Кредитная система — это совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, существующих в рамках определенной социально-экономической формации. Проще говоря, мы можем сказать, что кредитная система — это совокупность банков и других кредитных и финансовых учреждений, которые мобилизуют свободный денежный капитал и доходы и ссужают их.
Кредит — это ссуда, то есть предоставление одним лицом (как правило, Банком) другому лицу (заёмщику) суммы денег на определенное время на условиях возвратности и вознаграждения (процент).
История кредита начинается с древнейших времен. Считается, что заем уже существует в Ассирии, Вавилоне и Древнем Египте. В современном понимании история кредитования восходит к промышленной революции. Именно тогда на смену ростовщикам пришли полноценные коммерческие банки с развитой филиальной сетью. Это перераспределение было связано с быстрым развитием производства и торговли. А потребительское кредитование стало следствием появления такого понятия, как массовое производство. Т. е. фактически банки вышли на рынок розничных частных кредитов только после Второй мировой войны..
Банк является финансово-кредитным учреждением, которое осуществляет различные виды операций с деньгами и ценными бумагами и предоставляет финансовые услуги государству, юридическим и физическим лицам. Исторически первой функцией банков была защита денег клиентов. Именно они играют ведущую роль в системе финансового капитала.
Рассматривая кредитную систему, следует иметь в виду, что она основана на реализации сложных экономических отношений, которые прошли долгий исторический путь развития и играют объединяющую роль в структуре всех экономических отношений.
Коэффициенты капиталистической кредитоспособности связаны с движением ссудного капитала и включают различные формы кредита. Кредитная система как совокупность институтов аккумулирует временно свободный денежный капитал, а также доходы и сбережения различных классов общества и ссужает их предприятиям, правительству и отдельным лицам.
Современная кредитная система имеет сложную организационную структуру. В нее входят банковские и небанковские учреждения; институты универсального типа, выполняющие широкий круг кредитно-расчетных операций, и учреждения специализированного назначения, обслуживающие лишь узкие сферы кредита и ограниченную клиентуру.
Кредитная система и
Различаются два понятия кредитной системы:
- совокупность кредитно-расчетных отношений, форм и методов кредитования;
- система кредитно-финансовых учреждений.
Кредитная система представлена банковскими, потребительскими, коммерческими, государственными и международными займами. Все эти виды финансирования характеризуются определенными формами взаимоотношений и способами распределения. Рассмотрим каждый более подробно.
Прогнозирование кредитно-денежных отношений
... использования в различных моделях экономического развития.Для понимания эффективности системы кредитно-денежных отношений необходимо проанализировать, каким образом центральные банки обеспечивают их ... Проанализировать возможные пути развития денежных отношений в России. 3. Рассмотреть эффективность современных систем кредитно-денежных отношений. 4. Изучите задачи макроэкономического прогнозирования ...
Банковский заем — это, с одной стороны, денежная сумма, предоставленная банком на определенный период и при определенных условиях, а с другой стороны, определенная технология для удовлетворения заявленных финансовых потребностей заемщика. Во втором случае банковский кредит — это упорядоченный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных процедур, которые составляют целостный регламент взаимодействия банка с клиентом банка по поводу предоставления денежных средств. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учёта векселей и других формах.
Банковский кредит подразделяется на активный и пассивный. В первом случае банк выступает кредитором, во втором — заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (выдавать или получать кредиты) с другими банками и иными кредитными организациями, включая центральный банк, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию.
Потребительский кредит — это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.
Однако в настоящее время потребительские кредиты выдают не только банки, но и коммерческие компании. Поэтому определение можно несколько расширить. Потребительский кредит — кредит, выданный банком, коммерческими компаниями и другими финансовыми учреждениями физическому заемщику для удовлетворения его потребительских потребностей. Данный продукт финансового рынка еще называют нецелевой ссудой.
Коммерческий заем — это форма кредита, которую продавцы предоставляют покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары, оказанные услуги.
Объектом коммерческого кредита служит товарный капитал, а его субъектами выступают агенты товарного соглашения (контракта): продавец — кредитором, а покупатель — заемщиком. Торговый кредит может иметь место не только между продавцом и покупателем. Он широко применяется и во взаимоотношениях предприятий-совместителей.
Цель коммерческого кредита — ускорить продажу товаров и услуг, а также получить дополнительный доход в виде процентов по кредиту, которые включаются в стоимость проданных товаров. В этом привлекательность коммерческого кредита для фирмы-продавца. Благодаря коммерческой ссуде компания-эквайер получает временную экономию денег, и потребность в банковской ссуде снижается.
Государственная ссуда — это ссуда, предоставляемая государством. Это особая форма государственного финансирования, при которой средства выделяются на возмещение и только в том случае, если возможности бесплатного финансирования бюджета уже исчерпаны или если они не нужны срочно. В отличие от банковского кредита, государственный кредит предоставляется на льготных условиях, поэтому он служит не только источником пополнения финансовых ресурсов, но и эффективным инструментом централизованного регулирования экономики. Государственный заем предоставляется с целью принудительной поддержки или поощрения.
Функции и законы кредита. Формы и виды кредита
... кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы ... аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более ...
В целях принудительной поддержки государственная ссуда предоставляется в случае невозможности получения ссуды в коммерческих банках из-за высокого риска невозврата денежных средств или неспособности заемщика уплатить проценты, установленные законом банки. Такие кредиты направляют:
- в отдельные регионы страны, нуждающиеся в дотациях;
- низкорентабельные, но необходимые отрасли народного хозяйства (такие, как сельское хозяйство, угольная промышленность);
- на развитие экономической и социальной инфраструктуры;
- в отдельные стратегически важные объекты (например, предприятиям военно-промышленного комплекса (ВПК) или атомной энергетики).
В целях оказания стимулирующей поддержки государственные ссуды могут предоставляться отдельным отраслям и предприятиям, которые играют значительную роль в развитии экономики страны. Эти кредиты также размещаются на конкурсной основе для эффективных инвестиционных проектов.
Международный заем — это заем, предоставленный заемщику кредитором из другой страны.
Международный кредит — это широкое понятие, поскольку он может предоставляться как на государственном, так и на частном уровне, а также в денежной и товарной форме.
Международные займы государственного уровня — это займы, предоставляемые правительству или региональным или местным органам власти другой страны. Кредиторами в этом случае могут являться:
- правительства кредитующих стран;
- международные кредитно-финансовые организации (такие, как МВФ, МБРР и др.);
- частные коммерческие банки.
Чаще всего международный кредит государственного уровня представляет собой межправительственный или, как его еще называют, двусторонний государственный кредит, в рамках которого правительство одной страны предоставляет ссуду правительству другой.
Межправительственные кредиты в отличие от кредитов, предоставленных банками или международными кредитно-финансовыми организациями, могут выражаться не только в валютной форме, но и в форме товаров (например, в форме военной техники или продовольствия).
Современная денежная система является результатом длительного исторического развития и адаптации к потребностям экономического развития. Кредитная система — это совокупность денежных и финансовых институтов, используемых государством для регулирования экономики. Кредитная система действует как мощный фактор концентрации и централизации капитала, способствуя быстрой мобилизации свободных средств и их использованию в экономике.
Кредитная система — это система кредитных отношений, принципов и форм кредитования (функциональная структура) и совокупность кредитно-финансовых учреждений, которые создают, аккумулируют и предоставляют денежные средства на принципах кредитования (институциональная
В общем виде институциональную структуру можно представить следующим образом:
Центральный банк — это государственное учреждение, которое является основным звеном кредитной системы. Его еще называют банком банков, исходя из задач и функций, которые он выполняет.
Особенности отражения операций с ценными бумагами в учете кредитных организаций
... банками. Эти операции разделяются на активные и пассивные. Пассивные операции включают в себя выпуск ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сберегательных и депозитных сертификатов) с целью привлечения денежных средств. Активные операции предполагают приобретение банком ценных бумаг ...
Функции центрального банка:
- разработка и реализация денежно-кредитной политики;
- Выпуск наличных денег (монопольное право центрального банка);
- Выпуск безналичных денег;
- хранение золотовалютных резервов страны;
- Накопление и хранение кассовых резервов коммерческих банков.
Каждый коммерческий банк, как участник национальной кредитной системы, обязан хранить определенный процент от суммы депозитов на резервных счетах центрального банка. Резервная ставка увеличивается, если денежная масса должна быть уменьшена, и уменьшается, если денежную массу необходимо увеличить. Таким образом, резерв является важным инструментом денежно-кредитной политики, с помощью которого регулируется количество денег в обращении.
Основная задача центрального банка — управлять эмиссионной, расчетной и кредитной деятельностью.
При помощи норм резервирования (r), норм учетной процентной ставки по кредитам (i) и операций на рынке ценных бумаг (в результате продажи центральным банком государственных ценных бумаг коммерческим банкам уменьшается объем денежной массы, и, наоборот, выкупая ценные бумаги, центральный банк увеличивает объем денежной массы) государство посредством центрального банка осуществляет денежно-кредитную политику.
Коммерческие банки являются основой кредитной системы. Наиболее распространена организационно-правовая форма акционерных коммерческих банков.
В зависимости от способа формирования уставного капитала различают: коммерческие банки без участия государства, с участием иностранного капитала и т. п.
В зависимости от объема операций, осуществляемых коммерческими банками, их делят на: универсальные (выполняют все операции) и специализированные (выполняют меньший объем операций, обслуживают определенную отрасль или сферу экономической деятельности или группу клиентов).
Функции коммерческих банков:
- ведение текущих счетов (накопление бессрочных депозитов);
- выдача денежных средств со счетов;
- перевод денежных средств с одного счета на другой;
- размещение накопленных денежных средств путем предоставления кредитов, купли-продажи ценных бумаг;
- эмиссия кредитных денег путем мультипликации банковских депозитов и кредитов и т. п.
кредит банковский эмиссионный
Банковские операции
Банковские операции — это операции, осуществляемые банками для привлечения и размещения денежных средств, ценных бумаг и проведения расчетов.
Банковские операции делятся на активные и пассивные.
Пассивные операции, посредством которых банки формируют финансовые ресурсы, то есть путем привлечения депозитов, продажи ценных бумаг для последующего использования в качестве активных средств.
Активные операции коммерческих банков связаны с выделением ресурсов с целью получения прибыли. Это кредитные операции и операции по размещению ценных бумаг.
Операции коммерческих банков с ценными бумагами
... ценных бумаг банк ценный бумага брокерский Кoммерческие банки как универсальные кредитно-финансовые институты являются участниками рынка ценных бумаг. В разных странах место, отводимое коммерческим банкам на рынке ценных ... и совершенствования банковской системы Республики Казахстан. Целью данной дипломной работы является определение основных операций коммерческих банков с ценными бумагами. Для ...
Активные операции имеют следующую структуру в зависимости от объектов.
- Вексельные операции (покупка векселей у компании и выдача под них ссуд).
- Сделки со вторичными товарами: предоставление кредита под залог коммерческих товаров и документов.
- Фондовые операции — операции с ценными бумагами.
- Лизинговые операции, участниками которых являются три субъекта: лизинговая компания, функцию которой исполняет банк;
- арендатор, заказывающий банку (лизинговой компании) оборудование, которое хочет взять в аренду;
- предприятие, производящее это оборудование.
— Факторинговые операции — приобретение банком (факторинговой фирмой) у клиентов права на взыскание долгов с частичной оплатой своим клиентам требования к их должникам (от 70 до 90 % долга) до наступления их оплаты должником. Другими словами, передача компанией права управления своими претензиями.
- Трастовые (доверительные) операции — операции банков по управлению имуществом’ и выполнение иных услуг в интересах и по поручению клиентов.
Кредитно-финансовые институты
Специализированные кредитные и финансовые учреждения также являются частью кредитной системы. Кредитно финансовые институты подразделяются на:
Сберегательные кассы — это финансовые учреждения, которые специализируются на обслуживании населения, привлечении денежных сбережений граждан, предоставлении кредитов и других банковских услуг.
Ипотечный банк — банк, который специализируется на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества (земли, строений и т. п.) и выпуске залоговых листов, обеспеченных недвижимостью.
Инновационный банк — специализируется на финансировании и кредитовании инновационных проектов путем приобретения соответствующих акций и размещения облигаций.
Инвестиционный банк — привлекает долгосрочный ссудный капитал и предоставляет его в распоряжение заемщиков (предпринимателей, государства) посредством выпуска облигаций и других видов долговых обязательств. Изучает характер и объем финансовых потребностей заемщиков, согласовывает условия предоставления кредитов, выбирает тип ценных бумаг, определяет срок их новой эмиссии и размещения среди инвесторов. Инвестиционный банк является не только посредником между инвестором и заемщиком, но и гарантом выпуска и организатором рынка.
Внешнеторговый банк — осуществляет операции по кредитованию экспорта и импорта по внешнеторговым расчетам, гарантирует и учитывает векселя по экспортным кредитам, предоставляемым коммерческими банками
В кредитную систему также входят небанковские финансовые учреждения, которые аккумулируют средства и размещают их на принципах срочности, возвратности и оплаты.
Страховые компании аккумулируют денежные средства в специфической форме: путем продажи страховой защиты, о чем свидетельствует выдача страхового полиса (договора, свидетельства).
Полученные страховые взносы инвестируются страховыми компаниями в ценные бумаги частных компаний и государственные облигации.
Компании по страхованию жизни предоставляют долгосрочные ссуды, а компании по страхованию рисков — краткосрочные ссуды.
Деятельность Банка России по финансовому оздоровлению кредитных организаций
... системы вопросов финансового оздоровления кредитных организаций для восстановления их устойчивости; во-вторых, отсутствием комплексного исследования теоретических основ организации финансового оздоровления коммерческого банка ... банка, и расходов на его управление; -продажу активов, не приносящих дохода, а также активов, продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций; ...
Пенсионные фонды аккумулируют средства в виде пенсионных взносов и начислений. Они формируются как частными предприятиями, так и государственными органами. Пенсионные фонды различаются по форме организации управления и структуре активов. Таким образом, существуют пенсионные фонды, управляемые страховыми компаниями, а также пенсионные фонды, управляемые частными компаниями или банками от имени последних.
Имеются также фондированные (их средства инвестируют в ценные бумаги) и нефондированные (выплата пенсий из текущих поступлений) пенсионные фонды.
Фондовые биржи, брокерские фирмы, финансовые фирмы и другие организационные формы небанковских финансовых учреждений дополняют структуру финансовой системы. Кроме национальных, существуют и международные кредитные институты.
Международный валютный фонд
Международный валютный фонд — межправительственная валютно-кредитная организация по сотрудничеству в международной торговле и валютной сфере, специализированный орган ООН, созданный в 1944 г. МВФ способствует развитию международной торговли и валютно-финансового сотрудничества, разрабатывает правила регулирования обменных курсов, контролирует их, способствует конвертируемости валют, разрабатывает реформы для улучшения мировой валютной системы и предоставляет займы членам МВФ.
Функции МВФ:
- содействие международному сотрудничеству в валютной сфере;
- содействие международной торговле путем стабилизации валютных курсов;
- установление многосторонней системы платежей между странами членами МВФ;
- упразднение валютных ограничений и предоставление кредитов для урегулирования платежных балансов.
Фонды МВФ формируются государствами-членами по установленной квоте. Членами МВФ являются более 180 стран мира. Его цель — содействие развитию международных экономических отношений. Он разрабатывает правила регулирования валютных курсов, осуществляет контроль за выполнением этих правил и предоставлением кредитов членам МВФ.
Заключение
Кредитная система — сложная и взаимосвязанная структура, основным звеном которой являются банки. Из изложенной информации можно сделать вывод, что кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности, так называемых небанковских банков, то есть небанковских кредитно-финансовых институтов, являющихся ядром кредитной инфраструктуры, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. Деньги — важный компонент экономической системы, так же как кровообращение в организме человека. Кредитная система, обеспечивающая денежную массу хозяйствующих субъектов, чрезвычайно важна для жизнедеятельности и эффективности всей экономической системы в целом.
Кредитная система, являясь непременным атрибутом рыночной экономики, способствует развитию товарно-денежных отношений и повышению эффективности общественного производства.
В современных условиях роль кредита в функционировании общественного производства чрезвычайно велика. Без достаточно развитой кредитной системы рыночная экономика не может развиваться эффективно.
Список используемой литературы
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/referat/sistema-bankovskogo-kreditovaniya/
Развитие пенсионной системы Казахстана и пути ее совершенствования
... порядке, установленном законодательством Республики Казахстан. Каждый накопительный пенсионный фонд (НПФ) работает согласно собственным правилам и является самостоятельной юридической системой пенсионного обеспечения населения. значение накопительных пенсионных фондов в пенсионной системе трудно переоценить. Проводимая в ...
1. Макконнелл KJP. Экономикс: в 2 т. / K.P. Маккон-нелл, СЛ. Брю. — М.: Республика, 1992.
— Экономическая теория: учебник / под. ред. В.Д. Камаева. — М.: ВЛАДОС, 1998. 7.
— ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН «О бюджетной системе» (функционирование Национального фонда Республики Казахстан)
— Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан».- Алматы.: Жеты-жаргы
