Сущность и роль кредита в современных условиях

Курсовая работа
Содержание скрыть

Введение, Данная курсовая, Актуальность темы исследования обусловлена тем, что

Таким образом, переход России к рыночной экономике, преодоление кризиса и возобновление экономического роста, повышение эффективности функционирования экономики, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без дальнейшего развития кредитных отношений.

Цель исследования состоит в том, чтобы, изучив и проанализировав научную литературу раскрыть вопросы сущности кредита, его формы, проблемы кредита в современном денежном обращении, его роль в государственном регулировании экономики .

В связи с поставленной целью предстоит решить следующие

— изучить и проанализировать научную литературу по данной теме и ознакомиться с точками зрения учёных;

  • обобщить материал по теме;
  • провести собственные наблюдения, сделать выводы.

В соответствии с характером работы, используются следующие, Теоретической и методологической основой работы являются труды следующих учёных:

1 С ущность и функции кредита

1.1 Сущность кредита его структура и элементы

Слово «кредит» происходит от латинского слова

Кредит это экономическая категория, выражающая отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи средств во временное пользование с обязательством возврата в определенный срок. [2]

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. [3]

Кредит выступает неотъемлемым элементом развития экономической системы. Он возник на основе развития товарно-денежных отношений и имущественной дифференциации общества. Различия в имущественном состоянии хозяйствующих субъектов предопределили появление между ними особых экономических отношений, связанных с продажей или перепродажей товара в кредит. Таким образом, возникновение кредита связано преимущественно со сферой товарного обращения, когда в силу определенных условий продавец становится кредитором, а покупатель должником. Эти условия характеризуются невозможностью в процессе реализации товаров незамедлительного получения продавцом их денежного эквивалента, что предполагает наличие оплаты только лишь по истечении определенного срока.

4 стр., 1686 слов

Ипотечное кредитование и перспективы его развития на рынке ценных бумаг России

... кредитный портфель, где первый взнос менее 20%, имеет только 3% проблемных кредитов. Развитию американской модели вторичного рынка в сегодняшних условиях препятствует низкая активность первичных ... капитализированные ипотечные компании, устанавливающие обоснованные стандарты андеррайтинга, что крайне важно для развития вторичного рынка закладных. Так, семилетний опыт работы КЖФ показывает, что первый ...

Экономическое назначение кредита состоит в перераспределении ресурсов между различными звеньями и сферами воспроизводственного процесса в целях обеспечения его бесперебойного функционирования. Закономерности оборота капитала обуславливают постоянное изменение потребностей хозяйствующих субъектов в денежных средствах, когда о д ни производственные структуры характеризуются наличием временно свободных денежных средств, а другие испытывают в них потребность. При этом высвобождающиеся средства должны быть обязательно использованы, что и достигается по средствам кредита. Подобное перераспределение осуществляется на платной и возвратной основе.

Достоинства использования кредита:

экономика обеспечивается необходимыми платежными средствами;

происходит антиципация [5] собственного дохода заемщика , что исключительно важно для стимулирования стагнирующей экономики;

устраняются отрицательные последствия тезаврации [6] денег;

происходит капитализация экономики и др.

Выявляя сущность кредита как экономической категории, следует учитывать следующие методологические принципы:

1. Сущность кредита должна отражать все виды и разновидности кредита независимо от формы, в которой он выступает. Ссуда может быть использована для удовлетворения разнообразных долговременных и краткосрочных потребностей. Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Но независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

2. Сущность кредита следует рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то из этого не следует, что одно из свойств – возвратность – становится необязательным для кредита как экономической категории.

3. Сущность кредита предполагает также раскрытие ряда его конкретных характеристик.

4. При рассмотрении сущности кредита важно, чтобы она выражала его целостность и была характерна для всех его проявлений.

Анализируя сущность кредита, следует изучить его структуру. Структура кредита постоянна и неизменна. Кредит как объект исследования состоит из элементов, которые находятся в тесной взаимосвязи друг с другом.

В качестве элементов кредита выступают

  1. К редитор (продавец) – субъект кредитных отношений, предоставляющий средства в ссуду ; кредиторами могут выступать лица, предоставившие ресурсы заемщику.
  2. З аемщик (покупатель) – субъект кредитных отношений, получающий кредит; заемщиками являются субъекты хозяйствования или население, имеющие потребность в ресурсах.
  3. С суженная стоимость – объект передачи между кредитором и заемщиком . [8]

1.2 Стадии движения кредита

17 стр., 8292 слов

Кредит понятие и сущность. Основные виды

... в основе кредита. Раскрывая сущностные свойства кредита, обычно дают следующее определение кредита как экономической категории: кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости. Из этого ...

Движение кредита характеризуется последовательной сменой ряда стадий, основными из которых являются следующие:

получение кредита заемщиком;

использование кредита;

высвобождение ресурсов у заемщика;

возврат заемщиком ссуженной стоимости;

Получение кредита заемщиком., Высвобождение ресурсов у заемщика, Возврат кредита

Получение кредитором средств, предоставленных во временное пользование, является завершающей стадией движения кредита. По времени возврат кредита и получение кредитором средств, предоставленных в ссуду, могут совпадать. Объединяет данные стадии и то, что речь в данном случае идет об одной и той же массе стоимостей: заемщик возвращает определенную сумму долга, такую же сумму долга (с превращением в виде процента) получает кредитор. Однако различие интересов кредитора и заемщика делает заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Так, для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важны не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости (в товарной форме), но и сохранение ее потребительски качеств.

Выделение стадий движения ссуженной стоимости достаточно условно, так как движение кредита, целостного по своей сути, носит характер единого процесса. Однако рассмотрение последовательности кредита важно для более полной характеристики его сущности, поскольку существуют точки зрения, относящие к кредиту только одну или несколько стадий движения ссужаемой стоимости (например, только размещение кредита, только возврат ссуженной стоимости и т.п.).

Между тем кредит выступает как специфическая форма движения стоимости, и особой, возвратный характер этого движения может быть представлен только всеми его стадиями. [9]

1.3 Функции кредита

Сущность кредита как экономической категории проявляется в выполняемых им функциях, Посредством

Территориальное перераспределение предполагает временную передачу средств от кредитора к заемщику, ведущих хозяйственную деятельность на разных экономических пространствах (межтерриториальное перераспределение), либо функционирующих в рамках единого экономического региона (внутритерриториальное перераспределение).

Отраслевое перераспределение также предполагает наличие кредитных взаимосвязей, как между представителями разных отраслей (межотраслевое перераспределение), так и внутри одной отрасли (внутриотраслевое перераспределение).

Функция замещения наличных денег кредитными операциями

Во-первых, действительные деньги замещаются денежными знаками, являющимися долговыми обязательствами. В современных условиях действительные деньги, изготовленные из драгоценных металлов, не обращаются. На смену им пришли денежные знаки, выпускаемые на основе кредита.

Во-вторых, в процессе обращения происходит замена наличных денежных знаков кредитными орудиями обращения – векселями, чеками, иными формами безналичных расчетов. В результате происходит ускорение не только денежного, но и товарного обращения. [11]

13 стр., 6340 слов

Функции и законы кредита. Формы и виды кредита

... и заемщик непосредственно контактируют друг с другом. Однако опосредованное перераспределение также имеет место, например, при косвенном банковском кредитовании. Перераспределительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости. Кредитное ...

Ряд экономистов считает, что кредит в современных условиях выполняет и другие функции:

сокращение издержек обращения;

ускорение концентрации капитала;

обслуживание товарооборота;

ускорение научно-технического прогресса.

Сокращение издержек обращения., Ускорение концентрации капитала., Обслуживание товарооборота., Ускорение научно-технического прогресса.

В процессе кредитных отношений осуществляется контроль за деятельностью заемщиков и кредиторов, оцениваются кредитоспособность и платежеспособность хозяйствующих субъектов, соблюдение принципов кредитования. Это дало основание некоторым авторам говорить о присущей кредиту контрольной функции. Любой кредитор – будь тобанк, предприниматель или физическое лицо – своеобразно через ссуду контролирует состояние заемщика, стремясь предотвратить несвоевременный возврат долга. Все кредитное дело построено, с юридической точки зрения на гражданском законодательстве страны, где, наряду с актами купли-продажи, аренды, найма, перевозки и т.д., четко охарактеризованы денежные обязательства, расчеты, кредитование, комиссионные и другие операции, повседневно совершаемые при посредстве денежных операций . [12]

2 Условия предоставления и формы кредита

2.1 Условия кредитования

Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие банки, является риск непогашения кредитов. Банки, естественно, стремятся минимизировать этот риск с помощью различных способов обеспечения возврата банковских ссуд. Обеспечение — это виды и формы гарантированных обязательств заемщика перед кредитором (банком) по возвращению кредита в случае его возможного невозврата заемщиком.

По мнению банкиров необходимо иметь три «пояса безопасности», защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора.

«Первый пояс» — это поток наличности, доход — главный источник погашения кредита заемщиком.

«Второй пояс» — это активы, предлагаемые заемщиком в качестве обеспечения погашения кредита.

» Третий пояс» связан с гарантиями, которые дают юридические лица в качестве обеспечения кредита.

Гражданским кодексом РФ предусмотрено, что исполнение основного обязательства может подкрепляться такими средствами обеспечения как: залог, неустойка, банковская гарантия, поручительство, задаток, а также другими способами, предусмотренными законом и договором. Каждый из этих способов имеет цель заставить заемщика выполнить свои кредитные обязательства.

Также перед принятием решения о выдаче кредита банк должен оценить платежеспособность, кредитоспособность, и финансовую устойчивость клиента.

Платежеспособность предприятия — это возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Кредитоспособность — возможность предприятия погасить только кредитную задолженность.

Анализ кредитоспособности клиента в соответствии с основными принципами кредитования, содержащимися в методике CAMPARI [13], заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых финансовых документов наиболее существенных факторов, определяющих деятельность клиента, а их оценки и уточнения после личной встречи с клиентом.

4 стр., 1612 слов

Государственный кредит: сущность, формы, причины применения

... в международных отношениях. Государственный кредит характеризует движение ссудного капитала. Выступая одной из форм кредита, государственный кредит имеет некоторые отличия от банковского кредита. Так, средства, полученные ... (заимодавца), юридические и физические лица - в роли заемщиков. При государственном кредите заемщиком, как правило, всегда является государство. Таким образом, разница между ...

Название CAMPARI образуется из начальных букв следующих слов:

C — character

A — ability

M — marge

P — purpose

A — amount

R — repayment

I — insurance

Эти понятия объединенные в систему

Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степени риска, который банк готов взять на себя; размеры кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и условий его предоставления. Все это обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности клиента на определенную дату, но и прогноз его устойчивости на перспективу. Объективная оценка финансовой устойчивости заемщика, учет возможных рисков по кредитным операциям позволяют банку эффективно управлять кредитными ресурсами и получать прибыль.

2.2 Принципы кредитования

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы [14], строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве.

Возвратность кредита, Срочность кредита, Платность кредита, Обеспеченность кредита, Дифференцированность

В другую группу принципов можно выделить распространенные правила кредитования, которые используются, если такова воля сторон, выраженная в кредитном договоре, и не должны применяться, если не включены в договор – условные принципы: п ринцип целевого использования кредита и п ринцип обеспеченного кредитования – кредит может быть обеспечен полностью, частично или не обеспечен вовсе.

Кроме того, в особую группу могут быть выделены принципы кредитования, которые устанавливаются и закрепляются во внутренних документах банка в качестве кредитной политики – внутренние принципы банка. [16]

2.3 Формы и виды кредита

Классификация кредита предполагает выделение его форм и видов.

  1. В зависимости от характера кредитора и заемщика:

Банковская форма кредита,, Коммерческая форма кредита,, В современных условиях коммерческий кредит, Государственная форма кредита, В процессе, Международная форма кредита,, Потребительская форма кредита

  1. В зависимости от характера ссуженной стоимости:

Товарная форма кредита., Денежная форма кредита, Смешанная форма

  1. В зависимости от целевых потребностей заемщика:

Производительная форма кредита, Потребительская форма кредита

Наряду с формами кредита выделяются и его виды, представляющие собой его более детальную характеристику по организационно-экономическим признакам. Выделяют следующие виды кредита.

6 стр., 2942 слов

Рефераты по деньгам кредитам и банками

... товаров и услуг, а кредитная, для получения кредита в банке. Существует также понятие «электронные деньги».Электронные деньги ... отсутствие адекватного чувства ценности; низкая стадия экономического развития; отсутствие развитой системы платежей; отсутствие системы частной ... карта или функция карты, содержащая реальную ценность в форме электронных денег, которые владелец карты заплатил заранее. ...

По срочности кредитования:

краткосрочный (до одного года);

среднесрочный (от одного года до пяти лет);

долгосрочный кредит (свыше пяти лет).

Краткосрочные кредиты, как правило, используются, В зависимости от

промышленный;

сельскохозяйственный;

торговый и пр.

По обеспеченности выделяют ссуды, имеющие:

прямое обеспечение (например, выручка от реализации продукции, доход физического лица)

косвенное (задаток, банковская гарантия, поручительство, страхование ответственности за непогашение кредита и др.)

не имеющие обеспечения (несмотря на то, что подобные ссуды противоречат принципам кредитования, тем не менее, в практике они встречаются; известные как бланковые, такие ссуды могут выдаваться первоклассным заемщикам, которые характеризуются наличием достаточного к ним доверия со стороны банка).

В зависимости от

кредит с рыночной ценой (формируется на рынке с учетом спроса и предложения на данные виды кредита; на размер платности кредита оказывают влияние различные факторы, помимо общеэкономических факторов, таких как состояние экономики, характер проводимой денежно-кредитной политики, уровень платности и т.п., платность за кредит может варьироваться в зависимости от его обеспечения, срока, цели, кредитной истории заемщика и иных факторов);

кредит на условиях льготного процента (может предоставляться в рамках реализации социально-экономических программ заемщикам, прошедшим конкурсный отбор; предоставляется акционерам, сотрудникам кредитных организаций) . [18]

3 Проблемы и перспективы развития кредитования в РФ

3.1 Роль кредита в национальной экономике

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

10 стр., 4997 слов

Проект «Кредит: «За» и «Против» учащихся (11 класс)

... Библиография: [Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/tvorcheskaya/kak-ne-stat-rabom-kredita/ 1. Алпатов Г.Е., Базулин Ю.В. Деньги. Кредит. Банки. – М.: «Проспект», 2003 Учебное пособие дает возможность глубже познать: ... состояние денежной, кредитной и финансовой систем России; 3. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки. – М.: «Высшее образование», 2008. Большое внимание в учебнике уделено ...

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. [19]

3.2 Проблемы кредитования в РФ и пути их решения

Во-первых,, Во-вторых,, В-третьих,

И в нашей стране уже существует банк развития, он выполняет, безусловно, полезную работу, но границы его деятельности несколько иные. Формируя региональные банки развития, государство создает материальную базу для развития региональной экономики, решает весьма существенные проблемы в соответствии с программами местной власти. Деньги при этом начинают работать не просто как платежное средство, а на кредитной (возвратной) основе – как капитал.

В-четвертых,

В-пятых, следует поставить на обсуждение вопрос о банковской кредитной инфраструктуре. К сожалению, ее развитию не уделялось необходимого внимания.

Информационное, методическое, научное обеспечение системы кредитования нуждается в развитии. Кредитные бюро, коллекторские агентства пока лишь набирают обороты. Сохраняются проблемы и в кадровом обеспечении. Ведь кризис стал возможным не сам по себе, а вследствие ошибок и просчетов людей, их недостаточно профессионального подхода к оценке клиента и его сделок.

4 стр., 1791 слов

«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...

... 834 с. Деньги, кредит, банки : Учебник / , и др.; под ред. , . – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. – 624 с. Деньги, кредит, банки : / , . – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 560 с. Деньги, кредит, банки: учебник / ... и валютном контроле". Можно сказать, что валютное регулирование в России прошло развитие от механизма государственной монополии, замкнутости товарного и денежного рынка, полного ...

Особенно следует коснуться законодательного обеспечения. В России в отличие от других стран, нет специальных законов о кредитном деле, о потребительском кредите, об ипотечном кредите и т.п.

Следовательно, дело не только в капиталах, которых действительно не хватает российским банкам из-за слабой ресурсной базы , но и отсутствии ряда условий, облегчающих развитие кредитных операций. Модернизируя производство с помощью кредита, необходимо модернизировать и кредитные отношения, и кредитное дело, и его законодательное и нормативное обеспечение.

В-шестых,

Источниками восстановления экономики на Западе являются не только кредиты и субсидии, но и денежные средства, вливаемые через развитый рынок ценных бумаг, разнообразные финансовые институты. Когда в экономике достаточно денежных средств, расширение кредитования может оказаться даже излишним. Другое дело – в нашей стране, где фондовый рынок не развит, основные каналы денежной поддержки идут через банки. Лишить банки и предприятия кредитных средств в этих условиях означало бы полностью парализовать развитие экономики. [20]

3.3 Перспективы развития кредитования в РФ

Международное рейтинговое агентство Standard & Poor’s (S&P)

Среди банков, чей прогноз был улучшен, оказались такие крупные, как «Петрокоммерц», Росбанк, ТрансКредитБанк и Бинбанк. Агентство «стабилизировало» и прогноз российских подразделений иностранных банков — ЗАО «ЮниКредит банк» и ЗАО «БНП Париба» .

По мнению агентства, пик роста проблемных кредитов уже пройден, а ликвидность в секторе повысилась одновременно с улучшением перспектив рефинансирования. Это достигнуто благодаря увеличению резервов, достаточно высоким валовым доходам, полученным в последнее время и превысившим ожидания агентства, а также некоторым вливаниям капитала.

Все эти факторы уменьшают вероятность дальнейшего понижения рейтингов большинства финансовых организаций России.

По оценкам S&P, на сегодняшний день доля проблемных кредитов (включая реструктурированные) в банковской системе России составляет почти 40%. Агентство не ожидает существенного роста доли проблемных кредитов в банковской системе, но считает маловероятным, что качество активов вернется на докризисный уровень (до 2008г.), по крайней мере, в ближайшие два года.

«Именно поэтому мы полагаем, что процесс восстановления будет долгим и болезненным и что это станет причиной повышенной уязвимости российских банков к новым неблагоприятным воздействиям и негативно скажется на перспективах их роста, по меньшей мере, в ближайшие два года». [22]

По мнению S&P, в 2010г. общий объем кредитов в банковской системе вырастет примерно на 10%, что намного ниже докризисных показателей.

3 стр., 1080 слов

Бухгалтерский учет кредитов банка

... зависимости от выбранной системы учета различают две функции учета кредитов банка (см. рисунок 4). Рисунок 4 – Функции учета кредитов Перераспределительная функция кредита заключается в прямом удовлетворении временных нужд в средствах ...

С точки зрения агентства, за последние несколько лет российские банки добились успехов в совершенствовании своих бизнес-практик, диверсификации бизнеса и увеличении рыночной доли, и это обстоятельство должно помочь им выйти из рецессии [23]. Однако пока эти позитивные изменения носят ограниченный характер. [24]

З аключение

Проанализировав

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Однако, р оль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств .

В процессе развития кредита и кредитных отношений происходит рост безналичного оборота, осуществляемого через кредитные организации и расчетные центры, появляются разнообразные виды использова ния банковских счетов и вкладов . Это ведет к совершенствованию механизма экономических отношений, сокращению в экономике доли налично-денежных платежей, улучшению структуры денежного оборота.

В современном государстве кредит выступает главным источником экономического развития. В условиях кризиса необходимо расширять кредитную поддержку. Именно с ее помощью можно быстрее выйти из кризисной ситуации. А правильная кредитная политика станет фактором роста и дальнейшего эффективного развития экономики.

Проблема заключается не только в ресурсах для кредитования. Кредитное дело в России требует значительно модернизации. Развивая экономику с помощью кредита, нам следует скорректировать представления о направлении ее развития, акцентируя при этом внимание на комплексном решении проблем. Только системный взгляд на развитие кредита и разработка всесторонней программы его модернизации помогут быстрее преодолеть барьеры на пути ускорения темпов роста экономики.

С писок использованной литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/suschnost-funktsii-i-rol-kredita/

1. Артемьева С.С . и др. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник для вузов. – М.: Академический Проект; Фонд «Мир», 2009 .

2. Белотелова Н.П. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009.

3. Голодова Ж.Г. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: ИНФА-М, 2009.

4. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Веллби, Издательство Проспект, 2008.

5. Жуков Е.Ф. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

6. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник – М.: КНОРУС, 2009.

7. Меркулова И.В. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2010.

8. Фаде ева О. Ю. Деньги. Банки. Кредит: У чебное пособие . – Омск: Омский государственный институт сервиса, 2009 .

9. Черенцов С.А. и др. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Перспектива, 2009.

10. Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития // Финансы и кредит. -2009. -№3. — с. 62

11. Злобина Е.И. Особенности развития стандартов кредитования физических лиц в российский коммерческих банках// Банковское дело. -2010. -№1. — с.37

12. Лаврушин О.И. Кредит и экономический рост // Банковское дело. -2010. -№1. — с.25

13. Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки. -2009. — №5. — с.35

14. Савалей В.В. Территориально-отраслевые профили проявления финансового кризиса на рынке кредитования нефинансового сектора российской экономики // Финансы и кредит. -2010. -№2. — с.7

15. Тихомирова Е.В. Кредитование малого и среднего бизнеса – перспективное направление кредитной политики банков // Деньги и кредит. -2010. -№1. — с.46

16. http://www.garant.ru/

17. http://credit.rbc.ru/

18. http://www.consultant.ru/

19. http://www.kredits.org.ua/

20. http://kredithelper.ru/

21. http://abc.informbureau.com/

22. http://www.finance.uz/

23. http://ru.wikipedia.org/wiki/

Приложение 1, Рисунок 1, Рисунок 2, Приложение 2, Рисунок 3, Рисунок 4

[1] Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: ТК Веллби, Издательство Проспект, 2008.

http://ru.wikipedia.org/wiki/

http://www.garant.ru/

[4] См. Приложение 1, рисунок 1

[5] А нтиципация кредитование на короткий срок с целью погасить кредит из ближайшего дохода (финансирование из прибыли) .

Тезаврация —

[7] См. Приложение 1, рисунок 2

[8] Артемьева С.С. и др. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник для вузов. – М.: Академический Проект; Фонд «Мир», 2009.

[9] Белотелова Н.П. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2009.

См. Приложение 2, рисунок 3, Черенцов С.А. и др. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: Перспектива, 2009.

http://www.consultant.ru/

CAMPARI —

См.Приложение 2, рисунок 4, Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник – М.: КНОРУС, 2009.

[16] Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки.-2009.-№5. – с.35

Жуков Е.Ф. и др. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

http://kredithelper.ru/

Меркулова И.В. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2010., Лаврушин О.И.Кредит и экономический рост // Банковское дело. -2010. -№1. -с.25

[21] Standard & Poor’s (S&P) — дочерняя компания корпорации McGraw-Hill, занимающаяся аналитическими исследованиями финансового рынка. Наряду с Moody’s и Fitch Ratings данная компания принадлежит к тройке самых влиятельных международных рейтинговых агентств.

Екатерина Трофимова

[23] Рецессия (от лат. Recessus — отступление) — в экономике (в частности в макроэкономике) термин обозначает относительно умеренный, некритический спад производства или замедлен ие темпов экономического роста.

[24] htt p ://credit . rbc.ru/