Вопросы страхования коммерческой деятельности приобретают особое значение в процессе формирования рыночной инфраструктуры и резкого сужения сферы влияния государства на развитие процессов распределения материальных благ. именно страхование увеличивает инвестиционный потенциал и увеличивает благосостояние нации. Успешное развитие страхового рынка невозможно без его регулирования, без целенаправленных законодательных актов, определяющих порядок организации и деятельности страховщиков.
Законодательство — это основа экономического порядка в страховом секторе. Государство в лице специально уполномоченных органов должно управлять этим процессом, принимая законодательные положения и контролируя их соблюдение.
В рыночных условиях появляется больше возможностей для увеличения объема стоимости имущества как в натуральном, так и в стоимостном выражении. В этом случае необходимо его сохранить и в случае смерти или повреждения возместить убытки.
Проблема страховой защиты имущества граждан в рыночных условиях решается как за счет сбережений населения, так и с помощью страхования. В то же время страхование как форма страховой защиты материальных интересов является экономически эффективным способом компенсации ущерба, причиненного разрушительными последствиями стихийных бедствий, пожаров и других событий. Другими словами, риск утраты имущества в результате непредвиденных событий и причинения в связи с этим материального ущерба определяет необходимость страхования.
Несмотря на широкий комплекс мер, принимаемых для защиты имущества, природные явления и неблагоприятные события негативно сказываются на уровне материального благополучия населения. В страховании граждане находят способ возместить убытки, возникшие в результате утраты своего имущества в результате стихийных бедствий. Таким образом, страхование избавляет граждан от трудностей, возникающих в связи с гибелью или повреждением их имущества.
Ст.4 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определяет, что объектами имущественного страхования могут быть не противоречащие законодательству имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Таким образом, имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с владением, использованием, распоряжением имуществом и инвентарём.
Цель работы: изучить имущественное страхование. Подробно рассмотреть виды имущественного страхования.
Страхование имущества: его организации и особенности
... имуществом ( страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред ( страхование гражданской ответственности); осуществление предпринимательской деятельности (страхование ... поэтому количество обеспокоенных за свое материальное благополучие лиц больше количества ... образом, объектом страхования являются имущественные интересы. Страхование всегда направлено на защиту имущественных ...
Глава 1. Сущность имущественного страхования
.1 Понятие имущественного страхования.
Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе Российской Федерации подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.
Этот раздел страхования предназначен для покрытия следующих рисков:
- гибели, повреждения или частичной утраты застрахованного имущества;
- неполучения или недополучения ожидаемых доходов из-за нарушения партнерами своих обязательств или по другим причинам, то есть финансовых рисков;
- возникновения гражданской ответственности перед третьими лицами в случае причинения вреда их здоровью или ущерба их имущественным или другим интересам.
В страховой практике к имущественному страхованию относят любое страхование, не связанное с причинением вреда личности застрахованного: увечьем, травмой, смертью, заболеванием или каким-либо иным личностным обстоятельством — достижением пенсионного возраста, дожитием до определенного срока, лечением и т.п.
Под имуществом в страховании понимается совокупность вещей и материальных ценностей, находящихся во владении, пользовании или распоряжении какого-либо лица (физического или юридического).
Под имуществом следует понимать не только конкретный предмет или объект (строение, автомобиль, насаждение, животное и т.д.), но и группу объектов (например, газопровод, груз, сумму денежных средств).
Различают имущество движимое (все, что может быть перемещено с места на место) и недвижимое (земля и все то, что с ней связано: здания, сооружения, насаждения и т.п., — что не может быть перемещено).
Застрахованным имуществом называют материальные ценности, которые охвачены обязательным страхованием (по закону) или договором добровольного страхования.
Страхование не может выступать источником неоправданного обогащения страхователя за счет страховых фондов, созданных страховщиком. Страховщик имеет право отказать в страховой выплате, если страхователь (выгодоприобретатель) преднамеренно содействовал необоснованному получению страховой выплаты. Страховщик также освобождается от выплаты соответствующей компенсации за ущерб, полученный по договору, если страхователь получил ее полностью или частично от лица, виновного в этом страховом случае. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
- риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст.930 ГК РФ);
- риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам — риск гражданской ответственности (ст.
ст.931, 932 ГК РФ);
— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (ст.929 ГК РФ).
Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике
... финансовой системы. Основными признаками финансовой категории страхования являются: а) рисковый характер, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим; ...
.2 Объекты и субъекты имущественного страхования
Страхование имущества — это система отношений между страхователем и страховщиком по оказанию им страховых услуг, когда защита имущественных интересов связана с владением, использованием или распоряжением имуществом. При этом застрахованными по страхованию активов могут быть юридические или физические лица, имущественный интерес которых связан с владением, использованием или распоряжением активами. Экономическая цель страхования имущества — возмещение ущерба, причиненного страховым случаем.
Субъектами страхования являются страховщик — юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида и страхователь — лицо, страхующее свой интерес.
Страховщики являются не только собственниками имущества, но и другими юридическими и физическими лицами, ответственными за его сохранность.
В целях страхования принято классифицировать товары по типам экономических объектов, к которым они принадлежат. Различают собственность промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий и агрохолдингов, собственность граждан.
Интересы граждан, предприятий и организаций, связанные с владением, использованием или распоряжением своим имуществом, могут быть нарушены в случае повреждения, уничтожения или уничтожения имущества, а также в случае утраты. Повреждение, разрушение или потеря имущества может произойти по разным причинам. Страхование, как вы знаете, защищает имущество или другие интересы только в том случае, если причины, нарушающие эти интересы, вероятны и случайны.
Повреждение, гибель (уничтожение) и пропажу имущества в страховой практике называют ущербом и объектом страхового покрытия, а в совокупности с причиной их наступления они составляют страховой случай. Объекты страховой защиты назначаются таким образом, чтобы параметры, необходимые для страховой защиты, были четко прописаны в правилах страхования конкретного имущества.
На страхование (страховое покрытие) может приниматься следующее имущество (объекты страхования):
- здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования);
- сооружения (башни, мачты, агрегаты и иные производственно-технологические установки);
- оборудование (коммуникации, системы, аппараты, станки, передаточные и силовые машины и иные механизмы и приспособления производственно-технологического назначения);
- жилые дома, дачи, садовые и летние домики, базы отдыха и т.д.;
- хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки, ограждения и т.п.);
- отдельные помещения (квартиры, комнаты, кабинеты, офисы, лаборатории, цехи и т.п.);
- транспортные средства (автомобили, тракторы, мотоциклы и иные самодвижущиеся механизмы, выполняющие транспортные, тягловые, уборочные и т.п. работы);
- незавершенное строительство;
- инвентарь;
- предметы интерьера, отделки;
- мебель, обстановка;
- электробытовые приборы (компьютеры, телевизоры, магнитофоны, холодильники, стиральные машины и т.п.);
- предметы домашнего обихода и личного пользования;
- животные (сельскохозяйственные, домашние, экзотические);
- многолетние насаждения;
- другое имущество по желанию страхователя.
Если между страхователем и страховщиком не достигнуто специальное соглашение с указанием в полисе, то на страхование не принимается (страхованием не покрывается):
Договор страхования: заключение, условия, прекращение
... из конституционных черт, довольно четко выраженная в юридическом определении имущественного и личного страхования. Так, в статьях ГК РБ устанавливается, что страховщик ... Вместо этого он дает отдельные определения договора страхования имущества и договора личного страхования. Рассмотрим теперь признаки, характеризующие договор страхования. Договор страхования - это договор двусторонний. Одна сторона ...
- имущество, находящееся на хранении, комиссии или обработке;
- драгоценные металлы в слитках и изделия из них;
- драгоценные или полудрагоценные камни;
- ценные бумаги, облигации, бумажные деньги, всякого рода документы и деловые книги;
- рукописи, плакаты, чертежи, образцы и формы;
- произведения искусства, различные коллекции;
- иное имущество, которое, исходя из его специфики, состояния либо условий хранения, вызывает у страховщика сомнения в возможности страхового обеспечения.
Условия имущественного страхования формируются страховщиком исходя из наиболее типичных страховых потребностей. Поэтому правила страхования составляются, например, по совокупным характеристикам определенного рода имущества (строений, автомобилей, сельхозкультур, животных); по комбинации имущества, рисков и совокупным признакам использования специального имущества (строительно-монтажные риски, кражи со взломом).
Полной утратой имущества считается такое поврежденное имущество, если стоимость его восстановления превышает реальную стоимость имущества. По некоторым видам имущественного страхования выделяют также полную фактическую гибель, когда имущество полностью уничтожено и (или) безвозвратно утрачено для страхователя.
Самолет или автомобиль признаются погибшими (уничтоженными), если в страхового дела в страховой компании ООО «Согласие»">результате страхового случая они полностью утратили свои качества и не могут быть восстановлены для использования по назначению путем обычного ремонта, принятого в технологии ремонта летательных аппаратов и в автообслуживании.
Повреждение имущества считается таким состоянием, когда оно может быть приведено в состояние для использования по назначению путем обычного ремонта. Утрата имущества — это его изъятие из владения застрахованного, утрата его владельца по любой причине, при отсутствии признаков смерти или разрушения. Имущество может пропасть без вести и вследствие похищения.
Следует подчеркнуть, что не все случаи утери, утери и кражи покрываются страховкой. Это происходит только при условии, что указанные обстоятельства соответствуют требованиям страхового случая: вероятности и случайности его наступления. Конечно, страховая защита отсутствует, если повреждение или утрата застрахованного имущества произошли в результате умышленных действий страхователя или выгодоприобретателя.
Глава 2. Виды имущественного страхования
2.1 Страхование имущества предприятий и организаций
Государственные и негосударственные предприятия, акционерные общества и другие ассоциации могут заключать различные виды договоров страхования. По основному договору подлежит страхованию все имущество, принадлежащее предприятию: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и другие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь, готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество. Предприятие имеет право страховать любую часть (группу) своего имущества.
Страхование грузов
... Лондонских страховщиков (Institute of London Underwriters) по страхованию грузов. Данные условия практически соответствуют условиям «Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения». При всех остальных условиях ... в целях сохранения от общей опасности имущества, участвующего в общем морском предприятии, — судна, фрахта и перевозимого судном груза. Например, экипаж судна при возникновении ...
По дополнительным договорам может быть застраховано:
- имущество, полученное предприятием по договору имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя) или принятое от других предприятий (организаций) и населения для переработки, ремонта, перевозки, хранения, на комиссию и т.д.;
·имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирования на выставках.
Недвижимость, сданную в аренду другим предприятиям и организациям, можно застраховать отдельно от остальной вашей собственности.
Не подлежат обычно добровольному страхованию особо ценное имущество и имущество, не имеющее объективной стоимостной оценки: документы, наличные деньги, ценные бумаги, драгоценные металлы и камни, рукописи, чертежи, планы и т.п. Данное имущество, а также имущество, страховая защита которого производится по специфическим условиям (средства транспорта, передвижные строительные и другие машины, сельскохозяйственные животные, деловая древесина и дрова на лесосеках и во время сплава и др.), могут быть застрахованы на особых условиях как дополнение к основному договору.
Не могут быть застрахованы по добровольному страхованию строения, сооружения и другое имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, наводнения и другие стихийные бедствия с момента объявления в установленном порядке о такой угрозе или составления компетентными органами (гидрометеослужбы и др.) соответствующего документа (акта, заключения и т.п.), подтверждающего факт угрозы. Исключение составляют случаи, когда договор страхования заключается на новый срок (возобновляется) до конца истечения срока предыдущего договора и в пределах той доли стоимости имущества, которая указана в предыдущем договоре страхования.
2.2 Основные условия страхования имущества предприятий
По добровольному страхованию имущества предприятий, по сути, предусмотрен такой же перечень страховых рисков. Возмещаются убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вызванного стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопроводной, канализационной и других систем, проникновения воды из соседнего помещения.
Здания, сооружения и другое имущество также считаются застрахованными, если из-за пожара или внезапной угрозы стихийного бедствия возникла необходимость их снести или переместить на новое место. В сумму возмещения ущерба входят расходы на демонтаж здания, демонтаж оборудования, расходы на транспортировку имущества и восстановление зданий и сооружений.
Страхование грузов
... по грузам, находящимся в процессе перевозки водным, воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом. Обеспечивает страховую защиту от большинства опасностей, которым может подвергаться такого рода имущество. Под транспортным страхованием ...
Ловецкие и другие суда, орудия лова, находящиеся в эксплуатации, считаются застрахованными на случай гибели или повреждения их в результате бури, урагана, шторма, цунами, тумана, наводнения, пожара, удара молнии, взрыва, кораблекрушения, аварии, повреждения льдом или другими предметами, а также на случай пропажи судов без вести или посадки их на мель.
Дополнительно имущество может быть застраховано от кражи со взломом (грабежа), угона средств транспорта.
По договорам, заключаемым с предприятиями страховая ответственность едина как для их собственного имущества, так и принятого от других предприятий (организаций).
Различие заключается лишь в следующем. По застрахованному собственному имуществу (основной договор) возмещение выплачивается независимо от места нахождения имущества во время гибели или повреждения, включая перевозку, кроме случаев, когда законодательством или договором установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза.
По активам, полученным застрахованным по аренде недвижимости или принятым другими организациями и населением, страховое возмещение выплачивается в случае смерти или повреждения в местах, указанных в заявлении на страхование.
При страховании имущества на время проведения экспериментальных и исследовательских работ, а также экспонирования на выставке страхование начинается с момента, когда все имущество взято с постоянного места нахождения на предприятии (в музее, выставке) для упаковки с целью транспортировки к месту проведения испытаний или экспонирования. Действие договора распространяется на период временного складирования, испытания или экспонирования и обратной транспортировки до тех пор, пока имущество не будет установлено на постоянное место, указанное в страховом свидетельстве (полисе).
Правилами страхования имущества предприятий исключаются из страховой ответственности:
·убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы или естественно вытекающих из нее (коррозии, гниения, естественного износа или других естественных свойств);
·убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате обработки его огнем, теплом или в результате иного термического воздействия на него с целью переработки или в иных целях (например, для сушки, варки, глажения, копчения, жарки, горячей обработки или плавления металлов и т.д.).
2.3 Страхование от огня (огневое страхование)
В зарубежной практике (а в последнее время и в РФ) большое распространение получило огневое страхование, которое рассматривается в качестве основного вида страхования имущества.
Этот вид страхования предусматривает страховую защиту от комплексного риска, или в международной практике т. н. FLEXA (Fire + Lightning + Explosion + Airсraft impaсt), который предполагает в качестве страхового случая пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза. При этом определения каждого страхового случая даны в общих условиях страхования от пожаров, и исключения указаны соответственно.
Страхование кредитных рисков
... управления кредитными рисками занимает страхование кредитных рисков. В основе банковского страхования лежат обязательства по страховому покрытию банков. Управление кредитными рисками и страхование являются составляющими ... и стабильности бизнеса. Целью данной курсовой работы является рассмотрение страхования кредитных рисков. Для достижения поставленной цели в курсовой работе необходимо решить ...
В качестве дополнительного к огневому страхованию, а также в качестве самостоятельных видов страхования применяются также следующие виды страхования:
·от кражи со взломом, кражи, переходящей в грабеж, грабежа или их попытки;
·от бури;
·града;
·водопроводной воды;
·наезда транспортных средств;
·задымления;
·других видов рисков.
В перечне рисков приведены их определения и исключения, в которых компенсация не предусмотрена.
2.4 Страхование имущества граждан
Домашнее имущество граждан страхуется чаще всего на случай его уничтожения или повреждения в результате стихийных бедствий, а также пожара, взрыва, наезда транспортных средств, падения деревьев и летательных аппаратов, внезапного разрушения основных конструкций строений, в которых находится имущество, аварий системы водоотопления, водоснабжения и канализации, преднамеренных противоправных действий третьих лиц, а также похищения имущества и уничтожения (повреждения) его, связанного с похищением, либо попыткой похищения. Предметы домашнего обихода считаются застрахованными по месту жительства страхователя, а также в случае переезда на новое место постоянного проживания.
имущественное страхование коммерческий риск
2.5 Транспортное страхование
Второстепенным видом имущественного страхования является страхование транспорта. Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования рисков, возникающих при использовании различных средств сообщения. Объектами страхования могут быть как средства транспорта (так называемое «страхование каско»), так и перевозимые ими грузы (так называемое «страхование карго»).
Страхование грузов (карго) предусматривает чаще всего три варианта, отличающиеся разной степенью страхового обеспечения и за небольшими отличиями совпадают с международными правилами страхования грузов, которые именуются как «Оговорки А, В и С Института Лондонских Страховщиков по страхованию грузов». Эти правила предусматривают также 3 варианта страхования, обозначенные буквами «А», «В» и «С».
В соответствии с Правилами транспортного страхования грузов не возмещаются убытки, происшедшие вследствие:
·всякого рода военных действий или мероприятий и их последствий, повреждения или уничтожения минами, торпедами, бомбами и другими орудиями войны, пиратских действий, а также вследствие гражданской войны, народных волнений и забастовок, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения грузов по требованию военных или гражданских властей;
Страхование внешнеторговых грузов в России
... Страхование грузов - вид страхования, при котором объектом страхования являются грузы, перевозимые различными видами транспорта.2 Транспортное страхование грузов – общий термин, используемый для обозначения полиса морского страхования, который обеспечивает защиту от убытков по грузам, ... доля рынка страхования грузоперевозок приходится на экспортно-импортные операции.Грузы страхуются от риска гибели, ...
·прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоактивного заражения, связанных с любым применением атомной энергии и использованием расщепляемых материалов;
·умысла или грубой небрежности страхователя или выгодоприобретателя, или их представителей, а также вследствие нарушения кем-либо из них установленных правил перевозки, пересылки и хранения грузов;
·влияния температуры, трюмного воздуха или особых свойств и естественных качеств груза, включая усушку;
·несоответствующей упаковки или укупорки грузов и отправления грузов в поврежденном состоянии;
·недостачи груза при целости наружной упаковки;
·повреждения груза червями, грызунами и насекомыми;
·замедления в доставке груза и падения цен;
·не возмещаются также всякие другие косвенные убытки страхователя, кроме тех случаев, когда по условиям страхования такие убытки подлежат возмещению в порядке общей аварии.
Первый вариант страхования грузов «С ответственностью за все риски» (соответственно оговорки «А» Института Лондонских Страховщиков) предполагает возмещение убытков от повреждения или полной гибели всего или части имущества, возникающих от любых причин (кроме особо оговоренных выше), а также необходимые и целесообразные расходы по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальнейших его повреждений.
Второй вариант страхования грузов «С ответственностью за частную аварию» и третий вариант «Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения» предусматривают ограниченный перечень страховых случаев, к которым относятся:
·Пропажа судна или самолета без вести;
·Несчастные случаи при погрузке, укладке, выгрузке груза и приеме судном топлива;
·Общая авария;
·Все необходимые и разумные расходы, понесенные для спасения груза, а также для уменьшения убытков и установления размера, если убытки возмещаются по условиям страхования.
Особенностью страхования на условиях «Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения» является то, что, несмотря на идентичность рисков, предусмотренных условиями «С ответственностью за частную аварию», в этом случае возмещаются убытки только от полной гибели всего или части груза, а убытки от повреждения груза возмещаются лишь в случаях крушения или столкновения, пожара или взрыва на судне, самолете или другом перевозочном средстве.
Страхование контейнеров
... регулируется соответствующими международными договорами Российской Федерации. Перевозка грузов в универсальных контейнерах в прямом смешанном сообщении регулируется правилами перевозок грузов в прямом смешанном сообщении. ... транспорта. Цель данной работы – исследовать технологию контейнерных перевозок, рисков и условий страхования с ними связанных. Основная задача заключается в рассмотрении видов ...
Специфическим при страховании грузов является страхование (при всех трех условиях) убытков, расходов и взносов от общей аварии (англ.: general average).
Этот конкретный термин, используемый при перевозке грузов по морю, указывает на общую опасность, которая одновременно угрожает судну, грузу и фрахту.
В этом случае экипаж судна может предпринять действия, направленные на общую безопасность судна и груза, и причинить вред людям — владельцам груза. Например, на борту возник пожар. Чтобы предотвратить распространение огня, часть груза может быть выброшена за борт и/или залита водой. В этом случае расходы на возмещение убытков и общую аварию возлагаются на владельцев товаров, судов и фрахта пропорционально их стоимости. Производится расчет убытков, т. н. диспаша. У всех участников общей аварии (владельцев грузов и др.) возникает либо обязанность возместить ущерб и расходы от общей аварии, либо право требовать возмещения ущерба. Причем эти права и обязанности возникают согласно Кодексу торгового мореплавания независимо от того, застрахован груз или нет. В этом случае страховка позволяет быстро урегулировать претензии по любому ущербу от общей аварии.
Поэтому при заключении экспортного или импортного контракта перед продавцом или покупателем неизбежно встает вопрос о снижении вероятного ущерба. Выбор того или иного варианта страхования стороны либо решают совместно (при поставке на условиях CIF или CIP), либо каждая сторона решает этот вопрос для себя самостоятельно, учитывая распределение рисков.
В случае поставки на условиях CIF или CIP, если иное не оговорено в контракте, продавец осуществляет страхование на основе минимального покрытия рисков. Этого зачастую бывает достаточно при поставке товаров, которые вряд ли могут быть повреждены в процессе транспортировки, например, кокс, металл в чушках, нефть, скрап и т.п. Однако при транспортировке ценного оборудования и устройств, например, желательно страхование на условиях «От всех рисков». Поэтому при заключении договора стороны должны выбрать вариант страхования, соответствующий продукту, способам упаковки и транспортировки.
По соглашению сторон могут быть застрахованы и риски, которые обычно составляют исключение. Например, при отдельном соглашении страхуются риски войны, беспорядков и т.д.
Товар принимается на страхование в заявленном страхователем объеме, но не выше стоимости, указанной в товаросопроводительных документах. Страховая ответственность возникает с момента, когда груз взят со склада в пункте отправления, сохраняется все время в пути, пока груз не будет доставлен на склад грузополучателя или другой конечный пункт назначения, указанный в страховом свидетельстве (полисе).
Ущерб возмещается в соответствии с принципами пропорциональной (долевой) ответственности, т.е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения сохранившегося груза.
2.6 Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве
Страхование ущерба, вызванного остановкой производства из-за воздействия различных факторов, осуществляется во многих зарубежных странах. Страхование на случай принудительного ареста действует по своему содержанию дополнительно к страхованию основных средств и оборотных средств, поскольку остановка производства вызвана их гибелью или повреждением. Таким образом, вполне законно, что и состав страхователей, и перечень страховых случаев, от которых осуществляется страхование, могут совпадать. Однако это не означает автоматического возмещения стоимости недвижимости и оборотных средств. Это просто означает, что страхование убытков из-за вынужденного простоя может сопровождать страхование имущества.
Важной особенностью страхования от простоев является то, что размер ущерба во многом зависит от продолжительности остановки в работе. Поэтому в договоре страхования определяется продолжительность ответственности страховщика, т.е. периода времени, в течение которого он обязан возместить убытки от простоя. Самый распространенный в мировой практике срок такой ответственности — до 1 года. Это, как правило, максимальный срок. Застрахованное лицо может сократить этот срок, уменьшив при этом размер страховых взносов.
Условия стационарного страхования ущерба обычно также предусматривают установление определенного лимита, от которого возникает ответственность страховщика. Такой границей может быть:
·франшиза в денежном выражении, широко применяемая в имущественном страховании;
·время простоя, в течение которого страхователь получает право на получение страхового возмещения, например, при длительности простоя свыше 5 суток.
Ущерб, подлежащий возмещению, складывается из трех составных частей:
·расходов, связанных с остановкой производства и произведенных за время этой остановки;
·недополученной прибыли;
·дополнительных затрат, осуществленных с целью сокращения ущерба.
Поскольку вторая часть является преобладающей, нередко говорят о страховании упущенной прибыли (выгоды).
Расходы, понесенные во время остановки производства, включают те текущие расходы на страхование, которые страхователь вынужден нести независимо от того, продолжается производственный процесс или прерывается. При определении суммы этих затрат важно отделить затраты, понесенные фирмой при остановке производства, от общих затрат. Незаработанную прибыль во время простоя можно рассчитать, умножив объем незаработанной продукции во время простоя на норму прибыли на единицу продукции.
Дополнительные затраты, связанные со снижением потерь из-за простоев, следует определять на основании бухгалтерских документов. Они могут быть связаны с введением дополнительных смен, сверхурочных работ, срочным ремонтом, использованием менее экономичных машин и процессов, передачей части работ другим предприятиям, приобретением полуфабрикатов, арендой заменяющих машин, получением электроснабжения из других источников и т.д. В то же время предварительным условием возмещения этих затрат является то, чтобы их сумма не превышала размер ущерба, возможного без применения этих затрат по двум другим статьям.
В целях обеспечения заинтересованности страхователей в недопущении простоя и принятии мер по сокращению убытков следовало бы возмещать не весь понесенный страхователем ущерб, оставляя часть его на ответственность страхователей (до 20%).
Наряду с общими исключениями ответственности страховщика (умысел страхователя, военные действия и т.д.) в данном страховании исключается из возмещения дополнительный ущерб, вызванный остановкой производства:
·из-за изменения первоначального проекта восстанавливаемого объекта;
·реконструкции поврежденного объекта;
·планового ремонта;
·запрещения властями проведения восстановительных работ;
·недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ресурсов для устранения простоя.
Ставки платежей устанавливаются в процентах от стоимости выпускаемой валовой продукции. Возможна дифференциация страхового тарифа в зависимости от индивидуальных условий производства у страхователя.
2.7 Страхование коммерческих рисков
Объектом страхования в этом случае выступает коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в какой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через определенный срок дохода. Данное страхование является одним из самых сложных видов страхования.
Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления коммерческой (инвестиционной) деятельности.
Возможны два варианта установления страховой суммы. Первый вариант — страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений в страхуемые операции. Второй вариант — страховая сумма включает не только капитальные затраты, но и определенную (нормативную) прибыль, которая ожидается от затрат. Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности. Срок действия договора страхования в данном случае будет определяться нормативным сроком окупаемости капитальных затрат.
Особенностью рассматриваемого вида страхования является то, что выплата (или невыплата) возмещения происходит по окончании срока страхования, когда выявляются окончательные результаты коммерческих операций.
При заключении договора страхования коммерческих рисков страхователь должен дать возможно полную информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и расходах, обо всех других обстоятельствах, которые позволяют судить о степени риска.
Исключениями для ответственности страховщика являются:
·отдельные виды деятельности (например, торгово-посредническая, азартные игры, тотализаторы и т.п.);
·войны и военные действия;
·решения государственных органов и политические перевороты;
·изменения курса валюты и др.
Страхование следует проводить с установлением франшизы и максимальной суммы возмещения (например, 80% ущерба).
Тарифы данного страхования коррелируют со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействием рыночного механизма.
2.8 Страхование рисков новой техники и технологии
Страхование данных рисков можно разделить на 2 направления:
·страхование самой техники, установок, технологических линий и т.п. на случай их выхода из строя, нарушения работы, гибели, т.е. защита прямых убытков.
·страхование от непредвиденных, неблагоприятных последствий, вызванных внедрением технических и технологических новинок. Здесь имеют место опосредованные (косвенные) убытки в виде дополнительных расходов и неполученной прибыли.
Страхование новой техники и технологии проводится от рисков, связанных с их использованием. К таким рискам относятся: ошибки в конструкции машин и разработке технологии, в подборе материалов или в их изготовлении; скрытые дефекты, которые не могли быть выявлены при испытаниях; отказ измерительных, регулирующих или предохранительных приборов; повышение напряжения и давления; короткое замыкание; ошибки при обслуживании техники и технологической линии, небрежность, злой умысел отдельных лиц и другие причины.
Особенность данного страхования заключается в возмещении потерь, возникших вследствие случайной ошибки или непреднамеренных действий лиц, которые имели необходимую профессиональную подготовку для работы с новой техникой и технологией. Если же к управлению были допущены неподготовленные люди, то возникновение убытков нельзя считать непредвиденным.
Страхование не предусматривает покрытия убытков вследствие пожаров, взрывов и других рисков, страхуемых в имущественном страховании. Применяется франшиза.
Разновидностью страхования технических рисков является страхование всех монтажных рисков (EAR).
В основу этого вида страхования положена идея обеспечения страхового покрытия всех рисков, которые возникают при монтаже машин, механизмов, а также при возведении стальных конструкций. Страхователями по данному виду страхования могут быть все стороны, для которых в связи с монтажом объектов возникает риск, например:
·изготовитель или поставщик монтажного объекта, если монтажные работы осуществляются им самим или под его ответственность;
·фирмы, которым поручено производство монтажа;
·покупатель монтажного объекта;
·кредитор.
По данному виду страхования страхуются монтаж и пробный пуск всех видов машин, механизмов и конструкций, например, турбин, генераторов, паровых котлов, компрессоров, двигателей внутреннего сгорания, электродвигателей, трансформаторов, выпрямителей, коммутационных устройств; станков, насосов, подъемников, кранов, транспортеров, канатных дорог; печатных, бумагоделательных машин, текстильных станков, воздушных линий, трубопроводов, цехов, емкостей, сосудов, стальных мостов, силовых установок и фабрик, заводов, в состав которых входят такие объекты, как электростанции, сталеплавильные заводы, химические установки, доменные печи, бумажные заводы, текстильные фабрики, а также установки для производства других потребительских товаров. Страхование всех монтажных рисков обеспечивает весьма полное страховое покрытие, построенное по методу исключения.
В международной практике таковыми являются: убытки, возникшие в результате ошибок в конструкции, дефектов материалов или ошибок, допущенных при изготовлении; повреждения в результате умышленных действий или грубой неосторожности застрахованного или его представителя; претензии по неустойкам и недостаткам оказанных услуг, прочие имущественные убытки; повреждения в результате военных или иных событий, волнений, ареста имущества по решению органов власти; повреждения в результате забастовок или мятежа, а также повреждения, вызванные ядерной энергией.
2.9 Другие виды имущественного страхования
Наряду с рассмотренными, к имущественному страхованию относятся также другие виды страхования, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.
Одним из видов имущественного страхования, связанного с ведением специфического вида деятельности, является, например, страхование строительства от всех рисков (СAR), в последнее время получившее распространение во всем мире. Это страхование всех видов строительных объектов, в рамках которого предоставляется широкая страховая защита как от убытков, причиненных строительному объекту, сооружениям на строительной площадке и/или строительным машинам, так и от претензий третьих лиц в результате материального ущерба или телесного повреждения, которые возникли в связи с осуществлением строительного объекта. Страхователями по данному виду страхования могут выступать как застройщики, так и строительные фирмы (предприниматели).
Заключение данного вида страхования все чаще является необходимым условием получения подряда (кредита) на сооружение строительного объекта.
К отдельным видам имущественного страхования могут быть отнесены также следующие виды страхования:
·страхование морских судов;
·страхование воздушных судов;
·страхование космической техники;
·страхование денежной наличности на время перевозки;
·страхование депозитов;
·страхование на случай плохой погоды (как разновидность страхования коммерческих рисков);
·страхование морских буровых платформ;
·страхование от кражи;
·страхование фрахта (как разновидность страхования судовладельцев);
·страхование электронного оборудования (возмещение страховщиком убытков вследствие оговоренных случаев, например, короткого замыкания, внезапного повышения напряжения, электрической индукции и т.п. внешних факторов, а также кражи);
·другие виды имущественного страхования.
Заключение
Под имущественным страхованием в Российской Федерации подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные застрахованному имуществу или иным имущественным интересам страхователя.
Имущественное страхование представляет собой систему отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. При этом застрахованными по страхованию активов могут быть юридические или физические лица, имущественный интерес которых связан с владением, использованием или распоряжением активами. Экономическая цель страхования имущества — возмещение ущерба, причиненного страховым случаем.
Субъектами страхования являются страховщик — юридическое лицо, имеющее разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствующего вида и страхователь — лицо, страхующее свой интерес.
Страховщики являются не только собственниками имущества, но и другими юридическими и физическими лицами, ответственными за его сохранность.
Действующая система страхового законодательства в Российской Федерации включает системообразующие нормативные акты о страховании, законы об обязательном страховании, нормативные акты Минфина России, иные нормативные акты, содержащие положения о страховании, а также международные соглашения и договоры.
Страховая деятельность в нашей стране регулируется основополагающими законодательными актами — Гражданским кодексом Российской Федерации и Законом Российской Федерации № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Особое место в правовом регулировании страхования имущества занимает договор имущественного страхования.
По договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
Правовое решение проблем имущественного страхования выгодно как страхователям, так и страховщикам. В условиях отсутствия нормативных методик страховые компании могут самостоятельно разрабатывать регламент действий при наступлении страхового случая. Это избавило бы и страховщика, и страхователя от неприятных объяснений и конфликтов в будущем.
Список используемой литературы и источников
[Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/kursovaya/osobennosti-organizatsii-imuschestvennogo-strahovaniya/
1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12 декабря 1993 г.) (в действующей редакции).
. Гражданский Кодекс Российской Федерации, Часть II, глава 48 «Страхование» (№ 14 — ФЗ от 26.01.1996) (в действующей редакции).
. Жилищный кодекс Российской Федерации; (в действующей редакции)
. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в действующей редакции)
. Федеральный закон от 21 декабря 1994 г. № 68-ФЗ «О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера» (в действующей редакции)
. Закон Российской Федерации от 4 июля 1991 г. № 1541-1 «О приватизации жилищного фонда в Российской Федерации» (в действующей редакции)
. Федеральный закон от 6 октября 1999 г. № 184-ФЗ «Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации» (в действующей редакции)
. Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (в действующей редакции)
. Федеральный закон от 28.03.1998 № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» (в действующей редакции)
. Басова, О., Рынок банкострахования: перезагрузка [Электронный ресурс] / О. Басова, А. Янин, П. Самиев / Бюллетень рейтингового агентства Эксперт РА, 16.05.2011. URL: #»justify»>Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 304 с.
. Журавлев Ю.Н. Словарь-справочник терминов по страхованию и перестрахованию (второе издание).
— М.: АНКИЛ, 2010. — 180 с.
. Грищенко Н.Б. Страховое дело: Учебное пособие. — Барнаул: Изд-во Алт. Ун-та, 2011. — 134 с.
. Клоченко Л.Н. Юлдашев Р.Т. Руководство по организации страховой компании. — М.: АНКИЛ, 2011. — 110 с.
. Леонидов М.Е. Страховой рынокРоссии сегодня. Практическое руководство для страховых компаний. — М.: АО «ДИС», 2010. — 230 с.
. Мазаева, М.В., Банки и страховщики: модернизация взаимоотношений [Текст] / М.В. Мазаева, Н.Л. Литвинова / Экономика. Вестник Тюменского государственного университета. 2011г. с.71-74.
. Прядко А.С. Страховое дело: Учебно-практическое пособие. 2009. — 350с.
. Резник В.М. О становлении и развитии страхового рынка России. Учебное пособие. М.: Финансы. — 2012.
. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. — М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2013. — 311 с.
. Шахов В.В. Страхование. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011 г. — 509 с.
