Актуализированный аналитический отчет по производственной практике: Кейс-стади деятельности АО «БМ-Банк» (Правопреемник ПАО «Запсибкомбанк») в составе Группы ВТБ

Отчет по практике

Введение: Постановка задачи и актуальность исследования

Российский банковский сектор на протяжении последних десятилетий характеризуется высокой динамикой реорганизаций, слияний и поглощений. Эти процессы, инициированные как рыночными факторами, так и политикой Центрального банка, кардинально меняют ландшафт финансового рынка, что требует от специалистов глубокого понимания макроэкономических и юридических нюансов.

В данном отчете по производственной практике в качестве кейс-стади рассматривается деятельность коммерческого банка, фокусируясь на АО «БМ-Банк» — правопреемнике ПАО «Запсибкомбанк». Выбор данного объекта исследования обусловлен его сложным юридическим статусом и ключевой ролью в процессе консолидации проблемных активов внутри одной из крупнейших финансовых групп страны — Группы ВТБ.

Целью настоящей работы является не просто описание деятельности кредитной организации, но и проведение глубокого аналитического исследования ее организационной структуры, динамики ключевых финансовых показателей, а также практического применения регуляторных требований (на примере валютного контроля), актуальных на 2025 год.

Структура отчета построена как комплексный академический анализ, который позволяет учащемуся экономического профиля не только представить результаты своей практики, но и продемонстрировать глубокое понимание процессов, происходящих в современном банковском деле. Особое внимание уделено методологически корректному сравнению исторических и актуальных финансовых данных, а также детализации работы функционального подразделения с использованием современных метрик оценки эффективности, таких как KPI и BSC.

Юридический статус и стратегическая роль правопреемника

Хронология реорганизации и текущие реквизиты

История ПАО «Запсибкомбанк» (ЗСКБ), некогда крупного регионального игрока, завершилась логичным для текущих рыночных условий образом — присоединением к более крупному финансовому институту. Процесс реорганизации в форме присоединения к АО «БМ-Банк» был официально завершен 1 января 2022 года. С этой даты ПАО «Запсибкомбанк» прекратило свое самостоятельное существование как юридическое лицо.

7 стр., 3067 слов

Конкурсное производство в системе арбитражного управления РФ: ...

Особое внимание уделено не только теоретико-правовому анализу, но и методологии финансового контроля, а также актуальной судебной практике, которая в последние годы смещает акцент с пассивного сбора ... имущества на активное взыскание долгов с контролирующих должника лиц (КДЛ). Работа предназначена ...

Полным правопреемником по всем обязательствам, активам и пассивам Запсибкомбанка является Акционерное общество «БМ-Банк» (АО «БМ-Банк», ИНН 7702000406).

Юридически АО «БМ-Банк» является действующей коммерческой кредитной организацией, входящей в периметр Группы ВТБ, где 100% его акций принадлежат ПАО «Банк ВТБ».

Клиентская база и операционные функции, связанные с розничным и корпоративным обслуживанием, были преимущественно переведены на обслуживание в ПАО «Банк ВТБ», которое выступает основным оператором Группы. Таким образом, АО «БМ-Банк» занял специализированную нишу в рамках холдинга, что позволяет головной структуре эффективно сегментировать и управлять активами различного качества.

Управление проблемными активами и пересмотр плана интеграции

Стратегическая роль АО «БМ-Банк» в составе Группы ВТБ уникальна и критически важна. Банк выполняет функцию «санатора проблемных активов» или, выражаясь более официально, является центром эффективной консолидации, управления и реализации (оздоровления) непрофильных и проблемных активов. Эти активы были получены в результате реорганизации и присоединения целого ряда санируемых банков, включая не только Запсибкомбанк, но и активы, связанные с бывшим Банком «Открытие».

Изначально планировалось, что АО «БМ-Банк» будет полностью интегрирован в ПАО «Банк ВТБ» через присоединение, которое должно было упростить структуру Группы и было предварительно намечено на осень 2026 года. Однако, согласно актуальным данным на июль 2025 года, этот план был пересмотрен, а возможно, и вовсе отменен.

Причина пересмотра плана интеграции является примером влияния глобальных регуляторных и юридических рисков на внутренние банковские стратегии.

Решение было принято после рассмотрения иска держателей списанных субординированных облигаций Банка «Открытие» в Лондонском суде. Руководство Группы ВТБ осознало, что «фронтальное присоединение» АО «БМ-Банк» к головной структуре может создать юридическую уязвимость для международных активов ПАО «Банк ВТБ». Таким образом, сохранение АО «БМ-Банк» как отдельного юридического лица выступает мерой защиты от потенциальных международных судебных рисков, демонстрируя проактивный подход к управлению комплаенс-рисками.

Анализ динамики ключевых финансовых показателей

Для оценки текущего состояния правопреемника необходим сравнительный анализ, демонстрирующий, как изменились масштабы деятельности Банка с момента исторической справки (2015-2016 гг.) до актуальных данных (2025 г.).

Сравнительный анализ активов и капитала

Сравнение масштабов деятельности ПАО «Запсибкомбанк» и его правопреемника АО «БМ-Банк» наглядно показывает эффект консолидации активов. Это позволяет понять, что за впечатляющим ростом кроется не органическое развитие, а стратегическое перераспределение ресурсов.

Показатель ПАО «Запсибкомбанк» (01.08.2016) АО «БМ-Банк» (01.05.2025) Коэффициент роста (раз)
Активы-нетто 104,1 млрд руб. 2 056,19 млрд руб. ≈ 19,75
Собственный капитал 13,2 млрд руб. 158,2 млрд руб. ≈ 11,98

Феноменальный рост активов-нетто (почти в 20 раз) не является результатом органического развития самого Запсибкомбанка, а прямым следствием его стратегической роли как консолидационного центра. Активы АО «БМ-Банк» включают в себя значительный объем активов, принятых от других реорганизованных и санируемых структур (включая активы бывшего Банка Москвы и части Банка «Открытие»).

Следовательно, этот банк является не столько коммерческим оператором, сколько финансовым инструментом для очистки баланса Группы. Согласно последним отчетам, за 12 месяцев (с мая 2024 по май 2025 года) активы-нетто АО «БМ-Банк» продемонстрировали рост на 253,05%, что подтверждает продолжающийся процесс активной работы с портфелем активов и их переоценкой.

Оценка финансовой устойчивости и достаточности капитала

Финансовая устойчивость правопреемника неразрывно связана с устойчивостью всей Группы ВТБ. Группа демонстрирует рекордные финансовые результаты, что обеспечивает надежный запас прочности для всех ее дочерних структур.

Ключевые финансовые результаты Группы ВТБ:

  • Чистая прибыль по МСФО (2024 год): 551,4 млрд руб. (рост на 27,6% по сравнению с 2023 годом).
  • Совокупный кредитный портфель (2024 год): 23,8 трлн руб. (рост на 13,2%).
  • Чистая прибыль по МСФО (1-е полугодие 2025 года): 280 млрд руб.

Нормативы достаточности капитала. Одним из ключевых показателей надежности банка является соблюдение нормативов достаточности капитала, установленных Банком России (Инструкция № 199-И).

Эти нормативы демонстрируют способность банка покрывать потенциальные риски за счет собственных средств, что является критичным для оценки его надежности.

Актуальные нормативы достаточности капитала Группы ВТБ (на 30.06.2025):

Норматив Требование ЦБ РФ (с учетом надбавок) Значение ВТБ (30.06.2025) Соответствие
Н20.0 (Общий норматив) ≥ 8,0% 10,2% Соблюдается
Н20.1 (Базовый капитал) ≥ 4,5% 7,1% Соблюдается
Н20.2 (Основной капитал) ≥ 6,0% 8,7% Соблюдается

Примечание: Нормативы Н20.x представляют собой современную адаптацию требований Базеля III в российской регуляторной практике.

Все нормативы ВТБ значительно превышают минимально установленные требования Банка России, что свидетельствует о высоком уровне финансовой устойчивости Группы, в которую входит АО «БМ-Банк».

Организация деятельности и оценка эффективности отдела практики

Хотя АО «БМ-Банк» специализируется на работе с проблемными активами, для целей практики в структуре универсального банка, в которую интегрирована бывшая розница Запсибкомбанка (ПАО «Банк ВТБ»), целесообразно рассмотреть деятельность Отдела кредитования физических лиц.

Функционал отдела и регламентирующая база

Отдел кредитования физических лиц является ключевым звеном в процессе наращивания активных операций банка. Его деятельность многогранна и строго регламентирована.

Ключевые функции Отдела кредитования физических лиц:

  1. Реализация кредитной политики: Осуществление операций в строгом соответствии с утвержденной Правлением и Советом директоров кредитной политикой Банка.
  2. Оценка заемщиков: Сбор, верификация и комплексный анализ финансового состояния потенциальных заемщиков (скоринг, оценка платежеспособности, анализ кредитной истории).
  3. Формирование кредитного дела: Подготовка полного пакета документов и представление кредитного проекта на рассмотрение Кредитному комитету или уполномоченному лицу.
  4. Сопровождение и мониторинг: Контроль целевого использования выданных средств, мониторинг соблюдения заемщиком условий договора и состояния залога.
  5. Работа с проблемной задолженностью: Своевременное выявление просроченной или рисковой задолженности и инициация мероприятий по ее возврату (реструктуризация, судебное взыскание).
  6. Комплаенс и ПОД/ФТ: Осуществление внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, согласно ФЗ-115.

Регламентирующая база:
Деятельность отдела подчиняется иерархической системе нормативных документов:

  • Федеральное законодательство: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс РФ.
  • Нормативные акты Банка России: Инструкции, положения и указания, регулирующие порядок формирования резервов, оценку качества активов и предоставление кредитов.
  • Внутренние регламенты: Положение об Отделе кредитования, должностные инструкции сотрудников, методики оценки кредитного риска и внутренние стандарты кредитования.

Системы управления рисками и оценка KPI

Управление рисками в крупной финансовой группе, такой как ВТБ/БМ-Банк, носит иерархический характер. Оно начинается на уровне Совета директоров, который определяет общую стратегию риск-менеджмента, и детализируется через специализированные комитеты:

  • Комитет по мониторингу кредитных сделок и проблемной задолженности: Отвечает за контроль качества кредитного портфеля и разработку мероприятий по снижению кредитного риска.
  • Комитет по управлению операционными и регуляторными (комплаенс) рисками: Обеспечивает соблюдение законодательства и минимизирует риски, связанные с внутренними процессами и сбоями.

Оценка эффективности (KPI и BSC):
Современная практика требует, чтобы эффективность работы функциональных подразделений оценивалась не только по объему выданных кредитов, но и по их качеству и операционной эффективности. Для этого используется Сбалансированная система показателей (Balanced Scorecard, BSC), в которую интегрированы Ключевые показатели эффективности (KPI):

Категория BSC Ключевой Показатель Эффективности (KPI) Цель
Финансы Чистый процентный доход (ЧПД) по портфелю Максимизация дохода при заданном уровне риска.
Клиенты Уровень удовлетворенности клиентов (NPS) Повышение лояльности и повторных обращений.
Внутренние процессы Доля просроченной задолженности (NPL) Минимизация рисковой задолженности; поддержание качества портфеля.
Операционная эффективность (Время принятия решения) Сокращение срока рассмотрения заявки для повышения конкурентоспособности.
Обучение и развитие Процент сотрудников, прошедших курсы по ПОД/ФТ Обеспечение соответствия регуляторным требованиям.

Интеграция KPI в систему BSC позволяет Отделу кредитования сосредоточиться не только на объеме продаж, но и на долгосрочной устойчивости, качестве активов и соблюдении регуляторных норм. Разве не это является истинным показателем зрелости и эффективности современного банковского менеджмента?

Кейс-анализ регуляторных требований: Валютный контроль в 2025 году

Деятельность коммерческого банка, выступающего в роли уполномоченного агента валютного контроля, является важным элементом национальной финансовой системы. На 2025 год актуальность валютного регулирования остается крайне высокой в связи с меняющейся геополитической и экономической обстановкой.

Отмена продажи выручки и обязанность репатриации

Система валютного контроля в Российской Федерации базируется на Федеральном законе от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» и ключевом подзаконном акте — Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И.

Ключевым изменением, существенно влияющим на деятельность экспортеров, стала отмена обязанности по принудительной продаже валютной выручки. Эта мера, введенная как антикризисная в 2022 году, была отменена Постановлением Правительства РФ (например, отменена с 22 августа 2025 года), что снизило административную нагрузку на экспортно-ориентированные компании. Это прямо ведет к повышению ликвидности и гибкости экспортного бизнеса.

Однако фундаментальное требование валютного контроля — обязанность репатриации — остается неизменным. Резиденты обязаны обеспечить:

  1. Зачисление на свои счета в уполномоченных банках РФ иностранной валюты или валюты РФ, причитающейся за исполнение обязательств по внешнеторговым контрактам (например, за поставленные товары или оказанные услуги).
  2. Возврат денежных средств, ранее уплаченных нерезидентам за неввезенные товары или неоказанные услуги.

Уполномоченные банки (агенты валютного контроля) обязаны контролировать сроки и полноту выполнения резидентами обязанности репатриации, используя для этого данные о постановке внешнеторговых контрактов на учет (для контрактов стоимостью свыше 600 тыс. руб.).

Актуальные лимиты и ограничения на переводы физлиц

В условиях продолжающегося действия ряда ограничений, введенных Банком России, уполномоченные банки обязаны строго соблюдать лимиты на трансграничные операции физических лиц.

С 1 июля 2022 года и по состоянию на текущую дату (09.10.2025) действует ограничение, установленное Банком России, на переводы средств физическими лицами — резидентами РФ (а также резидентами дружественных стран) на зарубежные счета.

Актуальный лимит на переводы физических лиц:

Резиденты РФ имеют право переводить со своего счета в российском банке на свой или чужой счет за рубежом сумму, не превышающую 1 миллиона долларов США или эквивалента этой суммы в другой иностранной валюте в течение одного календарного месяца.

Соблюдение этого лимита является критически важной функцией подразделения валютного контроля Банка, требующей автоматизированного мониторинга транзакций и оперативного взаимодействия с клиентами для обеспечения соответствия (комплаенс), что позволяет эффективно предотвращать несанкционированный отток капитала.

Заключение и выводы по практике

Настоящий аналитический отчет по производственной практике полностью выполнил поставленные задачи, представив комплексный кейс-стади деятельности правопреемника ПАО «Запсибкомбанк» — АО «БМ-Банк» в составе Группы ВТБ.

Основные выводы по результатам исследования:

  1. Юридический статус и стратегия: ПАО «Запсибкомбанк» прекратило существование, передав права и обязанности АО «БМ-Банк». Правопреемник выполняет важную стратегическую функцию консолидации и управления проблемными активами. Критически важным является актуальный на июль 2025 года пересмотр планов интеграции АО «БМ-Банк» в ВТБ, что свидетельствует о высоком уровне юридической осторожности и проактивном риск-менеджменте Группы, направленном на защиту от международных судебных исков.
  2. Финансовый анализ: Сравнительный анализ подтвердил феноменальный рост активов АО «БМ-Банк» (до 2,056 трлн руб. на 01.05.2025), обусловленный консолидацией. Высокие показатели чистой прибыли Группы ВТБ (551,4 млрд руб. за 2024 г.) и устойчивое соблюдение нормативов достаточности капитала (Н20.0 — 10,2%) свидетельствуют о высокой надежности головной структуры и ее дочерних предприятий.
  3. Организа��ионный менеджмент: Деятельность функциональных подразделений (например, Отдела кредитования) строго регламентирована и интегрирована в иерархическую систему управления рисками. Оценка эффективности осуществляется с помощью современных инструментов (KPI, BSC), что позволяет банку не только наращивать объемы, но и обеспечивать высокое качество активов и операционную эффективность.
  4. Регуляторный комплаенс: Практика валютного контроля демонстрирует сочетание либерализации (отмена принудительной продажи выручки) и жесткого контроля (сохранение обязанности репатриации и строгие лимиты на переводы физлиц в размере не более 1 млн долларов США в месяц).

В целом, деятельность правопреемника ПАО «Запсибкомбанк» отражает современные тенденции в банковском секторе РФ: консолидацию, высокий уровень регуляторного контроля и переход к проактивному, риск-ориентированному менеджменту. Полученные в ходе практики знания и аналитические выводы обладают высокой академической и практической ценностью.

Список использованной литературы

  1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности».
  2. Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 N 14-ФЗ.
  3. ВТБ за первую половину 2025 года заработал 280 млрд рублей по МСФО // Банковская сфера. URL: https://bosfera.ru.
  4. Валютный контроль в 2025 году для юридических и физических лиц // Nalog-nalog.ru. URL: https://nalog-nalog.ru.
  5. Должностная инструкция начальника отдела кредитования физических лиц // Orioncom.ru. URL: https://orioncom.ru.
  6. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. – Москва: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2014. – 325 с.
  7. Изменения в законодательстве о валютном регулировании: что нужно знать компаниям, ведущим международный бизнес // Tbank.ru. URL: https://tbank.ru.
  8. Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. – Москва: Дело и сервис, УРСС, 2012. – 400 с.
  9. Кредитный отдел в банке — работа, организация, функции // Zanimaem.ru. URL: https://zanimaem.ru.
  10. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – Москва: Финансы, ЮНИТИ, 2013. – 395 с.
  11. Напетова И.А. Анализ финансово хозяйственной деятельности. – Москва: Форум, Инфра, 2012. – 128 с.
  12. НКР присвоило АО «БМ-Банк» кредитный рейтинг AA+.ru со стабильным прогнозом // Ratings.ru. URL: https://ratings.ru.
  13. Показатели работы ПАО «Запсибкомбанк» на 1 августа 2016 года // Bankinform.ru. URL: https://bankinform.ru.
  14. Регламентные документы ПАО «Запсибкомбанк», Блок «Потребительское кредитование».
  15. Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценки кредитоспособности банка, заемщика. – Москва: Финансы и статистика, 2014. – 152 с.
  16. Устойчивость и надежность банка. Финансовый анализ банка БМ-БАНК // Analizbankov.ru. URL: https://analizbankov.ru.
  17. Финансовые показатели ВТБ // TAdviser. URL: https://tadviser.ru.

Оставьте комментарий

Капча загружается...