Формирование кредитного портфеля — один из основных элементов бизнеса любого банковского учреждения.
Структура и состав кредитного портфеля банка
Ссудный портфель коммерческой организации может быть представлен объемом ссуд, предоставленных банком на определенный период времени, или остатками ссуд на данную дату.
Кредитный портфель в структуре баланса коммерческого банка рассматривается как единое целое и составляет часть банковского бизнеса, имеющую уровень доходности и, следовательно, определенный уровень кредитного риска.
Рисунок 1. Зоны риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Уровень доходности кредитного портфеля зависит от его структуры и объема, а также от величины процентных ставок по конкретной кредитной операции. Структура и объем кредитного портфеля определяется рядом специфических факторов, к которым относятся:
- Особенности рынка, обслуживаемого коммерческим банком. Влияние данного фактора на структуру и объем, а также на уровень процентных ставок определяется кредитной спецификой банка в отдельных секторах экономики, типами кредитов и заемщиками.
- Размер банковского капитала (лимитирующий фактор).
Этот фактор определяет максимальную сумму кредита, выданного индивидуальному заемщику, а также банку как розничному или оптовому кредитору.
- Правила регулирования деятельности банка. С помощью этого фактора определяются стандарты финансового риска, а также ограничения и запреты на выдачу определенных видов ссуд. Влияние данного фактора определяется на законодательном уровне посредством утверждения обязательных банковских инструкций и стандартов.
- Кредитная политика коммерческого банка, определяющая приоритетные направления и цели выдачи кредита конкретному банку.
- Квалификация и опыт сотрудников банка. Влияние этого фактора может быть определено тем фактом, что коммерческий банк не может выдавать ссуды, если они не прошли профессиональную оценку сотрудников банка.
- Прогнозируемая прибыль от осуществления кредитных операций. Этот фактор предусматривает использование банком тех кредитов, которые предусматривают или могут обеспечить максимальную доходность для банка.
- Уровень прибыли других направлений размещения денежных средств. При равных условиях для различных видов банковской деятельности предпочтение отдается менее рискованным видам размещения средств. Хотя они менее прибыльны, чем те направления, которые могут вызвать кредитный риск.
Управление риском кредитного портфеля банка
Кредитование клиентов — основная экономическая функция коммерческого банка. С точки зрения субъектов кредитная деятельность направлена на увеличение прибыли банка. Если рассматривать кредит с макроэкономической точки зрения, то он направлен на увеличение собственного капитала банка. В результате кредитный банкинг включает в себя те вложения, которые способствуют росту прибыли не только на уровне коммерческого банка, но и на уровне корпорации в целом.
Оценка качества кредитного портфеля
... Качественное отличие кредитного портфеля от других портфелей коммерческого банка заключается в таких сущностных свойствах кредита и категорий кредитного характера, ... уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса. Рассмотрим содержание отдельных критериев оценки качества кредитного портфеля. Степень кредитного риска. Кредитный риск, связанный с кредитным портфелем, ...
Экономическое состояние регионов, в которых работают банки, напрямую влияет на выполнение ими своих кредитных функций. Объективная потребность в разработке стратегии управления кредитным портфелем необходима для обеспечения интересов компании и банка, пока существует постоянная потребность в кредитных ресурсах. А поскольку кредитный риск является неотъемлемой частью любого кредитного бизнеса, необходимо управлять риском кредитного портфеля.
Рисунок 2. Оценка риска кредитного портфеля. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ
Управление риском кредитного портфеля коммерческого банка базируется на следующих принципах:
- Ликвидность. Обеспечение ликвидности — основная задача управления кредитным портфелем банка. Это означает, что у банка должна быть достаточная ликвидность для осуществления платежей.
- Минимизация рисков также является приоритетной задачей при управлении кредитным портфелем. Все последующие принципы управления связаны с проблемой кредитного риска.
- Диверсификация. Данный принцип управления является основным. Он заключается в распределении портфеля между ними по формам собственности, размеру уставного капитала и условиям деятельности. Классификацию можно разделить на три основных области: отраслевую, географическую и портфельную диверсификацию.
- Специализация. Этот фактор позволяет коммерческому банку больше узнать о рынке и финансовых условиях потенциальных заемщиков и, как следствие, получить большую прибыль.
- Постоянные клиенты. Коммерческие банки заинтересованы в долгосрочных отношениях с клиентами, что является основополагающим принципом управления кредитным портфелем. Благодаря этому банк может получить дополнительную информацию о заемщике без дополнительных затрат.
Задачи управления риском кредитного портфеля
Опираясь на вышеперечисленные факторы, работники коммерческого банка решают следующие задачи во время управления риском кредитного портфеля:
- Оценка и выявление факторов, влияющих на уровень кредитного риска. Выявив эти факторы, банк может снизить риск кредитного портфеля и предотвратить возможные потери по кредитным операциям.
- Классификация по группам риска кредитного портфеля. Этот метод позволяет определить размер резерва на возмещение убытков по сомнительным заемщикам, который необходимо сформировать для полного покрытия убытков.
- Оптимизация кредитов с точки зрения рисков. Этот метод обеспечивает наличие качественного кредитного портфеля, способного предотвратить потери по кредитным операциям.
- Определение кредитоспособности заемщика и возможных изменений его финансового состояния с целью прогнозирования риска ссуды.
- Выявление у заемщика ранее проблемных кредитных сделок. Благодаря этому банк может быть защищен от отношений с неблагополучным заемщиком.
