителя и главного бухгалтера предприятия-заёмщика;
  • баланс заёмщика на 1-е число последнего месяца и последнюю квартальную дату с необходимым приложением к нему;
  • технико-экономический расчёт, характеризующий уровень рентабельности кредитуемого мероприятия и срок его окупаемости;
  • документы, подтверждающие право собственности заёмщика на имущество, которое передаётся в залог в целях обеспечения обязательства;
  • сведения о кредитах, полученных в других банках (выписки по счетам);
  • отчётность для определения кредитоспособности заёмщика: отчёт по труду, отчёт о финансовых результатах и их использовании, отчёт об обороте кассы, расчёт налога от фактической прибыли за год;
  • копии договор в подтверждение кредитуемой сделки (на поставку и реализацию материальных ценностей, копии счёта на товарно-материальные ценности и т.п.)
  • документы, подтверждающие обеспечение обязательств по возврату кредита.

Решение о выдаче кредита в подавляющем большинстве случаев принимается на основании аналитического отчета, подготовленного кредитным аналитиком, специалистом, который обязан раскрыть руководству банка преимущества и недостатки заемщика.

4 стр., 1706 слов

Кредитные операции коммерческого банка

... отношения между кредиторами и дебиторами. Кредит, в отличие от займа, может выдать только кредитная организация. Кредитные организации предоставляют ссуды различным юридическим и физическим лицам ... России и сеть крупных земельных и коммерческих банков (они в основном и кредитовали, земельные банки – ипотечные банки, были банки отраслевого направления) 2) Специализированных небанковских институтов ( ...

Доступная клиенту сумма кредита устанавливается кредитным договором. Сумма, записанная в нем, является максимальной суммой, на которую может рассчитывать покупатель. Она по существу является лимитом кредитования. Её называют также кредитной линией.

Размер кредита, который должен быть предоставлен клиенту, время от времени определяется гарантией и степенью доверия банка к заемщику.

Единой схемы погашения, как и выдачи кредита, не существует. Практика порождает многообразные варианты погашения ссуды, в том числе:

  • единовременное погашение кредита определяется в разовом порядке путём полного погашения клиентом своих долговых обязательств перед банком;
  • эпизодическое погашение на основе срочных обязательств производится, как правило на основе срочных обязательств. При наступлении срока погашения кредита, предусмотренного в кредитном договоре банк списывает соответствующие суммы в погашение ссудной задолженности;
  • систематическое погашение на основе заранее фиксируемых сумм (плановых платежей) применяется в случаях систематического получения кредита в форме плановых платежей.
  • отсрочка погашения кредита может быть дана на всю сумму кредита, либо его часть на 1, 3, 5, дней и более;
  • списание просроченной задолженности за счёт резервов банка производится в случае, когда долги клиента оказываются безденежными, и банк длительное время не только не получает плату заранее предоставленные ссуды, но и сам возврат не возможен.

Критерием квалификации процесса погашения кредита также можно считать его источники. К ним относятся: собственные средства клиентов; выдача нового кредита; специальные средства со счетов гаранта; поступления средств со счета другой организации; бюджетные поступления; реализация залога.

Наиболее распространённым (и конечным) источником погашения кредита являются собственные средства заёмщика, однако во многих случаях их оказывается недостаточно. Так что источником погашения ранее выданного кредита может стать выдача нового кредита. допускается заключение нового кредитного договора с крупными гарантиями.

2.1 ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

ИП «Шилкин» — юридическое лицо, которое является коммерческой организацией, владеет обособленным имуществом, отвечает по своим обязательствам этим имуществом. У организации есть самостоятельный бюджет, расчетные и другие банковские счета, круглая печать, бланк с вашим именем, логотипом и другими реквизитами.

4 стр., 1889 слов

Договор безвозмездного пользования имуществом (договор ссуды): ...

... нормами о договоре ссуды. Наибольшее сходство договор ссуды имеет с договором аренды, но в отличие от последнего договор ссуды носит безвозмездный характер. Именно безвозмездный характер договора ссуды делает ... отдельно оговорено или явно следовать из содержания договора, иначе договор может быть признан договором аренды. Предметом договора ссуды является любая непотребляемая вещь, которая в ...

Объектом деятельности ИП «Шилкин» является торговля группами продовольственных и непродовольственных товаров, оказание транспортных услуг по доставке их продукции предприятиям. Основные цели — получение прибыли за счет осуществления предпринимательской деятельности, завоевание новых рынков сбыта. Главные задачи на предприятии сформулированы в его уставе:

  • размещение товаров в необходимом потребителю ассортименте, количестве и с соответствующим качеством;
  • организация хранения товарных запасов;
  • ¦ организация планомерного и ритмичного завоза и вывоза товаров.

Для осуществления текущей деятельности на предприятии используются, как правило, следующие источники средств:

  • собственные оборотные средства;
  • краткосрочные банковские ссуды.

Для нормального функционирования в банковской сфере на предприятии организован финансовый отдел, в функции которого входит:

  • определение кредитной политики;
  • осуществление финансового планирования;
  • контроль за целевым и эффективным использованием денежных средств.

Для осуществления текущей деятельности на предприятии используются, как правило, следующие источники средств:

  • собственные оборотные средства;
  • краткосрочные банковские ссуды.

Уставный капитал ИП «Шилкин» составляет 60 тысяч рублей. Товарооборот в месяц — 500 тысяч рублей. Среднесписочная численность работников — 20 человек.

Место нахождения ИП «Шилкин»: Белгородская обл., г. Старый Оскол, ул. Ленина 22.

2.2 КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, ДОГОВОР ЗАЛОГА

Для определения размера и условий кредита на прогнозный период клиенты подают заявки на получение кредита в коммерческие банки. В зависимости от местных традиций заявки на получение кредита готовятся в разных формах, но их необходимо согласовывать с банками. Заявки подлежат обязательной регистрации в специализированных журналах кредитных отделов.

Кредитная заявка, использующаяся в ИП «Шилкин» (см. приложение № 1) состоит из следующих разделов:

Раздел I., Раздел II., Раздел III.

Рыночная экономика — это экономика договорных отношений между равными и одинаково ответственными партнерами. На кредитном рынке банки и хозяйствующие субъекты вступают в договорные отношения как кредиторы и дебиторы. Они оформляют кредитный договор.

Кредитный договор ~

I. Общие положения (или предмет договора).

II. Предоставление кредита

III. Плата за пользование кредитом

IV. Порядок расчётов

V. Обязанности и права сторон. Ответственность за нарушение условий договора.

VI. Передача прав и обязанностей по договору

VII. Разрешение споров

VIII. Порядок вступления в силу, место исполнения, изменение и прекращение договора

IX. Заключительные положения

X Подписи сторон

В разделе I кредитного договора «Общие положения» указываются: наименование договаривающихся сторон; предмет договора — вид кредита, его цель, сумма, срок возврата.

Во втором разделе «Предоставление кредита» указано, в какой форме будет выдан кредит.

III раздел содержит величину процентов по кредиту — 12%; номер ссудного счёта, на котором будет отражаться учёт выданного кредита, приведена таблица соответствия Расчётного и Процентного периода.

11 стр., 5054 слов

Реферат почему я выбрал специальность финансы и кредит

... Выпускники данного направления одинаково хорошо разбираются в финансовом менеджменте, страховании, кредитах, управлении финансами, ценообразовании. позволяют им претендовать на престижную работу в серьезных ... таковым следует отнести инвестиционные фонды и финансовые компании, экономические и , банки и биржи, государственные органы федерального, территориального и муниципального уровня. Финансисты ...

Следующий раздел договора предусматривает график выплат по кредиту, а также порядок его погашения.

В V разделе банк предусмотрел для себя следующие права:

  • самостоятельно определять пакет необходимых документов для выдачи кредита;
  • контролировать использование кредита, проверять объект кредитования в натуре;
  • предъявить требование о досрочном погашении кредита;
  • производить начисление и взыскание компенсации за неиспользованный

кредит и т.д.

Заёмщик обязуется:

  • возвратить предоставленный кредит в обусловленный договором срок;
  • своевременно предоставлять баланс и другие документы, необходимые банку для осуществления контроля за ссудой;
  • открыть лицевой счёт в банке для осуществления операций, предусмотренных договором;
  • заблаговременно информировать банк о предстоящем изменении организационно-правовой формы или другой реорганизации и т.д.

Договор ИП «Шилкин» со Сбербанком составлен в двух экземплярах: один находится у банка, другой — у предприятия.

Для обязательств, вытекающих из ссуды или кредитного договора, более надежными считаются такие методы, как залог, поручительство, банковская гарантия. Суть залога можно выразить в договоре залога.

Сам по себе залог имущества (движимого или недвижимого) в обеспечение полученной ссуды предусматривает широкие права кредитора. А также обязательства заёмщика, обеспечиваемые залогом. Залогодержатель вправе продать этот актив, если обязательство, обеспеченное залогом, не выполнено. Залогом может быть обеспечено только действительное требование. Это означает, что договор о залоге не имеет самостоятельного характера, т.е. его нельзя заключить вне связи с другим договором, исполнение которого он обеспечивает.

В договоре, заключенном между ИП «Шилкин» и Внешторгбанком (см. приложение №3) отражены условия, предусматривающие вид и форму залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер и срок исполнения, состав и стоимость заложенного имущества, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, порядок обращения взыскания на имущество должника в случае неисполнения им обеспеченного залогом обязательства, прекращение права залога. Предметом залога являются транспортные средства. По условиям договора предмет залога может оставаться в залоге, при этом он имеет право владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением.

2.3 БАНКОВСКИЙ КОНТРОЛЬ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ

Для коммерческих банков кредитование — один из самых прибыльных, но рискованных видов бизнеса. Это обязывает банки осуществлять тщательный контроль за соблюдением установленных принципов кредитования, а также за целевым использованием кредитов заемщиками и его эффективностью в целом, учитывая, что банки в процессе кредитования оказывают активное влияние на хозяйственную и финансовую деятельность заемщика.

В области кредитных отношений банковский контроль проходит несколько стадий (этапов): предварительную, текущую и последующую.

Предварительный контроль

текущим контролем

Последующий контроль

Кредитно-бухгалтерские подразделения коммерческих банков осуществляют контроль за погашением ссуд. Для контроля используются кредитные договоры и срочные обязательства клиентов. В день наступления срока платежа соответствующая сумма денежных средств перечисляется с расчётного на ссудный счёт, после чего последний закрывается до предоставления нового кредита.

3 стр., 1051 слов

«Деньги. Кредит. Банки» : «Европейская валютная сис история и ...

... страны с зарубежными странами. Ведущую роль играет центральный банк страны. Валютный контроль осуществляется Министерством финансов, лицензированными банками, Министерством торговли или специально созданными государственными органами. ... оплате, в основном по импорту, а также по полученным займам и кредитам. [1] Важным элементом национальной валюты является система национальных органов, регулирующих ...

Большинство банков заинтересовано в постоянном контингенте клиентов и вместо открытия счёта просроченных ссуд продлевает срок действия кредита до поступления денежных средств от заёмщика или совершения платежа гарантом. Подобная мера позволяет ликвидировать напряжённость в кредитно-расчётных отношениях банков и клиентов и продолжать предоставление ссуд.

Современные банки не применяют административные меры воздействия к предприятиям, систематически нарушающим платёжную дисциплину. Это значит, что они не выступают инициаторами создания комиссий по проверке хозяйственно-финансовой деятельности таких предприятий и отстранения от занимаемых должностей их руководителей.

Большинство предприятий испытывает острейшую нехватку профессионально подготовленных кадров менеджеров, способных принимать грамотные управляющие решения и ответственность за их выполнение. Кроме того, хозяйственный механизм страны подвержен хроническому кризису платёжной дисциплины, характеризующемуся закупоркой платежей по обязательствам коммерческой деятельности. В этих условиях коммерческим банкам принадлежит роль в нормализации платёжной дисциплины и своевременности возврата клиентами предоставленных ссуд.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Выдача ссуды банком представляет собой сложную многоступенчатую процедуру. Анализ современной практики кредитования показывает, что в кредитном портфеле коммерческих банков в основном преобладают краткосрочные ссуды, т.е. ссуды сроком до 1 года, а среди них — ссуды сроком до 3 — 6 месяцев. Это обусловлено не столько потребностями хозяйства именно в таких кредитах (на цели текущей деятельности), сколько отсутствием у отечественных банков в достаточном объёме ресурсов долгосрочного характера для авансирования капитальных затрат в расширенное воспроизводство.

В настоящее время в отечественном кредитовании принципиально изменены подходы к организации кредитных отношений кредитора и заёмщика: осуществляется переход от пообъектного кредитования к кредитованию субъекта в целом, конкретного юридического или физического лица, кредитованию комплексных целевых экономических и социальных программ, участию кредита в приватизации предприятий, развитии фермерского хозяйства, т.е. унифицированному кредитованию заёмщиков независимо от отраслевой принадлежности и форм собственности.

Специфика современной практики кредитования заключается и в том, что российские банки в целом ряде случаев не имеют единой методической и нормативной базы для организации кредитного процесса. Прежние банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и ориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Поэтому каждый коммерческий банк исходя из опыта вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что общепринятые организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт, позволяют банкам существенно упорядочить кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд.

Помимо кредитования на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентации отношений кредитора и заёмщика посредством кредитного договора главным и важнейшим моментом банков является предоставление кредитов надёжным клиентам, которые исключают риск непогашения ссуды и обеспечивают своевременный возврат запрашиваемого кредита за счёт своих доходов либо другими способами с уплатой установленной договором процентной ставки за кредит. Таким образом, исходя из ряда причин и условий банк, предоставляя срочные ссуды заёмщику, отдаёт предпочтение тем клиентам, которые во всех отношениях считаются надёжными.

Переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Список используемой литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/organizatsiya-kreditovaniya/

1. Архипов А.И., Сенчагов В.К. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.

2. Белоглазова Г.Н, Кроливецкая Л.П. Банковское дело: Учебник. 5-е изд. перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2005.

3. Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России. — 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. Лапидуса. — М.: Финансы и статистика, 2004.

4. Виноходова А.Ф., Васильева И.Н., Черникова А.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. — Старый Оскол: 000 «ТНТ», 2005.

5. Дробозина Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ. Финансы, 1999.

6. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции. — М.: Вузовский учебник, 2004.

7. Жуков Е.Ф.Общая теория денег и кредита: Учебник. — М.: Банки и биржи, Ю1ЖТИ, 1998.

8. Г.И. Иванов, Ю.Ф. Симионов. Лучшие рефераты. Финансы, денежное обращение, кредит. Серия «Банк рефератов» — Ростов н/Д: Феникс, 2002.

9. Кизиль Е.В. Финансы и кредит/ Серия «Учебники, учебные пособия» -Ростов н/Д: «Феникс», 2003.

10. Ковалёва А.М. Финансы и кредит: Учеб. пособие. — М.: Финансы и статистика, 2002.

11. Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. — 2-е изд. перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005.

12. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2004.

13. С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская Банковские

14. операции: Учеб. пособие. -Мн. Выш. шк., 2003.

15. Семенюта О.Г. Основы банковского дела в РФ. Учебное пособие. -Ростов-на-Дону: Феникс, 2001.

Приложение № 1

КОММЕРЧЕСКОМУ БАНКУ

«____»_______________________ 200__ г.

КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА

1._________________________________________________________________

полное наименование ссудозаёмщика

2._________________________________________________________________

кем, когда зарегистрирован, № свидетельства о регистрации

3._________________________________________________________________

фамилия, имя, отчество руководителя

4._________________________________________________________________

сумма запрашиваемого кредита цифрами прописью

5._________________________________________________________________

срок кредита, цель кредита

7._________________________________________________________________

чем обеспечивается возврат кредита

8._________________________________________________________________

юридический адрес и телефоны,

9._________________________________________________________________

банковские реквизиты

10.________________________________________________________________

паспортные данные руководителя

11._______________________________________________________________

где прописан, дата, телефон домашний

Руководитель _____________________

Главный бухгалтер _____________________

м.п.