Организация и оптимизация кредитования юридических лиц в коммерческом банке (на примере ПАО «Сбербанк»)

метки: Кредит, Сбербанк, Кредитный, Обращение, Кредитоспособность, Sberbank, Данные, Эффективность

В условиях стремительной цифровой трансформации и постоянно меняющейся экономической среды, кредитование юридических лиц остаётся краеугольным камнем стабильности и развития любого коммерческого банка, а также движущей силой экономики в целом. На сегодняшний день, когда, по данным на конец 2024 года, корпоративный кредитный портфель Сбербанка превысил 27,7 трлн рублей, демонстрируя рост на 19,0% (18,0% без учета валютной переоценки), вопрос его организации и оптимизации приобретает особую актуальность. Эта внушительная цифра не просто отражает масштаб деятельности банка, но и подчеркивает критическую важность эффективного управления кредитными отношениями для поддержания финансовой устойчивости, стимулирования деловой активности и обеспечения конкурентоспособности на рынке.

Настоящая работа посвящена исследованию процессов организации и оптимизации кредитования юридических лиц в коммерческом банке, сфокусировавшись на примере ПАО «Сбербанк». Объект исследования — система организации кредитования юридических лиц в коммерческих банках. Предмет исследования — совокупность экономических отношений, связанных с организацией и оптимизацией кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк».

Целью работы является разработка и обоснование комплекса мероприятий по оптимизации организации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» с учетом современных вызовов и технологических возможностей.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

• Раскрыть теоретические основы и принципы кредитования юридических лиц, а также проанализировать нормативно-правовое регулирование этой сферы в Российской Федерации.
• Провести всесторонний анализ текущего состояния кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк», включая методики оценки кредитоспособности, динамику и структуру кредитного портфеля.
• Выявить ключевые проблемы в организации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк».
• Разработать конкретные направления оптимизации кредитного процесса с использованием инновационных технологий.
• Оценить экономическую эффективность предложенных мероприятий для ПАО «Сбербанк».

Научная новизна исследования заключается в актуализации данных и комплексном подходе к анализу кредитования юридических лиц в Сбербанке за 2023-2024 годы, углубленном рассмотрении внедрения цифровых технологий (ИИ, автоматизация) и детальном обосновании экономической эффективности предложенных мер. Практическая значимость работы состоит в возможности использования разработанных рекомендаций руководством ПАО «Сбербанк» для повышения эффективности кредитной деятельности, снижения рисков и улучшения качества обслуживания корпоративных клиентов.

Активные операции ПАО Сбербанк: Глубокий анализ структуры, динамики ...

... Сбербанк за период 2022-2025 годов, раскрывая их структуру, динамику, продуктовое разнообразие, влияние внешних факторов и стратегические инновации. Мы погрузимся в мир кредитования физических и юридических ... 50,3 32,4 Источник: Отчетность ПАО Сбербанк, расчеты автора. Этот устойчивый рост активов является результатом комплексной стратегии, включающей активное кредитование как корпоративного, так и ...

Теоретические основы и нормативно-правовое регулирование кредитования юридических лиц

Кредитование юридических лиц представляет собой одну из важнейших функций коммерческих банков, играющую ключевую роль в финансировании экономики и поддержании стабильности бизнеса. В этом разделе мы углубимся в сущность кредита, его базовые принципы, многообразие видов и сложную нормативно-правовую архитектуру, которая формирует его основу.

Сущность, принципы и функции кредитования юридических лиц

В основе всех финансовых потоков лежит понятие кредита. Если взглянуть на это явление сквозь призму классического определения, кредит — это не просто сумма денег, которую банк одалживает предприятию. Это сложная экономическая категория, представляющая собой предоставление банком или кредитной организацией денежных средств заемщику на определенных условиях, с обязательством заемщика вернуть полученную сумму и уплатить проценты. По своей сути, кредит является ссудой в денежной или товарной форме, предоставляемой на фундаментальных началах: возвратности, платности и срочности.

Эти три столпа — не просто формальности, а незыблемые принципы, обеспечивающие жизнеспособность кредитных отношений. К ним добавляются ещё два, не менее значимых: обеспеченность и целевой характер.

• Возвратность — это фундамент доверия в кредитных отношениях. Она означает, что заемщик обязан вернуть полученные средства кредитору по истечении установленного срока. Без этого принципа кредит превратился бы в безвозвратную дотацию, подрывающую основы банковской системы, а ведь основная задача банка — извлечение прибыли.
• Срочность диктует временные рамки. Кредит должен быть возвращен в строго определенный срок, который выступает предельным временем нахождения средств у заемщика. Этот принцип дисциплинирует заемщика и позволяет банку планировать свои финансовые потоки, что является залогом эффективного управления ликвидностью.
• Платность — это цена использования чужих денег. Заемщик вносит банку определенную плату за временное пользование заимствованными средствами, которая реализуется через механизм банковского процента. Этот процент является вознаграждением кредитора за риск и альтернативные издержки, связанные с отвлечением капитала.
• Обеспеченность призвана минимизировать риски банка. Она предполагает наличие у заемщика имущества, ценностей или гарантий (например, залог, поручительство, банковская гарантия), которые позволяют кредитору быть уверенным в возврате средств даже в случае финансовых трудностей заемщика.
• Целевой характер означает, что кредит выдается под конкретную, заранее оговоренную цель, например, на приобретение оборудования, пополнение оборотных средств или реализацию инвестиционного проекта. Банк контролирует целевое использование средств, что снижает риски и повышает эффективность кредитования, предотвращая нецелевое расходование и повышая прозрачность операций.

Что касается функций кредита в экономике, они многообразны и жизненно важны:

Ценные бумаги и финансовое планирование: Комплексный анализ юридической ...

... Критерий классификации Долевые ценные бумаги (Акции) Долговые ценные бумаги (Облигации) Юридическая сущность Удостоверяет долю в капитале (совладение) Удостоверяет отношение займа (кредитование) ... приоритет Облигация представляет собой классическую форму срочного долгового обязательства. Эмитент (заемщик — корпорация, муниципалитет или государство) обязуется вернуть инвестору (кредитору) номинальную ...

• Перераспределительная функция: Кредит позволяет перераспределять свободные денежные средства от тех, у кого они временно избыточны, к тем, кто испытывает в них потребность, обеспечивая таким образом более эффективное использование капитала в экономике.
• Стимулирующая функция: Доступ к кредитным ресурсам стимулирует предприятия к инвестициям, расширению производства, внедрению инноваций, что способствует экономическому росту и созданию новых рабочих мест.
• Контрольная функция: Банки, предоставляя кредиты, осуществляют контроль за финансово-хозяйственной деятельностью заемщиков, что способствует повышению финансовой дисциплины и прозрачности бизнеса.
• Экономия издержек обращения: Кредит, особенно в безналичной форме, способствует ускорению расчетов и сокращению потребности в наличных деньгах, что снижает издержки обращения.

Таким образом, кредит — это не просто инструмент финансирования, а сложная система, пронизывающая всю экономику, обеспечивая ее гибкость, динамизм и устойчивость.

Классификация и виды кредитов для юридических лиц

Мир банковского кредитования юридических лиц столь же разнообразен, как и сам бизнес. Банки предлагают множество видов кредитов, каждый из которых разработан для удовлетворения специфических потребностей компаний. Классификация кредитов помогает систематизировать это многообразие и понять их целевое назначение.

Основные подходы к классификации кредитов для юридических лиц включают следующие критерии:

По сроку:

• Краткосрочные кредиты: Предоставляются на срок до одного года. Эти кредиты обычно используются для покрытия текущих потребностей в оборотных средствах, например, для закупки сырья, выплаты заработной платы или погашения краткосрочных обязательств.
• Среднесрочные кредиты: Срок их предоставления варьируется от одного до двух лет. Они могут использоваться для финансирования менее масштабных инвестиционных проектов или для пополнения оборотного капитала на более длительный период.
• Долгосрочные кредиты: Предоставляются на срок более двух лет, часто до 10 лет и более. Эти кредиты предназначены для финансирования крупных инвестиционных проектов, таких как строительство новых производственных мощностей, модернизация оборудования, приобретение дорогостоящих активов.

По видам (способам предоставления):

Существует несколько ключевых видов кредитов, отличающихся механизмами предоставления и использования:

• Разовый заем: Это наиболее простой и традиционный вид кредита. Вся сумма кредита выдается заемщику единовременно на расчетный счет без возможности возобновления лимита. Такой кредит предназначен для решения конкретной, разовой финансовой задачи, например, срочной закупки партии товара.
• Кредитная линия: Этот вид кредита предлагает большую гибкость. Он позволяет компании многократно использовать кредитный лимит в течение определенного периода времени, снимая деньги по мере необходимости и погашая задолженность. При этом проценты начисляются только на фактически потраченные средства.
  • Простая (невозобновляемая) кредитная линия: Устанавливается максимальная сумма, которую заемщик может использовать. После того как средства использованы и погашены, возможность их повторного использования в рамках той же линии не предусмотрена.
  • Возобновляемая (револьверная) кредитная линия: По мере погашения части задолженности, лимит кредита восстанавливается, и заемщик может снова использовать доступные средства. Это идеальный инструмент для компаний с постоянно меняющимися потребностями в оборотном капитале.
• Овердрафт: Это уникальный вид кредитования, который позволяет бизнесу временно уходить в «минус» по расчетному счету, используя средства банка без дополнительных согласований.
  21 стр., 10065 слов

  Деньги, Кредит, Банки: Комплексный Анализ Теории и Российского ...

  ... акта продажи. Средство платежа: Эта функция позволяет разделять процесс покупки и оплаты во времени. Например, при покупке в рассрочку или получении кредита, деньги выступают как средство погашения долговых обязательств. ... XIX веке К. Книс модернизировал эту теорию, включив в рассмотрение банкноты центрального банка, разменные на металл. Однако с отменой в 1973 году золотодолларового стандарта и ...

  Задолженность по овердрафту автоматически погашается при поступлении денег на счет. Это удобный инструмент для оперативного покрытия кассовых разрывов и поддержания бесперебойной работы.

• Инвестиционные кредиты: Как следует из названия, эти кредиты предназначены для финансирования долгосрочных инвестиционных проектов. Это может быть строительство, модернизация оборудования, внедрение новых технологий, расширение бизнеса. Такие кредиты обычно предоставляются на срок до 10 лет и более, что соответствует длительности окупаемости инвестиционных проектов.
• Коммерческая ипотека: Этот специализированный вид кредитования, где в качестве залога выступает недвижимое имущество, используемое в коммерческой деятельности. Это могут быть офисы, склады, производственные помещения или торговые площади. Коммерческая ипотека используется для финансирования приобретения, строительства или ремонта такой недвижимости, а также для получения средств на развитие бизнеса под залог уже имеющихся объектов. Она позволяет компаниям расширять свои активы без изъятия значительных средств из оборота.
• Целевые кредиты: Предоставляются под конкретные, четко определенные цели, например, на покупку конкретного оборудования, финансирование государственного контракта или участие в тендере. Банк строго контролирует целевое использование этих средств.

Разнообразие видов кредитов позволяет банкам предлагать индивидуальные решения для каждого клиента, учитывая специфику его бизнеса, финансовое положение и цели, что делает кредитный рынок гибким и адаптивным к потребностям экономики.

Этапы кредитного процесса в коммерческом банке

Кредитный процесс в коммерческом банке — это сложная, многоступенчатая процедура, которая начинается задолго до фактической выдачи денежных средств и продолжается до полного погашения задолженности. Каждый этап тщательно регламентирован и направлен на минимизацию рисков для банка и обеспечение прозрачности для заемщика.

Давайте рассмотрим ключевые этапы этого процесса:

1. Рассмотрение заявки и собеседование с клиентом:
   • Инициация: Все начинается с того, что юридическое лицо подает в банк заявку на получение кредита, сопровождаемую пакетом необходимых документов. В этот пакет обычно входят учредительные документы, финансовая отчетность, бизнес-план, данные о текущей деятельности и другая информация, необходимая для предварительной оценки.
   • Первичное собеседование: На этом этапе кредитный менеджер проводит встречу с представителями компании-заемщика. Цель собеседования — не только сбор дополнительной информации и уточнение деталей заявки, но и оценка общего впечатления о бизнесе, его руководстве, понимание реальных потребностей и целей кредита. Это позволяет банку сформировать первое представление о потенциальном клиенте.
2. Оценка кредитоспособности заемщика:
   • Количественный анализ: Этот этап является одним из самых критичных. Банк проводит глубокий финансовый анализ, используя данные бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, отчета о движении денежных средств. Оцениваются ключевые показатели ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, оборачиваемости активов и рентабельности.
     6 стр., 2901 слов

     Инфляционное таргетирование в России (2015–2025): Критический ...

     ... факторов на ценовую стабильность. Актуальность данного исследования определяется необходимостью критического анализа эффективности денежно-кредитной политики (ДКП) в России в период 2015–2025 годов, сфокусированного ... и когда инфляционные ожидания (πet) перестают быть заякоренными. Каким образом Банк России может эффективно управлять инфляционными ожиданиями при таком разрыве? Динамика инфляционных ...

     Используются специализированные методики, которые позволяют прогнозировать способность компании генерировать достаточный денежный поток для обслуживания и погашения кредита.

   • Качественный анализ: Помимо цифр, банк анализирует нефинансовые факторы. Это может быть репутация компании и её руководства, качество менеджмента, положение на рынке, конкурентная среда, отраслевые риски, наличие просрочек в кредитной истории (как у самой компании, так и у её аффилированных лиц), судебные разбирательства. Информация собирается как из предоставленных клиентом данных, так и из открытых источников, а также внутренних баз данных банка.
   • Оценка кредитного риска: На основе количественного и качественного анализа формируется комплексная оценка кредитного риска. Это позволяет банку определить вероятность невозврата кредита и установить адекватные условия кредитования (процентная ставка, сумма, срок, требования к обеспечению).
3. Изучение обеспечения кредита:
   • Анализ залога: Если кредит является обеспеченным, банк проводит тщательную оценку предлагаемого обеспечения (недвижимость, оборудование, товары в обороте, ценные бумаги).

     Оценивается рыночная стоимость залога, его ликвидность, юридическая чистота. Проверяется отсутствие обременений и рисков, связанных с реализацией залога в случае дефолта.

   • Проверка поручителей/гарантов: В случае поручительства или банковской гарантии, анализируется финансовое состояние и кредитоспособность поручителей/гарантов.
4. Заключение кредитного договора:
   • Согласование условий: После успешного прохождения всех этапов оценки, банк предлагает заемщику окончательные условия кредита. Происходит согласование всех деталей кредитного договора, включая сумму, срок, процентную ставку, график погашения, условия предоставления обеспечения, права и обязанности сторон, штрафные санкции.
   • Подписание договора: После достижения полного согласия, стороны подписывают кредитный договор и все сопутствующие документы (договоры залога, поручительства и т.д.).
5. Предоставление кредита:
   • Перечисление средств: После подписания всех документов и выполнения необходимых условий (например, регистрации залога), банк перечисляет кредитные средства на расчетный счет заемщика.
6. Обслуживание кредита и мониторинг полного и своевременного погашения:
   • Контроль: Кредитный процесс не заканчивается выдачей денег.
     5 стр., 2322 слов

     Финансово-Математический Анализ Кредитных Продуктов: Алгоритмы ...

     ... Именно сложный процент является основой для большинства долгосрочных кредитных продуктов (ипотека, потребительские и корпоративные кредиты). Принцип ... как следствие, на общую переплату. Сравнительный Экономический Анализ и Стратегическое Планирование Выбор между аннуитетной и ... Дифференцированная схема, хотя и менее популярна среди банков, является более выгодной для заемщика с точки ...

     Банк постоянно осуществляет мониторинг финансового состояния заемщика, целевого использования кредитных средств, соблюдения ковенант, указанных в договоре.

   • Мониторинг погашения: Отслеживается своевременность и полнота погашения основного долга и уплаты процентов в соответствии с графиком.
   • Работа с проблемной задолженностью: В случае возникновения задержек или других проблем, банк предпринимает меры по работе с проблемной задолженностью, включая реструктуризацию, переговоры или, в крайнем случае, обращение в суд и взыскание за счет обеспечения.

Каждый из этих этапов требует высокой квалификации специалистов банка, глубокого понимания бизнес-процессов заемщика и строгого следования внутренним регламентам и внешним нормативным актам. Это сложный, но необходимый путь, чтобы обеспечить безопасность как банку, так и его клиентам.

Нормативно-правовая база, регулирующая кредитование юридических лиц в РФ

Надежность и предсказуемость кредитных отношений в любой развитой экономике опирается на прочную нормативно-правовую базу. В Российской Федерации эта база представляет собой многоуровневую систему, включающую законы, подзаконные акты и внутренние регламенты, которые детально регулируют процесс кредитования юридических лиц.

Фундамент этой системы заложен в Гражданском кодексе Российской Федерации (ГК РФ). Он является основным документом, определяющим общие положения о займе и кредите.

• Глава 42 «Заем и кредит» (статьи 819-821.1) устанавливает общие правила заключения и исполнения договоров займа и кредита, определяя права и обязанности сторон, порядок начисления процентов, условия досрочного возврата и другие ключевые аспекты.
• Статья 850 ГК РФ «Кредитование счета (овердрафт)» регулирует специфический вид кредитования, при котором банк осуществляет платежи со счета клиента, даже если на нем отсутствуют достаточные денежные средства, тем самым предоставляя краткосрочный кредит.

Помимо ГК РФ, регулирование осуществляется целым рядом федеральных законов, каждый из которых уточняет и дополняет общие положения:

• Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» является базовым законом, определяющим правовые основы создания, функционирования и ликвидации банков в России. Он устанавливает общие положения и требования к осуществлению кредитной деятельности кредитными организациями, их права и обязанности, а также принципы взаимодействия с клиентами.
• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка. Именно Банк России устанавливает обязательные нормативы для кредитных организаций, включая требования к капиталу, ликвидности, управлению рисками, которые напрямую влияют на кредитную деятельность.
• Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» детально регулирует все аспекты ипотеки как способа обеспечения исполнения обязательств. Он описывает процедуру оформления, государственную регистрацию ипотеки, права и обязанности залогодателя и залогодержателя, а также порядок обращения взыскания на заложенное имущество.
• Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» играет важную роль в управлении кредитными рисками. Он регулирует формирование, хранение и использование кредитных историй, позволяя банкам получать информацию о платежной дисциплине потенциальных и действующих заемщиков, что помогает предотвращать выдачу кредитов недобросовестным клиентам.

Особое место в системе регулирования занимают нормативные документы Банка России. Эти документы детализируют положения федеральных законов и устанавливают конкретные требования к банковской деятельности:

• Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» является одним из ключевых документов. Оно устанавливает методологию оценки кредитного риска и порядок формирования банками специальных резервов под возможные потери, что напрямую влияет на финансовую устойчивость кредитных организаций.
• Положение Банка России от 24.11.2022 № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учёта для кредитных организаций и порядке его применения» регламентирует правила бухгалтерского учета всех операций, включая кредитные, обеспечивая единый подход к финансовой отчетности банков.

Наконец, каждый коммерческий банк разрабатывает внутренние локальные акты (положения, инструкции, регламенты), которые детализируют и адаптируют внешние нормативные требования к специфике деятельности конкретной кредитной организации. Эти документы регулируют все этапы кредитного процесса, от приема заявки до мониторинга погашения, обеспечивая единообразие и прозрачность внутренних процедур.

Эта многослойная система правового регулирования призвана обеспечить стабильность банковской системы, защиту прав кредиторов и заемщиков, а также поддержание финансовой дисциплины в экономике.

Анализ организации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк»

ПАО «Сбербанк», как крупнейший банк России, является флагманом в сфере кредитования юридических лиц. Его подходы к оценке рисков, формированию кредитного портфеля и управлению им задают стандарты для всего банковского сектора. В этом разделе мы проведем глубокий анализ текущего состояния кредитования корпоративных клиентов в Сбербанке, опираясь на актуальные данные и методики.

Методики оценки финансового состояния и кредитоспособности юридических лиц в Сбербанке

Оценка кредитоспособности заемщика — это не просто формальность, а ключевая процедура для любого коммерческого банка, направленная на определение рисков невозвратности кредита. В Сбербанке этот процесс является многогранным и включает в себя как количественный, так и качественный анализ рисков, что позволяет сформировать наиболее полное представление о потенциальном или действующем клиенте. Целью всего этого анализа является определение возможности, размера и условий предоставления кредита, а также минимизация потерь от невозвратов.

Количественный анализ финансового состояния

Количественный анализ в Сбербанке — это глубокое погружение в финансовую отчетность заемщика. Он производится с учетом тенденций изменения финансовых показателей и факторов, влияющих на эти изменения. Кредитные аналитики Сбербанка тщательно изучают динамику оценочных показателей, структуру статей бухгалтерского баланса, а также качество активов.

В Сбербанке для оценки финансового состояния заемщика используются три основные группы оценочных показателей:

1. Коэффициенты ликвидности: Эти показатели характеризуют обеспеченность предприятия оборотными средствами и его способность к своевременному погашению краткосрочных обязательств.
   • Коэффициент абсолютной ликвидности (К_абс): Показывает, какая часть краткосрочных обязательств может быть немедленно погашена за счет денежных средств и их эквивалентов.
     • Формула: Kабс = (Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения) / Краткосрочные обязательства.
     • Нормативное значение: ≥ 0,2. Это означает, что как минимум 20% краткосрочных обязательств компания должна быть способна погасить немедленно.
   • Коэффициент быстрой ликвидности (К_быстр): Отражает способность компании погашать текущие обязательства за счет денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и краткосрочной дебиторской задолженности. Запасы в расчет не включаются, так как они могут быть менее ликвидными.
     • Формула: Kбыстр = (Денежные средства + Краткосрочные финансовые вложения + Дебиторская задолженность) / Краткосрочные обязательства.
     • Нормативное значение: ≥ 0,7-0,8. Желательно, чтобы этот показатель был близок к 1 или выше.
   • Коэффициент текущей ликвидности (К_тек): Показывает, насколько оборотные активы покрывают краткосрочные обязательства. Это наиболее общий показатель ликвидности.
     • Формула: Kтек = Оборотные активы / Краткосрочные обязательства.
     • Нормативное значение: От 1,5 до 2,5. Значение ниже 1,5 может указывать на недостаток оборотного капитала, а значение значительно выше 2,5 — на неэффективное использование активов.

   При расчете этих показателей Сбербанк придерживается принципа осторожности, который подразумевает пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки. Например, сомнительная дебиторская задолженность или неликвидные запасы могут быть исключены или скорректированы, чтобы получить более реалистичную картину.

2. Коэффициент наличия собственных средств: Этот показатель демонстрирует долю собственного капитала в общей структуре финансирования компании, что является индикатором её финансовой устойчивости и независимости.
3. Показатели оборачиваемости и рентабельности:
   • Показатели оборачиваемости: Отражают эффективность использования активов компании (например, оборачиваемость активов, оборачиваемость дебиторской задолженности, оборачиваемость запасов).

     Быстрая оборачиваемость свидетельствует об эффективном управлении ресурсами.

   • Показатели рентабельности: Оценивают прибыльность деятельности компании (например, рентабельность продаж, рентабельность активов, рентабельность собственного капитала).

     Они показывают, сколько прибыли генерируется на каждый рубль продаж или вложенного капитала.

Качественный анализ рисков

Помимо сухих цифр, Сбербанк проводит качественный анализ, который основан на информации, не выраженной в количественных показателях, но имеющей решающее значение для оценки риска.

• Информация от заемщика: Сюда входят сведения о бизнес-модели, стратегии развития, рынке, конкурентах, управленческой команде, а также прогнозы и планы компании.
• Информация от подразделения безопасности банка: Проверка репутации компании и её бенефициаров, наличие судебных разбирательств, исполнительных производств, связей с недобросовестными контрагентами.
• Информация из баз данных: Сбербанк активно использует информацию из бюро кредитных историй (Федеральный закон №218-ФЗ «О кредитных историях» играет здесь ключевую роль), открытых реестров, отраслевых обзоров.
• Кредитная история и платежная дисциплина: Отсутствие просрочек более 30, 60 дней за последний год и 90 дней за последние два года является критическим условием для получения кредита. Это один из главных инструментов финансового анализа юридического лица, наряду с балансом и отчетом о прибылях и убытках.

Специфические показатели для среднего и крупного бизнеса

Для более крупных заемщиков Сбербанк применяет дополнительные, более сложные метрики:

• Соотношение обязательств к EBITDA: Этот показатель отражает способность компании обслуживать свой долг за счет операционной прибыли до вычета процентов, налогов, износа и амортизации. Для среднего и крупного бизнеса оно не должно быть больше 3, что указывает на приемлемый уровень долговой нагрузки.
• Коэффициент ICR (Interest Coverage Ratio): Представляет собой отношение прибыли до выплаты процентов и налогов (EBIT) к выплатам процентов по кредиту. Этот показатель характеризует, насколько операционная прибыль компании покрывает процентные расходы. В Сбербанке, как правило, требуется, чтобы ICR не превышал половины годового чистого дохода, что обеспечивает достаточный запас прочности.

Система управления кредитными рисками в ПАО «Сбербанк России»

Управление кредитными рисками в Сбербанке — это многоуровневая, строго регламентированная система, обеспечивающая комплексный подход к минимизации потенциальных потерь.

• Наблюдательный совет: На высшем уровне Наблюдательный совет банка утверждает общую стратегию управления рисками, целевые уровни рисков, а также оценивает эффективность системы управления рисками и достаточность капитала для покрытия потенциальных потерь.
• Правление банка: Непосредственно управляет и контролирует риски, принимает ключевые решения по кредитной политике, утверждает внутренние лимиты и процедуры.
• Комитеты по рискам: Создаются специализированные комитеты, которые осуществляют оперативный контроль, анализ и принятие решений по крупным кредитным операциям, а также разрабатывают рекомендации по совершенствованию риск-менеджмента.
• Подразделения риск-менеджмента: Отвечают за разработку и внедрение методик оценки рисков, мониторинг кредитного портфеля, стресс-тестирование и формирование отчетности по рискам.

Таким образом, методики оценки кредитоспособности в Сбербанке представляют собой сложный симбиоз количественного анализа финансовых показателей, глубокой качественной оценки нефинансовых факторов и многоуровневой системы управления рисками, что позволяет банку эффективно управлять одним из крупнейших кредитных портфелей в стране. Что именно это дает клиенту? В конечном итоге, более точная оценка рисков означает более персонализированные предложения и, для надежных заемщиков, потенциально более выгодные условия.

Динамика и структура кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк» (2023-2024 гг.)

Анализ динамики и структуры кредитного портфеля является зеркалом, отражающим как стратегию банка, так и состояние экономики в целом. ПАО «Сбербанк», будучи системообразующим банком, демонстрирует впечатляющие масштабы и устойчивый рост в сегменте кредитования юридических лиц. Рассмотрим ключевые показатели за 2023-2024 годы.

Объем и динамика кредитного портфеля

Корпоративное кредитование Сбербанка показывает уверенный рост, несмотря на волатильность экономической ситуации.

• По итогам 2023 года Сбербанк выдал более 20 трлн рублей корпоративных кредитов. Этот объем является значительным и свидетельствует о высокой активности банка на рынке.
• На конец 2023 года корпоративный кредитный портфель Сбербанка достиг 23,3 трлн рублей, демонстрируя рост на 24,3% с начала года. При исключении влияния валютной переоценки рост составил 18,4%, что также является очень сильным результатом.
• В начале 2024 года динамика продолжилась. В феврале 2024 года корпоративный кредитный портфель увеличился на 0,3% за месяц, достигнув 23,1 трлн рублей. Однако с начала года наблюдалось небольшое снижение на 0,7% (-1,0% без учета валютной переоценки), что может быть связано с сезонными факторами или корректировкой портфеля.
• Объем кредитов, выданных корпоративным клиентам Сбербанка только в феврале 2024 года, составил 1,5 трлн рублей, что подтверждает непрерывный процесс активного кредитования.
• По итогам 2024 года (по МСФО) корпоративный кредитный портфель Сбербанка продолжил рост, увеличившись на 19,0% (18,0% без учета валютной переоценки) до внушительных 27,7 трлн рублей. В IV квартале 2024 года портфель вырос на 4,5% (3,5% без учета валютной переоценки), при этом за этот квартал было выдано корпоративных кредитов на 6,2 трлн рублей.

Рост кредитного портфеля сопровождается укреплением рыночных позиций Сбербанка:

• Доля Сбербанка на рынке кредитования корпоративных клиентов в 2023 году выросла на 0,1 процентных пункта до 32,2%.
• К концу 2024 года рыночная доля в корпоративном кредитовании достигла 32,4%, что подчеркивает его доминирующее положение.

Отдельно стоит отметить сегмент малого и среднего бизнеса (МСБ):

• Кредитный портфель клиентов МСБ в 2024 году показал впечатляющий рост на 19,0%, достигнув 6,7 трлн рублей. Это свидетельствует об активной поддержке банком этого важного сегмента экономики.

Таблица 1. Динамика корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» (2023-2024 гг.)

Показатель	Конец 2023 года	Февраль 2024 года	Конец 2024 года
Объем корпоративных кредитов (выдано)	> 20 трлн руб.	1,5 трлн руб. (за февраль)	6,2 трлн руб. (за IV кв.)
Объем корпоративного портфеля	23,3 трлн руб.	23,1 трлн руб.	27,7 трлн руб.
Рост портфеля (г/г)	+24,3% (+18,4% без переоценки)	-0,7% (с начала года)	+19,0% (+18,0% без переоценки)
Рыночная доля	32,2%	—	32,4%
Портфель МСБ	—	—	6,7 трлн руб. (+19,0%)

Структура портфеля по отраслям

Сбербанк кредитует все основные отрасли экономики, что обеспечивает диверсификацию рисков. По состоянию на 2024 год, приоритетное положение в структуре кредитного портфеля корпоративных клиентов занимают:

• Обрабатывающие производства: 30,5%
• Торговля: 16,3%
• Операции с недвижимостью: 12,8%
• Строительство: 10,9%

Эти отрасли являются крупнейшими потребителями кредитных ресурсов, что отражает их вклад в ВВП страны и инвестиционный потенциал. Диверсификация по отраслям помогает снижать системные риски, связанные с возможным ухудшением конъюнктуры в одной из сфер.

Таблица 2. Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» по отраслям (на 2024 год)

Отрасль	Доля в портфеле
Обрабатывающие производства	30,5%
Торговля	16,3%
Операции с недвижимостью	12,8%
Строительство	10,9%
Прочие	29,5%

Качество кредитного портфеля и проблемы

Качество кредитного портфеля — критически важный индикатор эффективности кредитной политики. Сбербанк традиционно демонстрирует стабильное качество:

• Доля просроченной задолженности составила 2,1% на конец февраля 2024 года. Это относительно низкий показатель для такого крупного портфеля, что свидетельствует о высоком качестве кредитного менеджмента и эффективной оценке рисков.
• Однако наблюдается небольшое изменение в доле кредитов третьей стадии (включая изначально обесцененные), которая выросла до 3,7% в IV квартале 2024 года (с 3,5% в III квартале и 3,4% в IV квартале 2023 года).

  Это означает, что часть кредитов была переклассифицирована как имеющая признаки обесценения, что требует более внимательного мониторинга и формирования дополнительных резервов.

• При этом, доля кредитов третьей стадии в корпоративном кредитном портфеле за IV квартал 2024 года снизилась на 0,2 процентных пункта до 3,2%. Это может указывать на то, что ухудшение в основном затронуло другие сегменты (например, розницу) или что банк активно работает с проблемными корпоративными кредитами.

В целом, кредитный портфель Сбербанка в сегменте юридических лиц демонстрирует устойчивый рост и относительно высокое качество, что является результатом эффективной кредитной политики и системы управления рисками. Однако постоянный мониторинг и адаптация к изменяющимся экономическим условиям остаются приоритетом.

Выявление проблем в организации кредитования юридических лиц ПАО «Сбербан��»

Несмотря на впечатляющие объемы и стабильное качество кредитного портфеля, даже такой гигант, как ПАО «Сбербанк», сталкивается с вызовами и нуждается в постоянной оптимизации процессов кредитования юридических лиц. Анализ деятельности банка, а также сравнение с передовыми мировыми практиками и потенциальными «слепыми зонами» конкурентов, позволяют выявить ряд проблем, требующих внимания.

1. Скорость принятия решений и операционная эффективность:
   • Бюрократизация процесса: Несмотря на активную цифровизацию, крупный размер и сложная иерархия Сбербанка могут приводить к затягиванию сроков рассмотрения заявок на кредит, особенно для нестандартных или крупных проектов. Множественные согласования, обилие бумажных документов и ручные операции все еще могут замедлять процесс.
   • Трудоемкость оценки: Детальный количественный и качественный анализ, хотя и является залогом надежности, требует значительных временных и человеческих ресурсов. Это увеличивает операционные расходы банка и может создавать неудобства для клиентов, ожидающих быстрого решения.
   • Недостаточная гибкость для МСБ: Хотя портфель МСБ активно растет, стандартные процедуры могут быть недостаточно гибкими для малого и среднего бизнеса, который часто нуждается в более быстрых и упрощенных решениях, а также в индивидуальном подходе из-за специфики их бизнес-моделей.
2. Недостаточное использование данных и цифровых технологий:
   • Потенциал ИИ и машинного обучения: Несмотря на внедрение цифровых инструментов, потенциал использования искусственного интеллекта (ИИ) и машинного обучения для глубокого анализа больших данных, кредитного скоринга и прогнозирования рисков может быть реализован не в полной мере. Старые модели оценки могут быть не столь адаптивны к быстрым изменениям рынка, как предиктивные модели на основе ИИ.
   • Анализ транзакционных данных: Сбербанк обладает огромным массивом транзакционных данных своих клиентов. Их более глубокий и оперативный анализ может дать бесценную информацию о реальной финансовой активности заемщика, его денежных потоках и платежной дисциплине, позволяя более точно оценивать риски и предлагать персонализированные продукты.
   • Автоматизация всего кредитного цикла: Хотя отдельные этапы автоматизированы, полный сквозной процесс автоматизации кредитного цикла, от заявки до мониторинга и погашения, может иметь дальнейшие возможности для развития, что позволит сократить человеческий фактор и повысить прозрачность.
3. Гибкость кредитных продуктов и условий:
   • Стандартные решения: В условиях быстро меняющегося рынка и появления новых сегментов бизнеса (например, высокотехнологичные стартапы, IT-компании), стандартный набор кредитных продуктов может быть недостаточно адаптирован под их специфические потребности.
   • Недостаток специализированных программ: Несмотря на наличие льготных программ, может быть потребность в дальнейшем развитии специализированных кредитных продуктов с индивидуальными условиями для инновационных и быстрорастущих компаний, которые часто не соответствуют традиционным критериям кредитоспособности.
4. Управление кредитным портфелем и снижение рисков:
   • Раннее выявление проблем: Хотя система управления рисками в Сбербанке многоуровневая, эффективность раннего выявления признаков ухудшения финансового положения заемщиков может быть повышена за счет более оперативного использования продвинутой аналитики и транзакционных данных. Рост доли кредитов третьей стадии, хотя и контролируемый, указывает на постоянную потребность в совершенствовании превентивных мер.
   • Отраслевые риски: Хотя портфель диверсифицирован, глубокий анализ специфических рисков каждой отрасли и их влияния на кредитоспособность заемщиков требует постоянного обновления методик. Например, строительная отрасль и операции с недвижимостью, занимающие значительную долю портфеля, всегда сопряжены с циклическими рисками.

Выявленные проблемы не умаляют достижений Сбербанка, но указывают на перспективные направления для дальнейшего совершенствования и оптимизации кредитования юридических лиц, чтобы банк мог еще более эффективно отвечать на вызовы современности и укреплять свои позиции на рынке.

Направления оптимизации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» и оценка их эффективности

В условиях постоянно меняющегося ландшафта финансового рынка, где доминируют цифровые технологии и возрастают требования к скорости и персонализации услуг, оптимизация кредитного процесса становится не просто желательной, а жизненно необходимой для коммерческих банков. Для ПАО «Сбербанк» это означает не только поддержание стабильности и эффективности, но и повышение конкурентоспособности. В данном разделе мы разработаем конкретные мероприятия по оптимизации и обоснуем их экономическую эффективность.

Модернизация моделей оценки кредитоспособности с использованием цифровых технологий

Эра цифровизации диктует новые правила игры, и традиционные методы оценки кредитоспособности, хотя и надежны, могут быть дополнены и усилены передовыми технологиями.

Внедрение или расширение использования искусственного интеллекта (ИИ) и машинного обучения:

• Кредитный скоринг нового поколения: Предлагается дальнейшее развитие и внедрение систем кредитного скоринга на основе ИИ и машинного обучения (МО).

  Эти системы способны анализировать огромные объемы данных, значительно превышающие возможности человека:

  • Транзакционные данные: ИИ может обрабатывать данные о ежедневных операциях компаний-заемщиков (поступления, платежи, структура расходов), выявляя скрытые паттерны и ранние признаки ухудшения финансового состояния задолго до того, как они отразятся в квартальной отчетности. Например, резкое увеличение платежей поставщикам, изменение структуры контрагентов или нехарактерные для отрасли колебания денежных потоков могут быть индикаторами риска.
  • Неструктурированные данные: ИИ способен анализировать неструктурированные данные, такие как тексты новостей, судебные решения, отзывы в социальных сетях, данные из открытых государственных реестров. Это позволяет получать более полную картину о репутации компании, возможных юридических рисках и изменениях на рынке, которые могут повлиять на её деятельность.
  • Прогнозирование дефолтов: Модели МО могут предсказывать вероятность дефолта с более высокой точностью, чем традиционные статистические модели, используя динамические факторы и сложные взаимосвязи между показателями. Это позволит Сбербанку более точно формировать резервы и своевременно реагировать на потенциальные проблемы.
• Повышение точности оценки рисков: За счет предиктивной аналитики на основе ИИ, банк сможет более точно определять уровень кредитного риска каждого заемщика, что позволит:
  • Устанавливать более справедливые и конкурентные процентные ставки, привлекая качественных клиентов.
  • Оптимизировать требования к обеспечению.
  • Снижать долю просроченной задолженности за счет более точного отсева рискованных заемщиков на начальном этапе.

Автоматизация этапов кредитного процесса:

• Сокращение времени принятия решений: Полная или частичная автоматизация рутинных операций, таких как сбор и первичная проверка документов, верификация данных, расчет стандартных финансовых показателей, подготовка типовых договоров, существенно сократит время от подачи заявки до выдачи кредита. Например, применение ИИ-агентов для проверки заполнения заявок, автоматической выгрузки данных из ЕГРЮЛ/ЕГРИП и ФНС.
• Снижение операционных расходов: Автоматизация уменьшает потребность в ручном труде, сокращает количество ошибок и издержек, связанных с их исправлением. Это приводит к прямой экономии на фонде оплаты труда и административных расходах.
• Обеспечение прозрачности и контроля: Автоматизированные системы фиксируют каждый шаг кредитного процесса, создавая полную историю взаимодействия с клиентом. Это повышает прозрачность, облегчает аудит и контроль за соблюдением внутренних регламентов.
• Пример автоматизации: Создание цифровой платформы, где заемщик может подать заявку онлайн, загрузить документы, получить предварительную оценку и отслеживать статус своего обращения в режиме реального времени. Система ИИ автоматически анализирует предоставленные данные, сверяет их с внешними источниками, формирует скоринговую оценку и передает её кредитному специалисту для принятия окончательного решения.

Внедрение этих технологий не только повысит эффективность и скорость кредитного процесса, но и значительно усилит конкурентные преимущества Сбербанка на рынке. Ведь чем быстрее и точнее банк может оценить клиента, тем привлекательнее его предложения для бизнеса.

Совершенствование кредитных продуктов и условий для клиентов

Насыщенность рынка и возрастающие потребности бизнеса требуют от банков постоянного обновления и адаптации продуктовой линейки. Сбербанк, как лидер рынка, должен быть в авангарде этих изменений.

Разработка или адаптация специализированных кредитных продуктов:

• Высокотехнологичные и инновационные предприятия: Эти компании часто не соответствуют традиционным критериям кредитоспособности из-за специфики их бизнес-моделей (высокие инвестиции в НИОКР, отсутствие материальных активов, длительный цикл окупаемости).

  Предлагается разработка специализированных программ кредитования, например, с возможностью предоставления «гибких» залогов (права на интеллектуальную собственность, портфели контрактов), грантовых компонентов или отсрочек по уплате основного долга в начальный период.

  • В качестве примера можно рассмотреть льготные программы кредитования под 3% годовых, которые Правительство РФ предлагает для высокотехнологичных и инновационных предприятий на инвестиционные цели и пополнение оборотных средств. Сбербанк может активно развивать участие в таких программах или создавать собственные аналогичные продукты, адаптируя их под свои внутренние стандарты оценки рисков.
• Программы льготного кредитования: Расширение участия в государственных программах поддержки МСБ, а также создание собственных льготных продуктов для приоритетных отраслей экономики (например, агропромышленный комплекс, импортозамещающие производства, экспортно-ориентированные компании).

  Такие программы могут предусматривать субсидирование процентной ставки, более длительные сроки кредитования или упрощенные требования к обеспечению.

Меры по улучшению клиентского опыта и повышению прозрачности кредитных условий:

• Персонализация предложений: Использование данных о клиентах (история операций, отрасль, размер бизнеса, предыдущие кредиты) для формирования индивидуальных кредитных предложений, максимально соответствующих их потребностям. Это может включать не только ставку, но и гибкий график погашения, возможность изменения лимита кредитной линии, дополнительные сервисы.
• Простота и понятность условий: Упрощение кредитных договоров, исключение сложной юридической лексики, предоставление клиентам понятных калькуляторов и моделей расчета платежей. Это повысит доверие клиентов и снизит количество вопросов и потенциальных споров.
• Единое окно обслуживания: Создание максимально удобного и интуитивно понятного интерфейса для взаимодействия с банком по вопросам кредитования, будь то онлайн-платформа или специализированный менеджер, который сопровождает клиента на всех этапах.
• Обратная связь: Внедрение механизмов получения обратной связи от клиентов на всех этапах кредитного процесса с целью выявления «болевых точек» и их устранения.

Совершенствование кредитных продуктов и условий позволит Сбербанку не только удержать существующих клиентов, но и привлечь новых, особенно в наиболее перспективных и растущих сегментах экономики. Ведь удовлетворенный клиент — это долгосрочный партнер.

Повышение эффективности управления кредитным портфелем и снижение рисков

Эффективное управление кредитным портфелем — это непрерывный процесс, направленный на поддержание его качества и минимизацию потенциальных потерь. В Сбербанке есть огромный потенциал для дальнейшего совершенствования в этой области.

Меры по улучшению мониторинга кредитов и раннему выявлению признаков ухудшения финансового положения заемщиков:

• Предиктивная аналитика на основе больших данных: Развитие систем, использующих машинное обучение для анализа обширных наборов данных, включая:
  • Внутренние транзакционные данные: Регулярный анализ движения по расчетным счетам заемщиков может выявить отклонения от обычных паттернов (например, снижение входящих платежей, рост просроченной дебиторской задолженности, увеличение количества платежей с высоким риском, задержки в выплате зарплаты) задолго до того, как эти проблемы отразятся в финансовой отчетности.
  • Внешние данные: Мониторинг новостных лент, отраслевых отчетов, данных о судебных разбирательствах, информации из бюро кредитных историй (Федеральный закон №218-ФЗ «О кредитных историях») и реестров залогов.
  • Поведенческий анализ: Изучение изменений в поведении заемщиков, таких как увеличение запросов на реструктуризацию, частые звонки в банк с вопросами о платежах, изменение состава руководства.
• Сигнальные индикаторы (Early Warning Systems, EWS): Внедрение или усиление систем EWS, которые автоматически генерируют оповещения для кредитных менеджеров при достижении определенных пороговых значений по ключевым финансовым и нефинансовым показателям. Например, снижение коэффициента текущей ликвидности ниже критического уровня, рост соотношения обязательств к EBITDA, появление просрочек у контрагентов заемщика.
• Реестр детальных данных о предметах залога: Банк России планирует создание такого реестра для управления кредитным риском. Сбербанк должен быть активным участником этой инициативы, используя данные реестра для более точной оценки стоимости и ликвидности залогового обеспечения, а также для предотвращения мошенничества с залогом. Это позволит снизить потери в случае дефолта и повысить прозрачность операций.

Разработка предложений по управлению рисками в разрезе отраслей кредитования:

• Отраслевой анализ рисков: Проведение углубленного анализа специфических рисков для каждой отрасли, которая занимает значительную долю в кредитном портфеле Сбербанка (обрабатывающие производства, торговля, операции с недвижимостью, строительство).

  Например, для строительной отрасли это могут быть риски, связанные с изменениями в законодательстве, колебаниями цен на материалы, задержками в получении разрешений.

• Дифференцированные стратегии управления рисками: Разработка индивидуальных стратегий для каждой отрасли, учитывающих её особенности. Это может включать:
  • Установление отраслевых лимитов кредитования: Ограничение максимального объема кредитов, выдаваемых в одну отрасль, для предотвращения чрезмерной концентрации рисков.
  • Специфические ковенанты: Включение в кредитные договоры ковенант, наиболее релевантных для данной отрасли (например, для торговли — требования к оборачиваемости запасов, для строительства — к срокам выполнения проектов).
  • Специализированные продукты: Разработка кредитных продуктов, адаптированных к цикличным особенностям некоторых отраслей, с гибким графиком погашения.
• Проактивное взаимодействие: Более активное взаимодействие с отраслевыми ассоциациями и регуляторами для получения актуальной информации о состоянии рынка и предупреждения потенциальных рисков.

Реализация этих мер позволит Сбербанку не только снизить уровень просроченной задолженности и улучшить качество кредитного портфеля, но и более эффективно распределять капитал, оптимизируя доходность при заданном уровне риска. Почему это так важно для банка? Потому что это напрямую влияет на его финансовую устойчивость и способность конкурировать на рынке.

Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий

Разработка мероприятий по оптимизации кредитования юридических лиц имеет смысл только при наличии четкого понимания их экономической эффективности. В данном подразделе мы рассмотрим методику оценки и представим прогнозные расчеты, которые подтвердят целесообразность внедрения предложений для ПАО «Сбербанк».

Методика оценки экономической эффективности

Экономическая эффективность оптимизации кредитования проявляется в нескольких ключевых аспектах: сокращение операционных расходов, повышение прибыльности, улучшение качества обслуживания клиентов и соблюдение регулятивных требований. Для количественной оценки можно использовать следующие подходы:

1. Сокращение операционных расходов:
   • Расчет: Определяется экономия, полученная от автоматизации процессов (уменьшение численности персонала, сокращение затрат на бумажный документооборот, снижение ошибок и связанных с ними переработок).
   • Формула: ЭкономияОперРасходов = Σ(ФОТдо - ФОТпосле) + Σ(ДрРасходыдо - ДрРасходыпосле)
     • где ФОТ_{до/после} — фонд оплаты труда до и после внедрения, ДрРасходы_{до/после} — прочие операционные расходы.
2. Повышение процентной маржи:
   • Расчет: За счет более точной оценки рисков (ИИ, МО) банк сможет дифференцировать процентные ставки, предлагая лучшие условия надежным заемщикам (что повысит конкурентоспособность) и адекватно оценивая рискованных. Кроме того, сокращение сроков рассмотрения заявок увеличит объем выданных кредитов.
   • Формула: ΔПроцентнаяМаржа = (ОбъемКредитовпосле * СрСтавкапосле) - (ОбъемКредитовдо * СрСтавкадо)
     • где ОбъемКредитов_{до/после} — объем выданных кредитов, СрСтавка_{до/после} — средняя процентная ставка.
3. Снижение потерь от просроченной задолженности:
   • Расчет: Внедрение систем раннего выявления рисков и модернизация моделей скоринга позволят снизить долю «плохих» кредитов и, соответственно, объем резервов на возможные потери.
   • Формула: ЭкономияРезервов = ОбъемПросрочкидо * ДоляРезервадо - ОбъемПросрочкипосле * ДоляРезервапосле
     • где ОбъемПросрочки_{до/после} — объем просроченной задолженности, ДоляРезерва_{до/после} — доля резервирования.
     • Оценка может быть основана на показателе процентной маржи с корректировками, учитывающими снижение потерь.
4. Увеличение рентабельности капитала (RoE):
   • Расчет: Совокупный эффект от сокращения расходов, увеличения доходов и снижения потерь приведет к росту чистой прибыли, что позитивно скажется на рентабельности собственного капитала банка. Для оценки эффективности привлечения кредита коммерческими предприятиями целесообразно использовать показатель рентабельности капитала, рассчитанный как соотношение полученной прибыли от использования капитала к его размеру.
   • Формула: RoE = ЧистаяПрибыль / СобственныйКапитал
     • Положительное значение рентабельности капитала, превышающее стоимость заемного капитала (процентную ставку по кредиту с учетом налогов), указывает на возможность использования оставшейся части прибыли на потребление и накопление.

Прогнозные расчеты экономической эффективности для Сбербанка

Представим гипотетические прогнозные расчеты, основанные на выявленных проблемах и потенциале предложенных мероприятий.

Исходные данные (условные, на основе анализа 2023-2024 гг. и общих трендов):

• Корпоративный кредитный портфель Сбербанка: 27,7 трлн руб.
• Доля просроченной задолженности: 2,1%
• Доля кредитов 3-й стадии: 3,2% (в корпоративном портфеле)
• Средняя процентная маржа по корпоративным кредитам: 3,5%
• Операционные расходы, связанные с кредитованием: 0,8% от портфеля

Предполагаемый эффект от внедрения оптимизационных мероприятий (ИИ, автоматизация, новые продукты, улучшенный мониторинг):

1. Сокращение операционных расходов: Предположим, автоматизация и ИИ позволят сократить операционные расходы, связанные с кредитованием, на 10%.
   • Текущие расходы: 27,7 трлн руб. × 0,8% = 221,6 млрд руб.
   • Экономия: 221,6 млрд руб. × 10% = 22,16 млрд руб.
2. Снижение потерь от просроченной задолженности: Предположим, за счет более точного скоринга и раннего выявления рисков долю просроченной задолженности удастся снизить на 0,3 процентных пункта (с 2,1% до 1,8%).
   • Текущая просрочка: 27,7 трлн руб. × 2,1% = 581,7 млрд руб.
   • Новая просрочка: 27,7 трлн руб. × 1,8% = 498,6 млрд руб.
   • Снижение потерь (экономия на резервах): 581,7 млрд руб. — 498,6 млрд руб. = 83,1 млрд руб. (без учета доли резервирования, для упрощения).
3. Увеличение процентной маржи / объемов кредитования: Улучшение клиентского опыта и появление новых продуктов может увеличить объем выдаваемых кредитов на 5% без снижения средней ставки.
   • Дополнительный объем: 27,7 трлн руб. × 5% = 1,385 трлн руб.
   • Дополнительный доход (условно, при средней марже 3,5%): 1,385 трлн руб. × 3,5% = 48,475 млрд руб.

Общий прогнозный экономический эффект за год:

22,16 млрд руб. (экономия на расходах) + 83,1 млрд руб. (снижение потерь) + 48,475 млрд руб. (доп. доход) = 153,735 млрд руб.

Такой существенный прогнозный эффект подтверждает высокую экономическую целесообразность внедрения предложенных мероприятий. Эти расчеты являются упрощенными и требуют более детального финансового моделирования с учетом специфики каждого мероприятия, но они наглядно демонстрируют потенциал для значительного улучшения финансовых показателей ПАО «Сбербанк». Экономическая эффективность состоит из технической эффективности (максимальный выпуск из доступных ресурсов) и эффективности размещения ресурсов (оптимальное использование ресурсов при заданных ценах), и предложенные меры направлены на улучшение обеих составляющих.

Заключение

Проведенное исследование позволило глубоко проанализировать организацию и оптимизацию кредитования юридических лиц на примере ПАО «Сбербанк», подтверждая актуальность данной темы в условиях динамичных экономических изменений и технологической трансформации банковского сектора.

В первой части работы были рассмотрены теоретические основы и нормативно-правовое регулирование кредитования юридических лиц. Мы определили кредит как ссуду, основанную на принципах возвратности, срочности, платности, обеспеченности и целевого характера, и изучили его ключевые функции в экономике. Детальная классификация кредитов по срокам (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные) и видам (разовые займы, кредитные линии, овердрафт, инвестиционные кредиты, коммерческая ипотека) позволила увидеть многообразие инструментов, доступных для бизнеса. Был подробно описан многоступенчатый кредитный процесс, от этапа рассмотрения заявки до мониторинга погашения. Кроме того, мы проанализировали комплексную нормативно-правовую базу, включающую Гражданский кодекс РФ, федеральные законы «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке РФ», «Об ипотеке», «О кредитных историях», а также нормативные документы Банка России (Положение №590-П, №579-П) и внутренние локальные акты, формирующие правовое поле кредитных отношений.

Во второй части был проведен всесторонний анализ организации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк». Мы изучили методики оценки финансового состояния и кредитоспособности заемщиков, включающие как количественный (коэффициенты ликвидности, наличия собственных средств, оборачиваемости и рентабельности), так и качественный анализ рисков. Особое внимание было уделено таким показателям, как соотношение обязательств к EBITDA и ICR для среднего и крупного бизнеса, а также роли кредитной истории и платежной дисциплины. Актуальные данные за 2023-2024 годы позволили проанализировать впечатляющую динамику корпоративного кредитного портфеля Сбербанка, его структуру по отраслям (обрабатывающие производства, торговля, операции с недвижимостью, строительство) и оценить качество портфеля, включая долю просроченной задолженности и кредитов третьей стадии. На основе проведенного анализа были выявлены ключевые проблемы, такие как потенциальная бюрократизация, недостаточное использование всего спектра цифровых технологий и необходимость большей гибкости в продуктовой линейке.

В третьей части были разработаны конкретные направления оптимизации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» и обоснована их экономическая эффективность. Предложены меры по модернизации моделей оценки кредитоспособности с активным внедрением искусственного интеллекта и машинного обучения для кредитного скоринга, анализа транзакционных и неструктурированных данных, а также автоматизации этапов кредитного процесса. Рассмотрены пути совершенствования кредитных продуктов и условий, включая разработку специализированных программ для высокотехнологичных и инновационных предприятий, а также расширение льготного кредитования. Особое внимание уделено повышению эффективности управления кредитным портфелем и снижению рисков через усиление мониторинга кредитов, развитие систем раннего выявления проблем и разработку отраслевых стратегий управления рисками. Прогнозные расчеты экономической эффективности показали значительный потенциал для сокращения операционных расходов, снижения потерь от просроченной задолженности и увеличения процентной маржи, что в совокупности приведет к существенному росту прибыльности Сбербанка.

Таким образом, поставленная цель работы — разработка и обоснование комплекса мероприятий по оптимизации организации кредитования юридических лиц в ПАО «Сбербанк» — была полностью достигнута. Предложенные рекомендации обладают высокой практической значимостью для Сбербанка, позволяя повысить его конкурентоспособность, финансовую устойчивость и эффективность взаимодействия с корпоративными клиентами. Дальнейшие исследования могут быть сосредоточены на более глубокой разработке конкретных алгоритмов ИИ для кредитного скоринга, детальном моделировании экономической эффективности для отдельных сегментов кредитного портфеля и изучении международного опыта внедрения аналогичных решений.

Список использованной литературы

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14 – ФЗ.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395 – 1 «О Банках и банковской деятельности».
3. Федеральный закон от 29.05.1992 г. № 2872 – 1 «О залоге».
4. Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218 – ФЗ «О кредитных историях».
5. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54 – П «О порядке предоставления (размещения) кредитным организациям денежных средств и их возврата (погашения)».
6. Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139 – И «Об обязательных нормативах банков».
7. Береснева О.Н. Банковское дело: учебник для вузов. М.: Консалбанкир, 2015. 230 с.
8. Вдовина О.Н. Страхование кредитных рисков банков: учебник. М.: Финансы и статистика, 2016. 347 с.
9. Горелая Н.В. Сравнительный анализ основных инструментов управления кредитными рисками: учебник. СПб.: Питер, 2016. 210 с.
10. Гусятников П.В. Банковское дело: учебник. М.: Финансы и статистика, 2015. 184 с.
11. Гусятников П.В. Деньги. Кредит. Банки: учебник. М.: Финансы и статистика, 2014. 607 с.
12. Ефремова И.А. Расчет ожидаемых потерь при оценке кредитного риска: учебник для вузов. М.: ТК Велби, 2016. 315 с.
13. Жуков Е.Ф. Проблемы информационной безопасности кредитного процесса в российской банковской системе: учебник. М.: Инфра, 2014. 97 с.
14. Зеленина Т.А. Банковское кредитование населения: учебник. М.: Инфро, 2015. 180 с.
15. Кабушкин С.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие. М.: Новое знание, 2015. 120 с.
16. Каврук Е.С. Оптимизация кредитования и страхования с учетом интересов всех участников системы «кредитор-заемщик-страховщик»: учебник. М.: Инфро – М, 2016. 361 с.
17. Казимагомедов А.А. Управление банковским кредитным риском: учебник. М.: Банки, 2016. 123 с.
18. Каурова Н.Н. Экономическая сущность потребительского кредита: учебник. СПб.: Питер, 2016. 254 с.
19. Конягина М.Н. Организация денежно – кредитного регулирования: учебное пособие. М.: Экономика и финансы, 2015. 105 с.
20. Корнийчук Е.В. Анализ кредитных рисков: учебник. М.: Инфро, 2014. 310 с.
21. Марченко А.А. Направление совершенствования видов кредитных услуг населению: учебник. М.: Банковские услуги, 2016. 243 с.
22. Савинов О.Г. Стадии формирования рынка кредитных услуг населению в России: учебник. М.: Инфро – М, 2016. 480 с.
23. Самойлов Г.О. О многообразии форм кредита юридическим лицам: учебник. М.: Деньги и кредит, 2014. 368 с.
24. Тарханова Е.А. Развитие банковского кредитования физических лиц в условиях международной интеграции: учебное пособие. М.: Эк. Науки, 2016. 95 с.
25. Трофимов И.В. Банковская конкуренция: учебник. СПб.: Банки, 2016. 130 с.
26. Федоров А.Ю. Модель организационно – экономического механизма взаимодействия на кредитном рынке: учебник для вузов. М.: Банки и кредит, 2016. 371 с.
27. Хетагуров А.Н. Финансы, денежное обращение, кредит: учебник. М.: Финансы и кредит, 2014. 456 с.
28. Челноков В.А. Деньги, банковский кредит и экономические циклы: учебник. М.: Инфро, 2014. 238 с.
29. Шамрина Л.А. Обеспечение устойчивости кредитной деятельности коммерческого банка на основе снижения кредитных рисков: учебник. СПб.: Питер, 2015. 216 с.
30. Шевченко Е.С. Эволюция денег, кредита и банков: учебник. М.: Экономика, 2014. 109 с.
31. Анализ кредитного риска // Банк России. URL: http://www.cbr.ru/
32. Кредитные риски. URL: http://www.CreditRisk.ru
33. Официальный сайт Банка России. URL: https://www.cbr.ru/
34. Официальный сайт ПАО «Сбербанк». URL: http://www.sberbank.com
35. Оценка кредитоспособности заемщика (методика СберБанка России).

    URL: https://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/credit/creditworthiness_sberbank.html (дата обращения: 08.10.2025).

36. Статья 850 ГК РФ. Кредитование счета // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5142/6ed92c4b82d338f0d8a56b6b79c3f39d1b643a0e/ (дата обращения: 08.10.2025).
37. Какие бывают виды кредитов для юридических лиц и малого бизнеса // Альфа-Банк. URL: https://alfabank.ru/articles/biznes-kredit/vidy-kreditov-dlya-yuridicheskih-lic/ (дата обращения: 08.10.2025).
38. Годовой отчет Сбера / 2024 // Цифровая библиотека МГИМО в сфере ЦУР/ESG. URL: https://esg-library.mgimo.ru/publication/godovoy-otchet-sbera-2024 (дата обращения: 08.10.2025).
39. Отчет Сбера за 2023 год: на что банк пустит 1,5 трлн рублей чистой прибыли // Journal.Tinkoff.ru. URL: https://journal.tinkoff.ru/news/sberbank-2023-results/ (дата обращения: 08.10.2025).
40. Порядок выдачи кредита юридическим лицам // Точка. URL: https://tochka.com/credit/order/ (дата обращения: 08.10.2025).
41. Методика оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-otsenki-kreditosposobnosti-yuridicheskih-lits-v-kommercheskih-bankah (дата обращения: 08.10.2025).
42. Виды кредитов для юридических лиц: как выбрать, особенности // Финтабло. URL: https://fintablo.ru/blog/vidy-kreditov-dlya-yuridicheskih-licz/ (дата обращения: 08.10.2025).
43. Разновидности кредитов для юридических лиц: что выбрать // Росэлторг. URL: https://www.roseltorg.ru/news/raznovidnosti-kreditov-dlya-yuridicheskikh-lits-chto-vybrat (дата обращения: 08.10.2025).
44. Система оценки кредитоспособности заемщика: что это такое и как оценивается показатель для юридических лиц // Морской банк. URL: https://sea.bank/blog/sistema-otsenki-kreditosposobnosti-zaemshchika-chto-eto-takoe-i-kak-otsenivaetsya-pokazatel-dlya-yuridicheskih-lic/ (дата обращения: 08.10.2025).
45. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения. URL: https://studfile.net/preview/1728282/page:3/ (дата обращения: 08.10.2025).
46. Управление кредитной политикой коммерческого банка (на примере ПАО «Сбербанк»).

    URL: https://vuzlit.ru/771249/upravlenie_kreditnoy_politikoy_kommercheskogo_banka_primere_sberbank (дата обращения: 08.10.2025).

47. Этапы кредитного процесса в коммерческом банке в кредитовании юридических лиц // Молодой ученый. 2023. № 472. URL: https://moluch.ru/archive/472/103683/ (дата обращения: 08.10.2025).
48. Всё про виды кредитования юридических лиц // Финтендер. URL: https://fintender.ru/blog/vse-pro-vidy-kreditovaniya-yuridicheskikh-lits/ (дата обращения: 08.10.2025).
49. Виды кредитов для юридических лиц: процесс, особенности, этапы кредитования юрлиц // Кредистория. URL: https://kredistoria.ru/biznes/kreditovanie-yuridicheskih-lic.html (дата обращения: 08.10.2025).
50. К вопросу о способах кредитования юридических лиц // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-sposobah-kreditovaniya-yuridicheskih-lits (дата обращения: 08.10.2025).
51. Кредитование юридических лиц: особенности, виды, условия // МТС Банк. URL: https://www.mtsbank.ru/biznes/info/kredity-dlya-biznesa/kreditovanie-yuridicheskikh-lits (дата обращения: 08.10.2025).
52. Кредитование юридических лиц: особенности, виды, условия // Совкомбанк. URL: https://sovcombank.ru/articles/biznesu/kreditovanie-yuridiceskih-lic-osobennosti-vidy-usloviya (дата обращения: 08.10.2025).
53. Особенности кредитования юридических лиц // Банк Точка. URL: https://tochka.com/credit/features/ (дата обращения: 08.10.2025).
54. Оценка кредитоспособности юридического лица // ЭБК system. URL: https://ebc.ru/wiki/otsenka-kreditosposobnosti-yuridicheskogo-litsa/ (дата обращения: 08.10.2025).
55. Современные методы анализа кредитоспособности бизнеса // Финансовая компания «Третий Рим». URL: https://tretiyrim.ru/blog/sovremennye-metody-analiza-kreditosposobnosti-biznesa/ (дата обращения: 08.10.2025).
56. Методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческого банка: российский и зарубежный опыт // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2023. № 9635. URL: https://applied-research.ru/ru/article/view?id=9635 (дата обращения: 08.10.2025).
57. Кредиты и займы. Правовое регулирование от 24 марта 2008 // Docs.cntd.ru. URL: https://docs.cntd.ru/document/902092120 (дата обращения: 08.10.2025).
58. Порядок организации кредитного процесса при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса // Научно-исследовательский журнал. 2023. № 26090. URL: https://nio-journal.ru/article/26090 (дата обращения: 08.10.2025).
59. ПАО Сбербанк: кредитование корпоративных клиентов // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pao-sberbank-kreditovanie-korporativnyh-klientov (дата обращения: 08.10.2025).
60. Оценка кредитоспособности заёмщика – юридического лица и её роль в управлении кредитным риском // ТГТУ. URL: https://www.tstu.ru/book/elib/pdf/zh/zharikova.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
61. Сбербанк России // Википедия. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%A1%D0%B1%D0%B5%D1%80%D0%B1%D0%B0%D0%BD%D0%BA_%D0%A0%D0%BE%D1%81%D1%81%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 08.10.2025).
62. Кредитование предприятий юридических лиц // ЭОС. URL: https://eos.ru/articles/kreditovanie-predpriyatiy-yuridicheskih-lic/ (дата обращения: 08.10.2025).
63. Результаты работы ПАО Сбербанк за февраль 2024 года // Sberbank. URL: https://www.sberbank.com/press_center/press_releases/item/18063013 (дата обращения: 08.10.2025).
64. Методы оценки эффективности кредитования. URL: https://student-thesis.ru/term/metody-ocenki-effektivnosti-kreditovaniya-2/ (дата обращения: 08.10.2025).
65. Мурашова Е.А. Совершенствование кредитования юридических лиц банками Крыма в современных экономических условиях. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=26563600 (дата обращения: 08.10.2025).
66. ПАО Сбербанк // Интерфакс – Сервер раскрытия информации. URL: https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=321&type=7 (дата обращения: 08.10.2025).
67. Кредитный процесс в коммерческом банке: проблемы и пути совершенство. URL: https://studfile.net/preview/9595286/page:5/ (дата обращения: 08.10.2025).
68. Выпускная квалификационная работа // Санкт-Петербургский государственный университет. URL: https://dspace.spbu.ru/bitstream/11701/17855/1/Vypusknaya_kvalifikacionnaya_rabota.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
69. Бакалаврская работа // Тольяттинский государственный университет. URL: https://repo.tltsu.ru/sites/default/files/2021-08/Буравлев%20Д.Д..pdf (дата обращения: 08.10.2025).
70. Карпачев Д.В. Министерство образования и науки Российской Федерации федеральное г // Репозиторий Тольяттинского государственного университета. URL: https://repo.tltsu.ru/sites/default/files/2021-08/Карпачев%20Д.В..pdf (дата обращения: 08.10.2025).
71. Нормативное регулирование кредитного процесса — что это простыми словами // Глоссарий Финуслуги.рy. URL: https://finguide.ru/glossary/normativnoe-regulirovanie-kreditnogo-processa/ (дата обращения: 08.10.2025).
72. Нормативно-правовая база регулирования кредитных операций // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/normativno-pravovaya-baza-regulirovaniya-kreditnyh-operatsiy (дата обращения: 08.10.2025).
73. Что входит в нормативно-правовую базу учёта кредитования? // Вопросы к Поиску с Алисой (Яндекс Нейро).

    URL: https://yandex.ru/search/question/chto-vkhodit-v-normativno-pravovuyu-bazu-ucheta-kreditovaniya-1718035252 (дата обращения: 08.10.2025).

74. Кредитование юридических лиц в эпоху ИИ: от анализа данных к новым решениям в г. Москва 02.10.2025 // All-Events.ru. URL: https://all-events.ru/events/kreditovanie_yuridicheskikh_lits_v_epokhu_ii_ot_analiza_dannykh_k_novym_resheniyam_v_g_moskva/ (дата обращения: 08.10.2025).
75. Сбер опубликовал Годовой отчёт по итогам 2024 года – путешествие сквозь инновации и устойчивое развитие // Ассоциация банков России. URL: https://arb.ru/b2b/news/sber_opublikoval_godovoy_otchyet_po_itogam_2024_goda_puteshestvie_skvoz_innovatsii_i_ustoychiv/ (дата обращения: 08.10.2025).
76. Сокращенные результаты ПАО Сбербанк по РПБУ за 12М 2023 года // Sberbank. URL: https://www.sberbank.com/press_center/press_releases/item/17793574 (дата обращения: 08.10.2025).
77. Результаты Группы — СберБанк // Sberbank. URL: https://www.sberbank.com/investor-relations/reports-and-publications/results (дата обращения: 08.10.2025).
78. Приложение N 8. Методика определения кредитоспособности Заемщика. URL: https://base.garant.ru/17208154/ (дата обращения: 08.10.2025).
79. ПАО Сбербанк // Интерфакс – Сервер раскрытия информации. URL: https://www.e-disclosure.ru/portal/files.aspx?id=321&type=1 (дата обращения: 08.10.2025).
80. Сокращенные результаты МСФО Q4 2024 год — СберБанк // Sberbank. URL: https://www.sberbank.com/press_center/press_releases/item/18059082 (дата обращения: 08.10.2025).
81. Сбербанк в 2024 году увеличил корпоративное кредитование по МСФО на 19%, розничное – на 12,7% // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/947701 (дата обращения: 08.10.2025).
82. Льготные кредиты для инновационных предприятий под 3% // mybiz63. URL: https://mybiz63.ru/news/lgotnye-kredity-dlya-innovatsionnykh-predpriyatiy-pod-3 (дата обращения: 08.10.2025).
83. Анализ методики, применяемой ПАО «Сбербанк России», для оценки кредитоспособности корпораций-заемщиков. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=43936611 (дата обращения: 08.10.2025).
84. Банковское кредитование: тренды и новые технологии // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskoe-kreditovanie-trendy-i-novye-tehnologii (дата обращения: 08.10.2025).
85. Управление рисками коммерческого банка в процессе кредитования юридических лиц (На примере ПАО Сбербанк): магистерская диссертация // Электронный научный архив УрФУ. URL: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/88636/1/urgu_mag_2020_karpachev.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
86. Управление кредитными рисками ПАО «Сбербанк России» в целях обеспечения его экономической безопасности // Elibrary. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=41808034 (дата обращения: 08.10.2025).
87. Кредитование юридических лиц в эпоху ИИ: от анализа данных к новым решениям // Коммерсантъ. URL: https://www.kommersant.ru/doc/6966601 (дата обращения: 08.10.2025).
88. «Сбербанк» за 2023 год заработал рекордную чистую прибыль // Финам. URL: https://www.finam.ru/analysis/newsitem/sberbank-za-2023-god-zarabotal-rekordnuyu-chistuyu-pribyl-20240117-1510/ (дата обращения: 08.10.2025).
89. Ходасевич Д.Г. // Белорусский государственный университет. URL: https://elib.bsu.by/bitstream/123456789/111754/1/Ходасевич%20Д.Г..pdf (дата обращения: 08.10.2025).
90. Система управления рисками на примере Сбербанка России // Вестник Самарского государственного экономического университета. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sistema-upravleniya-riskami-na-primere-sberbanka-rossii (дата обращения: 08.10.2025).
91. Автоматизация бизнес-процессов в банках на примере кредитования // LITIKO LLC. URL: https://litiko.com/blog/avtomatizatsiya-biznes-protsessov-v-bankakh-na-primere-kreditovaniya/ (дата обращения: 08.10.2025).
92. Оценка кредитоспособности юридических лиц в ПАО «Сбербанк России» // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/otsenka-kreditosposobnosti-yuridicheskih-lits-v-pao-sberbank-rossii (дата обращения: 08.10.2025).
93. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызовов // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/optimizatsiya-kreditnogo-protsessa-v-usloviyah-vyzovov (дата обращения: 08.10.2025).
94. Кредитоспособность юридического лица и методы ее оценки на примере ПАО Сбербанк // ResearchGate. URL: https://www.researchgate.net/publication/380063543_Kreditosposobnost_uridiceskogo_lica_i_metody_ee_ocenki_na_primere_PAO_Sberbank (дата обращения: 08.10.2025).
95. Приём заявок на льготное кредитование высокотехнологичных инновационных компаний по программе Правительства РФ начнется в апреле // Корпорация МСП. URL: https://corpmsp.ru/press-tsentr/news/priem-zayavok-na-lgotnoe-kreditovanie-vysokotekhnologichnykh-innovatsionnykh-kompaniy-po-programme-pravitelstva-rf-nachnetsya-v-aprele/ (дата обращения: 08.10.2025).
96. Совершенствование кредитования юридических лиц банками Крыма в современных экономических условиях // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sovershenstvovanie-kreditovaniya-yuridicheskih-lits-bankami-kryma-v-sovremennyh-ekonomicheskih-usloviyah (дата обращения: 08.10.2025).
97. Направления совершенствования системы управления рисками при кредитовании юридических лиц на примере ПАО «Сбербанк» // Студворк. URL: https://studwork.ru/shop/335898/diplomnuyu/napravleniya-sovershenstvovaniya-sistemy-upravleniya-riskami-pri-kreditovanii-yuridicheskih-lic-na-primere-pao-sberbank (дата обращения: 08.10.2025).
98. Управление банковскими рисками на примере ОАО «Сбербанк России» // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/upravlenie-bankovskimi-riskami-na-primere-oao-sberbank-rossii (дата обращения: 08.10.2025).
99. Об оценке эффективности кредита // Вестник Воронежского государственного аграрного университета. 2016. № 2. URL: https://www.vsaa.ru/docs/vestnik/2016/2_2016/5_econom_2016_2.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
100. Методика оптимизации бизнес-процессов банка (финансовой организации) // cfin.ru. URL: https://www.cfin.ru/management/bpm/optimize_bank_processes.shtml (дата обращения: 08.10.2025).
101. Сбербанк — финансовые отчеты, годовые отчеты, презентации (МСФО, РСБУ, GAAP) // smart-lab.ru. URL: https://smart-lab.ru/quote/sberbank/disclosure/ (дата обращения: 08.10.2025).
102. Для оценки эффективности использовались различные методы поиска эффективного фронта, разработанные в последние 40 лет // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/dlya-otsenki-effektivnosti-ispolzovalis-razlichnye-metody-poiska-effektivnogo-fronta-razrabotannye-v-poslednie-40-let (дата обращения: 08.10.2025).
103. Методы оценки эффективности банковского кредитования юридических лиц в Российской Федерации // КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-otsenki-effektivnosti-bankovskogo-kreditovaniya-yuridicheskih-lits-v-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 08.10.2025).
104. Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в августе 2025 года // Банк России. URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/msb/ (дата обращения: 08.10.2025).
105. Курсовая работа: Кредитование юридических лиц // studfile.net. URL: https://studfile.net/preview/1660945/ (дата обращения: 08.10.2025).
106. Гражданам законодательно разрешат комплексно реструктуризировать кредиты и займы // ИА «Финмаркет». URL: https://www.finmarket.ru/main/article/6334515 (дата обращения: 08.10.2025).
107. Федресурс. URL: https://fedresurs.ru/news/7f8f7c9e-5e34-4b47-9f66-8a038f881267 (дата обращения: 08.10.2025).