Кредитная система, ее элементы и формы

Курсовая работа

Вероятно, любой человек не раз сталкивался с понятием «кредит». Думаю, не ошибусь, если предположить, что обычно идея связана с кредитованием средств на строительство и ремонт домов и квартир, покупку товаров народного потребления. И, если взглянуть на эту проблему с точки зрения обывателя, то такие представления можно признать правильными. Но если вы посмотрите на ту же проблему с экономической точки зрения, подумав о том, какую роль кредит играет в государстве, а не в отдельной семье, вы можете убедиться, что, помимо вышеупомянутой очевидной функции, кредит выполняет и другие функции. Это не только способствует слиянию предприятий, расширению производства, но также является мерой стабилизации денежного обращения, эффективно способствуя покрытию дефицита государственного бюджета.

Современная кредитная система представляет собой совокупность самых разных кредитных и финансовых учреждений, которые работают на рынке ссудного капитала и осуществляют накопление и мобилизацию доходов.

Основная часть кредитной системы — это банковская система, которая предполагает набор банковских учреждений. Кредитно-банковская система Республики Беларусь начала формироваться намного позже, чем в странах Запада, и прошла несколько этапов своего развития.

Стабильное и эффективное функционирование кредитно-банковской системы Республики Беларусь является предпосылкой нормального функционирования экономики. Особые требования к кредитно-банковской системе предъявляются в период рыночного типа. Опыт Беларуси в теоретическом и практическом развитии рыночной экономики во всей ее сложности и противоречивости показал, что механическое копирование достижений экономической науки в развитых странах с традиционной рыночной экономикой не гарантирует успеха.

Из вышесказанного можно сделать вывод об актуальности темы курсовой работы. Проблема развития кредитно-банковской системы является актуальной

5

для любого государства в любое время. Это проблема развития кредитно-банковской системы в Республике Беларусь.

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночной структуры. Развитие

их деятельности — необходимое условие реального создания рыночного

механизма. Устойчивость банков существенно влияет на эффективность

экономики страны. Банковская система играет важнейшую роль

в обеспечении функционирования народного хозяйства. Осуществляя

расчетные, вкладные, кредитные и другие операции. Банки выполняют

12 стр., 5875 слов

Влияние денежно-кредитной политики на экономику РФ

... банковскими кредитами. В нынешних условиях остро стоит проблема реструктуризации банковской системы. В частности, в рамках подготовки Банком России Концепции развития банковской системы предлагается принятие закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных ... на экономику РФ В работе использованы статьи из журналов «Вопросы экономики», «Финансы и кредит», «Деньги и кредит», «Экономика», «Экономика ...

общественно — необходимые функции.

Актуальность проблем, связанных с повышением эффективности кредитной системы Республики Беларусь, связана, прежде всего, со структурными особенностями экономики нашего государства. Поскольку основу экономического потенциала Беларуси составляет промышленный комплекс, крупные и весьма крупные, даже по мировым меркам, предприятия и объединения, перспективы их развития связаны с модернизацией и техническим перевооружением, а это требует существенных инвестиций, про кредитовать которые обязана вся наша банковская система.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные

работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема изучена не до конца, она требует доработки, поскольку кредитные отчеты в современных условиях достигли максимального развития.

Объектом исследования курсовой работы является теоретическое и практическое применение кредитно-банковской системы в Республике Беларусь.

Целью изучения данной работы является глубокий и всесторонний анализ состояния дел в кредитной системе Республики Беларусь, выявление основных проблем в этой сфере и путей их решения.

Для выполнения указанной цели необходимо решить следующие задачи:

  • раскрыть понятие кредита и кредитной системы;

6

  • выяснить роль центрального банка в кредитной системе;
  • охарактеризовать ситуацию в банковском секторе Республики Беларусь;
  • проанализировать деятельность коммерческих банков Республики Беларусь в области предоставления потребительских кредитов;
  • выявить тенденции развития кредитной системы Республики Беларусь;
  • определить проблемы, связанные с кредитованием в форме лизинга;
  • определить проблемы развития системы кредитования в Республике Беларусь.

В соответствии с поставленными задачами курсовая работа состоит из введения, основного содержания 2 глав, включая параграфы, выводы и список использованных источников.

В первой главе анализируется структура кредитной системы в Республике Беларусь.

Во второй главе описаны проблемы развития кредитной системы Республики Беларусь и возможные пути их решения.

7

1. СУЩНОСТЬ,ФУНКЦИИ И ВИДЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ

1.1. Понятие кредита и кредитной системы

Необходимость кредитных отчетов в рыночной экономике хорошо известна. С одной стороны, у отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, участникам рынка нужны дополнительные средства помимо того, что у них есть на данный момент.

13 стр., 6492 слов

Кредитная система России и ее развитие

... и рассмотрим, как они влияют на развитие банковской системы и, как следствие, кредитной системы. Таким образом, степень развития товарно-денежных отношений, развития торговли, денежного обращения предопределяет как ... относятся различные учреждения, получившие разрешение на осуществление кредитных операций с целью оптимизации накопленных средств. по форме собственности по функциям 1) центральный ...

Возникает противоречие, которое можно полностью разрешить с помощью особой инфраструктуры рыночной экономики — кредитной системы.

Различают, по крайней мере, два понятия кредитной системы:

1) совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования (функциональный аспект);

2) совокупность кредитно- финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду (институциональный аспект).

В первом аспекте кредитная система представлена :

  • банковским;
  • государственным;
  • коммерческим;
  • потребительским;
  • лизинговым;
  • ипотечным;
  • международным кредитом (см. Приложения А).

8

Все эти виды финансирования характеризуются определенными формами взаимоотношений и способами распределения.

Коротко рассмотрим эти виды кредитов применительно к Беларуси.

Под кредитом понимают движение ссудного (т. е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процента.

Банковский заем — основная форма кредита, при котором средства предоставляются банками во временное и платное пользование. Этот кредит предоставляется главным образом коммерческими банками для решения

  • увеличения основного и оборотного капиталов хозяйствующих субъектов;
  • накопления сезонных (временных) запасов товарно-материальных ценностей, незавершенного производства, готовой продукции и товаров;
  • индивидуального и кооперативного жилищного строительства;
  • учета (переучета) векселей;
  • удовлетворения потребительских нужд граждан;
  • выкупа государственного имущества;
  • для других целей.

Банковский кредит может быть прямым и косвенным. Прямые кредитные отношения (без посредников, где в качестве заемщика выступает банк) являются преобладающими. Косвенное банковское кредитование, т.е. предоставление ссуды заемщику через посредника, применяется более ограниченно.

По длительности использования кредиты могут быть краткосрочными (до года) и долгосрочные (свыше года).

Государственный заем отражает кредитный отчет, связанный с накоплением средств государством в качестве погашения для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица. Заемщиком — государство в лице его органов (Министерства финансов Республики Беларусь, других республиканских и местных органов).

Эта форма кредита позволяет заемщику привлечь

9

дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления денежной эмиссии.

В зависимости от заемщика государственные займы бывают централизованными и децентрализованными. В первом случае в качестве заемщика выступает Центральный финансовый орган государства (Министерство финансов Республики Беларусь), во втором — местные органы власти.

По месту получения ссуды делятся на внутренние и внешние.

В зависимости от формы и способов регистрации кредитных отношений различают: государственные, облигационные и неболдинговые ссуды. Последние включают различные типы казначейских облигаций, переводных векселей и ссуд центрального банка в государственный бюджет.

7 стр., 3351 слов

Деятельность Министерства имущественных и земельных отношений ...

... для органов исполнительной власти Чувашской Республики, государственных унитарных предприятий Чувашской Республики и государственных учреждений Чувашской Республики, хозяйственных обществ и иных юридических ... и физических лиц; . требовать от государственных унитарных предприятий Чувашской Республики, государственных учреждений Чувашской Республики, хозяйственных обществ и иных организаций ...

Типичным для внутреннего государственного кредита Республики Беларусь является такая форма, как заем Национального банка государственного бюджета. Национальный банк может предоставлять правительству республики, местным органам власти кредиты, обеспеченные

долговыми обязательствами на предъявителя. В то же время, если в годовом балансе ШНБ стоимость его активов не соответствует сумме его обязательств, капитала и резервов. Министерство финансов Республики Беларусь представляет Национальному банку Республики Беларусь долговые обязательства в виде облигаций на предъявителя, выпущенных Правительством Республики, в размере, необходимом для покрытия дефицита. Эти долги погашаются за счет прибыли ШНБ.

Государственное кредитование является частью внутреннего долга правительства. Значительная доля государственного долга состоит из внешних займов, которые

связаны с развитием международного кредита. Обслуживание государственного долга поручено Национальному банку.

Коммерческий кредит представляет собой кредитную сделку между двумя предприятиями — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком).Потребительский кредит – заемщиками выступают граждане, а

10

кредиторами банки, предприятия, организации. Может выдаваться не только в денежной, но и натуральной форме.

Международный кредит: государства, банки и другие компании выступают в качестве кредиторов и заемщиков. Как правило, кредиты используются для развития экономики и содействия развитию внешнеэкономических связей. Носят и денежную и натурально-вещественную форму.

Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

В последнее время большое значение имеет лизинг. Лизинг – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с погашением задолженности в течение нескольких лет.

В случаях, когда при кредитовании крупных целевых программ банк не может полостью удовлетворить заявку заемщика из-за ограничений, связанных с необходимостью поддержания установленных экономических нормативов, а отказ в кредите невыгоден сторонам, может быть использован принцип консорциального кредитования путем концентрации ресурсов нескольких банков и на условиях солидарной ответственности.

Консорциальные кредиты предоставляются, как правило, на долгосрочной основе в сумме не менее 5 млн. долларов в эквиваленте на реализацию инвестиционных программ и проектов. Консорциальные кредиты могут быть

«клубными», когда в состав кредитов входит ограниченный и определенный круг банков, или «открытыми», если привлекаются средства всех желающих банков, т.е. количество банков не ограничивается и зависит от размера предоставляемого кредита, возможностей каждого банка и заинтересованности в сделке.