Развитие страхового рынка в России

метки: Страховой, Страхование, Рынок, Страхов, Компания, Развитие, Страховщик, Государственный

Основой процветания государства является выбор экономической модели и гарантия ее превращения в систему мирохозяйственных отношений.

Выбранную Россией рыночную модель сложно представить без крупной финансово стабильной системы страхования.

Между тем страхование в нашей стране стало еще одним механизмом, обеспечивающим безопасность общества в условиях становления рыночных отношений. Если на начальном этапе страхование компании не требовалось, то сегодня в Российской Федерации уже есть признаки того, что это важнейший сегмент экономических рыночных отношений. Страховая организация обеспечивает безопасность, стабильность, социальные гарантии в компании через механизм финансовой защиты.

Данная тема достаточно актуальна в современных условиях, т.к. многовековой опыт развития страхования убедительно доказал, что он является мощным фактором положительного воздействия на экономику.

• это стратегический сектор экономики.

Даже в период рабовладельческого строя владельцы собственности и рабы использовали страхование как способ защиты от разрушения силами природы, убытков в связи с грабежами и другими непредвиденными событиями.

На этой почве закономерно возникла идея объединения заинтересованных лиц по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Фактически, если бы каждый собственник имущества намеревался возместить ущерб за свой счет, ему пришлось бы создавать материальные резервы, равные размеру существующего имущества, что очень невыгодно.

Жизненный опыт показывает, что, хотя природные и непредвиденные бедствия бывают случайными и нерегулярными, число жертв всегда меньше числа пострадавших сторон или семей. В таких условиях совместное разделение любого ущерба между пострадавшими владельцами собственности значительно снижает последствия стихийных бедствий и аварий. Чем больше пострадавших лиц или семей участвуют в проектировании ущерба, тем меньшая доля средств приходится на каждого участника. так родилось страхование, суть которого заключается в закрытой раскладке возможных убытков между заинтересованными сторонами.

Натуральное страхование было наиболее примитивной формой возмещения убытков. С развитием товарно-денежных отношений естественное страхование уступило место страхованию наличными. Предоставление ущерба в денежной форме значительно расширило и упростило возможности страхования. Страхование превратилось во всеобщее универсальное средство по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых и уплачиваемых ими страховых взносов (премий, платежей).

Страхование грузов

... самолете или другом перевозочном средстве. Специфическим при страховании грузов является страхование (при всех трех условиях) убытков, расходов и взносов от общей аварии ... но без ведома Страховщика, веществ и предметов, опасных в отношении взрыва или самовозгорания; ж) недостачи груза при целости ... борт или залить его водой. В этом случае ущерб и расходы от общей аварии раскладываются на владельцев ...

Цель данной курсовой работы – на основании учебной литературы и материалов периодической печати, выявить основные проблемы развития страхового рынка в России за последние несколько лет, дать оценку его текущего состояния, обозначить основные тенденции его развития в

Основными задачами этой курсовой работы, является:

• раскрыть теоретические основы страховой рынка;

• определить основные этапы его развития в нашей

• дать оценку его текущего состояния;

• выявить основные тенденции его развития в последующие годы.

Данная тема слабо освещена в учебной литературе, основнми авторами являются: Шахов В.В., Гвозденко А.А., Агапов В. А., Ковалёв А. Н.

1. Общая характеристика страхового рынка.

Современная рыночная экономика представляет собой сложнейший организм, состоящий из огромного количества разнообразных производственных, коммерческих, финансовых и информационных структур, взаимодействующих на фоне разветвленной системы правовых норм бизнеса, и объединяемых единым понятием — рынок.

Страхование

На страховом рынке происходит взаимодействие сторон, участвующих в заключении договоров страхования и достижении эффективности страховых операций.

Страховой рынок —

закон стоимости, закон спроса и предложения

Экономическая сущность страхования

страховая услуга.

Основные участники страховых отношений:

1. Застрахованные лица — юридические и квалифицированные лица со страховым интересом, которые находятся в отношениях со страховщиком на основании закона или на основании двустороннего соглашения, оформленного договором страхования. Страхова­тели вправе заключать со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц).

2. Страховщики — юридические лица любой, определенной законодательством РФ организационно-правовой формы, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые орга­низации и общества взаимного страхования) и получившие в ус­тановленном порядке государственное разрешение (лицензию) на проведение операций страхования. Непосредственной деятельностью страховщиков не может быть производственная, торговая, посредническая и банковская деятельность.

страховые посредники,

1. Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с полномочиями. Страховые агенты, как правило, представляют интересы и получают комиссию за свою работу. Обычно крупные страховщики имеют достаточно разветвленную сеть

2. Страховые брокеры — юридические или физические лица,

   зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя либо страховщика. Страховые брокеры обладают обширной информацией об условиях страхового рынка, финансовом положении и репутации страховых компаний и предлагают наиболее выгодные условия страхования для своих клиентов в качестве услуги.

   4 стр., 1540 слов

   Страхование и страховые обязательства

   ... по договору страхования получить страховое возмещение (компенсацию) при наступлении страхового случая (события). Иногда страхователь не является стороной, которая получает страховое возмещение. Страховое возмещение иногда получает третья сторона. лицо, на имя ...

инфраструктуру

Рис.1. Общая структура страхового рынка

Виды рынков.

страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном и территориальном аспектах.

В институциональном аспекте она пред­ставлена:

• акционерными;

• корпоративными;

• взаимными и

• государ­ственными страховыми компаниями .

В территориаль­ном аспекте можно выделить:

• местный (региональный) страховой рынок;

• национальный (внутренний) и

• мировой (внешний)

Развитие рыночных отношений устраняет территориальные барьеры на пути социально-экономического прогресса, способствует интеграционным процессам и ведет к включению национальных страховых рынков в мировой рынок. Примером такой интеграции может служить создание общеевропейского страхового рынка стран- членов ЕС.

В зависимости от масштабов спроса и пред­ложения на страховые услуги можно выделить:, Внутренний —

Внешний рынок — это рынок, который находится за пределами внутреннего рынка и тяготеет к связанным компаниям как в этом регионе, так и за его пределами.

Под глобальным рынком страхования следует понимать спрос и предложение на страховые услуги в глобальном масштабе.

По отраслевому признаку выделяют рынок:

• личного

• имущественного

• ответственности и

• страхования экономических рисков.

В свою очередь каждый из них можно разделить на обособленные сег­менты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т.д.

Внутренняя система и внешнее окружение

рынок представляет собой сложную многофак­торную динамическую систему. Под системой следует понимать группу регулярно взаимодействующих и взаимозависимых отдельных компонентов, образующих единое целое. Группой составных частей, взаимодействующих в рыноч­ной системе страховых услуг, являются:

• страховые продукты;

• система тарифов;

• инфраструктура страховщиков по взаимодей­ствию с клиентурой и др.

Эта система взаимодействует с окружающей средой через внешние связи, которые характеризуют как влияние окружающей среды на систему, так и влияние системы на окружающую среду. Обратите внимание, что распределение системы и среды — это чисто условный методологический прием, который позволяет более точно определить место назначения и функцию конкретного рынка в более общей рыночной системе.

Страховой рынок. Субъекты страхового рынка. Страховая услуга. ...

... Фронтирующие компании получают вознаграждение). 2. Страховая услуга. Страховое возмещение: 2.1 Понятие страховой услуги: Страховой услугой называется товар, предлагаемый на страховом рынке. Страховая услуга ... линий или установлении корреспондентских отношений. 1. Страховой рынок. Субъекты 1.1 Понятие страхового рынка: Страховой рынок является специфической рыночной сферой, которая существует ...

Таким образом, страховой рынок представляет диалектиче­ское единство двух систем:

1. внутренней системы,

2. внешнего окружения.

Внутренняя система

внутренней системе

К внутренней системе относятся также управляемые страхов­щиком переменные, не входящие в ядро рыночной системы, на­правленные на достижение цели по овладению рынком: матери­альные, финансовые и людские ресурсы страховой компании, которые определяют положение данного страховщика на рынке. Особое значение имеют финансовое положение страховой компании и доверие к ней со стороны финансовых институтов, ликвидность страхового фонда. также важно иметь квалифицированный персонал, обученный страховщиком, способный вести эффективную коммерческую деятельность. Многое зависит от компетентности управленческой команды, которая понимает цели и задачи рыночной деятельности страховщика.

Сочетание всех этих факторов определяет политику компании на рынке, ее имидж, что существенно влияет на формирование спроса. Также важна работа страховщика по исследованию рынка.

Страховые продукты

система тарифов

Внешнее окружение рынка

К основным элементам внешнего окружения, на которые страховая компания может оказывать частично управляющее воздействие, относятся:

• рыночный спрос,

• конкуренция,

• ноу-хау

• инфраструктура страховщика.

Рыночный спрос

конкуренция.

Фактор технического уровня страховой компании — наличие компьютеров, факсов, электронных каналов связи — также относится к внешней среде рынка. Рыночный спрос и конкуренция диктуют потребность в дальнейшем развитии технического обеспечения процесса страхо­вания и всей собственной инфраструктуры страховщиков (агентств, представительств, филиалов страховой компании).

К неуправляемым со стороны страховой компании состав­ляющим внешней среды, которые окружают рыночную систему и действуют на нее ограничивающе, относятся:

• государственно-политическое окружение;

• социально-этическое окружение,

• конъюнктура мирового страхового рынка.

Государственное законодательство, баланс политических сил оказывают влияние на хозяйственную деятельность страховщиков. Это выражается в правовом воздействии на страховщиков посредством принятия соответствующих нормативных актов, прямо или косвенно регулирующих страховой бизнес.

компании как часть экономической системы.

институциональной структуры страхового рынка.

Экономическая сущность и содержание страхового рынка в условиях ...

... -правовой формы, предусмотренной законодательством, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие соответствующую лицензию. Несмотря на значительное количество страховых компаний, уровень конкуренции на страховом рынке России нельзя признать высоким. Фактические показатели ...

компании подразделяют:

по принадлежности: на

• частные,

• публично-правовые,

• акционерные (корпоративные),

• взаимные,

• государст­венные и

• правительственные;

по характеру выполняемых операций: на

• специализированные (личное или имущественное страхова­ние),

• универсальные и

• перестраховочные.

В ряде зарубежных стран деятельность универсальных страховых компаний запрещена законом. В то же время данная классификация для зарубежной практики во многом условна, поскольку некоторые страховые компании предоставляют гораздо более широкий перечень страховых услуг, чем указано в их названии. На практике наблюдается тенденция к устранению узкой специализации в страховой деятельности. При этом на страховой рынок активно вмешиваются банки, биржи и другие структуры. Компании личного страхования имеют значительно больше финансовых ресурсов, чем все другие страховщики. Это, в частности, определяет их активную роль на фондовом рынке американских промышленных компаний. Большинство американских компаний личного страхования образованы в форме корпораций;

по зоне обслуживания: на

• местные,

• региональ­ные,

• национальные и международные (транснациональные);

по величине уставного капитала и объ­ему поступления страховых платежей, а также другим технико-экономическим показателям, определяющим их место на рынке: на

• крупные,

• средние и

• мелкие.

Акционерное страховое общество —

Существуют закрытые акционерные страховые общества, акции которых распределяются между их учредителями, и открытые акционерные общества, акции которых свободно продаются и покупаются. Любой, кто приобрел хотя бы одну акцию, может формально стать совладельцем общего имущества открытого акционерного общества. Однако для того чтобы иметь реальную власть в управлении и распоряжении имущест­вом акционерного страхового общества, необходимо обладать значительным количеством акций (самая большая доля, теоре­тически превышающая 50%, хотя практически может быть го­раздо меньше, образует так называемый контрольный пакет).

На общих собраниях акционеров каждый владелец имеет количество голосов, пропорциональное количеству принадлежащих ему акций, дающих право голоса.

Акционерное общество — юридическое лицо, имеющее собственный устав, определяющий цели компании, размер капитала и порядок ведения бизнеса.

Представительство страховой компании занимается, как правило, сбором информации, рекламой, представительскими функциями, поиском клиентов в интересах страховщика в определенном регионе или другой стране, но не осуществляет деятельность коммерческая.

Договор страхования: заключение, условия, прекращение

... (страховую премию) выплатить страхователю страховое возмещение или страховую выплату. Возмещение по договору страхования не истекает даже тогда, когда страховой случай не наступает и страховая ... исполнения своих обязательств. После наступления страхового случая страхователь вправе потребовать выплаты страховой суммы. Следующим признаком страхования является его возмездность. Эта особенность ...

Агентству страховой компании разрешено выполнять все функции представительства и определенные заключение и обслуживание договоров

Филиал (отделение) страховой компании является обособ­ленным подразделением страховщика без права юридического лица. Осуществляет свою деятельность филиал страховой ком­пании на основании положения, утвержденного президентом компании, руководствуется законодательством, нормативными актами, уставом компании, а также решениями общего собрания акционеров, совета директоров, исполнительной дирекции и президента компании. Результаты работы филиала (отделения) отражаются в консолидированном балансе страховой компании.

Аффилированные — это акционерные страховые общества, в которых имеется пакет акций меньше контрольного (обычно 5—50%).

одна из двух дочерних компаний также является аффилированной.

Общество взаимного страхования, Правительственные страховые организации, Государственная

Частные принадлежат одному владельцу или его семье.

Кэптив (captive) — акционерная страховая компания, обслу­живающая целиком или преимущественно корпоративные стра­ховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйст­вующих субъектов, входящих в структуру многопрофильных концернов или крупных финансово-промышленных групп. Кэп­тив может являться дочерней страховой компанией. Преимущества организации кэптива заключаются в большой потенциальной емкости большого сегмента страхового рынка, который обслуживает корпоративный страховщик. Проникновение конкурирующих страховых компаний в этот сегмент страхового рынка с целью привлечения нового бизнеса крайне затруднено или невозможно. Деятельность кэптива напрямую связана с коммерческими банками, пенсионными и инвестиционными фондами, другими финансово-кредитными учреждениями, действующими в системе диверсифицированных компаний или финансово-промышленных групп. Эти финансовые и банковские структуры обычно являются учредителями заключенного. Через систему участия (обмен акций) происходит вза­имное проникновение и оказывается взаимное влияние на про­водимую финансовую политику, тактику и деловую стратегию между кэптивом и остальными финансовыми и банковскими структурами многопрофильных концернов и финансово-промышленных групп.

В Российской Федерации примером организации заключенного является страховая компания «Лукойл», действующая в системе нефтяной компании «Лукойл». ²

Конкуренция как часть развитого страхового рынка.

Конкуренция

Первым этапом анализа конкуренции на страховом рынке является оценка степени подверженности конкурентным процессам на основе анализа основных факторов, определяющих интенсивность конкуренции. К таким факторам относятся:

• численность и сравнимая емкость конкурирующих страховых компаний;

• изменение объема спроса на страховые услуги и его структурная и стоимостная динамика;

• барьеры проникновения на страховой рынок (особенности

лицензирования страховой деятельности);

Реализация различных технологий розничных продаж в страховании ...

... заключения договора страхования. Глава 1. Краткая экономическая характеристика ОАО «Военно-Страховая компания» Страховой Дом ВСК (ОАО «Военно-страховая компания») осуществляет страховую деятельность ... с 11 февраля 1992 года и в настоящее время уверенно входит в пятерку лидеров страхового рынка ...

• ситуация на смежном кредитном рынке;
• различия в стратегии страховщиков-конкурентов;
• особые мотивы для конкуренции на данном

Количество конкурирующих страховых компаний и их относительный потенциал в большей степени определяют уровень конкуренции. При прочих равных условиях интенсивность конкуренции максимальна, когда на страховом рынке борется значительное количество примерно равных по силе страховых компаний. Для сбора этой информации прибегают к составлению специальных досье. По полученным результатам делаются выводы об уровне конкуренции.

На втором этапе анализа уровня конкуренции определяются основные страховые компании-конкуренты и рассматривается их роль в общем объеме продаж страховых услуг. Данные по этой категории участников сведены в единую таблицу определенного вида.

Принято различать ценовую и неценовую конкуренцию страховщиков. Ценовая конкуренция основана на тарифной ставке, по которой предлагается заключить договор страхования данного вида. Снижение тарифной ставки всегда было основанием, на котором страховщик, выделяя свои страховые услуги из общего списка, привлекал к ним внимание потенциального застрахованного.. Ценовая конкуренция в основном используется внешними страховщиками в их борьбе с гигантами страховой отрасли, для которых аутсайдеры не обладают силой и способностью конкурировать с ними в области неценовой конкуренции.

Неценовая конкуренция выдвигает на первый план дополнительные сервисные услуги страховщиков своим клиентам (преимущественное право приобретения акций страховой компании, содействие в приобретении недвижимости, бесплатные консультации юридического характера и т.д.).

Реклама всегда была сильнейшим инструментом неценовой конкуренции, но сегодня ее роль многократно возросла. С помощью рекламы страховые компании в промышленно развитых странах стремятся создать престижный имидж своей компании в глазах страхователей. Благодаря такому подходу страховые компании активно осваивают новые способы продвижения страховых услуг на рынок.

Конкуренция — антипод монополии. В то же время монопольное положение страховщика в деловой среде может вызвать ряд различных и взаимосвязанных негативных явлений. Страховщик, у которого нет серьезных конкурентов, стремится реализовать свои экономические интересы, а не страховщики, которые от него зависят. Он диктует им свои условия при заключении договоров страхования, может завысить тарифную ставку и т.д. Рыночная экономика, основанная на использовании закона стоимости и конкуренции, по самой своей природе должна отвергать монополию.

В нашей стране большое внимание уделяется пресечению монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке. Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечивается Государственным комитетом Российской Федерации по- антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации. Эти вопросы также относятся к ведению Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ.

Маркетинг как метод исследования рынка страховых услуг.

Маркетинговая служба страховой компании рассматривается как источник информированной информации и рекомендаций по многим вопросам текущей и будущей деятельности страховщика. Центральная фигура страхового рынка — застрахованный, интересы и потребности которого в страховом покрытии определяют бизнес страховщика и его маркетинговую службу.

Страховой рынок Великобритании (2)

... взаимного страхования, которые принадлежат их страхователям; дружескими обществами; отделениями и представительствами иностранных страховых компаний. Крупное самостоятельное звено национального страхового рынка, имеющее международное значение, - страховая корпорация «Ллойд», представленная 400 страховыми синдикатами, ...

формирование спроса

С точки зрения экономической теории формирование спроса — это целенаправленное воздействие на потенциальных покупателей с целью поднять существующий уровень спроса до желаемого уровня, приближаясь к уровню предложения данной компании. С точки зрения маркетинга, применительно эта функция в первую очередь включает в себя целый ряд мероприятий по привлечению клиентуры как потенциальных к услугам данного страхового общества. Данная функция находит реализацию в использовании ряда методов и средств влияния на потенциальных страхователей: влияние и убеждение с помощью целенаправленной рекламы, широкий комплекс организационных мероприятий по заключению дого­воров страхования, дифференциация тарифов на страховые ус­луги, сочетание страховых услуг с различными формами торго­вого и юридического обслуживания. Задача планирования стра­тегии и тактики маркетинга состоит не только в том, чтобы за­владеть страховым рынком, но и в осуществлении постоянного контроля за формированием спроса, чтобы в нужный момент перестроить стратегические программы и тактику конкурентной борьбы в соответствующем направлении.

Вторая основная функция маркетинга заключается в удовле­творении страховых интересов. Реализация этой функции с по­мощью высокой культуры страхового обслуживания — залог но­вого спроса на страховые услуги. Страховые компании расходу­ют большие средства на совершенствование организации продаж страховых полисов, улучшение обслуживания клиентов и под­держание своего имиджа.

Маркетинг страховщика включает в себя следующие основ­ные элементы:

• изучение потенциальных страхователей;

• изучение мотивов потенциального клиента при заключении

  договора

• анализ собственно рынка страховой компании;

• исследование продукта (вида страховых услуг);

• анализ форм и каналов продвижения страховых услуг от

  страховщика к потенциальному клиенту;

• изучение конкурентов, определение форм и уровня конкуренции;

• исследование рекламной деятельности;

• определение наиболее эффективных способов продвижения

  страховых услуг от страховщика к потенциальному клиенту.

Анализ рынка страховой компании. Обычно такой анализ проводится по одному или нескольким однотипным видам стра­хования для определения потенциальной емкости рынка на те или иные страховые услуги. В рамках анализа рынка дается рас­пределение по отдельным регионам. В результате проведенного анализа рынка руководство страховой компании должно выяс­нить, где (в каких регионах) наиболее выгодно проводить те или иные виды страхования. Результаты анализа тесно увязываются с уровнем платежеспособного спроса населения.

Исследование страхового продукта. Данное исследование, с одной стороны, показывает руководству страховой компании, что хочет иметь страхователь применительно к конкретным условиям договора страхования, а с другой — каким образом предоставить потенциальным клиентам новые страховые продукты, на кого ориентировать рекламу, разъясняя содержание условий договора страхования.

Развитие страхового дела в России

... Национализация страхового дела в Советской России практически осуществлялась в два этапа. Первый этап - установление государственного контроля над всеми видами страхования. Второй этап - объявление государственной страховой монополией страхования во всех ...

Анализ форм и каналов продвижения страховых услуг от страховщика к потенциальному клиенту включает изучение функ­ций и особенностей деятельности посредников страховщика, ха­рактера сложившихся взаимоотношений со страхователями.

Изучение конкурентов, определение форм и уровня конкурен­ции. Здесь прежде всего предстоит установить главных конку­рентов данной страховой компании на рынке, выявить их силь­ные и слабые стороны. Собирается и систематизируется инфор­мация о различных аспектах деятельности конкурирующих стра­ховщиков: финансовое положение, страховые тарифы на кон­кретном рынке, особенности управления страховым делом. Как правило, результаты исследования заносятся Ъ специальные ин­формационные досье.

С учетом изложенных элементов маркетинга разрабатывается общая стратегия маркетинга страховой компании.

Сегментация страхового рынка

компания во взаимодействии со страховыми бро­керами и агентами имеет возможность применить на практике ряд способов повышения конкурентоспособности и увеличения доли на страховом рынке. Один из наиболее распространенных — сегментация страхового рынка, т.е. выделение группы страхователей, страховых услуг или страховщиков, обладающих определенными общими признаками. Например, среди страхователей сегментация может проводиться по геогра­фическому и демографическому признакам, уровню доходов и т.д. Обычно географическая сегментация по региональному признаку (республика, область, край, город, район, префектура).

При демографической сегмен­тации учитывается, что половозрастные параметры страховате­лей легко поддаются классификации и количественной оценке. ³

Ёмкость можно рассчитать, используя следующую формулу:

• Ер = N * D * Сп * Кп * Кф где;
• Ер – емкость рынка страхования имущественных интересов физических лиц;
• N – численность населения в анализируемом регионе;
• D – доля населения, личные доходы которого превышают потребительскую корзину;
• Сп – среднее превышение доходов над потребительской корзиной;
• КП – коэффициент предпочтения страхования жизни перед другими видами страхования;
• Кф – коэффициент предпочтения страхования перед другими финансово – кредитными услугами.

Емкость рынка страхования любого риска юридического лица можно рассчитать:

• Ер = Оф * Кв * Кс где;
• Ер – емкость рынка страхования имущественных интересов юридических лиц; Оф – стоимость основных фондов региона; Кв – коэффициент риска, принимаемого на страхование; Кс – доля страховой премии в страховании стоимости основных фондов, принимаемых на страхование.

⁴

Государственное регулирование и контроль страхового рынка.

рынок как часть финансово-кредитной сферы яв­ляется объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизвод­ства. Повсеместно страховое дело выделяется в специальную об­ласть хозяйственного законодательства и административного над­зора; государственное регулирование страхового рынка осуществ­ляется посредством специальной налоговой политики, принятия по отдельным видам предпринимательской деятельности законов, отражающих порядок заключения договоров страхования и реше­ния возникающих споров. Государство также устанавливает с уче­том интересов всего общества обязательные виды страхования.

Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью — Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ выдает страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности; ведет Единый государ­ственный реестр страховщиков, их объединений и проводит контроль за обоснованностью страховых та­рифов и обеспечением платежеспособности страховщиков; уста­навливает правила формирования и размещения страховых ре­зервов, показатели и формы учета и отчетности страховых опе­раций; разрабатывает нормативные и методические документы по вопросам страхования.

Регулирующая роль государственного органа по должна предусматривать выполнение в основном трех функций, с помощью которых обеспечивается надежная защита страхователей.

1. Регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с

заключением договоров страхования, — главная функция.Органом государственного страхового надзора акт регистра­ции оформляется выдачей соответствующего разрешения или лицензии.

2. Обеспечение гласности. Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика. Принцип гласности про­водится через положение законодательных актов (публичная отчетность).

отношения регулируются Гражданским кодексом РФ (ч. II., гл. 48), правовыми нормами общего законодательства, Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ» от 31 декабря 1997 г., указами Президента РФ, постановлениями Правительства РФ по вопросам страхования, нормативными ак­тами федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью в РФ. ⁵

1. Исторический аспект становления страхового рынка в России и его этапы

Основными этапами развития страхового дела в России являются:

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку, за­тем восста­новлением государственной в советский период истории. Крупные гео­политические изменения, последовавшие в связи с распадом бывшего СССР, вызвали объ­ективную необходимость возрождения нацио­нального страхового рынка в России.

Рассмотрим подробнее каждый из этих этапов.

в царской России

До конца XVIII в. страхование в России развивалось мед­ленно, потребности в страховой защите рисков покрыва­лись услугами иностранных страховых компаний. В 1765 г. в Риге, бывшей западной окраиной Российской империи, было основано первое общество взаимного страхования от огня. В других русских городах в XVIII в. страхования не существовало. Исключение представлял Санкт-Петербург. Во второй половине XVIII в. значительное число домов аристократии в Санкт-Петербурге страховалось за границей. Екатерина II одновременно с организацией ипотечного кредита предприняла попытку организа­ции государственного страхования. Манифест от 28 июня 1786 г. об учреждении Государственного Заемного Банка запрещал страховать имущество в иностранных компаниях: «Запрещаем всякому в чу­жие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем выводить деньги во вред и убыток государственный». Для обеспе­чения залога недвижимости в том же году при банке открылась Го­сударственная страховая экспедиция, страховые операции которой ограничивались избранными рисками (каменные дома, каменные фабрики); страховая сумма не должна была превышать 75% стои­мости недвижимости; тариф премий был для всех одинаков и со­ставлял 1,5% страховой суммы. В 1822 г. Государственная была закрыта.

Первым этапом, Второй этап

Второй этап .становления страхования в России характеризовался за­меной абсолютной и бессрочной государственной монополии на монополию частную, с ограниченным сроком действия (существовала до 1847 г., когда была полностью упразднена).

Третий этап

Для придания устойчивости страховым операциям в этот же период организуются общества взаимного

В 1863 г. учреждено два таких общества — в Туле и Полтаве; в 1864 г. — пять (Харьков, Череповец, Ревель, Рига, Пермь); в 1865 г. — также пять. Таким образом, во второй половине XIX в. национальный страховой рынок был представлен акционерными и взаимными страховыми компаниями.

В 1875 г. страховое дело оживляется в связи с резким увели­чением размеров страховых премий. За 1876—1885 гг. было соз­дано 32 общества взаимного страхования. В 80-е — 90-е годы проходят съезды представителей обществ взаимного съезд в 1883 г. — Петербург, VII съезд — 1912 г.).

Для испол­нения поручений съезда создаются особое бюро и печатный ор­ган «Вестник взаимного от огня страхования». Наиболее важ­ным предметом обсуждения всех съездов был вопрос организа­ции перестрахования и объединения обществ взаимного страхо­вания. Созданный в 1909 г. Всероссийский союз обществ взаим­ного страхования объединил 83 страховых общества на основе договора, обязывающего страховые компании оказывать взаимо­помощь при пожарных убытках, превышающих годичный сбор премий. В это же время был принят Устав «Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования». К 1917 г. Союз объе­динял 124 общества взаимного страхования.

четвертый этап

Союз страховщиков, кроме страхования недвижимости и движимости, ввел еще и коллективное страхование от несчаст­ных случаев лиц, служащих и работающих на фабриках и заводах. Такие формы взаимного страхования стали носить отрасле­вой характер: мануфактурной промышленности (Московская гу­берния), горных и горнозаводских предприятий Юга России, Киевское Общество взаимного страхования свеклосахарных и рафинадных заводов, Минское Земледельческое общество вза­имного

Проведение земских реформ во второй половине XIX в. со­провождалось организацией земского страхования в России, ко­торое стало проводиться как в обязательной, так и в доброволь­ной форме. Первые шаги в этом направлении предприняли в 1866 г. Новгородское и Ярославское земства, начавшие прово­дить страхование строений от огня. В 1867 г. занимались земства 9 губерний, в 1876 г. — 34 губернии. Непосредственное руководство страхованием осуществляли гу­бернские земские управы.

Развитие национального страхового рынка в России во вто­рой половине XIX в. потребовало введения мер государствен­ного регулирования страховых правоотношений и создания сис­темы страхового надзора. В 1894 г. в России был установлен го­сударственный страховой надзор за деятельностью Функции органа государственного выполняло Министерство внутренних дел. Одновременно ус­танавливалась публичная отчетность страховых компаний.

В 1885 г. был снят запрет на деятельность в России ино­странных страховых обществ и в Петербурге открылось цен­тральное агентство страхового общества «Нью-Йорк» (США).

В 1889 г. была разрешена МВД деятельность (Франция) и «Эквитебл» (США).

Все эти общества специализировались только на заключении договоров личного с населением. Активно развивались также операции перестрахования рисков на международном рынке. Лидирую­щими перестраховщиками для России выступали Мюнхенское, кое, Швейцарское (Цюрих) перестраховочные общества. Все это обеспечивало интеграцию российского национального страхового рынка в систему мирохозяйственных связей.

Доля иностранного капитала в страховом деле в 1890 г. со­ставляла 24,4%. Иностранные страховые общества подчинялись общей системе государственного страхового надзора со стороны МВД. Для открытия страховых операций в России они были обязаны предварительно внести в государственное казначейство денежный залог 500 тыс. руб. золотом и резервировать на счетах государственного банка 30% поступления страховых платежей.

К концу XIX в. в царской России сложилась система в российских и иностранных акционерных городских взаимных и земских страховых обществах. Помимо этого, существовало государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих (с 1861 г.), железнодо­рожников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских губерниях (с 1867 г.).

С 1905 г. договоры страхования жизни с вкладчиками стали заключать государственные сберегательные кассы.

Преобразования в советской России

Начавшаяся в 1914 г. Первая мировая война и последовав­шие за ней крупнейшие экономические и политические потря­сения в российском обществе привели к глубочайшему финан­сово-экономическому и политическому кризису. Падение поку­пательной способности рубля, начавшееся в годы. Первой мировой войны, обесценивало страховые суммы заключенных дого­воров,

Национализация страхового дела осуществлялась на фоне других крупных мероприятий финансовой политики Советской власти — национализации банков, промышленности, транспор­та, связи, установления государственной монополии на внеш­нюю торговлю, аннулирования царских государственных займов.

два основных этапа

1. установление государственного контроля над всеми видами страхования;

2. объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.

Благодаря ранее осуществленной национализации банков был обеспечен фактический контроль со стороны государства за деятельностью и денежными операциями страховщиков, что су­щественно ограничивало возможности использования средств компаний на цели финансирования нужд оппозиции правящему режиму.

На первом этапе социалистических преобразований страхо­вого дела по-прежнему сохранялась коммерческая основа старых организационных форм страхования, ставившая, по мнению властей, во главу угла извлечение прибыли. Общее направление экономической политики этого времени характеризовалось «красногвардейской атакой на капитал». Поэтому с введением государственного контроля над страхованием доходы от страхо­вых операций подверглись прогрессивному налогообложению на общегосударственные нужды. Их плательщиками выступали центральные правления страховых обществ. Комиссариат вы­полнял порученные контрольные функции, проверял балансы, другую бухгалтерскую отчетность, следил за полнотой и свое­временностью уплаты налогов.

Согласно декрету о государственном контроле над всеми ви­дами страхования, кроме социального, начисленные за 1917 г. дивиденды акционеров акционерных страховых обществ и пай­щиков, обществ взаимного страхования были конфискованы в доход государства.

Одновременно в центре и на местах, там, где была установ­лена Советская власть, осуществлялась организационная пере­стройка страхового дела. Земское и взаимное страхование пере­ходило в ведение страховых органов исполнительных комитетов местных Советов и Совнархозов и преобразовалось в советско-народное. Упразднялась акционерная форма страхование граждан концентрировалось в сберегательных кассах Народного банка РСФСР. К началу 1918 г. в Республике Советов насчитывалось до 1500 земских страховых агентств, ко­торые были включены в структуры советско-народного

Гражданская война и иностранная военная интервенция по­требовали принятия чрезвычайных мер во всех областях хозяйст­венной жизни. Они ускорили национализацию

28 ноября 1918 г. Совнарком принял Декрет «Об организа­ции страхового дела в Российской Республике». Согласно этому декрету страхование во всех видах и формах объявлялось госу­дарственной монополией и достоянием Республики.

Все частные страховые компании и общества были ликвиди­рованы, сохранялось только взаимное страхование товарно-материальных ценностей кооперативных организаций. Однако этим декретом не была создана государственная страховая орга­низация. При Всероссийском Совете Народного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел, которому поручалось про­водить имущественное страхование. Долгосрочное страхование жизни передавалось в ведение сберегательных касс, а договоры, заключенные на сумму свыше 10 000 руб., аннулировались без каких-либо возвратов страхователям накопившихся резервов взносов.

«Реорганизацию» по декрету от 28 ноября 1918 г. с большой натяжкой можно считать национализацией страхового дела, фактически это был его разгром. До середины 1919 г. проходила кампания по ликвидации акционерных и других и организаций, определению и инвентаризации их акти­вов и пассивов, затем последовали дальнейшие реорганизации. Долгосрочное страхование жизни было передано в ведение На­родного банка РСФСР, а имущественное страхование — Нарко­мата земледелия. В условиях гражданской войны, разрухи и поч­ти полного обесценения денежных знаков страхование, преду­сматривающее выплаты страхового возмещения и в денежной форме, теряло свое значение. Декретами от 18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было отменено имуществен­ное страхование. Это первый разгром дела в стране.

Таким образом, в течение первых трех лет после Октября 1917 г. государство фактически пыталось использовать сохра­нившуюся систему дореволюционного частного и земского стра­хования не столько в целях страховой защиты интересов страхо­вателей, сколько в качестве важного источника финансовых ре­сурсов на пополнение государственного бюджета разоренной войной страны. Формальное провозглашение государственной страховой монополии преследовало по существу ту же цель, хотя и не дало ожидаемых результатов. Фактически страховая моно­полия не была проведена в жизнь, да и не могла быть проведе­на, поскольку для этого как минимум необходима деятельность государственной специализированной страховой организации, что декрет от 28 ноября 1918 г. даже не предусматривал.

Совершенствование организации страхового дела в России

Организация государственного страхования перестраива­лась и совершенствовалась в соответствии с теми эконо­мическими и социальными задачами, которые решала на каждом этапе развития. В 1921 г. при Народном комис­сариате финансов было создано главное управление Госстраха, на которое было возложено осуществление государственного страхо­вания не только в РСФСР, но и в других республиках. На местах операции проводились страховыми подотделами финансовых от­делов. В 1922 г. система государственного страхования перешла на принципы хозяйственного расчета, получила имущественную и оперативно-организационную самостоятельность. В связи с этим государство освобождалось от какой-либо дополнительной ответ­ственности по операциям Госстраха.

В 1922 г. Главное управление Госстраха было реорганизовано в Главное правление государственного страхования, которое по­лучило большую оперативную самостоятельность. Функции Наркомфина в области государственного страхования ограничи­вались общим руководством. В губерниях были организованы конторы Госстраха, непосредственно подчиненные в админист­ративном и оперативном отношении главному правлению. Для работы с населением в городских и сельских местностях привле­кались страховые агенты.

Отсутствие жесткой государственной монополии сыграло по­ложительную роль в развитии страхования в 20-х годах. Однако уже в 1923 г. в стране развернулась дискуссия между противни­ками и сторонниками установления государственной страховой монополии. Первым прямым законодательным признанием то­го, что в СССР действует государственная принятие в законодательном порядке «Положения о Наркомфине СССР», где подчеркивалось, что Госстрах СССР и со­юзные республики осуществляют государственную на всей территории страны. В условиях проведения сталинской политики отхода от нэпа, укрепления общегосудар­ственных структур, жесткой централизации финансовых ресур­сов победу одержали сторонники установления твердой государ­ственной монополии на страхование.

В 1925 г. законодательно было закреплено, что «страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР.

Положение О государственном страховании Союза ССР. Утверждено Второй сессией ЦК РКП(б) 18 сентября 1925 г. Проведение налоговой реформы 1930—1931 гг. повлекло за собой необоснованное изменение государственной страховой политики. Страховое дело пострадало от некомпетентности и агрессивно-негативного отношения к нему со стороны высших властей. В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхова­ния государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, но на явно абсурдных условиях — без взимания страховых пла­тежей. Было ликвидировано взаимное кооперативное добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее — запрещено заключение договоров дол­госрочного страхования жизни. Подвергся буквальному разгрому и страховой аппарат: страховые органы на местах подлежали ли­квидации, страхование было возложено на финорганы. По су­ществу это был второй разгром Первый разгром страхового дела произошел в 1918—1920 гг., как уже упоминалось выше.

Большое внимание уделялось укреплению организационных основ государственного страхования в послевоенный период. В 1948 г. было утверждено Положение о главном управлении госу­дарственного страхования СССР и его органах на местах (Госстрах СССР), которое заменило во многом устаревшее по­ложение 1925 г.

К числу организационных недостатков этого времени следует отнести дробление ранее единого страхового фонда на 15 нерав­ных частей (по числу союзных республик) без налаживания сис­темы перестрахования. В этой связи период в течение ряда лет после 1958 г. следует считать третьим разгромом страхового дела в стране.

Демонополизация страхового дела началась в нашей стране только в 1988 г., с принятием Закона «О кооперации в СССР», в соответствии с которым кооперативам разрешалось проводить взаимное страхование. Однако узкое взаимное кооперативное страхование быстро стало перерастать в акционерное

в Российской Федерации после 1991 г.

Четвертый разгром страхового дела связан с распадом СССР в 1991 г., с явной недооценкой места и роли государственного страхования во всех странах СНГ, в том числе в России, с неуправляемым процессом демонополизации дела.

Распад СССР в 1991 г. поставил на грань банкротства госу­дарственные страховые организации большинства бывших союз­ных республик.

Государственным страховым органам России в целом пока не угрожает банкротство, однако отношение к ним властей и средств массовой информации негативное или равнодушное. При всех присущих ему недостатках, связанных с его косностью и бюрократизмом, лишь Госстрах способен был проводить сель­скохозяйственное

В новых экономических условиях государственное страхова­ние должно играть более значительную роль. Государственное страхование — это не только часть финансового механизма, но и часть социальной сферы, непосредственно затрагивающая самые насущные интересы людей. Оно должно способствовать укреп­лению материального благосостояния трудящихся, сбалансиро­ванности денежных доходов и расходов населения, тенденций в распределительных отношениях.

В начале 90-х годов в Российской Федерации началось воз­рождение национального страхового рынка, которое продолжа­ется в настоящее время. Законодательную базу правового регу­лирования национального страхового рынка заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 ян­варя 1993 г. В это же время был создан Росстрахнадзор — Феде­ральная служба России по надзору за страховой деятельностью, которой были приданы контрольные функции за отечественным страховым рынком. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ.

В 1996 г. Правительством Российской Федерации было приня­то Постановление «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации», которым предусмотрен ряд мер, направленных на совершенствование налогового законо­дательства, связанного со страховой деятельностью, а также уча­стие международных финансовых организаций в финансировании мероприятий по развитию рынка страхования в России. В 1997 г. разрабатывается специальная целевая программа развития и перестрахования рисков от крупных промышленных ава­рий, катастроф и стихийных бедствий. ⁵

С конца 1996 по август 1998г., когда наблюдались следующие тенденции: совершен­ствование страхового законодательства; принятие второй части Гражданского Кодекса РФ; внесение изменений и до­полнений в «Закон о развитии страхового рынка в РФ»; банкротство и сокращение числа страховых компаний, не соответствующих требованиям финансовой устойчивости, платежеспособности и профессионализма при осуществле­нии страховой деятельности, новый виток развития «зарп­латных схем» (цель — уход от обложения социальными пла­тежами Фонда оплаты труда) с использованием механизма комбинированных выплат в рамках добровольного медицин­ского страхования, а позже посредством договоров страхо­вания ренты, пенсии и аннуитета. Волна разорения финансовых компаний и других струк­тур докатилась и до страховщиков. Ограничения, вносимые законодательством, требования к размеру собственных средств, нарушения, в некоторых случаях мошенничество привели к многочисленным банкротствам, слияниям и по­глощениям мелких и средних страховых компаний.

Иностранные страховые и перестраховочные общества, проводя на страховом рынке России неагрессивную марке­тинговую политику, занимались изучением потребительс­кого спроса, предлагали страховые продукты, адаптирован­ные к российским потребностям, налаживанием контактов с отечественными страховщиками. При этом некоторые из них, как, например, швейцарская компания «Фортуна» и ее английское дочернее отделение «Сейф Инвест», вели, в сущности, незаконную деятельность. Бо­лее 150 млрд. долл. были вывезены из России и помимо до­полнительного кредитования европейской экономики при­несли российским владельцам этих полисов ряд проблем, связанных с возвратом выкупных сумм.

Примечательно, что российские клиенты охотно приоб­ретали страховые полисы зарубежных компаний, особенно руководители крупных предприятий, направлявшие в ка­честве платежа по коллективному страхованию своих сотруд­ников средства Фонда социального развития предприятий. Для физических лиц приобретение таких полисов являлось некоторой гарантией сбережения накоплений, так как ре­зервы размещались в зарубежных активах.

В это время ОАО «Госстрах», преобразованное в акцио­нерное общество, обладая широкой разветвленной сетью дочерних отделений на всей территории России и являясь по сути народной компанией, не сумело удержать позиции на страховом рынке и оказалось оттеснено более активными коллегами-страховщиками. Напротив, ОАО «Ингосстрах», основываясь на многолетнем опыте работы, продолжало за­нимать первые места в рейтингах по объему в классических видах страхования.

отсутствию государственной поддержки

после кризиса 1998 г

Последствия кризиса августа 1998 г. затронули страхо­вой бизнес России в гораздо меньшей степени, чем ее банковский сектор. Многих российских уберегло от краха следование ус­тановленным принципам инвестирования — безо­пасности; доходности; ликвидности; диверсифи­кации и рассредоточения, которые заставляли ог­раничивать активность на рынке ГКО.

Не произошло и массового ухода западных с российского рынка. Напротив, известен целый ряд случаев, когда иностранные страховые компании пытались способствовать выживанию и бесперебойному функционирова­нию страхового рынка России, поскольку с его крахом или ужатием подрывалась бы сама основа экономически оправданного присутствия в РФ за­падных страховых и перестраховочных компаний.

Если обобщить как позитивные, так и нега­тивные последствия августовского кризиса для страховой отрасли, то к числу первых можно от­нести

1) оживление производственной деятельности, особенно в экспорториентированных и импортозамещающих отраслях с последующим ростом спроса в этом секторе на страховые услуги;

2) успешное выживание большинства страхо­вых компаний и увеличение их привлекательности для потребителей финансовых услуг по сравнению с банковским сектором;

3) рост денежной составляющей в расчетах предприятий и сокращение задолженности бюд­жета перед бюджетополучателями, что открывало дополнительные возможности для приобрете­ния

Среди отрицательных последствий:

1) инфляционный процесс, неопределенность экономических перспектив;

2) увеличение валютных рисков из-за введения плавающего курса рубля;

3) обесценение рублевых активов;

4) привязка многих обязательств к текущему валютному курсу;

5) снижение доходов и покупательной способ­ности населения;

7) сокращение возможностей для размещения собственных средств и резервов страховых ком­паний вследствие краха многих банков и низкой ликвидности выживших;

1. утрата доверия потенциальных клиентов, ко­торые слабо понимали необходимость страхования и до кризиса 1998 г.⁶

Период с конца 1996 по август 1998г., когда наблюдались следующие тенденции: совершен­ствование страхового законодательства; принятие второй части Гражданского Кодекса РФ; внесение изменений и до­полнений в «Закон о развитии страхового рынка в РФ»; банкротство и сокращение числа страховых компаний, не соответствующих требованиям финансовой устойчивости, платежеспособности и профессионализма при осуществле­нии страховой деятельности, новый виток развития «зарп­латных схем» (цель — уход от обложения социальными пла­тежами Фонда оплаты труда) с использованием механизма комбинированных выплат в рамках добровольного медицин­ского страхования, а позже посредством договоров страхо­вания ренты, пенсии и аннуитета. Волна разорения финансовых компаний и других струк­тур докатилась и до страховщиков. Ограничения, вносимые законодательством, требования к размеру собственных средств, нарушения, в некоторых случаях мошенничество привели к многочисленным банкротствам, слияниям и по­глощениям мелких и средних страховых компаний.

Иностранные страховые и перестраховочные общества, проводя на страховом рынке России неагрессивную марке­тинговую политику, занимались изучением потребительс­кого спроса, предлагали страховые продукты, адаптирован­ные к российским потребностям, налаживанием контактов с отечественными страховщиками. При этом некоторые из них, как, например, швейцарская компания «Фортуна» и ее английское дочернее отделение «Сейф Инвест», вели, в сущности, незаконную деятельность. Бо­лее 150 млрд. долл. были вывезены из России и помимо до­полнительного кредитования европейской экономики при­несли российским владельцам этих полисов ряд проблем, связанных с возвратом выкупных сумм.

Примечательно, что российские клиенты охотно приоб­ретали страховые полисы зарубежных компаний, особенно руководители крупных предприятий, направлявшие в ка­честве платежа по коллективному страхованию своих сотруд­ников средства Фонда социального развития предприятий. Для физических лиц приобретение таких полисов являлось некоторой гарантией сбережения накоплений, так как ре­зервы размещались в зарубежных активах.

В это время ОАО «Госстрах», преобразованное в акцио­нерное общество, обладая широкой разветвленной сетью дочерних отделений на всей территории России и являясь по сути народной компанией, не сумело удержать позиции на страховом рынке и оказалось оттеснено более активными коллегами-страховщиками. Напротив, ОАО «Ингосстрах», основываясь на многолетнем опыте работы, продолжало за­нимать первые места в рейтингах по объему в классических видах страхования.

Наличие ряда проблем, свойственных этому этапу раз­вития российского страхового рынка, сводится к отсутствию государственной поддержки, страховой культуры населения, недостаточности расходов на страхование, относимых на себестоимость. Инвестиционная политика большинства в этом периоде основывалась на значительных вложениях в ГКО и после кризиса в августе 1998 г. проде­монстрировала несостоятельность.

этап этап развития страхового рынка охватывает пе­риод с конца 1998 г. по настоящее время. Ситуация конца 1998 г. складывалась для страховщиков драматически, по­скольку до 86% их резервов оказались вложены в ГКО и обязательства по выплатам пришлось отложить. Однако кри­зис, как это ни парадоксально, оказал позитивное влияние на развитие страхового рынка. Следует отметить,, что уже к началу 2000 г. наблюдалось возрастание роли в российской экономике. Так, совокупная сумма ответственности, приходящейся на сто крупных и средних приблизилась к 6 трлн. руб., что превысило ВВП России. Противоположная тенденция устойчивого со­кращения прибыли страховых организаций кризисного пе­риода (1997-1998 гг.) была успешно преодолена за последние два года. Так, в 1999—2000 гг. при увеличении прибы­ли (более 40% в год) наблюдалось сокращение убытков бо­лее чем в пять раз.

С 1999 по 2000 г. российский страховой рынок развивал­ся небывалыми темпами: страховые премии по разным ви­дам страхования выросли в полтора-два раза. Прирост про­изводства на 8%, увеличение до 62% доли платежеспособ­ных предприятий и 9%-ный рост реальных доходов населе­ния не могли не повлечь адекватных изменений на страховом рынке. Однако рост был обусловлен и внутренними причи­нами.

Предприятия стали проявлять интерес не только к «зар­платным схемам», но и к классическим страховым продук­там. Во многом это связано с увеличением доли расходов на страхование, относимых на себестоимость продукции. По­высилось доверие к страховщикам населения крупных горо­дов, в несколько раз выросли премии по страхованию транс­порта и гражданской ответственности автовладельцев, доб­ровольному медицинскому страхованию. Вновь возник ин­терес к долгосрочному накопительному

Как уже отмечалось, тенденции данного этапа развития страхового рынка — значительный прирост страховых пре­мий, обострение конкуренции среди страховщиков, сни­жение тарифов по основным видам страхования, обозначе­ние структуры страховщиков и выделение их специализа­ции, интеграция финансовых — страховых и банковских — услуг, выявление потенциальных направлений развития, включая продажи через Интернет. ⁷

III. Состояние и перспективы российского рынка страховых услуг на современном этапе.

Современный этап функционирования отечественного рынка все чаще называют переломным. Се­годня крайне необходима реальная оценка положения, в котором находится отечественное страхование. В то же время можно заметить, что немалому числу мнений о состоянии и перспективах страхования в нашей раз не хватает объективности и реализма.

Для того, чтобы выживать и развиваться, професси­ональным участникам страхового рынка необходимо реально представлять себе условия, которые определя­ют состояние и перспективы развития экономики. Реализм же появляется тогда, когда под сознательную работу по совершенствованию условий воспроизводства отечественного страхового капитала подводится более широкая научно-аналитическая база, обязательно включающая изучение взаимосвязи и вза­имозависимости между общеэкономическими процес­сами и закономерностями существования и развития страхового рынка.

Динамика развития страхового рынка России .

Для объективной оценки динамики отечественного страхового рынка необходимо, прежде всего, выработать научно обоснованный критерий, с помощью которого можно было бы объективно оцени­вать тенденции развития страхового рынка. Такой кри­терий может быть найден на стороне страхователя, т.е. на стороне платежеспособного спроса на реальные страховые услуги. За основу любых оценок динамики отече­ственного страхового рынка следует взять вполне оче­видный, но пока не очень популярный среди отече­ственных страховщиков подход: динамика страхового рынка определяется динамикой платежеспособного спроса на реальное страхование, иными словами, пер­спективы страхового рынка в решающей степени зави­сят от наличия и состояния страхователей. В увеличении количества и в росте платежеспособности реальных заключаются и подлинные интересы разви­тия отечественного страхового рынка — без развития спроса на реальное страхование нельзя ставить вопрос о выживании отечествен­ного страхования как сферы приложения спекулятивно-посреднического капитала.

Основными критериями оценки эффективности усилий по развитию платежеспособного спроса должно быть увеличение коли­чества страхователей и сборов премий по реальному страхованию. Сегодня очевидно, что получение досто­верной информации о реальном состоянии страхового рынка не может быть обеспечено без активного учас­тия государства. ⁷

в России, как и везде, соответствует степени развития рыночных отношений, т.е. в целом пока весьма низкий. Доля страны — около 3% (Приложение.1) реальная доля стра­хования в общем объеме ВВП, по оптимистической оценке, не превышает 2%. По данным экспертной оцен­ки, страховые резервы приближаются к 90 млрд. руб., число занятых в отрасли составляет от 250 до 300 тыс. человек (около 0,5% от общей численности занятых).

⁸

Общие экономические показатели рынка добровольного страхования. С 1992 г. показатель отношения страховых взно­сов к ВВП увеличился с 0.6% до 2.1% ВВП, т.е. вырос в три раза. По абсолютным показателям рынок добровольного также развивался достаточно успешно. С 1993 по 2000 г. общая сумма собранных премий в долларах США выросла в шесть раз. Наиболее удачным для считать 2000 г., когда было собрано рекордное за все время существования российского страхового рынка коли­чество страховых взносов — 5 340 млн. долл. США.

Показатель суммы страховой премии на душу населения, который применяется при оценке уровня развития также свидетельствует о восстановлении после кризиса 1998 г. В 2000 г. на душу населения при­ходилось почти 36 долл. взносов по добровольному — самый высокий показатель с 1993 г.

Доля подписанной премии в ВВП выросла в 2 раза, а сумма взносов в долл. — в 4 раза. Более того, в 2000 г. объем собранной премии достиг максимального значения за всю историю развития добровольного рынка страхования.

жизни как основной фактор роста страхово­го рынка. Объяснение данного феноменального явления кро­ется в изменении роли и значения страхования жизни на рынке добровольного страхования. Во-первых, в отличие от всех других видов страхования, меньше всего пострадало от кризиса 1998 г.: объем собранных взно­сов сократился в два раза, тогда как по всем другим видам страхования — в три раза. Во-вторых, жизни развивалось самыми быстрыми темпами в после­дние три года. С 1997 по 2000 г. сумма взносов в долл. вырос­ла на 121%, тогда как у других видов страхования она не превысила пятидесяти процентов или была отрицательной (Приложение 2).

В абсолютных значениях сумма взносов по данному виду страхования выросла с 1 346 млн. долл. США до 3 млрд. долл., а его доля в национальной премии — с 36% до 56% (табл. 1).

Таблица №1 Темпы роста страховых взносов по видам в 1997-2000 гг.

Виды страхования	Темпы прироста страховых взносов за 1997-2000 гг.
Личное страхование	-16%
Страхование жизни	121%
Имущественное страхование	12%
Страхование ответственности	45%
Добровольное страхование в целом	49%

Рассчитано на основе данных ДСН Минфина и Российс­кого статистического агентства

Данные таблицы отражают тот факт, что повышение сум­мы премий по страхованию жизни составляет основу не толь­ко роста страхового рынка России в целом, но и повыше­ния рыночной доли тридцати крупнейших страховых ком­паний. Причем увеличение суммы взносов по страхованию жизни характерно как для традиционных лидеров рынка, так и для вчерашних аутсайдеров. С одной стороны, активно предлагают услуги по страхованию жизни Промышленно-страховая компания (рост доли рынка добровольного стра­хования за год с 12 до 15,7%; доля страхования жизни в подписанных премиях в 2000 г. — 94%) и страховая компа­ния «Якорь» (рост доли рынка добровольного год с 2,7 до 3,7%, доля страхования жизни в премиях — 97%); с другой «Новая страховая компания» и «ЛК Сити» по итогам 2000 г. впервые попали в тридцатку крупнейших, например, повысили рыночную долю с 0,1 до 2%, при­чем, в обеих компаниях доля страхования жизни в премии близка к единице.

Одновременно доля крупнейших компаний, развивавших в 2000 г. преимущественно классические виды добровольного страхования — «Ингосстрах», «РЕСО-Гарантия», «Спасские Ворота», Группа «Военно-страховой компании», — сокраща­лась. Таким образом, опираясь только на развитие классичес­ких видов страхования, компании не могут увеличить рыноч­ную долю.

Необходимо отметить, что в 2002 году последний период ро­ста страхового рынка, продол­жавшийся в 2000 — 2001 годах, сменился стагнацией и объем поступления страховых премий остановился на отметке 9,6 млрд. долларов (рис 3.1.).

Но эта цифра в 1,5 раза (!) превы­шает показатели 1997 года, кото­рый был самым успешным годом периода роста 1995 — 1997 гг. Таким образом, речь идет о периоде (стабильности на при анализе структуры страховых премий можно прийти к выводу о том, что стагнация наблюдается на фоне реального «очищения» рынка от налогосберегающих схем по Так, доля страхования жизни (ни для кого не секрет, что «жизнь» в России нещадно используется для «серых схем») сократилась с 50% в 2001 году до 35% в 2002 году (рис.3.2).

Рост «реального» рынка можно расчитать, проанализировав, доли первой 20-ки страховщиков в общем объеме премий в 2002 г. Российский рынок сильно фрагментирован: на долю пер­вой 20-ки страховщиков приходится 43% совокуп­ной премии, а оставшие­ся 57% собирают 1388 (!) страховых компаний. Значит, чтобы понять тен­денции рынка, нужно со­средоточиться на изуче­нии крупнейших страхов­щиков, делающих основ­ную «картину».

На долю первой 20-ки страховых компаний приходятся 65% от совокупной премии по страхо­ванию жизни и 45% от совокупной премии по страхованию имущества. Именно в этих 45% и заложена надежда на дальнейший рост рынка. Крупнейшие страховщики серьезно занимаются страхованием иму­щества и ответственности, а также личным страхованием, прежде всего, ДМС (рис 3.3).

Таким образом, они делают бизнес реаль­ным страхованием и будут продолжать развивать эти направления при постепенном отходе от зарплатных схем по страхованию жизни. Кроме того, в ближайшие годы ожидается непременный рост фраг­ментации рынка в связи с тем, что средние и мелкие (в т.ч. региональ­ные страховщики) не смогут выдержать растущей конкуренции со стороны гигантов. Введение ОСАГО в 2003 г. только усилит эту тенденцию. Значит, развитие рынка в сторону имущественных видов страхования обеспечит ему реальный рост.

В итоге, можно утверждать, что развитие российского страхового рынка имеет положительную динамику и внушает оптимизм на бли­жайшие годы. Рынок станет «чистым», прозрачным и будет привлекать к себе все больший интерес инвесторов. ⁹

Современное состояние страхового рынка России.

рынок России переживает фазу глубинных преобразований и выходит на новую ступень своего развития. При всем многообразии изменений, наиболее важные, ведущие к долгосрочным последствиям, происходят в сегменте массового страхования.

Здесь под термином «массовое страхование» следует понимать полный комплекс страхования физических лиц и малого бизнеса от всех рисков. Однако следует отметить, что если решение о страховании физического лица принимается юридическим лицом (за исключением малого бизнеса), то этот договор не относится к сегменту массового страхования.

Последние годы в России можно определить как период экономической и политической стабилизации в обществе. Социальным следствием и результатом этого стало формирование российского среднего класса со всеми присущими ему поведенческими особенностями. Рост доходов сформировал платежеспособный спрос, представитель среднего класса наделён собственностью в ее многочисленных проявлениях, изменилась структура его расходов. По мере дальнейшего роста благосостояния удовлетворяются все первоочередные потребности, возникает желание защитить появившуюся собственность, свой жизненный уклад. А преодолев порог «страховой бедности» (по различным оценкам — $200-250 в месяц в семье на человека), представитель среднего класса уже имеет возможность оплатить страховую защиту.

Бурный рост автомобилизации привел к резкому росту числа дорожно-транспортных происшествий и тяжести их последствий. Риски на дорогах возросли. Обострилась сложнейшая проблема гарантированного возмещения ущерба, нанесенного транспортными средствами третьим лицам. Согласно этой логике, при всех случайностях нашей политической жизни, появление закона об обязательном страховании ответственности владельцев транспортных средств абсолютно закономерно.

Для выявления текущего состояния страхового рынка проанализируем структуру страховщиков в России. Она представлена следующим образом: Кэптивные страховщи­ки, входящие в Ассоциацию страховщиков топливноэнерге­тического комплекса («Лукойл», «ЮКОС-Гарант», «Нефтеполис», «Сургутнефтегаз», «Чулпан» и др.), совокупные премии которых составляют почти треть суммарных показа­телей всех российских страховщиков; страховые компании, обслуживающие предприятия металлургии и машиностроения («Интеррос-Согласие». «РСЦ». «Геополис»); страховщики-универсалы, осуществляющие комплексное страхование юридических лиц («СОГАЗ», «Лукойл», «Ингосстрах», «Энер-гогараит», «Ресо-Гарантия»); пул по страхованию ответственности при эксплуатации опасных производств («Ин­террос-Согласие», «Лукойл», «Энергогарант»); ядерный пул, в рамках которого работают восемь компаний (инициатор «МАКС»); льготное страхование жилья («макс»).

«Нацио­нальная страховая группа»; компании, проводящие обязатель­ное государственное страхование жизни и здоровья военнос­лужащих, сотрудников органов внутренних дел учреждений уголовно-исправительной системы, федеральных органов налоговой полиции и ряда других министерств и ведомств («Военно-страховая компания»); компании, специализирую­щиеся на добровольном медицинском страховании (РОСНО, «Ресо-Гарантия», «МАКС», «Ингосстрах», «Медведь ЛК»); страхование от несчастных случаев («Росгосстрах». «Ингос­страх», «РОСНО», «ПСК», «Национальная страховая груп­па»); страхование автотранспорта («Ингосстрах», «РОС­НО», «РЕСО-Гарантия, «Спасские ворота»); страхование воздушного и водного транспорта («Ингосстрах», «ВЕСТа», «Москва», «Авикос», «АФЕС»); страхование грузов («Ин-гострах», «Интеррос-Согласие», «ЮКОС-Гарант», «РОС­НО», «ПСК»), страхование имущества юридических лиц («Интеррос-Согласие», «Энергогарант», «Спасские ворота», «Ингострах», «РОСНО»); страхование строений и имуще­ства физических лиц («РОСНО», «ПСК», «РЕСО-Гаран­тия», «Стандарт-Резерв», «Защита жизни»).

Как следует из приведенного перечня, существует ряд универсальных ком­паний, в частности «Ингосстрах», лидирующих в большин­стве проводимых видов страхования. Если провести анало­гию деятельности этой компании с деятельностью другого бывшего монополиста, ОАО «Росгосстрах», можно отме­тить многократный прирост премий одного страховщика и продажу 50% минус 1 акция другого.

В целом потенциал страховщиков растет, и это отрад­ный факт, хотя в перспективе ожидать значительного при­роста не приходится. Страховые рынки крупных городов практически разделены между страховщиками. Так, московский и петербургский рынок уже насыщены до предела. Од­нако ситуация в Санкт-Петербуре отличается от общерос­сийской, т.к. там обосновались в основном иностранные компании. Главный игрок на рынке Северо-Западного реги­она компания «AlteLeiptziger», которая посредством приоб­ретения ею «Руси» захватила около 60% местного рынка. И если осуществятся планы немецкой страховой компании «Hermes», которая намеревается начать работу в Санкт-Пе­тербурге в ближайшее время, то Северо-Западный регион можно будет считать минимоделыо России времен откры­тия российского рынка западным компаниям в результате вступления

Относительно других регионов можно сказать, что стра­ховщики в этих регионах в большой степени связаны с ТЭ­Ком, тем более что помимо страхования самого топливно-энергетического комплекса эти компании все шире развивают традиционно ориентированные виды страхования, в том чис­ле физических лиц (например, СК «Сургутнефтегаз»).

У по­добных компаний прогноз развития весьма хорош. ¹

Рассмотрим следующий аспект: столица и регионы. К настоящему моменту со всей очевидностью проявились существенные поведенческие различия клиентуры страховых компаний в регионах и в крупных городах. Региональный срез спроса настолько отличен от столичного, что страховые компании объективно вынуждены использовать принципиально иные методы работы. Это касается и пакетирования, и ценообразования, и стратегий продвижения

В последнее время развитие массового страхования в крупных городах все в большей степени идет по интенсивному пути, когда страховое покрытие при продлении договора углубляется.

Развитие же страхового бизнеса в регионах идет по экстенсивному пути: завоевывается новая клиентура, но страховое покрытие не углубляется. Экстенсивная динамика базируется на принципиально других маркетинговых подходах. Ключевым фактором выбора является цена страхования.

Новый импульс развитию страхования дала и другая недавно сформировавшаяся отличительная черта среднего класса — готовность жить в кредит. Согласно экспертным оценкам, в 2004 году объем выданных потребительских кредитов только в Москве составит порядка 350-400 миллионов долларов, львиная доля которого — кредиты на покупку автомобиля. Динамика потребительского кредитования впечатляет. Традиционно механизм страхования встраивается в кредитные схемы. Это связано со стремлением банка максимально нивелировать риск кредитора. Очевидно, что пакетные продажи кредитования и страхования — это источник уверенного развития страхового бизнеса.

Особняком, в рамках кредитных схем, стоит ипотека. Развитие ипотечного кредитования имеет важное значение для страховой индустрии, доказательством этого служит история становления страховых рынков других стран. В настоящий момент в РФ ипотека привлекает внимание не в силу текущей масштабности (она-то, как раз, не впечатляет), а как существенный потенциал долгосрочной динамики страхового рынка.

Развитие массового страхования приводит к знаковым изменениям в конкурентной среде страховой отрасли. Уже сейчас можно с полной уверенностью говорить, что российское массовое страхование развивается в конкурентной рыночной среде. Проникновение конкуренции осуществляется одновременно с развитием массовости — и касается прежде всего автострахования. Несомненно, в настоящий момент это наиболее конкурентный сегмент рынка. Это выражается и в выравнивании тарифов, и в шлифовке условий страхования, и в многообразии сопутствующих услуг.

Таким образом, при всей своей случайности, неоднозначности и проблемности, рынок страхования в России к настоящему моменту появился, и оформилась его первичная инфраструктура. При этом вектор развития массового страхования определяет его главный потенциальный потребитель — средний класс.

Во-вторых, в перспективе, развитие массового страхования приведет к важнейшим преобразованиям в страховой отрасли — концентрации, увеличению капитализации его участников. В средне- и долгосрочной перспективе, при условии государственной поддержки развитие массового страхования приведет к вовлечению в хозяйственный оборот значительной части частных сбережений. В результате, становится очевидно, что развитие массового страхования в перспективе ускорит динамику целого ряда других отраслей экономики РФ.

Таким образом, уже в обозримой перспективе в условиях экономической и политической стабильности, страховая отрасль займет достойное место в национальной экономике. ¹

Но есть и другая сторона. Страхование как важный элемент современного образа жизни ещё не стало фак­тором обеспечения устойчивости бизнеса и уверенности общества в завтрашнем дне. Объём страховых операций продолжает оставаться мизерным и охватывает лишь 5— 10% всех доступных страхованию рисков против 90—95% в большинстве развитых стран; 90% собственности пред­приятий не обеспечено должной страховой защитой.

Более 86% страховых взносов собирается в Москве и Центральном федеральном округе, что свидетель­ствует об огромном отставании регионального рынка. О сельском страховом рынке пока говорить вообще не приходится. Реальное долгосрочное пенсионное страхование, страхование предприни­мательских рисков не развито.

К числу специфически российских проблем рынка относятся также сравнительно слабая капитализация большинства компаний, недостаточность страховых резервов и сопутствующее этому чрезмер­ное стремление к монополизации секторов рынка, использованию административных рычагов (административный ресурс по-прежнему играет зна­чительную распределительную роль в страховании, и не всегда бескорыстно).

В целом надо признать, что страховой рынок Рос­сии и её регионов, включая Москву, развивается в зна­чительной степени стихийно и весьма специфически в силу ряда объективных и субъективных причин, К ним, прежде всего, относятся:

• несогласованность действий страховщиков, превали­рование в их деятельности борьбы за рынок вместо его совместной организации и расширения, интересы узкого бизнеса конкретной компании заслоняют не­обходимость параллельных и адекватных консолидаци-онных процессов;

• неэффективная система управления страхованием со стороны государства и региональных органов власти, недо­оценка центральными и региональными властями огром­ного потенциала страхования, неразвитая и во многом противоречивая правовая база страхования в России;

• объединения страховщиков пока не востребованы в полной мере, ведущие страховые компании решают проблемы взятками чиновникам, а не через свои про­фессиональные объединения; ¹

Тенденции и перспективы развития рынка страхования в России.

Перспективы стране во многом связаны с удовлетворительным решением вопроса о привлечении дополнительных ин­вестиций, в том числе зарубежных, на российский рынок. Как правило, связанная с этим вопросом проблематика рассматривается в более широком кон­тексте — в связи с условиями допуска иностранных на отечественное страховое поле.

Анализ главных предпосылок роста операций по ре­альному страхованию на рынках юридических и физи­ческих лиц показывает, что реальный сектор отечествен­ной экономики, развитие которого является определя­ющим для прогресс как в сфере коммерческого так и в области страхования физических лиц, фактически находится в состоянии стагнации.

Отмечавшийся некоторыми экспертами инвестици­онный всплеск 2000 г. в этом секторе был характерен для экспортно-ориентированных отраслей и некоторых от­раслей с быстрой окупаемостью текущих вложений. В то же время происходит неуклонное сокращение инвести­ций в капиталоемкие отрасли, создающие базу и обес­печивающие инфраструктуру для остальных отраслей промышленности.

В связи с этим уже в ближайшие годы реальный сектор отечественной экономики столкнется с качествен­но новым вызовом, когда его функционирование будет сдерживаться уже не только и не столько финансовыми ограничениями, сколько нехваткой материальных ре­сурсов. Заявления о серьезных успехах и положитель­ных тенденциях в экономике, делавшиеся официаль­ными лицами в конце прошлого — начале нынешнего года, преследовали вполне понятные политические цели, и у предпринимателей нет оснований для того, чтобы принимать их за основу практических действий в бизне­се.

По разным оценкам, реальные доходы населения в 2000 г. составили примерно 75-80% от уровня дохо­дов 1997 г. Даже при маловероятном сохранении ны­нешних темпов роста доходов населения в реальном выражении (8-9% роста в 2000 г.) потенциальный платежеспособный спрос физических лиц на страхо­вые услуги сможет достигнуть уровня 1997 г. лишь че­рез 2,5-3 года.

В целом к началу 2001 г. в России уже прекратили свое действие временные конъюнктурные факторы, обеспечивавшие экономическое развитие в течение про­шлого года. Можно допустить, что в 2003—2004 гг. в промышленности будет еще сохраняться позитивная инерция, заданная в 2000 г., но очень вероятно, что в 2005-2006 гг. массовое выбытие основного капитала обострит системный кризис. Положение, усугубляется тем, что, поскольку около 40% расходов государствен­ного бюджета идет на обслуживание внешнего долга, у государства крайне ограничены возможности для про­ведения самостоятельной бюджетной политики, направ­ленной на исправление складывающихся негативных тенденций. Так называемый «долговой кризис» начала 2001 г., вызвавший необходимость пересмотра уже ут­вержденного государственного бюджета, является лиш­ним тому подтверждением.

По оценкам специалистов Института народнохозяй­ственного прогнозирования РАН, при сохранении основ существующей экономической политики в первом деся­тилетии XXI века весьма вероятен спад инвестиций, про­изводства и потребления еще на 8-12% по сравнению с нынешним уровнем ^{1 8} .

Очевидно, что макроэкономические предпосылки для быстрого роста страхования в современной России развиты явно недостаточно. Экстенсивный путь роста отечественного страхового рынка, когда его динамика напрямую зависит от сложившихся тенденций обще­экономического развития и состояния основных макро­экономических факторов, не способен в приемлемые сроки привести к преодолению кризисообразующей диспропорции между предложением и спросом на стра­хование. ¹

В целом, перспективы развития страхового рынка сво­дятся к следующим направлениям:

1. развитие страховых опе­раций в регионах;

2. принятие ряда законодательных актов об обязательном страховании, опас­ных производств, а также ряда других нормативных актов;

3. отказ от «зарплатных схем», рассчитанных только на опти­мизацию налогообложения; принятие антидемпингового зако­нодательства в части регулирования тарифных ставок;

4. разра­ботка определенных «стандартов качества» в связи с вступ­лением в ВТО, рост сотрудничества страховщиков с банка­ми, включая ряд поглощений страховщиков банками (например. МДМ-Банк и «Ресо-Гарантия»).

   Весьма актуальной в настоящее время является реализа­ция страховых продуктов через Интернет.

Тенденции развития страхового рынка свидетельствуют о постепенном переходе от количества предоставляемых ус­луг к повышению их качественного уровня, комплексному обслуживанию страхователей. ¹

Динамика развития страхового рынка Российской Федерации за 1994-2001 гг.

Источники: Российский статистический ежегодник 2001 г. — М.: Госкомстат России, 2001 г. — с. 540, с. 279.

Приложение 2.

Список литературы.

[Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/kursovaya/strategiya-razvitiya-strahovoy-deyatelnosti-v-rf/