ВВЕДЕНИЕ
Страхование жизни — это проверенный способ решения множества непростых задач, которые могут встать перед любым человеком. Это и освобождение семьи от материальных проблем в случае ухода из жизни одного из ее членов, и накопление необходимой суммы в требуемый срок без риска того, что с деньгами или кормильцем семьи может что-то случиться.
В условиях рыночной экономики, при резком снижении сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и распределения, материальных благ, возникает необходимость в новых подходах к использованию финансово-кредитного механизма в управлении экономикой. В этой связи особое значение приобретает страхование, как самый надёжный способ компенсации ущербов. Страховые компании, при этом, становятся полноправными участниками рыночного процесса и оказывают существенное влияние на экономическую ситуацию в стране.
Страхование жизни, как один из видов страхования, кроме своей основной задачи — социально-экономической гарантии, в силу длительности заключаемых договоров и значительности привлекаемых средств, является одним из основных источников финансирования долгосрочных инвестиций, что наиболее важно на современном этапе развития экономики страны. Началом становления современного отечественного страхового рынка послужила демонополизация страховой деятельности. Стали появляться различные по статусу и формам собственности страховые компании, которые предложили качественно новые виды страховых услуг.
Поскольку страховой рынок в нашей стране ещё сравнительно молод, и у страховых компаний нет достаточного опыта и накопленных статистических данных, страховщики, в данный момент, работают в несколько искусственных условиях, жестко регламентируемые Департаментом страхового надзора Министерства финансов РФ. Но в рамках этих ограничений всегда можно определить рациональную тарифную политику компании с тем, чтобы обеспечить необходимую финансовую устойчивость, и успешно конкурировать с другими страховыми компаниями.
При активизации проникновения на отечественный рынок иностранных страховых компаний, составляющих отечественным страховщикам острую конкуренцию (по объёму капитала, по количеству заключаемых договоров, по объёму накопленного статистического материала, по спектру предлагаемых услуг и т.д.), появится серьезная необходимость в более точном расчёте страховых тарифов. Это позволит обеспечить конкурентоспособные цены на услуги отечественных страховщиков без ущерба надёжности страховой компании.
Экономическая сущность и функции страхования в рыночной экономике
... Сберегательная функция - в страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных ... что за счет временно свободных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных ...
Одним из важнейших вопросов в деятельности страховой компании является формирование страхового тарифа. Решение задачи о величине тарифа должно отвечать 2 условиям: при минимальных тарифах, доступных широкому кругу страхователей, обеспечивать значительный объём страховой ответственности и необходимую финансовую устойчивость страховщика.
Цель выполнения курсовой работы: изучить страховые тарифы по страхованию жизни и порядок их расчета.
Задачи курсовой работы: страховой тариф жизнь ставка
1 изучить сущность и особенности страховых тарифов по страхованию жизни;
2 познакомиться с классификацией тарифов по страхованию жизни;
3 рассмотреть построение страховых тарифов по страхованию жизни;
4 исследовать организационно-правовую форму страховой компании АО «IBG»;
5 рассчитать страховые тарифы по страхованию жизни в АО «IBG » .
В связи с этим актуальным становится вопрос страховых тарифов по страхованию жизни. В данной курсовой работе мы более подробно и детально рассмотрим тарифы по страхованию жизни.
1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
1.1 Особенности страховых тарифов по страхованию жизни
Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни производятся с помощью специальных математических методов с использованием данных о средней продолжительности жизни лиц различного возраста и доходности по инвестициям временно свободных средств страховых резервов. В отличие от рисковых видов при страховании жизни случайной величиной является не величина убытка, а продолжительность жизни конкретного застрахованного человека, которая может быть количественно оценена по таблицам продолжительности жизни, или, как их обычно называют в страховании, таблицам смертности. Величина тарифной ставки по договору страхования жизни определяется с учетом средней продолжительности жизни застрахованного, срока договора, периодичности уплаты страхового взноса и инвестиционной доходности (нормы доходности).
Как правило, величина премии по страхованию жизни лишь немногим меньше страховой суммы.
Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления материального благосостояния населения. Его объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность граждан. Договоры личного страхования классифицируется: обязательный или добровольный; долгосрочный, краткосрочный и страхование жизни на всю жизнь.
Личное страхование состоит из двух подотраслей: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.
Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов, в случае наступления страхового случая, возместить в указанный срок нанесенный ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.
Застрахованный определяется как объект, подвергающийся риску, связанному с его жизнью, физической полноценностью или здоровьем.
Страховые суммы определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей.
При страховании страховщик берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь застрахованного.
Взаимодействие банков и страховых компаний
... для поддержания должного материального уровня и качества его жизни либо покрытия дополнительных, важных единовременных расходов. Сущность способа страхования (страховой защиты) имущественных интересов юридического, физического лица при так ...
Тарифные ставки в страховании жизни состоят из нескольких частей. Возьмем для примера смешанное страхование жизни, в котором объединяются несколько видов страхования: страхование на дожитие; страхование на случай смерти; страхование от несчастных случаев. Так как рассмотренные страховые события являются массовыми, имеют вероятностный характер и связываются с возрастом застрахованных, то при установлении тарифных ставок используется теория вероятностей и таблицы смертности и средней продолжительности предстоящей жизни, которые строятся на основе переписей населения и наблюдений страхового учреждения.
Особенность договоров личного страхования состоит в том, что страховые расчеты нужно осуществлять по современной стоимости, т.е. приводить ее величину к моменту заключения договора.
Для практических расчетов страховых показателей на дожитие разработаны таблицы коммутационных чисел, в которых содержаться взятые из таблиц смертности данные о числе доживающих для каждого возраста, начиная от нуля и заканчивая предельным, дисконтным множителем для каждого возраста, а также расчетные показатели.
Договор страхования жизни предусматривает уплату страховщиком определенной суммы застрахованному лицу в связи с дожитием последнего до определенного срока или в связи со смертью в период действия договора страхования. Поэтому для исчисления объема страхового фонда страховой организации необходимо располагать сведениями: сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия договоров страхования; у скольких лиц из числа застрахованных, и в какой степени будет утрачена трудоспособность или наступит стойкое расстройство здоровья. При умножении количества выплат на соответствующие страховые суммы позволит определить размеры предстоящих выплат, т.е. появится возможность узнать, в каких размерах нужно будет аккумулировать страховой фонд.
Тарифная ставка по страхованию жизни определяет, каким должен быть взнос каждого из страхователей в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Особенности страхования жизни накладывают отпечаток на построение тарифов, которые проявляются в следующем:
1) расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятностей;
2) при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых вычислений;
3) тарифная ставка состоит из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия договора страхования.
Модель потока платежей по страхованию жизни должна учитывать все требования, предъявляемые к страховым взносам и страховым выплатам с целью получения такой важной для актуарных расчетов характеристики, как актуарная стоимость страховых выплат (взносов).
Для разработки такой модели необходимо иметь систему показателей вероятности, характеризующих статистические закономерности дожития до того или иного возраста. Эти вероятности можно получить, используя таблицы смертности, а также следует задаться некоторым размером процентной ставки.
1.2 Классификация тарифов по страхованию жизни
Расчет тарифных ставок по видам страхования жизни имеет определенные особенности, связанные с объектом страхования, так как жизнь человека постоянно подвергается различным опасностям, последствиями которых может быть и смерть застрахованного лица. Поэтому при формировании страховых тарифов по страхованию жизни расчеты производятся с использованием данных демографической статистики, теории вероятностей и методов долгосрочных финансовых исчислений.
Понятие страховых случаев и социальных рисков
... иных категорий граждан, в случае наступления которого осуществляется обязательное социальное страхование; страховой случай – событие, представляющее собой реализацию социального страхового риска, с ... законами о конкретных видах обязательного социального страхования. страховой взнос – обязательный платеж на обязательное социальное страхование; тариф страхового взноса ставка страхового взноса, ...
В основе расчета нетто-ставок по страхованию жизни лежит вероятность наступления страхового случая.
При страховании жизни на дожитие страховым случаем является дожитие застрахованного лица до определенного момента, указанного в договоре.
При страховании на случай смерти страховым случаем является смерть в течение срока действия договора страхования.
Вероятность дожить либо умереть зависит в первую очередь от возраста страхуемого лица в момент страхования и срока действия договора страхования жизни.
На основании данных демографической статистики и теории вероятностей выявлена подчиняющаяся закону больших чисел зависимость смертности от возраста людей. По специально разработанной методике статистиками-демографами составляются таблицы смертности, содержащие данные для каждого возраста (в полных годах) о числе доживающих и умирающих в расчете на 100 000 человек.
Таблицы смертности периодически пересчитываются в связи с изменением демографической ситуации в стране.
Таблица смертности по мужскому и женскому населению РФ представлена в приложении 1.
Вычисление вероятностей дожития и смерти
Вероятность дожития (n P х) лица в возрасте х лет до возраста (х+n) лет определяется по формуле:
, (1)
где l х + n — число доживающих до возраста (х + n) лет;
l x — число доживающих до возраста х лет.
Вероятность смерти n qx лица при переходе от возрастов лет к возрасту (х + n) лет можно рассчитать двумя способами:
, (2)
где d x + n — число лиц, умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х + n) лет;
l x — число доживающих до х лет.
, (3)
Расчет страховых тарифов при смешанном страховании жизни по данным таблиц смертности
Достоверность и математическая точность данных таблиц смертности позволяет использовать их для расчета нетто-ставок по видам страхования жизни.
Договоры страхования жизни заключаются, как правило, на длительный срок. Период времени между уплатой взносов и моментом осуществления выплат достигает несколько лет. В течение этого срока за счет инфляции и прибыли, получаемой от инвестирования временно свободных средств страховщика, стоимость страховых взносов изменяется. Чтобы учесть данные изменения при построении тарифных ставок применяют методы долгосрочных финансовых исчислений, в частности дисконтирование.
Дисконтирование (в страховании) — процесс определения современной ставки будущего страхового взноса путем умножения фактического размера страхового тарифа на дисконтный множитель.
Добровольное пенсионное страхование
... страхованием жизни дело обстоит несколько проще – вероятность получить свои деньги назад да еще с процентами довольно велика. Есть подводные камни, связанные с такими понятиями как «выкупная сумма», «страховой ... оговоренного договором добровольного пенсионного страхования срока, НПФ начинает производить выплаты По своей сути ДПС очень похоже на накопительное страхование жизни и здоровья. Так что ...
Тарифные ставки бывают единовременные и годовые.
Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале срока страхования. При такой форме уплаты взноса страхователь сразу при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком.
Годовая ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. Взносы уплачиваются раз в год. Для уплаты годового взноса может предоставляться еще и помесячная рассрочка.
Единовременная ставка по страхованию на дожитие для лица в возрасте х лет при сроке страхования n лет в расчете на 100 руб. страховой суммы
, (4)
где n Ex — число лиц, доживающих до возраста (х + п) (берется из таблицы смертности);
l x + n — число лиц, подлежащих страхованию (достигших возрастах лет из 100 000 родившихся);
- V— дисконтный множитель.
Дисконтный множитель определяется по формуле
, (5)
где l — норма доходности инвестиций,
n — срок страхования.
Размер нетто-ставок по страхованию жизни зависит от ряда факторов:
- пола и возраста застрахованного лица на момент вступления договора страхования в силу;
- вида, размера и срока выплаты страхового обеспечения;
- срока и метода уплаты страховых взносов;
- срока действия договора страхования;
- планируемой нормы доходности от инвестирования средств страховых резервов по страхованию жизни.
Расчет страховых тарифов по страхованию жизни через коммутационные числа.
Коммутационные числа зависят от следующих параметров:
- данных, приведенных в таблице смертности;
- планируемой нормы доходности.
1.3 Построение страховых тарифов по страхованию жизни
Построение тарифов по страхованию жизни имеет следующие особенности:
1) Расчеты производятся с использованием демографической статистики и теории вероятности;
2) При расчетах применяются способы долгосрочных финансовых исчислений;
3) Тарифные нетто-ставки состоят из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия страхования.
Тарифная ставка определяет, сколько денег каждый из страхователей должен внести в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. Поэтому тарифы должны быть рассчитаны так, чтобы сумма собранных взносов оказалась достаточной для выплат, предусмотренных условиями страхования. Таким образом, тарифная ставка — это цена услуги, оказываемой страховщиком населению, то есть своеобразная цена страховой защиты.
Полная тарифная ставка называется брутто-ставкой. Она состоит из нетто-ставки и нагрузки. Задача нетто-ставки — обеспечить выплаты страховых сумм, то есть выполнение финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Нагрузка предназначена компенсировать расходы на ведение страховых операций.
Для исчисления объема страхового фонда нужно располагать сведениями о том, сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия и договоров страхования и сколько из них каждый год может умереть, у скольких из них и в какой степени наступит потеря здоровья. Количество выплат, помноженное на соответствующие страховые суммы, позволит определить размеры предстоящих выплат, то есть появится возможность узнать, в каких размерах нужно будет аккумулировать страховой фонд.
Добровольное медицинское страхование в ОАО «Росгосстрах»
... В течение срока действия договора по полису ДМС не производится изменений программы страхования, застрахованных лиц и срока действия полиса. Глава III. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ДОБРОВОЛЬНОГО ... сделать это в скором времени. Для использования резервов роста рынка продуктов ДМС, страховым компаниям необходимо, прежде всего, исследовать побудительные стимулы приобретения продуктов ДМС. Основные ...
Тарифные ставки в страховании жизни состоят из нескольких частей. Возьмем для примера смешанное страхование жизни. В нем объединяются несколько видов страхования, которые могли бы быть самостоятельными, они представлены на рисунке 1:
Рисунок 1 — Виды страхования жизни
По каждому из них при помощи тарифа создается страховой фонд, поэтому тарифная ставка в смешанном страховании состоит из трех частей, входящих в нетто-ставку и четвертой части — нагрузки.
Объем финансовых обязательств по страхованию детей состоит:
- из выплаты страховой суммы при дожитии ребенка до 18 лет;
- из выплаты пособия страхователю в размере 30% страховой суммы в случае смерти застрахованного в период действия договора;
- из возврата уплаченных взносов в случае смерти застрахованного;
- из выплаты страховой суммы в связи с расстройством здоровья у застрахованного ребенка в результате травмы и некоторых болезней.
Следовательно, тарифные ставки должны состоять из четырех частей, каждая из которых будет формировать фонды для выплат, и пятой части — нагрузки. Структура тарифной ставки по страхованию детей показана на рисунке 2.
Рисунок 2 — Структура тарифной ставки по страхованию детей
В соответствии с условиями страхования и бракосочетанию нужно сформировать фонд, достаточный:
1) для выплаты страховой суммы при вступлении в брак после 18 лет ребенка, в пользу которого заключен договор, или при достижении им возраста 21 года;
2) для выплаты страховой суммы в связи с расстройством здоровья у ребенка в результате травмы и некоторых болезней;
3) для возмещения недостающих средств, поскольку определенная часть страхователей не доживает до окончания срока договора и не уплачивает полностью взносы в фонд расстройства здоровья;
4) для возврата взносов в случае смерти ребенка до наступления 18 лет.
Структура брутто-ставки по свадебному страхованию приведена на рисунке 3.
Рисунок 3 — Структура брутто-ставки по свадебному страхованию
Объем финансовых обязательств страховщика по страхованию дополнительной пенсии состоит:
- Ш из выплаты застрахованному пожизненной пенсии при наступлении у него пенсионного возраста;
- Ш из возврата семье уплаченных взносов в случае смерти застрахованного до начала выплаты пенсии;
- Ш из выплаты семье после достижения пенсионного возраста разницы между суммой годичных пенсий и суммой пенсии, которую он успел получить.
Ш Структура брутто-ставки представлена на рисунке 4.
Рисунок 4 — Структура брутто-ставки
Договоры страхования жизни заключаются только с физическими лицами. Страховщик обращает внимание:
- ь на возраст страхователя;
- ь на состояние его здоровья;
- ь на гражданство страхователя.
В настоящее время на страхование принимаются граждане от 16 до 77 лет с условием, чтобы к моменту окончания срока договора их возраст не превышал 80 лет. Начальный возраст определяется получением страхователем установленной законом юридической дееспособности и наличием паспорта, удостоверяющего личность. Конечный возраст связан со средней продолжительностью жизни. На страхование так же принимаются иностранные граждане и лица без гражданства, если они постоянно проживают в стране. Ограничения по состоянию здоровья не разрешают заключать договоры с неработающими инвалидами 1 группы.
Инвестиционная политика страховых компаний
... страховых организаций, занимающихся страхованием жизни и другими видами страхования, существенно различается. Сравнительная характеристика инвестиционной деятельности по страхованию жизни и страхованию иному, чем страхование жизни, ... страхования, для которых высока вероятность страхового случая, и наоборот. Следовательно, этот принцип гораздо важнее для автострахования, чем для страхования жизни. ...
Объем страховой ответственности:
1. В связи с дожитием до окончания срока страхования.
На день дожития договор должен быть оплаченным страховыми взносами полностью. Право на получение страховой суммы по дожитию наступает на следующий день после окончания срока страхования. Выплата в размере полной страховой суммы производится независимо от того, что застрахованный в период действия договора получал страховую сумму за последствия несчастного случая. Страховая сумма выплачивается в течение 3 лет со дня окончания действия договора.
2. В связи с потерей здоровья от несчастного случая.
Если в период действия договора с застрахованным произошел несчастный случай, повлекший за собой оговоренные последствия, связанные с травмами или иными повреждениями организма, то выплачивается соответствующая степени потери здоровья часть или полная страховая сумма. Выплаты производятся независимо от причитающихся застрахованному сумм по государственному социальному страхованию, пенсионному обеспечению и сумм в порядке возмещения вреда. Выплата производится не за факт страхового несчастного случая, а за его оговоренные последствия. Выплата составляет столько процентов страховой суммы, на сколько процентов застрахованный утратил здоровье в результате произошедшего несчастного случая. Процент потери здоровья определяется по специальной таблице, установленной страховой организацией. Ухудшения состояния здоровья застрахованного, наступившие по истечении 3 лет со времени несчастного случая, не учитывается.
3. Личное страхование жизни.
Гражданин страхует свою жизнь на случай смерти. Ограничения по срокам не применяются, но жестко оговариваются размеры и сроки внесения страховых платежей. Если смерть застрахованного наступила в течение первых шести месяцев страхования от злокачественной опухоли или сердечно-сосудистого заболевания, то страховая сумма не подлежит выплате. Ограничение страховой ответственности в этот же период распространяется и на самоубийство. Начиная с 7 месяца наступает полная страховая ответственность по случаям смерти от болезни. В течение всего срока страхования действуют санкции, связанные со смертью в результате совершения застрахованным умышленного преступления и ряде других оговоренных правонарушений. По санкциям вместо страховой суммы подлежит выплате выкупная сумма за оплаченный по день смерти период страхования.
Договоры временного страхования на случай смерти и утраты трудоспособности заключаются гражданами от 16 до 60 лет на срок от 1 года до 20 лет. При страховании на любую страховую сумму требуется предварительное врачебное освидетельствование страхователя. Лица старше 45 лет могут быть застрахованы на срок не далее достижения ими 65 лет. В связи с обязательным медицинским контролем страховая сумма по случаю смерти застрахованного от любой причины выплачивается с момента вступления договора в силу. Однако в течение первых двух лет можно расторгнуть договор или отказать в выплате страховой суммы в связи со смертью застрахованного от скрытого им заболевания. Существуют и другие ограничения страховой ответственности. Условия данного страхования не предусматривают права страхователя на выкупную сумму. Договор в связи с неуплатой очередных взносов прекращает свое действие.
Организационная структура страховой компании
... Банком Российской Федерации. Лицензия выдается: 1) страховой организации на осуществление: добровольного страхования жизни; добровольного личного страхования, за исключением добровольного страхования жизни; добровольного имущественного страхования; вида страхования, осуществление которого предусмотрено федеральным законом о ...
В среднем минимальный срок, на который может быть заключен — 8 лет. Возможны как долговременные, так и периодические взносы. Страховая компания берет на себя обязательство обеспечить на вложенные средства процентов “не ниже, чем…”. Предусмотреть выплату страхователю определенной в договоре денежной суммы, когда последний продолжает жить после окончания договора. В случае смерти страхователя до окончания срока договора его наследники получают пропорциональную часть капитализированных средств.
5. Пожизненная рента — также накопительный договор, предусматривающий периодические выплаты созданного капитала бенефицианту.
Договоры заключаются по соглашению сторон на любые страховые суммы. Их размеры регулируются материальными возможностями страхователей, так как, чем выше страховая сумма, тем больше величина страхового взноса. Минимальная сумма — 300 руб., более высокие страховые суммы определяются в сотнях рублей. Размеры выплат в связи с потерей здоровья обычно составляют 5-10% страховой суммы. Поэтому в целях повышения размеров частичных выплат договоры могут заключаться по тарифам Б и В, предусматривающим уплату удвоенных и утроенных нетто-ставок на случай потери здоровья. Размеры производимых частичных выплат страховых сумм также соответственно удваиваются и утраиваются.
В связи с дожитием до конца срока страхования и при потере здоровья от несчастного случая получателем страховой суммы является сам застрахованный. Другие лица могут получить причитающиеся деньги только по доверенности застрахованного, оформленной в нотариальном порядке. Страховые суммы выплачиваются застрахованному независимо от того, кто фактически уплачивал страховые взносы.
Если застрахованный умер, не успев при жизни получить причитающуюся ему страховую сумму, эта сумма выплачивается его наследникам. При заключении договора страхователь может назначить получателя страховой суммы на случай его смерти. Посмертным получателем разрешается назначать любое физическое лицо независимо от степени родства по отношению к страхователю. Страхователь имеет право заменить посмертного получателя страховой суммы в период действия договора, подав об этом заявление в страховой орган или сделав надпись на страховом свидетельстве или отдельном листе. Надпись застрахованного должна быть заверена в нотариальном порядке. Право на удостоверение распоряжения или доверенности предоставлено организации по месту работы, руководителем лечебного учреждения, экспедиции, воинской части, исполкому местного Совета.
При наступлении смерти застрахованного страховая сумма выплачивается назначенному при жизни страхователем посмертному получателю. Если он подает заявление о выплате ему страховой суммы, другие лица, даже законные наследники застрахованного, не имеют права на страховую сумму. Несовершеннолетнему посмертному получателю выплата производится путем перечисления денег во вклад на его имя в сбербанке с одновременным сообщением об этом органу опеки и попечительства.
Договор страхования в гражданском праве
... исключением взаимного страхования), алеаторным, срочным. Страховой интерес является элементом договора страхования. При отсутствии страхового интереса со стороны застрахованного, выгодоприобретателя, договор страхования может быть ... несет сберегательно-рисковое начало. Морально каждый участник процесса страхования, например, в страховании жизни, уверен в получении материальной поддержки в случае ...
Если посмертный получатель умер ранее застрахованного и новый получатель назначен не был, если наступила одновременная смерть застрахованного и получателя страховой суммы, если страхователь вообще не назначал никого в качестве посмертного получателя, страховая сумма подлежит выплате наследникам застрахованного.
Если смерть застрахованного наступила в результате умысла назначенного им посмертного получателя, то он теряет право на получение страховой суммы и она выплачивается законным наследникам, за исключением посмертного получателя, если он также является законным наследником.
Страховая сумма может быть получена в течение 3 лет со дня смерти застрахованного.
2. ПОРЯДОК РАСЧЕТА СТРАХОВЫХ ТАРИФОВ ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
2.1 Организационно-правовая форма страховой компании АО «IBG»
АО «Страховая бизнес группа(IBG)» осуществляет полный спектр страховых услуг — страхование имущества, ответственности, личное страхование. Компания предлагает комплексное обслуживание для корпоративных клиентов, а так же традиционные и инновационные страховые продукты для частных лиц. IBG стремится поддерживать сбалансированную структуру страхового портфеля, основную долю в котором занимает страхование крупных промышленных предприятий.
IBG» является трижды лауреатом российской общественной премии в области страхования «Золотая Саламандра» в номинации «Лучшая региональная страховая компания» и дважды — премии «Золотая колесница», как «Лучшая российская организация страхования предприятий транспортной отрасли».
Высокий уровень надежности и стабильные перспективы развития страховой компании «IBG» подтверждены рейтингом «А» («Высокий уровень надежности», второй подуровень) ведущего национального рейтингового агентства «Эксперт РА». Прогноз по рейтингу — стабильный, что означает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне.
Позитивное влияние на итоговую рейтинговую оценку оказывают значительное отклонение фактической маржи платежеспособности от нормативного значения (130,9% на 30.06.2016), высокие значения коэффициентов текущей ликвидности (140,8% на 30.06.2016) и уточненной страховой ликвидности-нетто (147,5% на 30.06.2016), а также высокие показатели рентабельности активов (11,8% за 1 полугодие 2016 года) и собственных средств (25,2% за 1 пг 2016 года) и высокая географическая диверсификация страхового портфеля (за 1 полугодие 2016 года доля крупнейшего региона — Воронежской области — во взносах составила 20,9%).
По данным Банка России, по итогам 1 полугодия 2016 года АО «Страховая бизнес группа» заняло 60 место среди российских страховых компаний по величине взносов, 11 место по страхованию имущества юридических лиц, 7 место по обязательному имущественному страхованию перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и 54 место по ОСАГО. По данным RAEX (Эксперт РА), на 30.06.2016 активы страховщика составили 2 621 млн рублей, собственные средства — 1 176 млн рублей, уставный капитал — 683 млн рублей. За 1 полугодие 2016 года компания собрала 1 066 млн рублей страховых взносов.
2.2 Методика расчета страховых тарифов по страхованию жизни в АО «IBG»
Важное место в расчетах по страхованию жизни занимает нетто-ставки.
Основными страховыми случаями здесь являются:
- § дожитие застрахованного до определенного момента;
- § его смерть в период действия договора страхования.
Для исчисления тарифных ставок страховщику необходимо знать сколько застрахованный доживет до определенного возраста и сколько из них ущерб в течении этого времени.
Вероятность наступления страхового случая по страхованию жизни определяется показателями смертности населения. По специальной методике были составлены таблицы смертности. На основе таблица смертности определяются:
1) Вероятность смерти (q), при переходе от возраста х к возрасту x+1
, (6)
, (7)
где q — вероятность смерти;
d x — число умирающих в данном возрасте;
l x — число доживающих до данного возраста;
l x +1 — число живущих в данном возрастном интервале.
2) Вероятность дожития (p x ) лица в возрасте х лет до х+1
, (8)
, (9)
где Р х — вероятность данная до конца возраста
Задача 1
Для лица в возрасте 45 лет рассчитать с помощью таблицы смертности (приложение 1):
1. Вероятность прожить еще год;
2. Вероятность умереть в течении предстоящего года жизни;
3. Вероятность прожить ещё 2 года;
4. Вероятность умереть в течении предстоящих 2-х лет;
5. Вероятность умереть на 3 году жизни в возрасте 48 лет.
Решение:
1) P 45 =86879/87218 = 0,996 — вероятность прожить еще год;
2) q 45 = 686/87218 = 0,0081 — вероятность прожить ещё 2 года;
3) l x 47 = 84739 (данные из таблицы смертности)
2 p 45 =84739/87218 = 0,971 — вероятность прожить ещё 2 года;
4) 2q45 = 87218-84739/87218 = 0,028 — вероятность умереть в течении предстоящих 2-х лет;
5) 3q45 = 83220 (данные из таблицы смертности)
3q45 = 87218-83220/87218 = 0,046 — вероятность умереть на 3 году жизни в возрасте 48 лет.
Ответ: 1. 0,996 — вероятность прожить еще год;
2. 0,0081 — вероятность прожить ещё 2 года;
3. 0,971 — вероятность прожить ещё 2 года;
4. 0,028 — вероятность умереть в течении предстоящих 2-х лет;
5. 0,046 — вероятность умереть на 3 году жизни в возрасте 48 лет.
Отличительной особенностью страхования жизни является её долгосрочность.
Договор страхования жизни обычно заключается на длительный период, но по желанию страхователя договор страхования могут заключаться и на меньше (1год).
Страхователи могут заплатить сразу всю сумму при заключении договоров страхования, либо частями в течении всего срока страхования. Таким образом возникает разрыв во времени между поступлением взноса в страховую компанию и их использованием на страховые выплаты.
При полном получении денежных средств страховщик может инвестировать в ценные бумаги и по другим направлениям, получая от этого доход.
Получаемый доход зависит от величины инвестируемых средств, от времени в течении которого они находятся у страховщика и нормы доходности (процентная ставка).
Он рассчитывается по следующей формуле:
, (10)
где Kt — сумма страхового фонда, необходимая для выплаты;
- K — первоначальная сумма страхового фонда;
- n — процентная ставка или норма доходности;
- t — фактор времени.
Задача 2
Рассчитать сумму страхового фонда на конец 4 года при первоначальной сумме страхового фонда 50 000 руб, при норме доходности 6%.
Дано:
K — 50 000 руб
n — 6%
t — 4
Найти: Kt
Решение:
Kt = 50 000 руб * (1+0,06) 4 = 63 124 руб — сумма страхового фонда
Ответ: 63 124 руб — сумма страхового фонда.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения курсовой работы мной был проанализирован страховые тарифы по страхованию жизни. Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни производятся с помощью специальных математических методов с использованием данных о средней продолжительности жизни лиц различного возраста и доходности по инвестициям временно свободных средств страховых резервов.
Важное место в расчетах по страхованию жизни занимает нетто-ставки.
Основными страховыми случаями здесь являются:
- § дожитие застрахованного до определенного момента;
- § его смерть в период действия договора страхования.
Для исчисления тарифных ставок страховщику необходимо знать сколько застрахованный доживет до определенного возраста и сколько из них ущерб в течении этого времени.
Были достигнуты задачи курсовой работы, такие как:
1 изучить сущность и особенности страховых тарифов по страхованию жизни;
2 познакомиться с классификацией тарифов по страхованию жизни;
3 рассмотреть построение страховых тарифов по страхованию жизни;
4 исследовать организационно-правовую форму страховой компании АО «IBG»;
5 рассчитать страховые тарифы по страхованию жизни в АО «IBG » .
Решение задачи о величине тарифа должно отвечать 2 условиям: при минимальных тарифах, доступных широкому кругу страхователей, обеспечивать значительный объём страховой ответственности и необходимую финансовую устойчивость страховщика.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
[Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/kursovaya/strahovoy-tarif/
1 Трудовой кодекс Российской Федерации.
2 Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации.
3 Гражданский кодекс Российской Федерации (20.04.2008) М.: ГроссМе-диа, 2009, — 496с.
4 Архипов А.П. Страховой андеррайтинг.: учебник и практикум. — М.: Юрайт, 2015, — 138 с.
5 Андреева Е.В., Русакова О.И. Страхование жизни: учебное пособие. — М.: Феникс, 2015, — 160 с.
6 Ахвледиани Ю.Т. страхование: учебник. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014, — 5 с.
7 Годин А.М. страхование: учебник. М :Дашков и Ко, 2014, — 502 с.
8 Джеймс М. Хейдинц. Увлеченный агент. Руководство для страховых агентов. — М.: Инфортропик Медиа, 2014, — 272 с.
9 Ермасов С.В., Ермасова И.В. Страхование: учебник. — М. : Юрайт, 2015, — 227 с.
10 Иваницкий А.Ю. Теория риска в страховании: учебное пособие. М.:МЦНМО, 2016, — 176 с.
11 Попова П.Л. Личное и имущественное страхование: учебное пособие. — М.: Проспект, 2016, — 356 с.
12 Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: курс лекций. — Ростов-на-Дону: ЮМУ, 2015, — 387 с.
13 Скамай Л.Г. Страхование: теория и практика. — М.: Юрайт, 2016, — 384 с.
14 Хоминич И.П., Дик Е.В. Организация страхового дела: учебник и практикум. — М.: Юрайт, 2016, — 230 с.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Приложение 1 — Таблица смертности по мужскому и женскому населению РФ
