Анализ и оценка эффективности деятельности страховой компании

метки: Страховой, Страхование, Страхов, Прибыль, Компания, Работа, Предприятие, Федерация

Как известно, во многих странах мира страхование стало неотъемлемой чертой цивилизованной жизни. Услугами страховых компаний пользуются частные лица, государственные и коммерческие структуры, бизнесмены, крупные корпорации. Именно поэтому страхование является одним из самых мощных финансовых институтов и играет важную роль в социально-экономической жизни своих стран. Данный отчет по прохождению практики сформирован в результате работы в филиале ООО «СК «Х».

Основной целью прохождения производственной практики является закрепление и углубление знаний, полученных во время обучения в университете, приобретение практических навыков работы по специальности.

Так как данная практика является преддипломной, она является этапом выполнения дипломной работы, во время которого осуществляется подбор, накопление и анализ информации по теме дипломной работы.

Задачи практики:

• изучение и анализ всех видов деятельности страховой компании;
• ознакомление с содержанием работы филиала страховой компании, его структурой ипланами на дальнейшее развитие;
• приобретение практических навыков анализа экономических процессов, выбора и обоснования управленческих решений в конкретных производственных ситуациях;
• ознакомление с основами работы по урегулированию убытков и взаимодействию отдела урегулирования убытков с бухгалтерией и влияние его работы на финансовый результат компании
• сбор, систематизации и анализ фактической информации по теме дипломной работы для ее дальнейшего использования.

Целью написания отчета является исследование организационной структуры и основной деятельности страховой компании, изучение основных видов страхования, предлагаемых компанией на рынке страховых услуг и анализ финансового состояния филиала ООО «СК «Х».

Актуальность исследования: выявление эффективных методов управления финансами страховой компании и выявление наиболее доходных видов страхования в условиях экономического кризиса.

Период прохождения практики с 01 октября по 25 ноября 2009 года.

Теоретической и информационной базой исследования послужили балансы и финансовые отчеты страховой компании, а также материалы периодической экономической печати, законодательные и нормативные акты, а также ресурсы Интернета.

Общая характеристика Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х».

Общие положения.

Общество с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х» создано в апреле 2002 года в городе Москва.

Дипломная работа бухгалтерский учет и анализ кредиторской задолженности

... для анализа послужила внешняя отчетность компании ООО «Автосервис Плюс», а также данные аналитического и синтетического учета. При подготовке дипломной работы использованы ... техническое обслуживание и ремонт прочих видов автотранспортных средств; ремонтно - строительные работы, включая: отделочные работы, высотные работы, кровельные работы, устройство вентилируемых фасадов, реконструкция зданий. ...

Лицензия Федеральной Службы Страхового Надзора РФ на право проведения страховой деятельности позволяет осуществлять более 50 видов страхования.

Страховая компания «Х» получила престижную награду российского страхового рынка «Золотая Саламандра» в номинации проект года 2006.

Клиентами Страховой Компании «Х» являются банки, промышленные предприятия, нефтяные, строительные и торговые компании, среди которых: ОАО «Россельхозбанк», ЗАО АКБ «Русславбанк», ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК», ООО АКС «Витязь», ООО «ЕвроБус Руссленд», хлебокомбинат «Пеко», «Национальная Нефтяная Компания», ООО «Феникс Капитал Менеджмент», ЗАО «Инвестиционная Группа «Капиталъ», ГУП «МОСГОРГЕОТРЕСТ» и многие другие организации. Партнерские и дружеские отношения связывают страховую компанию с легендарным физкультурно-спортивным российским обществом «Спартак».

ООО «Страховая компания «Х» является действующим членом страховых и отраслевых объединений: Всероссийского Союза Страховщиков (ВСС), Российского Союза Автостраховщиков (РСА) и Национального союза агростраховщиков (НСА).

Финансовую ответственность перед страхователями ООО «Страховая Компания «Х» несёт благодаря высокой финансовой устойчивости, значительным объёмам собственных средств компании и надёжным перестраховочным программам. Среди партнеров по перестрахованию: «АХА Krankenversicherung», «Munich Re», ОАО ГСК «Югория», ОАО «Азиятранс Ре», ООО «Восточная перестраховочная компания», ООО «ПО «Находка Ре», ОАО «Русский Страховой Центр», ОАО «ВСК», ООО «Москва Ре» и другие.

Немаловажно и то, что страховой портфель оптимально сбалансирован. Отлажена система размещения страховых резервов, которая позволяет избежать финансовых потерь. Так, часть резервов вложена в уставной капитал ООО «Агропромышленный комплекс «Заря».

Цели и предмет деятельности общества.

Основной целью создания и деятельности ООО «СК «Х» является развитие страхования для обеспечения защиты имущественных интересов юридических лиц, предприятий и организаций различных форм собственности, и граждан РФ, иностранных юридических лиц и граждан, на договорной основе, как на территории РФ, так и заграницей, в различных сферах их деятельности, посредством аккумулирования страховых платежей и выплат сумм по страховым обязательствам, а также получение прибыли на основе добровольного соглашения юридических и физических лиц, объединяющих свои средства путем выпуска акций.

Предметом деятельности Общества является:

1. оказание страховых услуг российским и иностранным юридическим лицам и гражданам в соответствиис полученной в соответствии с законом порядке лицензии;
2. страховая деятельность в области личного страхования, имущественного страхования, страхования ответственности российских и иностранных физических и юридических лиц;
3. проведение расчетов по страховым операциям с гражданами и юридическими лицами:
4. деятельность, связанная с экспертизой, оценкой страховых рисков, определением размера ущерба, размера страховых выплат;
5. проведение исследований и разработок, прямо или косвенно содействующих повышению научно-технического уровня страхового дела;
6. деятельность в сфере страхового маркетинга, рекламы и обучения специалистов страхового дела, коммерческий и некоммерческий обмен научно-технической и иной информацией, имеющей отношение к страхованию;
7. оказание информационных, правительственных и иных услуг в сфере страхования в соответствии с действующим законодательством РФ.

Управленческая и кадровая структура общества.

Организационная структура страховой компании

... страховых компаний -- коммерческое страхование, для проведения страхования страховой компании необходима лицензия от органа государственного страхового надзора . В России нормативно закреплены понятия субъект страхового дела, страховая организация и страховщик. Субъекты страхового дела -- актуарии, страховые брокеры, общества взаимного страхования ...

Высшим органом управления Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х» является общее собрание его участников. Общее руководство деятельностью Общества осуществляется Советом директоров Общества, за исключением решения вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания участников.

Единоличным исполнительным органом, осуществляющим текущее руководство деятельность Общества, является Генеральный директор общества.

Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ. Генеральный директор издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении.

Специфика страховой деятельности диктует использование двух категорий работников:

1) квалифицированных штатных специалистов, осуществляющих управленческую, экономическую, консультационно-методическую и другую деятельность;

2) нештатных работников, выполняющих аквизиционные (приобретение) и инкассаторские функции (сбор и выплата денег).

К штатным работникам ООО «СК «Х» относятся: президент, вице-президент, генеральный директор, исполнительный директор, главный бухгалтер, референты, эксперты, зав. отделами по направлениям (видам страхования), инспектора, работники вычислительного центра, сотрудники отделов, обслуживающий персонал (общий отдел, секретарь-референт и др.).

К нештатным работникам относятся страховые агенты, брокеры (маклеры), представители СК «Х», медицинские эксперты и др.

Главной функциональной обязанностью штатных работников СК «Х» является обеспечение устойчивого функционирования компании, высокой рентабельности, платежеспособности, конкурентоспособности. Основными функциональными обязанностями нештатных работников являются: проведение агитационно-пропагандистской работы среди организаций, фирм и населения по вовлечению их в страхование; оформление вновь заключенных и возобновленных договоров, а также обеспечение контроля по своевременной уплате страховых взносов (платежей, премий) со стороны страхователей и производство страховых выплат со стороны страховщиков при наступлении страховых случаев, т.е. главная задача нештатных работников состоит в продвижении страховых услуг от страховщика к страхователю.

Филиальная сеть ООО «СК «Х».

Согласно Федерального закона 40-ФЗ от 25.04.2002 года, каждая страховая компания, осуществляющая обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), обязана иметь представителей в каждом регионе Российской Федерации. У Страховой компании «Х» работают филиалы в 51 городе Российской Федерации (В Санкт-Петербурге, Мурманске, Рязани, Кирове, Курске, Самаре, Воронеже, Уфе, Пензе, Ярославле, Сургуте, Твери, Брянске, Волгограде, Сочи, Нальчике, Майкопе, Нижнем Новгороде, Саратове, Ногинске, Грозном, Оренбурге, Улан-Уде, Чебоксарах, Туле, Ставрополе, Черкесске, Владикавказе, Перми, Краснодаре, Чите, Москве, Новосибирске, Белгороде, Липецке, Ростове-на-дону, Иркутске, Орле, Чебоксарах, Калининграде, Тамбове, Красноярске, Кемерово, Смоленске, Казани, Саранске).

В остальных регионах страны страховую компанию «Х» представляет ОАО «Военная страховая компания».

Общая информация о филиале ООО «СК «Х».

Данный отчет по прохождению практики составлен на базе анализа деятельности филиала ООО «СК «Х».

Филиал общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х» создан Обществом с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х», внесенным в Единый государственный реестр юридических лиц Межрайонной инспекцией МНС России по г. Москве.

Филиал создан в целях поддержки развития рыночных структур и предпринимательства путем предоставления российским и иностранным клиентам страховой защиты их имущественных и личных интересов, а также получения прибыли в интересах Общества.

Предметом деятельности филиала является осуществление деятельности общества на удаленной от его места нахождения территории. В соответствии с законодательством на филиал распространяется действие лицензии на право проведения страховой деятельности, выданной обществу Федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности. В связи с этим все клиенты, обратившиеся в филиал ООО «СК «Х» могут воспользоваться теми услугами страхования, что и в Головном офисе.

Руководство деятельностью филиала осуществляет директор, назначаемый Генеральным директором Общества.

Директор филиала действует на основании доверенности, выданной Генеральным директором.

Филиал учитывает результаты своей деятельности, ведет бухгалтерскую и статистическую отчетность в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации. Баланс филиала входит в консолидированный баланс общества.

Для определения экономического состояния филиала в следующей главе данного отчета приводится анализ финансовой деятельности Общества с ограниченной ответственностью «Х» и его филиала.

Анализ и оценка эффективности деятельности филиала ООО «СК «Х».

Анализ финансового состояния компании.

Финансовая устойчивость предприятия характеризуется финансовой независимостью от внешних заемных источников, способностью предприятия маневрировать финансовыми ресурсами, наличием необходимой суммы собственных средств для обеспечения основных видов деятельности. Устойчивость финансового состояния предприятия оценивается системой абсолютных и относительных показателей на основе соотношения заемных и собственных средств по отдельным статьям актива и пассива баланса.

Основным направлением деятельности ООО «СК «Х» является страхование и перестрахование (отражено в Бухгалтерском балансе – Приложение 1), доля доходов от основной деятельности составляет 92% в общих доходах эмитента.

Необходимым элементом финансового анализа является исследование результатов финансово-хозяйственной деятельности предприятия, которая характеризуется суммой прибыли или убытка.

Анализ финансовых результатов включает в себя оценку следующих показателей прибыли: валовой, прибыли от продаж, прибыли до налогообложения, чистой прибыли предприятия. Конечный финансовый результат (чистая прибыль или убыток) слагается из финансового результата от обычных видов деятельности, а так же прочих доходов и расходов.

Таблица формирования чистой прибыли (убытка) основана на показателях Отчета о прибылях и убытках (Приложение 3).

Таблица 11. Анализ динамики финансовых результатов деятельности ООО «Страховая компания «Х», 2006 – 2008 гг.

Показатели	2006 год	2007 год	2008 год
Прибыль (убыток) от продаж, тыс. руб.	30161	307262	1345525
Проценты к получению, тыс. руб.	46	26	1963
Проценты к уплате, тыс. руб.	128	1227	4655
Доходы от участия в других организациях, тыс. руб.	0,00	0,00	0,00
Прочие доходы, тыс. руб.	17214	2478	8249
Прочие расходы, тыс. руб.	147615	899861	5867885
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс. руб.	107	1287	1501
Отложенные налоговые активы, тыс. руб.	12	81	126
Отложенные налоговые обязательства, тыс. руб.	0,00	0,00	0,00
Текущий налог на прибыль, тыс. руб.	285	793	1601
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода, тыс. руб.	166	566	26

По данным таблицы видно, что сумма прибыли до налогообложения увеличилась в 2008 году по сравнению с 2006 годом на 1 394 000 руб., что составило увеличение в 14 раз. Это привело к соответствующему увеличению прибыли, остающейся в распоряжении предприятия.

В динамике финансовых результатов можно отметить следующие изменения. Прибыль от продаж растет быстрее, чем чистая. Прирост суммы прибыли до налогообложения обусловлен увеличением прибыли от продажи продукции на 1 615 364 тыс. руб. или в 44 раза, а так же увеличением суммы процентов к получению на 1 917 тыс. руб. или в 42 раза. Вместе с тем динамика финансовых результатов включает и негативные изменения. В отчетном году, по сравнению с прошлым периодов произошло увеличение прочих расходов в 42 раза, что связано со списанием суммы дебиторской задолженности, по которой истек срок исковой давности. Динамика показателей прибыли отличается тенденцией роста: прибыль от продажи продукции в отчетном 2008 году превысил уровень прошлых годов, в то время, как чистая прибыль в 2008 году, по сравнению с прошлым годом значительно снизилась. Это, прежде всего, связано с большими расходами компании и неудачными инвестиционными вложениями.

Многолетнее последовательное развитие компании и достижение ею своего нынешнего устойчивого финансового состояния и уверенных позиций на страховом рынке нашло отражение в динамике основных показателей деятельности СК «Х».

Таблица 1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента

Наименование показателя	Значение показателя (тыс. руб.)
Уставный капитал	500,00
Резервный капитал	0,00
Добавочный капитал	1,617
Нераспределенная чистая прибыль	1,520
Целевое финансирование	0,00
Общая сумма капитала	503,137

Оборотные средства формируются за счет собственных источников эмитента – поступивших страховых премий.

Таблица 2. Оборотные активы компании

Оборотные активы	6 месяцев 2009 г., тыс. руб.
Инвестиции	310796
Депо премий у перестрахователей	10124
Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни	0,00
Доля перестраховщиков в резерве незаработанной премии	3808
Доля перестраховщиков в резервах убытков	6316
Дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования	77062
Дебиторская задолженность по операциям перестрахования	0,00
Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты	760
Запасы	6094
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	0,00
Денежные средства	39545
Иные активы	134
ИТОГО	454639

Из приведенной структуры видно, что наибольшую долю в оборотных средствах компании составляет дебиторская задолженность по операциям страхования и сострахования, причем эта доля увеличилась по сравнению с аналогичным периодом 2008 года на 53%.

Необходимость запасов денежных средств у компании обусловлена необходимостью выполнения текущих обязательств перед страхователями. Со стабильным ростом поступлений, а соответственно и обязательств перед клиентами, наблюдается устойчивое увеличение денежных средств для поддержания текущей платежеспособности.

Факторы, влияющие на потребность компании в денежных средствах:

• Крупные незапланированные выплаты по страховой и хозяйственнойдеятельности.
• Инвестиционная целесообразность.

Возможные источники получения необходимых денежных средств.

• Страховые премии
• Вывод средств из инвестиционного портфеля
• Получение кредита банка в форме овердрафта.

При необходимости дополнительного финансирования внеплановых платежей, у компании имеется возможность получения у основных контрагентов банковских кредитов в форме овердрафта или открытия кредитной линии.

Анализ основных видов деятельности компании.

Существенной тенденцией развития компании является устойчивое увеличение объема страховых премий. В 3-м квартале 2009 года, по сравнению с 1 и 2-м кварталами 2009 года, объем поступлений вырос на 4 940 000 рублей, что обусловлено реструктуризацией административной части кадров и формированию партнерских отношений с ОАО «Россельхозбанк». Наибольшая часть страховых взносов приходится на имущественное страхование и страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Увеличение объема поступления по обязательному страхованию связано с вступлением в силу с 01.07.03 года «Закона об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств».

Независимая ассоциация страховщиков провела социологический опрос. Респондентам задали вопрос: Почему россияне покупают страховые полисы? На рисунке ниже приведены результаты данного опроса:

Рис. 1. Результаты опроса, проводимого Независимой ассоциацией страховщиков

Как видно по результатам опроса, большинство россиян считает, что страховаться их заставляет государство и различные контрагенты (например, банки), не осознавая тем самым необходимость страхования.

В связи с вышеизложенным, по количеству договоров, конечно же, преобладает обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств. Это не случайно, т.к. данный вид страхования, как уже говорилось выше, является обязательным для всех автолюбителей в нашей стране. Форма полиса ОСАГО (Приложение 9) разработана Российским союзом автостраховщиков и является обязательной и неизменной для всех компаний, имеющих лицензию на данный вид страхования.

Далее за ним идет имущественное страхование, куда входит такой вид страхования, как КАСКО (страхование средств наземного транспорта).

Вновь, исходя из данных опроса, можно прийти к выводу, что КАСКО в нашей стране развито лишь потому, что различные контрагенты (в частности банки и автосалоны), при покупке автомобиля в кредит, навязывают этот вид страхования гражданам. При заключении договора кредита клиент обязан (по условиям договора) застраховать, купленный в кредит, автомобиль.

Работая в филиале ООО «СК «Х» к основным должностным обязанностям относится оформление подобных договор страхования средств наземного транспорта, купленных в кредит. Договором в этом виде страхования является сам полис (Приложение 5).

Также к нему выписывается квитанция об оплате, что является подтверждением оплаты гражданином договора страхования (Приложение 6) и заявление на страхование (Приложение 7), в котором страхователь указывает все параметры, для заключения нового договора страхования. Все взаимоотношения между Страховщиком и Страхователем в процессе действия договора страхования регулируются Правилами страхования средств наземного транспорта (Приложение 8) и Гражданским кодексом Российской Федерации.

Необходимо отметить тот факт, что страхование КАСКО не избавляет автовладельца от обязанности страховать ОСАГО, как думают многие клиенты. Хотелось бы пояснить, что КАСКО – это имущественный вид страхования, который покрывает страховой защитой сам автомобиль, как предмет. ОСАГО же, в свою очередь, это страхование ответственности и предметом страхования здесь выступает не автомобиль, а ответственность страхователя. К каждому договору страхования ОСАГО выдаются правила страхования (Приложение 11), утвержденные Постановлением Правительства РФ от 07.05.2009 года № 263, к ним же прилагается Извещение о дорожно-транспортном происшествии, которое заполняется страхователем только лишь в случае ДТП.

По данным статистической отчетности филиал ООО «СК «Х» по состоянию на 01.09.2009 года, занимает 22 место по количеству сборов страховых премий среди всех страховых компаний региона.

Основными конкурентами филиала ООО «СК» Х» в регионе являются такие универсальные страховщики, как: РЕСО-Гарантия, Первая страховая компания, «ГУТА-Страхование» и «Россия». Ранее в этот список входили еще такие компании, как Инногарант, Шексна, Городская страховая компания, но по итогам 2009 года эти страховые компании ушли со страхового рынка региона, а некоторые из них и вовсе прекратили своё существование.

В ближайшее время конкурентная борьба может усилиться, из-за того, что несколько крупных компаний выходят на рыночный сегмент, а также возможного появления крупных иностранных страховщиков на российском рынке, которые до сих пор играли незначительную роль на рынке.

Несмотря на высокую концентрацию современного российского страхового рынка (20 страховщиков контролируют 54,6% рынка) СК «Х» занимает неплохие позиции в рейтинге страховых компаний области по объему собираемых страховых премий. Основное внимание, помимо ОСАГО, в компании уделяется развитию страхования автотранспорта и имущества юридических лиц.

Общий объем собранных премий за 3 квартала 2009 года, как уже говорилось выше, составляет 7 642 000 рублей, только страхование ОСАГО принесло компании 2 567 000 рублей – это 33,6% всех сборов. По остальным видам страхования размер премий составил:

• имущественное страхование (кроме страхования ответственности)4 827 000 рублей;
• страхование ответственности – 109 000 рублей;
• личное страхование – 139 000 рублей.

Для наглядности изобразим эти данные в диаграмме:

Рис. 3 Сборы страховых премий филиала ООО «СК «Х» за 9 месяцев 2009 г.

Как видно из графика больше всего страховых премий было собрано за счет имущественного страхования – это, в большей степени, договора КАСКО и имущество юридических лиц. Премии по таким договорам иногда достигают солидных сумм. Но, хотя, по страховым сборам и преобладает имущественное страхование, всё равно, ОСАГО по сей день остается наиболее «количественным» видом страхования. Многие страховые компании отказываются от страхования ОСАГО в связи с тем, что этот вид страхования приносит не только огромные и быстрые прибыли, но и такие же убытки. Возьмём данные за январь-март 2009 года (Приложение № 4).

Сравнив суммы по собранным страховым премиям и выплаченным страховым возмещениям видно, что все компании всё же находятся «в плюсе» от страхования ОСАГО, но это только на первый взгляд. Для обычного обывателя этим цифры могут только показать сколько компании заработали, но каждый Страховщик знает, что это далеко не та цифра, которая в итоге остается у него на счету. В среднем только на заключение договора ОСАГО сразу тратиться 23% на ведение дела. Это означает, что, если в среднем полис ОСАГО стоит 2000 рублей, то только для того, чтобы его заключить надо потратить 460 рублей. А это еще без учета рекламы, аренды, заработной платы сотрудника и т.д. Отсюда и делаем вывод о рентабельности страхования ОСАГО.

Но есть в этом вопросе и другая сторона. Как правило, у любой компании есть клиенты – физические лица. Любое физическое лицо, так или иначе, когда-либо сталкивается с этим видом страхования. И, если его страховая компания не может оказать ему данную услугу, то, конечно, в глазах клиента ее авторитет немного снижается. Поэтому страховые компании занимаются этим видом страхования, ведь, как упоминалось выше, это – основной вид страхования в нашей стране.

К сожалению, как и во всем регионе, в филиале ООО «СК «Х» мало развито личное страхование – всего 139 тыс. рублей по итогам 3 кварталов 2009 года. Основную массу договоров личного страхования составляют договора страхования от несчастных случаев и болезней. Этот вид страхования тоже начинает развиваться в нашей стране потому, что, в каком-то роде, он тоже является обязательным – спортсмены, выезжающие на соревнования, обязаны быть застрахованы от несчастных случаев на период соревнований. Но даже и простые граждане сейчас начинают понимать необходимость данного вида страхования и покупают этот продукт в добровольном порядке. На долю страхования ответственности (кроме ОСАГО) приходится всего 109 тыс. рублей. Структура этих премий состоит из премий по страхованию ответственности арбитражных управляющих, оценщиков и страхованию ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты. В количественном соотношении этих договоров достаточно много, но средний размер страховой премии по ним составляет всего 2000 – 3000 рублей. Надо отметить, что страхование ответственности (кроме ОСАГО) является самым безубыточным из всех видов страхования, поэтому, даже такие небольшие премии приносят существенную чистую прибыть страховой организации.

Рекомендации филиалу ООО «СК «Х» для улучшения финансового результата компании.

Ход развития кризиса на отечественном страховом рынке убеждает, что для адекватного понимания сложившегося положения и перспектив его изменения необходимо фундаментальное представление о причинах, сущности и содержании кризисных процессов. Современный кризис вызван объективными причинами и развивается в соответствии с закономерностями, которые должны быть поняты предпринимателями. Только тогда можно будет говорить о реальных путях его преодоления.

Учитывая этот факт, необходимо развивать те виды страховых услуг, которые являются обязательными в Российской Федерации, подстраховывая себя тем самым от возможности потерять доход, в связи с какими-либо переменами на рынке, которые происходят на фоне нынешнего экономического кризиса.

Главным обязательным видом страхования в нашей стране является ОСАГО – обязательное страхование автогражданской ответственности. Делая упор на данный вид страхования, можно получить достаточно большую прибыль. Так, одна из крупнейший страховых компаний в России Росгосстрах-Центр заработала по итогам 2008 года в регионе благодаря ОСАГО более 75 млн. руб.

Подобные страховые премии можно собрать лишь в том случае, если обладать хорошей PR-компанией и, конечно же, разветвленной агентской и филиальной сетью.

В отличие, от такой крупной компании, как Росгосстрах, которая имеет представительства и агентства по всей территории области, филиал ООО «СК «Х» не обладает обширной агентской сетью и не имеет представительства во всех районах области.

Для создания представительств во всех районах региона необходимы большие вложения, что не всегда рентабельно, потому что во многих райцентрах очень маленькая доля населения, и многие из них, вообще, не имеют в собственности транспортные средства.

Однако, в крупных районных центрах точки продаж очень выгодны и рентабельны. У филиала ООО «СК «Х», как уже говорилось ранее, есть агентства в таких населенных пунктах, как …. Во всех этих населенных пунктах есть МРЭУ ГАИ, через которое проходят все транспортные средства, зарегистрированные в районах. При оформлении договора купли-продажи транспортного средства, необходимо наличие страхового полиса ОСАГО, без которого невозможно поставить это транспортное средство на учет. Поэтому просто необходимо открывать точки продаж страховых полисов обязательного страхования автогражданской ответственности именно в окрестностях МРЭУ ГАИ, где очень большая проходимость граждан, желающих застраховать свою гражданскую ответственность.

Хотелось бы порекомендовать филиалу ООО «СК «Х» открыть представительство в МРЭУ ГАИ поселка …. Этому отделению ГАИ также подчиняются такие районы, как: …. Все эти 3 района составляют около 20% населения области. Расширив, свою агентскую сеть на данные районы, можно получать около 800 тысяч рублей страховых премий дополнительно.

Если отойти от обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и попробовать расширить поступления по другим видам страхования, то необходимо вспомнить о таком виде страхования, как страхование гражданской ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты.

В регионе данные вид страхования является абсолютно безубыточным. Хотя, страховые премии при страховании опасных производственных объектов крайне малы, зато они полностью сохраняются на счетах компании.

Сейчас в Российской Федерации этот вид страхования не является обязательным, но в связи с аварией на Саяно-Шушенской электростанции вновь развернулась дискуссия о принятии закона об обязательном страховании ответственности владельцев опасных производственных объектов. А это значит, что все предприятия, эксплуатирующие опасные производственные объекты, расположенные на территории области будут обязаны застраховать свои объекты, либо будут нести наказание в соответствии с Гражданским кодексом РФ.

На территории области около 7 500 опасных объектов и это только те, которые официально зарегистрированы в Ростехнадзоре.

Если посчитать, что в среднем премия по договору ОПО составляет 2500 рублей, то получается 18 750 000 рублей.

Охватит хотя бы часть этих страхователей, филиал «СК «Х» смог бы очень существенно повысить свою прибыль.

Заключение.

Исследовав организационную структуру и основную деятельность страховой компании, изучив основные виды страхования, предлагаемых компанией на рынке страховых услуг и проанализировав финансовое состояние филиала ООО «СК «Х», можно сделать вывод, что данные страховых сборов всё же растут, а не снижаются, компания в целом, как и ее филиала в Орле достаточно устойчива и платежеспособна.

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30.09.2008 зарегистрировано 814 страховых организаций (для сравнения, на 30.09.2008 – 869 страховых организаций).

Многие из ныне существующих компаний прекращают свою деятельность, не справляясь со снижением темпов работы в условиях кризиса. Поэтому очень важно сейчас устоять на рынке, сохранить свои нынешние позиции для того, чтобы потом наращивать темпы за счет клиентов, перешедших из тех компаний, которые ушли с рынка.

Надо отметить, что у филиала ООО «СК «Х», как и у компании в целом, есть все предпосылки для того, чтобы выстоять перед напором кризиса.

Список литературы:

[Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/otchet/analiz-deyatelnosti-strahovoy-kompanii/

1. Федеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 г. № 4015-1.
2. Федеральный закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (ОСАГО) от 25.04.2002 № 40-ФЗ.
3. Постановление Правительства Российской Федерации № 263 от 07.05.2003 года с изменениями, внесенными решениями Верховного суда РФ от 10.07.2006 года N ГКПИ06-529.
4. Приложение № 2к Правилам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств (в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 29 февраля 2008 г. № 129.
5. Устав Общества с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Х», утвержденный 02.03.2009 года (протокол №73).

6. Страховое дело. Учебник под редакцией профессора Рейтмана Л. И. – М.: 2003.
7. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И.Страховой портфель. — М.: “СОМИНТЕК”, 2002.
8. Современная экономика. Учебный курс. — Ростов на Дону. Феникс, 2005.
9. Шинкаренко И.Э. Страхование ответственности / Справочник. — М.: Финансы и статистика, 2003.
10. Григорьев К.Н Страховка автотранспорта //Автомобильный транспорт 2006, № 8.
11. Шевчук В.А. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств/ Справочник. – М.: Издательский центр «Анкил». 2003 г.
12. Пантелеев В.А Меры, как усовершенствовать страховку автомобилей // За рулем 2008, № 6.
13. Гвозденко А.А. Страхование: учеб.- М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006;
14. Основы страховой деятельности: Учебник для ВУЗов/ Под ред. Т. А. Федоровой.- М.: Изд-во ВЕК, 2002.-346 с.;
15. Введение в страхование. Учебник/ Под ред. В. В. Шахова.- М.: Финансы и статистика, 2005. – 304 с.
16. Турбина К. Е. Тенденции развития мирового рынка страхования — М: АНКИЛ, 2000.
17. Манэс А. Основы страхового дела. — М: АНКИЛ, 2002.
18. Ефимов С. Л. Экономика и страхование: Энциклопедический словарь. – М.; Церих-ПЭЛ, 2006.
19. Бланд Д. Страхование: принципы и практика/Пер. с англ. — М.: Финансы и статистика, 2006.
20. Журнал «Страхование сегодня», вып. 11/2009.
21. Информационная база «Консультант Плюс».

---

не сложно

Важно! Все представленные Отчеты по практике для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

---

Друзья! У вас есть уникальная возможность помочь таким же студентам как и вы! Если наш сайт помог вам найти нужную работу, то вы, безусловно, понимаете как добавленная вами работа может облегчить труд другим.

---

Если Отчет по практике, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, об этом нам.

---