Кредиты как основной элемент, структура кредитной системы Украины

метки: Кредит, Кредитный, Заемщик, Договор, Средство, Процент, Ресурс, Функция

Кредитная система стран с рыночной экономикой и Украина в частности, состоит из трех звеньев:

1. Центральный банк

2. Банковский сектор

   коммерческие банки;

   • сберегательные банки;
   • инвестиционные банки;
   • ипотечные банки;
   • банкирские дома;
   • специализированные банки.

3. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

инвестиционные компании;

• финансовые компании;
• благотворительные фонды;
• страховые компании;
• пенсионные фонды.

Банковская система — ключевое звено кредитной системы. оно концентрирует множество кредитных и финансовых операций.

В кредитной системе также есть небанковские кредитные и финансовые учреждения, которые сыграли важную роль в накоплении и мобилизации денежного капитала. В последние годы они конкурируют с банковской системой за привлечение и размещение денежных накоплений физических и юридических лиц.

До недавнего времени преобладающая форма государственной собственности предполагала в основном централизованное финансирование корпоративного баланса. Существовавшая ранее система, при которой бюджетные средства выделялись в рамках государственного планирования экономического развития, не учитывала необходимость четкого законодательного регулирования финансово-кредитных вопросов.

С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого право­вого регулирования финансово-кредитных отношении субъектов предпринимательской деятельности.

Компании всех форм собственности все чаще нуждаются в привлечении заемных средств для ведения своего бизнеса и получения прибыли. Самая распространенная форма сбора средств — получение банковской ссуды по кредитному договору.

Поэтому я выбрал тему своей диссертации, которая актуальна в наше время, как заем, его сущность и функции.

Глава 1. Сущность и функции

кредита

1.1 Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов. Возникновение кредита напрямую связано со сферой обмена, где собственники товаров выступают как собственники, готовые вступать в экономические отношения.

Платежные системы кредитных организаций

... центральных банков, как правило, относится управление рисками платежных систем. Центральный банк контролирует риск ликвидности, кредитный и системный риски в платежной системе, осуществляет ... каждой стране в рамках финансовой системы создается самостоятельная платежная система. С развитием международного обмена возникают международные платежные системы, обеспечивающие проведение платежей между ...

Возможность возникновения и развития кредита связана с обращением и обращением капитала. В процессе перемещения основного и оборотного капитала высвобождаются ресурсы. Постепенное восстановление стоимости основных средств в денежной форме приводит к тому, что высвободившиеся средства депонируются на счетах предприятий. В то же время, с другой стороны, существует потребность в замене изношенных средств работы и достаточно высоких разовых расходах. У одних субъектов временный избыток средств, у других — их недостаток. Это создает возможность возникновения кредитных отношений, то есть ссуда разрешает относительное противоречие между временной ликвидацией средств и необходимостью их использования в экономике.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет функции:

• а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
• б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
• в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
• г) регулирование объема совокупного денежного оборота.

1.2 Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного погашения финансовых ресурсов, полученных кредитором после того, как заемщик завершил их использование.

Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срочность кредита

Он отражает необходимость вернуть его не в любое время, приемлемое для заемщика, а в конкретную дату, указанную в кредитном соглашении или в документе, который его заменяет. Нарушение этого условия является достаточным основанием для применения кредитором экономических санкций к должнику в виде увеличения начисленных процентов и, с дальнейшей задержкой, подачи финансовых требований в суд.

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком кредитных ресурсов, полученных банком, но и оплаты права их использования. Экономическая сущность выплаты по кредиту отражается в эффективном распределении дополнительной прибыли, полученной от ее использования, между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

  7 стр., 3269 слов

  Кредит как форма движения ссудного капитала

  ... бумаги и межбанковские ссуды. кредит ссудный капитал 2 ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА Кредитные отношения, возникающие между банком ... или лишить его активов. Принцип срочности выражает необходимость погашения кредита в строго определенный ... принципы возвратности, срочности, платности, обеспеченности, принципы целевого и дифференцированного характера кредита. Принцип погашения предполагает, что средства, ...

• на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

  Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

  Подтверждая роль ссуды как одного из активов, предлагаемых на специализированном рынке, погашение ссуды стимулирует заемщика использовать ее более продуктивно.

  Обеспеченность кредита

  Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты финансовых интересов кредитора в случае возможного нарушения заемщиком своих обязательств и находит конкретное выражение в формах ссуд, таких как ссуды, обеспеченные реальными или финансовыми гарантиями. это особенно актуально в период общей экономической нестабильности, например, в бытовых условиях.

  Целевой характер кредита

  Он применяется к большинству видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных кредитором. Практическое выражение это находит в соответствующем разделе кредитного договора, в котором устанавливается конкретная цель кредита, а также в процессе банковских проверок соблюдения этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

  Дифференцированный характер кредита

  Этот принцип определяет дифференцированный подход кредитной организации к разным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

  Место и роль кредита в экономической системе общества также определяется прежде всего выполняемыми им функциями.

  1.3 Перераспределительная функция

  В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный уровень в различных секторах или регионах, заем выступает в качестве спонтанного макрорегулятора экономики, предоставляя. удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

  Ускорение концентрации капитала

  Процесс концентрации капитала является необходимым условием устойчивости экономического развития и приоритетной задачей любого хозяйствующего субъекта. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Принимая во внимание необходимость направления части на ликвидацию у кредитора, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

  2 стр., 778 слов

  Место и роль ЦБ России в процессе банкротства кредитных организаций

  ... может осуществляться в разных формах. Формы финансовой помощи кредитным организациям: размещение на депозите кредитной организации денежных средств со сроком возврата не меньше 6 месяцев, ... процентной ставки учетной ставки (рефинансирования) Центрального Банка; предоставление поручительств по кредитам; предоставление отсрочки (рассрочки) платежа; осуществление с согласия кредиторов организации ее ...

  Обслуживание товарооборота

  В процессе реализации этой функции кредит активно влияет на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, особенно за счет перемещения денег из него. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой проблемы играет торговый кредит как необходимый элемент современных товарных торговых отношений.

  Ускорение научно-технического прогресса

  В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и единого экономического субъекта. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов.

  Следовательно, ссуда — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком в отношении стоимости, предоставленной во временное пользование.

  Глава 2. Условия и формы

  кредитования

  Кредит по определению — это деньги, ссуженные одной стороной другой. Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

  Банковская ссуда, требования к ее оформлению, имеют некоторые характеристики, отличные от других видов ссуд. Прежде всего, необходимо отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, выплаты и гарантии кредита и оформляются договором.

  Банковское кредитование отличается особенностями.

  Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного банком разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

  Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

  В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока — в отличие от обычною договора займа, предполагающего как возмездный, так н безвозмездный характер правоотношений сторон.

  13 стр., 6481 слов

  Международный государственный кредит как часть кредитно-банковской ...

  ... международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и ... финансов государства. Из многолетней практики банковского кредитования следует, что поручительство и гарантии являются ... использования казначейских ссуд. Государственный кредит - одна из форм кредитных отношений, имеющая следующие признаки кредита: наличие кредитора ...

  В-четвертых, обеспеченность кредита. Чтобы гарантировать своевременное погашение кредита, банки принимают залог, поручительство, поручительство от другого банка, а также облигации в других формах, приемлемых для банковской практики.

  В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

  В-шестых, кредитный договор заключается обязательно и письменной форме. Обязанность такой регистрации определяется действующим законодательством, а несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

  В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме.

  Выдача кредитов предприятиям коммерческими банками осуществляется на основе кредитного договора, также называемого банковским кредитным договором. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний НБУ.

  Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

• заявку на получение кредита;

• копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

• баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;

• технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

• копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;

• заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

• документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

  В зависимости от финансового состояния заемщика и других обстоятельств указанный перечень может быть значительно расширен.

  В результате анализа предоставленных документов, а также, возможно, проведения исследований и оценки результатов хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, его деловой репутации, платежеспособности (особенно, когда рассматривается вопрос о предоставлении достаточно крупных сумм на значительный срок) принимается решение о выдаче кредита. Оформление кредитной сделки производится путем заключения договора

  принято классифицировать ссуду по нескольким основным критериям, наиболее важные из которых включают категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам.

  4 стр., 1592 слов

  Международный кредит и его формы

  ... предоставляемого в товарной или денежной форме заемщику. Сумму фирменного кредита фиксируется в контракте. Сумма банковского кредита (кредитная линия) определяется кредитным соглашением. Кредит может предоставляться в виде ... банком страны экспортера для реализации кредитной линии. Эти кредиты носят целевой характер, т.е. заемщик обязан использовать ссуду исключительно для закупок товаров в стране ...

  Банковский кредит.

  Одна из самых распространенных форм кредитных отчетов в экономике, объектом которой является процесс перечисления денежных средств непосредственно в ссуду. Предоставляется исключительно банками, уполномоченными центральным банком проводить такие операции. Заемщиком могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отчетов является кредитный договор или кредитный договор. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.

  Сроки погашения.

  — Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудного капитала и в экономике в целом.

  — Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний срок погашения данного вида кредита обычно не превышает одного года. Чаще всего используются краткосрочные кредиты на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в схеме межбанковского кредитования.

  В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется отличительными признаками:

  • а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
  • б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
  • в) обслуживанием в основном сферы обращения.

  — Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок от одного года до трех лет на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наиболее распространены в аграрном секторе, а также в кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.

  — Долгосрочные ссуды (сроком свыше 3-х лет), используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные кредиты, они обслуживают оборот основных средств, дифференцируясь по большим объемам переданных кредитных ресурсов. Они используются для аккредитации реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особенно развит комплекс топливно-энергетических, сырьевых секторов экономики.

  В Украине на этапе перехода к рыночной экономике они практически не используются как из-за общей экономической нестабильности, так и из-за более низкой доходности по сравнению с операциями краткосрочного кредитования.

  Способ погашения.

  — Ссуды погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны заемщика. Традиционная форма погашения краткосрочных кредитов очень функциональна с точки зрения юридического оформления, так как не требует использования механизма дифференциального начисления процентов.

  17 стр., 8154 слов

  Курсовая по МДК «Особенности кредитов в форме кредитных ...

  ... средства. Кредитная линия открывается для предприятий и организаций с устойчивым финансовым положением. Оформляется кредитная линия кредитным договором. В кредитном договоре стороны могут оговорить изменения условий ... обязательств по выдаче ссуды в пределах кредитной линии. Кредитная линия, открываемая заемщику, ... риски. Овердрафт: понятие, сущность, особенности Кредит в форме овердрафта позволяет ...

  — Кредиты погашаются в рассрочку на весь срок действия кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются договором, в том числе — в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Их всегда используют для долгосрочных кредитов и, как правило, для среднесрочных кредитов.

  Способ взимания ссудного процента.

  • Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения. Традиционная форма оплаты краткосрочных кредитов для рыночной экономики, имеющая наиболее функциональный характер с точки зрения простоты расчета.

  — Ссуды, проценты по которым выплачиваются заемщиком равными долями в течение срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон (например, по долгосрочным ссудам выплата процента может начинаться как по заверше­нии первого года пользования кредитом, так и спустя более продолжительный срок).

  • Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. Для развитой рыночной экономики эта форма совершенно необычна и используется только ростовщическим капиталом.

  Наличие обеспечения.

  — Доверительные ссуды (Бланковый кредит), единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченной степени они используются некоторыми иностранными банками в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием.

  Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли залога может выступать любое имущество, принадлежащее заемщику, например недвижимость, чаще всего — недвижимость или ценные бумаги. В случае нарушения заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации компенсирует понесенные убытки. Сумма выдаваемой ссуды обычно ниже средней рыночной стоимости предлагаемой гарантии и определяется по взаимному соглашению сторон. В отечественных условиях основной проблемой при получении обеспеченных кредитов является процедура оценки стоимости недвижимости из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.

  Ссуды под финансовые гарантии третьих, лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное обязатель­ство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со а также органы государственной власти любого уровня, В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение прежде всего в сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к государственным органам, особенно муниципального к регионального уровней.

  Целевое назначение.

  Ссуды общего характера (несвязанные кредиты), используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях они имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при среднесрочном и долгосрочном кредитовании они практически не используются.

  Целевые ссуды (связанные кредиты), предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение ука­занных обязательств, как уже

  платы отмечалось, влечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

  Категории потенциальных заемщиков.

Сельскохозяйственные ссуды —, Коммерческий ссуды,, Ссуды посредникам на фондовой бирже,, Ипотечные ссуды владельцам недвижимости,, Межбанковские ссуды

2.2 Коммерческий кредит

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель данной формы кредита — ускорить процесс продажи товаров. а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения;

2. кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

2.3 Потребительский кредит

Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. На Украине только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего — жилья).

В зарубежной практике потребительский кредит охватывает все слои населения трудоспособного возраста, в основном через различные системы кредитных карт.

2.4 Государственный кредит.

государства

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

  В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг(облигации внутреннего государственного займа).

  Основной формой кредитных отношений с государственным займом являются те отношения, в которых государство выступает заемщиком денежных средств.

  Следует отметить, что в условиях переходного периода его следует использовать не только как источник привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективное централизованное регулирование кредитования экономики.

  2.5 Международный кредит

  Международный кредит — движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента [7. стр. 245 ].

  Источниками международного кредита служат: временно высвобождаемая у предприятий в процессе кругооборота часть капитала в денежной форме; денежные накопления государства и личного сектора , мобилизуемые банками. Международный кредит отличается от внутренней межгосударственной миграции и консолидации этих традиционных источников, привлекая их из ряда стран. В ходе воспроизводства на определенных участках возникает объективно с: 1) кругооборотом средств в хозяйстве; 2) особенностями производства и реализации; 3) различиями в объеме и сроках внешнеэкономических сделок; 4) необходимостью одновременных крупных капиталовложений для расширения производства.

  Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности — и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру).

  Классифицируется по нескольким базовым признакам:

• по характеру кредитов — межгосударственный, частный;

• по форме — государственный, банковский, коммерческий;

• по месту в системе внешней торговли — кредитование экспорта, кредитование импорта.

Международный кредит выполняет функции, отражающие специфику движения ссудного капитала в сфере МЭО.

1. Перераспределение ссудного капитала между странами для удовлетворения потребностей расширенного воспроизводства.

2. Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями.

3. Ускорение концентрации и централизации капитала.

Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного и государственных гарантий.

Глава 3. Проблемы развития кредитного

рынка в Украине

Кредитный рынок — это общее обозначение тех рынков, где существуют предложение и спрос на различные платежные средства. Кредитные сделки опосредуются, как правило, кредитными институтами (банками и др.), которые берут взаймы и ссужают деньги, или движением различных долговых обязательств, которые продаются и покупаются на рынке ценных бумаг.

Следовательно, кредитный рынок предоставляет средства для инвестиций в распоряжение предприятий и именно на нем происходит перемещение денег из тех секторов экономики, где имеется избыток, в те сектора, которые испытывают в них недостаток. На кредитном рынке предприятия берут деньги в долг для финансирования своих инвестиций; иногда предприятия дают деньги взаймы, но, как правило, производственный сектор больше берет, чем дает. Поэтому можно сказать, что одна из основных задач кредитного рынка — направлять сбережения населения и свободные средства посредническим лицам на инвестиции.

Однако о создании полнокровного рынка ссудных капиталов в Российской Федерации говорить рано. Пока речь идет лишь о наличии и укреплении ряда элементов этого рынка, к которым можно отнести формирование двухъярусной банковской системы, постепенное развитие специализированных кредитных институтов и функционирование рынка ценных бумаг в виде ряда фондовых бирж.

В начале 1999 года Украине было зарегестрированно 214 банков. 176 из них имеют лицензию Национального банка Украины на осуществление банковских операций, 161 банк — право на осуществление операций с валютными ценностями.

54 банка (на 9 меньше чем было в начале 1998 года) отнесено до категории проблемных. 17 проблемных банков сейчас находятся в режиме финансового оздоровления (в прошедшем году в режим финансового оздоровления было переведено восемь банков, шести банкам возобновлен общий режим функционирования).

4 банка лишены лицензии на осуществление всех банковских операций. 33 банка находятся в стадии ликвидации (из них 17 ликвидируются по решению Национального банка Украины, 16 по решению Арбитражного суда).

Кредитный портфель

В прошедшем году увеличился объем невозвратных кредитов, поэтому проблема качества кредитного портфеля остается с этим НБУ требует от коммерческих банков более ответственного отношения к обеспеченности кредитов, прежде всего высоко ликвидным имуществом. Национальный банк Украины осуществляет жесткий контроль в отношении формирования банками резервов на кредитные риски.

На 01.01.1999 г. коммерческие банки должны сформировать такие резервы на общую сумму 1 044.4 млн. грн. Тактично сформировано их на сумму 725.4 млн. грн. Общая сумма резерва на кредитные риски за год возросла почти в трое.

В 1998 году за счет указанных резервов 96 банкам списали задолжность по безнадежным кредитам на общую сумму 117.4 млн. грн.

В целом банковская система Украины закончила год прибыльно, хотя 15 банков оказались убыточными.

За положением на 01.01.1999 год превышение доходов над затратами коммерческих банков составляет 448.7 млн. грн. Это на 500 млн. грн. больше чем за предыдущий отчетный период.

В 1998 году коммерческие банки направили на формирование резервов на кредитные риски средства в сумме 729.3 млн. грн. В соответствии с балансовыми данными банки уплатили налог на прибыль в сумме 293.1 млн. грн.

Заключение

Кредит играет специфическую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит содействует экономии издержек обращения. Это достигается за счёт:

• а) сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению денежных знаков, ибо значит, часть наличных денег оказывается ненужной;

• б) ускорения обращения денежных средств, многократного использования сво­бодных денежных средств;
• в) сокращения резервных фондов.

Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.

На рынке реализуются в основном кредита:

• а) коммерческий;
• б) банковский;
• в) потребительский;
• г) ипотечный;
• д) государственный;
• е) международный.

Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д.

Список использованной литературы

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/kreditkredit-v-ukraine/

1. Барр Р. Политическая экономия: в 2-х т. Т.2. — Москва,1995.

2. Вестник НБУ №3 1999 г.

3. Вестник НБУ №2 1999г.

4. Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е, А., — Киров,1996.

5. Лаврушин О. И. Кредит/Российская банковская энциклопедия/ Под ред. Лаврушин О.И. Москва,1996.

6. Курс экономической теории. Под ред. Чепурина М. Н., Киселевой Е, А., — Киров,1996.

7. “Международные валютно-кредитные и финансовые отношения” Под редакцией доктора экономических наук Л.Н. Красавиной.

8. Банки и банковские операции: Учебник для вузов/ Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; под редакцией профессора Е.Ф. Жукова

Содержание:

Введение ………………………………………………………….4

Глава 1. Сущность и функции кредита. ……………….6

1. Сущность кредита. ……………………………….6

2. Принципы кредитования. ………………………6

3. Функции кредита. …………………………………9

Глава 2. Условия кредитования. ………………………..10

1. Банковский кредит и его особенности. …..

2. Коммерческий кредит. ………………………..18

3. Потребительский кредит. …………………….19

4. Государственный кредит. ……………………19

5. Международный кредит. ……………………..20

Глава 3. Проблемы развития кредитного рынка на Украине. …………………………………………………………22

Заключение. …………………………………………….25

Приложения. ……………………………………………27

Павлоградский колледж экономики и управления.

Кафедра “Финансов и кредита”

Курсовая работа

по дисциплине «Политэкономия»

на тему: Кредиты как основной элемент, структура кредитной системы Украины

Выполнил: студент гр.ЭД-38

Крючков Д. В.

Проверил: преподаватель

кафедры “Финансы и кредит”

Вишнякова И.В.

Павлоград

1999

Формы обеспеченности кредита

Основная масса кредитов предоставляется под обеспечение, что является одним из принципов банковского кредитования.

				Формы обеспечения кредита
Залог имущества заемщика		Гарантия или поручительство первоклассного банка, финансового органа		Переуступка в пользу банка контрактов, требований и счетов заемщика к третьему лицу		Договор страхования ответственности заемщика за непогашение задолжности по ссуде		Путевые и товарные документы

Ценные бумаги

Полисы страхования жизни

Другие денежные требования заемщика третьему лицу

Коммерческий кредит

Преимущества

Недостатки

независимость от государственного регулирования кредитования экспорта, относительное невмешательство государственных органов в коммерческие сделки

Большие возможности согласования стоимости кредита непосредственно между контрагентами по коммерческому контракту

Ограниченность сроков и размеров кредитования средствами и состоянием финансов фирмы-поставщика.

Связанность покупателя с определенным поставщиком

Не включение срока использования в полный срок (это фактически продлевает его по сравнению с банковским кредитом)

Повышение цены товара по сравнению с ценой аналогичного товара, продаваемого за наличные.

Учетная ставка НБУ на 1996-1998 гг.

Дата/ месяц/ год		Срок	Дата/ месяц/ год		Срок
с 01.01.96 г. по 03.03.96 г.	105 %	(8,75 % на месяц)	с 08.07.97 по 04.08.97 г.	18 %	(1,5 % на месяц)
с 04.03.96 г. по 25.03.96 г.	98 %	(8,167 % на месяц)	с 05.08.97 по 31.10.97 г.	16 %	(1,333 % на месяц)
с 26.03.96 г. по 31.03.96 г.	90 %	(7,5 % на месяц)	с 01.11.97 по 14.11.97 г.	17 %	(1,417 % на месяц)
с 01.04.96 г. по 07.04.96 г.	85 %	(7,083 % на месяц)	с 15.11.97 по 23.11.97 г.	25 %	(2,083 % на месяц)
с 08.04.96 г. по 24.04.96 г.	75 %	(6,25 % на месяц)	с 24.11.97 по 05.02.98 г.	35 %	(2,917 % на месяц)
с 25.04.96 г. по 21.05.96 г.	70 %	(5,833 % на месяц)	с 06.02.98 по 17.03.98 г.	44 %	(3,667 % на месяц)
с 22.05.96 г. по 06.06.96 г.	63 %	(5,25 % на месяц)	с 18.03.98 по 20.05.98 г.	41 %	(3,417 % на месяц)
с 07.06.96 г. по 01.07.96 г.	50 %	(4,167 % на месяц)	с 21.05.98 по 28.05.98 г.	45 %	(3,75 % на месяц)
с 02.07.96 г. по 09.01.97 г.	40 %	(3,333 % на месяц)	с 29.05.98 по 06.07.98 г.	51 %	(4,25 % на месяц)
с 10.01.97 г. по 07.03.97 г.	35 %	(2,917 % на месяц)	с 07.07.98 по 21.12.98 г.	82 %	(6,83 % на месяц)
с 08.03.97 г. по 25.05.97 г.	25 %	(2,083 % на месяц)	с 21.12.98 г. и на сегодняшний момент	60 %	(5 % на месяц)
с 26.05.97 г. по 07.07.97 г	21 %	(1,75 % на месяц)