Кредитный портфель банка: сущность, классификация, управление и пути совершенствования в современных российских условиях

метки: Кредитный, Портфель, Кредит, Управление, Россия, Позволять, Кредитование, Система

В условиях постоянно меняющегося ландшафта мировой и российской экономики, с её динамикой и неожиданными вызовами, эффективное управление кредитным портфелем банка становится не просто стратегической задачей, а критическим фактором его устойчивости и конкурентоспособности. Согласно данным Банка России, на 1 сентября 2025 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского сектора составила 4,1%. Эта цифра, казалось бы, невелика, но она является лакмусовой бумажкой, отражающей как здоровье экономики в целом, так и качество внутренней работы каждого отдельного финансового института. Актуальность выбранной темы продиктована не только необходимостью глубокого теоретического осмысления, но и острой практической потребностью банковской системы Российской Федерации в инструментах и подходах, способных минимизировать риски и максимизировать прибыльность в условиях ужесточения регулирования и растущей неопределенности.

На страницах данной работы мы предпримем попытку всесторонне исследовать сущность банковского кредита, его функций и принципов, которые служат фундаментом для формирования кредитного портфеля. Мы погрузимся в мир классификаций кредитов и самого портфеля, изучим ключевые характеристики, определяющие его качество. Особое внимание будет уделено методам и инструментам управления, включая как проверенные временем подходы, так и передовые математические модели, позволяющие оптимизировать соотношение «риск-доходность». Не останутся без внимания и актуальные проблемы, с которыми сталкиваются российские банки, опираясь на свежие статистические данные и прогнозы ведущих аналитических агентств. Наконец, мы предложим конкретные пути совершенствования управления кредитным портфелем, подчеркивая неоценимую роль Банка России как регулятора и трансформирующее влияние современных информационных технологий.

Теоретические основы банковского кредита и кредитного портфеля

Сущность, функции и принципы банковского кредита

В основе всей банковской деятельности лежит кредит — уникальное экономическое явление, олицетворяющее собой сложную систему финансовых отношений. Банковский кредит — это не просто акт передачи денег, это целая философия, где одна сторона, банк-кредитор, доверяет денежные средства или иные ресурсы другой стороне, заёмщику, обязуясь их вернуть в строго оговоренный срок и с определенной платой в виде процентов. Суть этих отношений, как отмечают эксперты, базируется на триаде незыблемых принципов: платности, возвратности и срочности. Это движение ссудного капитала, где происходит привлечение и перераспределение свободных финансовых ресурсов в экономике.

Теоретические основы денег, кредита и банков в России начала ...

... денег на депозитных счетах коммерческих банков в результате увеличения банковских резервов. Когда банк выдает кредит, эти средства обычно поступают на ... а появились в процессе длительной эволюции обмена. В условиях натурального обмена (бартера), когда товары напрямую обменивались друг ... мировой войны и революций, формирования денежной системы Советской России в годы Гражданской войны и НЭПа, а также, ...

Если взглянуть глубже, банковский кредит выполняет ряд критически важных функций, которые обеспечивают жизнеспособность и развитие любой рыночной системы:

• Распределительная функция: Подобно кровеносной системе, кредит перекачивает финансовые ресурсы от тех, у кого они временно избыточны, к тем, кто испытывает в них острую потребность. Это позволяет наиболее эффективно использовать капитал, направляя его в наиболее перспективные и производительные сферы экономики.
• Эмиссионная функция: Одна из самых интригующих функций, которая проявляется в способности банковской системы создавать новые деньги. Через механизм банковского мультипликатора каждый выданный кредит, осевший на депозитном счёте, становится основой для выдачи следующего, увеличивая таким образом денежную массу в обращении. Этот процесс, будучи тщательно регулируемым, является двигателем экономического роста.
• Стимулирующая функция: Кредит выступает мощным катализатором. Необходимость возврата заёмных средств с процентами побуждает заёмщика к более рациональному и продуктивному использованию полученных ресурсов. Это стимулирует инновации, модернизацию и повышение эффективности производства.
• Контрольная функция: Банки, как кредиторы, осуществляют негласный, но постоянный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью заёмщиков.

  Этот контроль, выраженный в мониторинге финансового состояния и целевого использования средств, способствует поддержанию порядка и эффективности в масштабах всей экономической системы.

• Мультипликативная функция и функция авансирования воспроизводственного процесса: Эти функции тесно переплетаются. Мультипликативная, как было сказано, расширяет денежную массу. Функция авансирования же позволяет предприятиям финансировать своё расширение и обновление основных фондов до получения выручки от реализации продукции, выступая своего рода «топливом» для цикла воспроизводства.

Наряду с функциями, существование банковского кредита невозможно без строгих принципов кредитования, которые выступают гарантами стабильности и предсказуемости этих отношений:

1. Возвратность: Самый фундаментальный принцип, требующий полного возврата суммы основного долга в установленный срок. Без этого принципа кредит теряет свой экономический смысл.
2. Срочность: Обозначает чётко определённый период, на который предоставляется кредит. Это позволяет банку планировать свою ликвидность, а заёмщику — график платежей.
3. Платность: Обязательство заёмщика уплатить проценты за право пользования чужими денежными средствами. Процентная ставка компенсирует банку риск невозврата, затраты на обслуживание кредита и обеспечивает прибыль.
4. Обеспеченность: Принцип, который придаёт кредиту дополнительную надёжность. Залог имущества, поручительство или банковская гарантия снижают кредитный риск для банка, предоставляя ему возможность вернуть свои средства даже в случае неисполнения заёмщиком обязательств.
5. Целевое использование: Многие виды кредитов выдаются под строго определённые цели, что позволяет банку контролировать рациональность использования средств и их потенциальную возвратность.
6. Подчинение кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам: Каждая кредитная сделка должна быть оформлена в соответствии с Гражданским кодексом РФ, федеральными законами «О банках и банковской деятельности» и положениями Банка России, что гарантирует правовую защиту обеих сторон.
7. Взаимовыгодность кредитной сделки: Условия кредита должны быть справедливыми и экономически обоснованными для обеих сторон, учитывая их коммерческие интересы и возможности.

Классификация банковских кредитов

Разнообразие потребностей заёмщиков и стратегий банков привело к формированию многогранной классификации банковских кредитов. Эта систематизация позволяет банкам более точно настраивать свои продукты, а аналитикам — оценивать структуру и риски кредитного портфеля.

Признак классификации	Основные виды кредитов	Описание
По видам заёмщиков	Компании (юридические лица), банки (межбанковские кредиты), физические лица.	Разделение по типу заёмщика определяет специфику кредитного анализа, требования к обеспечению и условия обслуживания.
По срокам погашения	Краткосрочные (до года), среднесрочные (от 1 года до 3-5 лет), долгосрочные (более года), онкольные.	Срок влияет на уровень риска, стоимость кредита и ликвидность портфеля. Онкольные кредиты не имеют фиксированного срока и подлежат погашению по первому требованию банка.
По способу погашения	Одной суммой в конце срока, равными (аннуитетными) долями, неравными (дифференцированными) долями.	Способ погашения определяет размер ежемесячных платежей и общую переплату по кредиту, влияя на комфорт заёмщика и равномерность поступлений банка.
По обеспечению	Обеспеченные (залог, поручительство, банковская гарантия), бланковые (без обеспечения).	Наличие обеспечения значительно снижает кредитный риск для банка, но требует более сложных процедур оформления. Бланковые кредиты выдаются надёжным заёмщикам с высокой кредитоспособностью.
По целям	Потребительский, ипотека, автокредит, на образование, для бизнеса, рефинансирование.	Целевое использование средств, как правило, позволяет банку лучше контролировать риски и предлагать более выгодные условия.
По методу взимания процентов	Проценты удерживаются в момент предоставления (дисконт), в момент погашения, на протяжении всего срока кредита.	Влияет на эффективную процентную ставку и фактическую стоимость кредита для заёмщика.
По видам процентных ставок	Плавающие (привязанные к ключевой ставке или другому индексу), фиксированные.	Плавающие ставки переносят часть процентного риска на заёмщика, фиксированные ставки обеспечивают предсказуемость платежей.
По валюте кредита	В национальной валюте, в иностранной валюте.	Валютные кредиты несут дополнительный валютный риск, особенно для заёмщиков, не имеющих валютной выручки.
По технике предоставления	Единовременно всей суммой, в виде овердрафта, в виде кредитной линии (возобновляемой или невозобновляемой), комбинированные варианты.	Определяет гибкость использования кредитных средств. Овердрафт и кредитные линии удобны для финансирования текущих потребностей бизнеса.
По способам предоставления	Индивидуальный (один банк), синдицированный (несколько банков).	Синдицированные кредиты используются для финансирования крупных проектов, когда один банк не может или не хочет брать на себя весь объём риска.

Эта детальная классификация служит банком своего рода «компас», позволяющим ориентироваться в многообразии кредитных продуктов и эффективно управлять собственными активами.

Понятие, ключевые характеристики и принципы формирования кредитного портфеля банка

Отдельные кредиты, словно отдельные кирпичики, формируют нечто большее, комплексное и динамичное – кредитный портфель банка. Это не просто сумма выданных ссуд, а живой организм, отражающий стратегию и тактику кредитной организации. Согласно академическому подходу, кредитный портфель – это совокупность остатков задолженности по основному долгу по всем активным кредитным операциям банка на определённую дату. Важно отметить, что в его состав включаются только суммы основного долга, тогда как начисленные проценты, неустойки и штрафы учитываются отдельно. Это главный актив банка, его «хлеб и масло», приносящий основной доход в виде процентов по кредитам. Кредитный портфель является прямым отражением кредитной политики банка, его видения рынка и аппетита к риску.

Качество и эффективность кредитного портфеля определяются рядом ключевых характеристик:

1. Доходность: Это прибыль, которую банк получает от активных операций. Доходность кредитного портфеля имеет свои нижние и верхние границы. Нижняя граница определяется стоимостью фондирования и операционными расходами, верхняя — рыночными условиями и конкуренцией. Цель банка — максимизировать доходность, сохраняя при этом приемлемый уровень риска.
2. Риск: Вероятность наступления неблагоприятных событий, которые могут привести к потере части или всей суммы выданного кредита. Это может быть неплатежеспособность заёмщика, изменение макроэкономических условий, снижение стоимости залога и т.д. Управление риском — это балансирование между потенциальной прибылью и возможными потерями.
3. Ликвидность: Способность банка своевременно выполнять свои обязательства перед вкладчиками и другими контрагентами за счёт возврата выданных кредитов или их продажи на вторичном рынке. Высокая ликвидность портфеля означает, что банк может оперативно получить наличные средства.
4. Качество: Интегральный показатель, оцениваемый по степени кредитного риска, уровню доходности и ликвидности. Высококачественный портфель характеризуется низким уровнем просроченной задолженности, стабильной доходностью и достаточной ликвидностью.

Формирование кредитного портфеля — это тщательно спланированный процесс, подчиняющийся ряду принципов:

• Минимизация кредитных рисков и получение максимальной прибыли: Это фундаментальная дилемма, которую банк стремится решить. Оптимальный портфель предполагает такое соотношение рисков и доходности, которое соответствует стратегическим целям банка.
• Диверсификация: «Не клади все яйца в одну корзину» – этот принцип особенно актуален для кредитного портфеля. Распределение кредитного риска по различным направлениям (разные заёмщики, отрасли экономики, регионы, виды кредитов) позволяет компенсировать возможные убытки по одним ссудам прибылью по другим.
• Отбор объектов кредитования: Банк тщательно оценивает кредитоспособность каждого потенциального заёмщика. Этот процесс включает анализ финансового состояния, кредитной истории, качества обеспечения и других факторов.
• Соответствие кредитной политике: Кредитный портфель должен быть сформирован в строгом соответствии с кредитной политикой банка, которая является частью его общей стратегии развития.
• Учёт внешней и внутренней среды: При формировании портфеля необходимо принимать во внимание широкий спектр факторов, как внешних (экономическая и политическая ситуация, уровень инфляции, ключевая ставка Банка России), так и внутренних (ресурсная база банка, квалификация персонала, наличие адекватных информационных систем).
• Ограничение лимитов кредитования: Установление максимальных лимитов кредитования по отдельным заёмщикам, отраслям или видам кредитов является важным инструментом управления рисками концентрации.

Таким образом, кредитный портфель — это не просто сумма кредитов, а динамичная система, требующая постоянного анализа, стратегического планирования и гибкого управления для достижения баланса между прибыльностью, риском и ликвидностью.

Кредитная политика банка и её влияние на формирование кредитного портфеля

Сущность и цели кредитной политики

Кредитная политика банка — это не просто набор правил, это стратегическая карта, определяющая путь кредитной организации на рынке. Она является одним из важнейших элементов общей стратегии развития банка, формируемой его высшим руководством и закрепляемой в официальных документах. Кредитная политика представляет собой чётко сформулированную позицию банка относительно приоритетных направлений кредитной деятельности, целевых категорий заёмщиков, предпочитаемых видов кредитов и схем их обслуживания, форм обеспечения возвратности, а также ожидаемого уровня рентабельности и допустимых границ риска.

По своей сути, кредитная политика служит основой для принятия решений на всех уровнях управления кредитным процессом. Она регламентирует:

• Допустимые границы рисков: Определяет «аппетит к риску» банка, устанавливая лимиты на максимальные потери и допустимые уровни концентрации.
• Уровень принятия управленческих решений: Разграничивает полномочия между различными подразделениями и должностными лицами, от кредитных инспекторов до кредитного комитета и правления банка.
• Полномочия кредитных подразделений: Устанавливает рамки, в которых действуют сотрудники, ответственные за выдачу и обслуживание кредитов.

Конечной целью кредитной политики является формирование оптимального кредитного портфеля. Этот портфель должен не только приносить стабильную прибыль, но и соответствовать стратегическим целям банка по росту, минимизации кредитных рисков, повышению качества предоставляемых услуг и оптимизации клиентской базы. Продуманная кредитная политика позволяет банку не просто реагировать на изменения рынка, но и активно формировать его, выделяя наиболее перспективные сегменты и эффективно управляя имеющимися ресурсами.

Например, банк, ориентированный на крупный корпоративный бизнес, будет разрабатывать кредитную политику с акцентом на синдицированное кредитование, проектное финансирование и сложные сделки, требующие глубокой экспертизы. В то же время банк, специализирующийся на розничном кредитовании, сосредоточится на разработке скоринговых моделей, стандартизации процессов и массовом привлечении клиентов. В обоих случаях кредитная политика является краеугольным камнем, определяющим успешность и устойчивость кредитной организации.

Типы кредитных портфелей по степени риска

Классификация кредитных портфелей по степени риска позволяет банку чётко определить свою стратегию и позиционирование на рынке. Можно выделить три основных типа портфелей, каждый из которых имеет свои стратегические последствия:

1. Нейтральный кредитный портфель:
   • Характеристики: Отличается сбалансированным соотношением риска и доходности. Банк стремится к максимальной диверсификации по отраслям, видам заёмщиков, срокам и видам обеспечения. Уровень доходности умеренный, но стабильный, а риски минимизированы за счёт тщательного отбора заёмщиков и формирования достаточных резервов.
   • Стратегические последствия: Банк, формирующий нейтральный портфель, ориентирован на долгосрочную стабильность и предсказуемость. Его кредитная политика будет консервативной, с акцентом на надёжность и умеренную прибыльность. Такой подход позволяет минимизировать колебания в доходах и поддерживать высокий уровень ликвидности. Примером может служить кредитование государственных предприятий, крупных стабильных компаний с хорошей кредитной историей и ипотека с низким коэффициентом «кредит/залог».
2. Рисковый кредитный портфель:
   • Характеристики: Характеризуется высокой долей кредитов с повышенным риском, но и с потенциально высокой доходностью. Это могут быть кредиты стартапам, компаниям из высокорисковых отраслей, необеспеченные потребительские кредиты или кредиты заёмщикам с неидеальной кредитной историей.
   • Стратегические последствия: Банк с рисковым портфелем стремится к максимизации прибыли за счёт принятия более высоких рисков. Его кредитная политика будет агрессивной, с акцентом на поиск новых, менее освоенных ниш рынка. Для успешной реализации такой стратегии требуются высокоэффективные системы риск-менеджмента, передовые скоринговые модели и достаточный запас капитала для покрытия возможных потерь. Примером может быть банк, активно финансирующий инновационные проекты или микрофинансовые организации, работающие с сегментом клиентов с высоким риском дефолта.
3. Смешанный кредитный портфель:
   • Характеристики: Наиболее распространённый тип, сочетающий в себе элементы нейтрального и рискового портфелей. Банк сознательно диверсифицирует свои кредитные операции, распределяя средства между низкорисковыми, но стабильными активами, и высокодоходными, но более рискованными.
   • Стратегические последствия: Этот тип портфеля позволяет банку гибко реагировать на изменения рыночной конъюнктуры. Он стремится сбалансировать стабильность и прибыльность, используя доходы от высокорисковых операций для компенсации умеренной прибыльности от низкорисковых. Кредитная политика такого банка будет адаптивной, позволяющей перераспределять активы в зависимости от макроэкономической ситуации и собственных стратегических приоритетов. Большинство крупных универсальных банков в России имеют именно смешанный кредитный портфель, обслуживая как корпоративный, так и розничный сегменты, предлагая разнообразные кредитные продукты.

Выбор типа кредитного портфеля — это стратегическое решение, которое определяет не только финансовые показатели банка, но и его имидж, конкурентоспособность и долгосрочную устойчивость на рынке.

Методы и инструменты эффективного управления кредитным портфелем

Эффективное управление кредитным портфелем – это сложный, многогранный процесс, который можно сравнить с управлением большим кораблём в бурном океане финансовой системы. Задача не просто в том, чтобы держать курс, но и постоянно корректировать его, избегая рифов и ловя попутный ветер. Управление кредитным портфелем — это целенаправленная деятельность банка, призванная обеспечить оптимальную сбалансированность кредитных активов по доходности, рискам и срокам, с конечной целью увеличения прибыли по активным операциям и снижения кредитного риска. Этот процесс охватывает весь цикл кредитной деятельности, от планирования до контроля, и начинается, как правило, с глубокой разработки кредитной политики.

Основные подходы к управлению кредитным портфелем

Для достижения своих целей банки используют целый арсенал методов и инструментов, которые можно сгруппировать по нескольким ключевым подходам:

1. Аналитика и прогнозирование:
   • План-факт анализ: Регулярное сопоставление фактических показателей кредитного портфеля с запланированными позволяет выявлять отклонения и оперативно корректировать стратегию.
   • Сценарный анализ: Моделирование различных макроэкономических сценариев (оптимистичный, базовый, пессимистичный) и их влияния на кредитный портфель помогает оценить устойчивость банка к шокам и разработать превентивные меры.
   • Использование современных инструментов аналитики: Внедрение BI-систем (Business Intelligence) и Big Data для выявления глубинных проблем на ранних стадиях, прогнозирования поведения заёмщиков и динамики рынка.
2. Анализ кредитоспособности заёмщиков:
   • Это краеугольный камень управления портфелем. Тщательная оценка финансовой стабильности, платёжеспособности, деловой репутации и кредитной истории клиента является первым и важнейшим этапом предотвращения невозвратов. Используются как количественные (коэффициентный анализ, скоринг), так и качественные (анализ бизнес-модели, отраслевых рисков) методы.
3. Мониторинг рисков:
   • Непрерывный контроль состояния кредитного портфеля. Это включает отслеживание:
     • Концентрационных рисков: Чрезмерная концентрация кредитов на одном заёмщике, отрасли, регионе или связанной группе заёмщиков.
     • Операционных рисков: Риски, связанные с внутренними процессами, системами или человеческим фактором.
     • Проблем с ликвидностью: Потенциальные проблемы с нехваткой денежных средств для выполнения обязательств.
   • Системы мониторинга включают регулярную переоценку кредитного качества, анализ динамики просроченной задолженности и раннее предупреждение о потенциальных проблемах.
4. Оптимизация портфеля:
   • Цель — достижение такого соотношения кредитов в портфеле, которое обеспечит максимальную отдачу при минимально возможном уровне риска. Это включает активное управление структурой портфеля, перераспределение активов между различными сегментами, использование методов секьюритизации для снижения рисков.
5. Сегментация клиентов:
   • Разделение клиентов на группы по различным признакам (уровень риска, доходность, отрасль, вид бизнеса) позволяет банку более целенаправленно управлять каждым сегментом, разрабатывать индивидуальные продукты и стратегии работы.
6. Соблюдение нормативных требований:
   • Деятельность банка жёстко регулируется Банком России. Управление кредитным портфелем должно строго соответствовать всем положениям и инструкциям регулятора, касающимся формирования резервов, оценки качества ссуд, нормативов достаточности капитала и лимитов концентрации рисков.
7. Автоматизация процессов:
   • Внедрение информационных технологий для повышения эффективности управления. Это включает автоматизацию сбора и обработки данных, расчёта показателей, формирования отчётности, а также использования скоринговых систем и систем раннего предупреждения.
8. Диверсификация рисков:
   • Классический, но по-прежнему актуальный метод. Распределение кредитного риска по различным заёмщикам, отраслям, географическим регионам и видам кредитов позволяет снизить общий уровень риска портфеля.
9. Активное управление кредитными рисками:
   • Включает не только предотвращение, но и оперативное реагирование на уже возникшие риски. Это разработка стратегий работы с проблемной задолженностью, реструктуризация кредитов, применение методов хеджирования рисков.
10. Формирование резервов:
    • Создание достаточных резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Банка России (Положение № 254-П) является ключевым элементом защиты банка от кредитных рисков.

Количественные методы и математические модели в управлении кредитным портфелем

В эру больших данных и вычислительных мощностей банки всё активнее применяют количественные методы и математические модели для более точной оценки и оптимизации кредитного портфеля. Эти инструменты позволяют не просто управлять, а научно обосновывать принимаемые решения.

Одной из фундаментальных моделей, адаптированных для банковского дела, является портфельная теория Марковица. Изначально разработанная для оптимизации инвестиционных портфелей, она предлагает методологию для выбора оптимального портфеля, который либо минимизирует риск для заданного уровня ожидаемой доходности, либо максимизирует доходность для заданного уровня риска. В контексте кредитного портфеля, это означает оптимальное распределение кредитов между различными заёмщиками или отраслями с учётом их индивидуальных рисков (вероятности дефолта) и ожидаемой доходности (процентной ставки).

Пример применения теории Марковица для кредитного портфеля:

Допустим, банк рассматривает возможность выдачи кредитов двум типам заёмщиков (А и Б) с разными характеристиками:

• Заёмщик А (высоконадёжный):
  • Ожидаемая доходность (R_А): 10%
  • Стандартное отклонение доходности (риск) (σ_А): 5%
• Заёмщик Б (менее надёжный, но более доходный):
  • Ожидаемая доходность (R_Б): 15%
  • Стандартное отклонение доходности (риск) (σ_Б): 12%
• Коэффициент корреляции между доходностями (ρ_АБ): 0,3 (показывает, как доходности этих сегментов движутся относительно друг друга).

Цель банка — сформировать портфель с наилучшим соотношением «риск-доходность». Пусть доля кредитов заёмщику А составляет w_А, а заёмщику Б — w_Б, причём w_А + w_Б = 1.

• Ожидаемая доходность портфеля (R_П):
  RП = wАRА + wБRБ
• Риск портфеля (σ_П):
  σП = √ (wА2σА2 + wБ2σБ2 + 2wАwБσАσБρАБ)

Используя эти формулы, банк может построить «эффективную границу» — набор портфелей, которые предлагают максимальную доходность для каждого уровня риска. Выбор конкретного портфеля на этой границе будет зависеть от «аппетита к риску» банка. Например, если банк готов принять умеренный риск, он выберет портфель с более высокой долей заёмщика Б, но не доходя до предельно рисковых значений. Теория Марковица, таким образом, помогает банку диверсифицировать портфель не только по видам кредитов, но и по их рисковым характеристикам, создавая оптимальную комбинацию.

Помимо Марковица, российские банки активно используют и другие продвинутые модели:

• VaR (Value at Risk — Стоимость под риском): Эта модель позволяет оценить максимальные потенциальные потери портфеля за определённый период времени с заданным уровнем вероятности. Например, VaR в 5% на горизонте одного месяца означает, что с вероятностью 95% потери портфеля за этот месяц не превысят определённой суммы. Это даёт руководству банка чёткое представление о потенциальных убытках.
• Стресс-тестирование: Анализ устойчивости кредитного портфеля к экстремальным, но правдоподобным макроэкономическим шокам (например, резкое падение ВВП, девальвация рубля, кризис в определённой отрасли).

  Стресс-тестирование помогает выявить «слабые звенья» в портфеле и оценить потребность в дополнительном капитале для их покрытия.

• Скоринговые модели: Хотя они рассматриваются в отдельном разделе, скоринговые модели являются ключевым количественным инструментом для оценки кредитоспособности отдельных заёмщиков и прогнозирования дефолтов. Они используют статистические методы для присвоения баллов клиентам на основе их данных, что позволяет автоматизировать процесс принятия решений и стандартизировать оценку риска.

Совокупность этих количественных методов позволяет банкам перейти от интуитивного управления к научно обоснованному, значительно повышая эффективность и надёжность кредитного портфеля.

Актуальные проблемы управления кредитным портфелем в российских банках

Управление кредитным портфелем в российских банках – это поле постоянных вызовов, где экономическая нестабильность, геополитические факторы и внутренняя специфика рынка создают уникальный набор проблем. На текущую дату, 9 октября 2025 года, эти вызовы становятся особенно острыми, требуя от банков и регулятора гибких и оперативных решений.

Снижение качества кредитного портфеля и рост проблемной задолженности

Одной из наиболее острых проблем является снижение качества кредитного портфеля и рост проблемной задолженности. Эта тенденция подтверждается авторитетными источниками:

• По данным Банка России, на 1 сентября 2025 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского сектора составила 4,1%. Это является тревожным сигналом, указывающим на ухудшение платёжеспособности заёмщиков.
• Прогнозы АКРА (Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство) указывают на то, что стоимость риска в корпоративном портфеле российских банков в 2025 году может вырасти до 1%. Этот рост связан с общим замедлением темпов экономического роста и ухудшением финансового положения ряда компаний в условиях санкционного давления и структурной перестройки экономики.
• Оценки «Эксперт РА» на 1 января 2024 года зафиксировали объём потенциально проблемных кредитов в российском банковском секторе на уровне около 1,2 трлн рублей, что свидетельствует о значительной скрытой угрозе для стабильности банков.
• Крупнейшие российские банки также сообщают об ухудшении качества совокупного кредитного портфеля. На 1 июля 2024 года совокупный объём проблемных и потенциально проблемных кредитов в их портфелях превысил 15% от общего объёма выданных ссуд, что подчёркивает сохраняющиеся вызовы.

Снижение качества ссудного портфеля в последние годы имеет многофакторную природу:

• Макроэкономические факторы: Экономический спад, падение реальных доходов населения и бизнеса, инфляционное давление, высокие процентные ставки — всё это негативно отражается на способности заёмщиков обслуживать свои долги.
• Санкционное давление: Ограничения на доступ к международным рынкам капитала, сбои в логистических цепочках и необходимость переориентации на новые рынки создают дополнительную нагрузку на корпоративный сектор.
• Рост долговой нагрузки населения: Активный рост розничного кредитования в предыдущие периоды привёл к значительному увеличению долговой нагрузки домохозяйств, что делает этот сегмент более уязвимым к экономическим шокам.

Превышение доли «проблемных» или «безнадёжных» кредитов над объёмами резервов является одной из ключевых проблем, напрямую угрожающей финансовой стабильности банков.

Проблемы диверсификации кредитного портфеля

Проблемы диверсификации кредитного портфеля становятся особенно заметными в условиях ограниченного количества драйверов экономического роста и высокой концентрации капитала.

• Недостаточное разнообразие кредитных продуктов и отраслевая концентрация: Российский банковский сектор исторически характеризуется высокой концентрацией кредитов в определённых секторах экономики. Наблюдается значительная доля кредитов в отраслях с высокой зависимостью от государственных заказов или экспорта сырья (например, нефтегазовый сектор, ВПК), а также в строительной отрасли. Такая концентрация увеличивает уязвимость банков к изменению рыночной конъюнктуры или политических решений в этих сегментах.
• Рост доли розничных кредитов: Хотя розничное кредитование является высокодоходным, его неконтролируемый рост несёт в себе повышенные риски. Доля розничных кредитов в совокупном кредитном портфеле российских банков продолжает расти, достигнув 45% к середине 2025 года. При отсутствии должного управления риском, это может привести к значительному увеличению просроченной задолженности и снижению прибыльности банков, особенно в условиях снижения реальных доходов населения.

Методологические и макроэкономические вызовы в управлении рисками

Управление кредитными рисками в российских условиях сталкивается с серьёзными методологическими и макроэкономическими вызовами:

• Отсутствие достаточной информации о финансовом состоянии заёмщиков: Особенно это касается малого и среднего бизнеса, где финансовая отчётность может быть неполной или недостаточно прозрачной.
• Отсутствие единственно верной методики управления кредитным портфелем: Несмотря на развитие теории, не существует универсального алгоритма, который мог бы гарантировать предотвращение или минимизацию кредитного риска в любых условиях. Банки вынуждены адаптировать и комбинировать различные подходы.
• Проблемы применимости оптимизационных алгоритмов: Многие оптимизационные алгоритмы, основанные на теории оптимизации инвестиционных портфелей (например, теория Марковица), не всегда применимы к кредитным портфелям без существенной адаптации. Это связано с отсутствием достаточной исторической ретроспективы данных по дефолтам, сложностью оценки кредитного риска для нерыночных активов и уникальностью каждого кредитного случая.
• Влияние неблагоприятных макроэкономических факторов: Снижение уровня доходов населения, высокие процентные ставки, ужесточение денежно-кредитной политики Банка России и общая нестабильность экономической среды напрямую влияют на уровень кредитных рисков, делая управление ими ещё более сложным.
• Просчёты в стратегиях управления: Даже при наличии адекватных методик, ошибки в стратегическом планировании и реализации кредитной политики могут привести к значительным проблемам.

Другие актуальные проблемы

Помимо вышеперечисленных, существуют и другие, менее масштабные, но не менее важные проблемы:

• Низкая эффективность нормативно-правовой базы, регулирующей банкротство физических лиц: Длительность и сложность процедур банкротства затрудняют возврат долгов и увеличивают расходы банков.
• Насыщение рынка потребительского кредитования: Темпы роста необеспеченного потребительского кредитования, хотя и остаются высокими, показывают признаки замедления в 2024-2025 годах, что указывает на приближение к насыщению рынка. Это означает, что дальнейшее наращивание портфеля в этом сегменте без увеличения рисков становится всё более сложным.
• Проблемы, связанные с предоставлением валютных ссуд: Ужесточение требований и повышенные риски делают валютное кредитование менее привлекательным и более сложным для управления.
• Необходимость наращивания кредитного портфеля по определённым секторам для крупнейших российских банков: В условиях государственной поддержки и стратегической переориентации экономики, банки вынуждены активно наращивать кредитный портфель в таких приоритетных секторах, как импортозамещающее производство, высокотехнологичные отрасли, сельское хозяйство и жилищное строительство, что требует особых компетенций и управления специфическими рисками этих отраслей.

Эти проблемы, действуя в комплексе, формируют сложную и динамичную среду, в которой российские банки вынуждены постоянно совершенствовать свои подходы к управлению кредитным портфелем.

Пути совершенствования управления кредитным портфелем и снижения рисков в РФ

В условиях многочисленных вызовов, стоящих перед российским банковским сектором, разработка и внедрение эффективных путей совершенствования управления кредитным портфелем и снижения рисков становятся стратегическим приоритетом. Эти меры должны сочетать как институциональные и методологические изменения, так и стратегические направления при активной поддержке регулятора.

Институциональные и методологические меры

1. Внедрение и развитие Базельских стандартов и ужесточение требований Банка России:
   • Базель II и Базель III: Российская банковская система продолжает процесс внедрения принципов Базель II и Базель III. Эти стандарты требуют от банков не только усиления контроля над операционными и рыночными рисками, но и повышения прозрачности в управлении капиталом.
   • ВПОДК (Внутренние процедуры оценки достаточности капитала): Требования Банка России, в частности, направлены на усиление ВПОДК, обязывая банки не только рассчитывать обязательные нормативы, но и проводить комплексную оценку рисков с учётом их специфики, а также планировать капитал на будущее.
   • ПВР-подход (подход на основе внутренних рейтингов): Расширение применения ПВР-подхода позволяет банкам использовать собственные, более чувствительные к риску модели для оценки кредитного риска и расчёта требований к капиталу, что способствует более точному и гибкому управлению.
2. Разработка и внедрение специального инструментария для учёта ESG-факторов:
   • В современном мире всё большую роль играют факторы окружающей среды (Environmental), социальной ответственности (Social) и корпоративного управления (Governance).

     Интеграция ESG-анализа в процесс кредитования корпоративных клиентов позволяет оценивать нефинансовые риски и возможности, что способствует формированию более устойчивого и социально ответственного портфеля.

3. Совершенствование инструментов управления процентным риском:
   • Колебания процентных ставок могут значительно влиять на доходность кредитного портфеля. Разработка и внедрение более сложных моделей хеджирования процентного риска, а также активное управление активами и пассивами (ALM) помогают минимизировать эти воздействия.
4. Использование систем раннего предупреждения:
   • Внедрение автоматизированных систем, способных на основе больших данных и прогнозных моделей заблаговременно сигнализировать об угрозе снижения ликвидности портфеля или росте проблемных активов. Такие системы позволяют банку оперативно реагировать на возникающие риски, предотвращая их эскалацию.
5. Применение лимитирования как способа контроля формирования кредитного портфеля:
   • Установление жёстких лимитов на кредитование по отраслям, регионам, группам заёмщиков, а также по максимальной доле кредитов одному клиенту является проверенным способом уменьшения рисков концентрации и улучшения долгосрочной жизнеспособности портфеля.

Стратегические направления и регуляторная поддержка

1. Диверсификация кредитного портфеля:
   • Остаётся одним из ключевых стратегических направлений. Это не просто распределение рисков, но и активный поиск новых, перспективных рыночных ниш, которые позволят сократить концентрацию рисков и обеспечить стабильную прибыль в долгосрочной перспективе.
2. Активное наращивание кредитного портфеля по приоритетным секторам:
   • В условиях структурной перестройки экономики РФ, банки активно наращивают кредитный портфель в таких стратегически важных секторах, как:
     • Импортозамещающие производства: Поддержка отечественных производителей, снижающая зависимость от импорта.
     • Сельское хозяйство: Обеспечение продовольственной безопасности страны.
     • Высокотехнологичные отрасли: Стимулирование инновационного развития.
     • Жилищное строительство: Поддержка программ ипотечного кредитования и развитие инфраструктуры.
     • Проекты по обеспечению технологического суверенитета: Финансирование прорывных разработок и внедрение отечественных решений.
   • Эти направления активно поддерживаются государственными программами, субсидиями и льготным финансированием, что снижает риски для банков.
3. Расширение сферы проектного финансирования:
   • Механизм, при котором кредит выдаётся под конкретный проект с учётом его будущих денежных потоков. Это позволяет банкам участвовать в крупных инфраструктурных и промышленных проектах, способствуя долгосрочному развитию экономики и формируя качественные активы.
4. Системный подход к управлению качеством кредитного портфеля:
   • Внедрение комплексных систем, включающих чёткие принципы, механизм и этапы управления качеством. Важным элементом становится новый критерий качества, отражающий участие банковской системы в достижении задач социально-экономического развития России, то есть не только финансовую эффективность, но и вклад в национальные приоритеты.
5. Разработка обоснованного методического подхода к формированию интегральной оценки качества кредитного портфеля:
   • Это позволит банкам получать более полную и объективную картину состояния портфеля, учитывая не только количественные, но и качественные параметры, а также стратегические цели.
6. Меры поддержки Банка России:
   • ЦБ РФ активно реализует пакет мер поддержки, направленных на нейтрализацию влияния рыночной волатильности и расширение возможностей кредитования:
     • Послабления по формированию резервов на возможные потери по ссудам: Временное снижение требований позволяет банкам высвободить часть капитала для дальнейшего кредитования.
     • Снижение требований к достаточности капитала для кредитов приоритетным отраслям: Стимулирует банки к финансированию стратегически важных проектов.
     • Временное ограничение на повышение надбавок к коэффициентам риска: Помогает банкам сохранить стабильность капитала в условиях повышенной неопределённости.
     • Меры по упрощению признания убытков: Позволяют банкам наращивать портфель или реинвестировать дивиденды для расширения кредитования, особенно по мере отмены временных послаблений.
     • Ограничение выплаты нераспределённой прибыли: Если это приведёт к нарушению требований по нормативам с надбавками, это направлено на предотвращение уменьшения капитала банковского сектора и поддержание его устойчивости.

Развитие клиентской политики и законодательной базы

1. Совершенствование клиентской политики:
   • Создание гибкой и эффективной системы взаимодействия с клиентами. Это включает персонализацию предложений, улучшение сервиса, оперативное решение проблем, а также разработку программ лояльности и финансовой грамотности для заёмщиков.
2. Совершенствование законодательных актов в области банкротства физического лица:
   • Упрощение и ускорение процедур банкротства, повышение их прозрачности и эффективности позволят банкам быстрее списывать безнадёжные долги и сокращать издержки, связанные с работой с проблемной задолженностью.
3. Использование экономико-математических моделей для определения целесообразности кредитования:
   • Дальнейшее развитие и внедрение моделей для оценки не только кредитоспособности, но и целесообразности кредитования с учётом всех рисков и потенциальной доходности.

Все эти пути совершенствования, действуя в комплексе, призваны повысить устойчивость, эффективность и адаптивность российского банковского сектора в условиях современной экономики.

Роль регуляторных требований Банка России и современных информационных технологий

В сложном танце между риском и доходностью, который постоянно исполняют коммерческие банки, роль дирижёра отведена Банку России. Его регуляторные требования и надзорная деятельность формируют рамки, в которых функционирует вся кредитная система. Параллельно с этим, современные информационные технологии становятся мощным катализатором, преобразующим методы управления кредитным портфелем, делая их более точными, быстрыми и эффективными.

Регуляторная функция Банка России

Банк России является не просто надзорным органом, а ключевым архитектором стабильности банковской системы. Его позиция, а также разрабатываемые им нормативные акты в области управления кредитным портфелем, имеют чрезвычайное значение.

1. Формирование резервов и классификация ссудной задолженности:
   • Фундаментальным документом является Положение Банка России № 254-П (и другие аналогичные документы), которое устанавливает строгие требования к формированию резервов на возможные потери по ссудам и классификации ссудной задолженности по категориям качества. Это положение обязывает банки регулярно оценивать кредитный риск по каждой ссуде и создавать адекватные резервы, что напрямую влияет на финансовый результат и капитал банка. Если ЦБ РФ выявляет необоснованное занижение качества кредитного портфеля, он вправе потребовать переоценки ссудной задолженности и доначисления резервов.
2. Требования к системам управления рисками и капиталом:
   • Банк России предъявляет комплексные требования к системам управления рисками и капиталом кредитных организаций, стремясь обеспечить их устойчивость к различным видам финансовых шоков. Это включает внедрение внутренних процедур оценки достаточности капитала (ВПОДК), а также развитие подходов к управлению рисками на основе внутренних рейтингов (ПВР-подход), которые позволяют банкам более точно рассчитывать требования к капиталу.
3. Требования к скоринговым моделям:
   • ЦБ РФ активно регулирует использование скоринговых моделей банками, имея полномочия по проверке их качества. Эти требования включают необходимость регулярной валидации моделей, проверку качества исходных данных, используемых для их построения, а также обеспечение прозрачности и объяснимости результатов работы моделей для надзорных целей. Это позволяет избежать «чёрных ящиков» в оценке рисков и гарантировать надёжность автоматизированных решений.
4. Регулирование рисков кредитной концентрации:
   • Для предотвращения чрезмерной концентрации рисков на отдельных заёмщиках, отраслях или группах связанных лиц, Банк России устанавливает ряд нормативов, таких как:
     • Н6: Максимальный размер риска на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков.
     • Н21, Н25, Н30: Нормативы для различных видов концентрации рисков.
   • Примечательно, что Банк России планирует внедрение так называемой «оранжевой зоны» для нормативов концентрации. Это позволит расширить лимит кредитования крупных компаний и повысить гибкость банков в финансировании значимых проектов, при этом сохраняя регуляторный контроль.

В целом, регуляторные требования Банка России направлены на повышение устойчивости банковской системы, поддержание финансовой стабильности и защиту интересов кредиторов и вкладчиков, формируя надёжный фундамент для развития кредитного портфеля.

Применение информационных технологий в управлении кредитным портфелем

Современные информационные технологии произвели революцию в банковском деле, трансформируя каждый аспект управления кредитным портфелем. Их роль в повышении эффективности и точности невозможно переоценить.

1. Скоринг:
   • Это не просто инструмент, а целая философия оценки риска. Скоринг — это математический алгоритм, который на основе анализа больших массивов статистических данных (кредитная история, доходы, демографические данные) оценивает уровень риска заёмщика при выдаче кредита.
   • Преимущества: Скоринг позволяет быстро и объективно оценить заявки, принять предварительное решение, значительно снизить операционные расходы и эффективно выявлять попытки мошенничества.
   • Широкий спектр применения: Скоринговые модели используются не только при первичном одобрении кредитов, но и для управления существующим портфелем (например, для мониторинга изменений кредитного качества клиентов), сбора просроченной задолженности (определяя наиболее эффективные стратегии взаимодействия), а также для формирования новых кредитных предложений (предварительно одобренные предложения).
   • Регуляторный контроль: Как уже было отмечено, Банк России активно контролирует качество и валидацию скоринговых моделей, обеспечивая их надёжность.
2. Системы риск-менеджмента:
   • Автоматизированные системы риск-менеджмента являются нервной системой современного банка. Они обеспечивают системный подход к оценке и управлению всеми видами рисков, связанных с кредитным портфелем.
   • Преимущества:
     • Единый центр сбора и анализа данных: Консолидация информации из различных источников позволяет получить целостную картину рисков.
     • Улучшение контроля и мониторинга: Постоянное отслеживание ключевых показателей и автоматические оповещения о критических изменениях.
     • Своевременное предоставление информации: Руководство получает актуальные данные для принятия стратегических решений.
     • Ускорение обработки больших данных: ИТ позволяют обрабатывать огромные объёмы информации, выявлять скрытые закономерности в поведении клиентов и рынка.
     • Индивидуальная работа с клиентами: На основе глубокого анализа данных можно разрабатывать персонализированные предложения и стратегии взаимодействия.
     • Повышение безопасности транзакций: Защита от мошенничества и киберугроз.
   • Модульная структура: Современные системы риск-менеджмента часто включают модули для автоматизированного принятия решений, анализа финансово-хозяйственной деятельности, рейтинговые модули, модули профессиональных суждений и мониторинга.
   • Роль Low-code платформ: В последние годы набирают популярность low-code платформы, которые позволяют быстро автоматизировать банковские процессы, создавать и настраивать модули риск-системы без глубоких знаний программирования. Это значительно ускоряет внедрение новых инструментов, улучшает качество данных и аналитики, а также позволяет гибко настраивать системы мониторинга и раннего предупреждения.

Информационные технологии не только повышают эффективность внутренних процессов банка, но и сокращают дистанцию между производителем и потребителем банковских услуг, обостряют межбанковскую конкуренцию и способствуют общему развитию банковского обслуживания, делая его более доступным и персонализированным.

Заключение

Исследование сущности, классификации и принципов управления кредитным портфелем банка в контексте современных российских реалий убедительно демонстрирует, что эффективное управление является краеугольным камнем финансовой стабильности, устойчивости и конкурентоспособности любой кредитной организации. В условиях динамично меняющейся экономической среды, санкционного давления и структурной перестройки, качество кредитного портфеля становится не просто показателем эффективности, а индикатором жизнеспособности банка.

Мы детально рассмотрели фундаментальные теоретические основы банковского кредита, его многогранные функции и незыблемые принципы, которые формируют каркас всей кредитной деятельности. Проанализировали комплексную классификацию банковских кредитов, подчеркнув их разнообразие, а также дали всеобъемлющее определение кредитного портфеля, выделив его ключевые характеристики: доходность, риск, ликвидность и качество.

Особое внимание было уделено кредитной политике банка как стратегическому инструменту, определяющему вектор формирования оптимального кредитного портфеля, а также различным типам портфелей по степени риска. Мы глубоко погрузились в методы и инструменты эффективного управления, от аналитики и прогнозирования до сложных количественных моделей, таких как теория Марковица, VaR и стресс-тестирование, которые позволяют банкам научно обосновывать свои решения в отношении риска и доходности.

Анализ актуальных проблем, с которыми сталкиваются российские банки, опираясь на новейшие статистические данные Банка России, АКРА и «Эксперт РА» (доля просроченной задолженности 4,1% на 01.09.2025, объём потенциально проблемных кредитов 1,2 трлн руб. на 01.01.2024, рост доли розничных кредитов до 45% к середине 2025 года), выявил серьёзные вызовы в части снижения качества портфеля, проблем диверсификации, методологических и макроэкономических трудностей.

В ответ на эти вызовы были предложены конкретные пути совершенствования управления, включающие внедрение Базельских стандартов, ПВР-подхода, учёт ESG-факторов, развитие проектного финансирования, а также активное наращивание кредитного портфеля по приоритетным секторам экономики, поддерживаемое государственными программами и пакетом мер поддержки от Банка России (послабления по резервам, снижение требований к капиталу).

Наконец, была всесторонне оценена ключевая роль Банка России как регулятора, устанавливающего нормативные рамки для управления рисками и капиталом, а также неоценимый вклад современных информационных технологий – скоринга и автоматизированных систем риск-менеджмента, включая low-code платформы, которые трансформируют процесс управления, делая его более точным, быстрым и адаптивным.

Таким образом, данная курсовая работа подтверждает, что достижение финансовой стабильности и конкурентоспособности банка возможно только при реализации комплексного подхода, сочетающего глубокую теоретическую базу, передовые аналитические методы, постоянный учёт актуальных экономических реалий и активное использование современных технологий, при безусловной поддержке и надзоре регулятора.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс РФ. Части первая, вторая, третья и четвертая. М.: Проспект, 2010. 560 с.
2. Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 23.07.2010).
3. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 30.12.2008).
4. Федеральный закон РФ от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 24.07.2007).
5. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. № 254 «О порядке формирования кредитными организациями резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 02.02.2009).
6. Положение Банка России от 04.07.2018 N 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)». КонсультантПлюс.
7. Алексеев, А. А. Проблемы правового регулирования банковского кредитования потребителей // Предпринимательское право. 2009. №3. С. 16-21.
8. Банковское дело. Экспресс курс: Учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2009. 348 с.
9. Банковские риски: учебное пособие / кол. авторов ; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. М.: КНОРУС, 2007. 232 с.
10. Банковское дело: Учебник / под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2009. 592 с.
11. Белоглазова, Г. Н., Кроливецкая, Л. П. Кредитный портфель // Финансовый анализ. 2008.
12. Белоглазова, Г. Н., Толконцева, Г. В. Денежное обращение и банки. М., 2008. С. 211.
13. Бобрышев, А.В., Отрощенко, О.И., Руденко, А.А., Белоусова, Е.С. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И МЕХАНИЗМЫ ЕЕ РЕАЛИЗАЦИИ. КиберЛенинка.
14. Болдышев, А. С., Гребеник, В. В. Качество кредитного портфеля банковского сектора РФ в период действия // Интернет-журнал «Науковедение». 2015.
15. Болдышев, А. С., Гребеник, В. В. Совеменные проблемы качества кредитного портфеля. КиберЛенинка, 2016.
16. Бражникова, А. С., Малеева, А. В. Сущность кредитного портфеля коммерческого банка // Сборник научных трудов СевКавГТУ. Серия «Экономика». 2008. № 8.
17. Букато, В. И., Головин, Ю. В., Львов, Ю. И. Банки и банковские операции в России. 2-е изд. перераб. и доп. / под ред. М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика. 2010. 234 с.
18. Воронин, А. С. Актуальность потребительского кредитования // Валютные операции. 2009. №3. С. 14-16.
19. Воронцова, Л. В., Злобина, Л. А. Актуальные проблемы рынка потребительского кредитования в России. naukaru.ru, 2022.
20. Гаджиагаев, М. А. Совершенствование системы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка // Ученые записки Российской академии предпринимательства.
21. Гугуева, М. Ю. СТРАТЕГИИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ: ОПЫТ ВЕДУЩИХ БАНКОВ. КиберЛенинка, 2023.
22. Гумеров, М. Ф., Ризванова, И. А. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ: НОВЫЕ ПОДХОДЫ К УПРАВЛЕНИЮ. КиберЛенинка, 2024.
23. Данилова, Т. Н. Проблема неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками // Финансы и кредит. 2010. №2. С.22-25.
24. Демин, Ю. Все о кредитах. Понятно и просто. СПб.: Питер, 2007. 322 с.
25. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. 560 с.
26. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / А.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, Е.Н. Прокофьева, Е.Г. Шатковская, А.О. Солодова, Т.Д. Сиколенко; под ред. проф. А.Ю. Казак, проф. М.С. Марамыгин. М.: ЭКОНОМИСТЬ, 2007. 656 с.
27. Денисова, Н. В., Богдашкина, Ю. В. АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. КиберЛенинка, 2017.
28. Долан, Э. Дж., Кэмпбелл, К. Д., Кэмпбелл, Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. СПб., 1993. С. 88.
29. Еремеев, Н. А. Влияние диверсификации кредитного портфеля на финансовую устойчивость российских банков. Высшая школа экономики, 2020.
30. Жарковская, Е. П., Арендс, И. О. Банковское дело: Курс лекций. М.: Омега-Л, 2009.
31. Захарова, А.В., Кожухова, А.А. Роль современных цифровых технологий в формировании кредитного портфеля Сбербанка. Elibrary, 2020.
32. Зверев, А. В., Мандрон, В. В., Мишина, М. Ю., Холобаева, А. В. Современные особенности эффективного управления качеством кредитного портфеля // Интернет-журнал «Науковедение». 2017.
33. Зяблицкий, А. А. Кредитный портфель. Анализ кредитного портфеля коммерческих банков. КиберЛенинка, 2015.
34. Исаева, П. Г., Мисриханова, З. Г. Рекомендации по повышению стабильности и устойчивости банковской системы России. КиберЛенинка, 2023.
35. Киричук, А. А. Специфика договора потребительского кредита // Юрист. 2009. № 10. С.23-26.
36. Колесников, В. И., Жуков, А. М. ИНФОРМАЦИОННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ В БАНКОВСКОМ ДЕЛЕ. Издательский центр «Академия», 2009.
37. Колпакова, Г. М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие. М.: Финансы и статистика. 2010. 209 с.
38. Костерина, Т. М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. М.: Изд. центр ЕАОИ, 2009. 360 с.
39. Костин, А. А., Кузнецов, В. П. Современные проблемы и перспективы развития потребительского кредитования. КиберЛенинка, 2017.
40. Кружкова, Т. И., Смирнова, И. Ю., Ручкин, А. В., Рущицкая, О. А., Фетисова, А. В. ПОНЯТИЕ, ПРИНЦИПЫ И ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ // Международный студенческий научный вестник (сетевое издание).

    2023.

41. Кружкова, Т. И., Смирнова, И. Ю., Ручкин, А. В., Рущицкая, О. А., Фетисова, А. В. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ, ВИДЫ // Вестник Алтайской академии экономики и права (научный журнал).

    2023.

42. Крупнов, Ю. С. О природе банковского потребительского кредита // Бизнес и банки. 2009. №8. С. 1-3.
43. Лаврентьева, А. А. Управление кредитным риском портфеля скоринговых кредитов коммерческого банка. НИУ ВШЭ, 2017.
44. Маневич, В. Е. О стратегии развития банковского сектора России // Бизнес и банки. 2008. №10.
45. Маракуева, М. А. БАНКОВСКОЕ ДЕЛО. Финансы и бизнес, 2018.
46. Мардеева, Л. Р. ПРОБЛЕМЫ ДИВЕРСИФИЦИРОВАННОСТИ КРЕДИТНЫХ ПОРТФЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РОССИИ. КиберЛенинка, 2019.
47. Медведева, О. В. Понятие и сущность кредитного портфеля коммерческого банка. КиберЛенинка, 2005.
48. Мельникова, А. Е. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ И ПУТИ ИХ МИНИМИЗАЦИИ. КиберЛенинка, 2018.
49. Милюков, А. Кредитование и экономический рост в России на современном этапе // Аналитический банковский журнал. 2010. № 9 (183).

    С. 42-46.

50. Надыров, А. М., Даутова, С. С. Проблемы управления кредитными портфелями российских коммерческих банков. Elibrary, 2019.
51. Нурматов, И. С., Горовой, В. В. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ: ЕГО СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ. КиберЛенинка.
52. Обухова, А. С. МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ // Известия Юго-Западного государственного университета. 2016.
53. Орлова, Е. В. Механизм и модель диверсификации кредитного портфеля // Проблемы анализа риска. 2020.
54. Острожкова, А. С., Дорожкина, Н. И., Федорова, А. Ю. Особенности риск-менеджмента кредитного портфеля коммерческого банка. КиберЛенинка, 2017.
55. Палова, Е. А., Ильина, С. И. Проблемы формирования кредитного портфеля и управления им // Научно-исследовательский журнал. 2020.
56. Пашков, А. И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. 1996. № 3. С. 29.
57. Примаченко, С. В. Практика управления кредитным риском в организациях банковского сектора в России // Молодой ученый. 2023.
58. Примаченко, С. В. Современные методы минимизации кредитных рисков // Молодой ученый. 2016.
59. Романовский, М. В., Врублевская, О. В. Финансы. Денежное обращение. Кредит. учебник. 4-е изд. СПб.: Питер, 2008. 576 с.
60. Скоробогатова, И. И. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА // ВЕСТНИК Воронежского государственного университета. 2005.
61. Спиридонова, Е. Н., Беляева, М. В. Оценка эффективности управления портфелем потребительского кредито. eLIBRARY.RU, 2017.
62. Сударикова, И. А. КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ РОССИЙСКИХ БАНКОВ И РЕЗЕРВЫ ПОВЫШЕНИЯ ЕГО КАЧЕСТВА. КиберЛенинка, 2024.
63. Сударикова, И. А. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка. Elibrary, 2014.
64. Татаринова, Л. В., Кравченко, А. Е. ОПТИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПУТЕМ ОТРАСЛЕВОЙ ДИВЕРСИФИКАЦИИ // Бизнес. Образование. Право. 2021.
65. Терехова, Н. В. Кредитная политика банка как элемент оптимизации кредитного портфеля. КиберЛенинка.
66. Толмачев, А. В., Куликов, С. В. методы оптимизации кредитного портфеля коммерческого банка в розничном сегменте // ВЕКТОР ЭКОНОМИКИ. 2022.
67. Трифонов, Д. А. Инструменты управления портфелем банковских активов. КиберЛенинка, 2011.
68. Хасанов, М. М. ОЦЕНКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА. КиберЛенинка, 2019.
69. Цисарь, И. Ф., Чистов, В. П., Лукьянов, А. И. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов. М.: Дело, 1998. С. 16.
70. Шипицына, М. Н. Недостатки управления кредитным риском в банках и его минимизация в рамках экономической безопасности // Молодой ученый. 2017.
71. Шипицына, М. Н. Скоринг при управлении кредитными рисками. КиберЛенинка, 2017.
72. Юрков, А. В. Эффекты диверсификации корпоративных кредитных портфелей российски // Вестник УрФУ. 2016.
73. Что такое кредит: виды, формы и функции банковских потребительских кредитов. ВТБ, 2022-07-27.
74. Что такое кредит в банке — виды, формы, функции и риски. АТБ, 2024-03-12.
75. Принципы банковского кредитования. Банкротство физических лиц, 2024-07-23.
76. Кредит: что это такое простыми словами, виды, условия и принципы банковского кредита. Альфа-Банк, 2022-03-14.
77. Классификация банковских кредитов: основные понятия и термины. Финам, 2023-06-29.
78. Функции кредита в экономике, основные роли и перераспределительная функция кредитования. Банки.ру, 2012-07-24.
79. Виды кредитов и их классификация. Банк «Пойдём!», 2022-01-27.
80. Кредитный портфель – виды, анализ, что это простыми словами. Сравни.ру.
81. Кредитный портфель банка: понятие и виды. Credit365.
82. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА — что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy.
83. Теоретические аспекты управления кредитным портфелем банка. КиберЛенинка, 2014.
84. Кредитный портфель. Анализ кредитного портфеля коммерческих банков. КиберЛенинка, 2015.
85. Модель управления кредитным портфелем банка. Optimacros, 2024-11-01.
86. Оптимизация кредитного портфеля: стратегии для бизнеса и частных лиц. Бизнес-Галерея, 2024-03-10.
87. Оптимизация кредитного портфеля: как максимизировать доход и минимизировать риск с помощью математических моделей. FasterCapital, 2024-03-18.
88. Какие стратегии можно использовать для управления кредитным портфелем в условиях экономической нестабильности? Финансовая компания «Третий Рим», 2024-05-15.
89. МЕТОДЫ И ЭФФЕКТИВНЫЕ СПОСОБЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ. inLIBRARY, 2025-04-02.
90. Управление кредитным портфелем. Банки.ру, 2012-08-06.
91. Методы оптимизации кредитного портфеля банка. Электронный архив ТПУ, 2017-05-23.
92. Система управления рисками в российских банках. Проблемы и пути развития. Elibrary, 2021.
93. Банк России отметил снижение качества кредитного портфеля банков. Интерфакс, 2025-09-24.
94. ЦБ РФ: Качество кредитного портфеля банков снизилось, но потенциал кредитования сохраняется. Сберометр, 2025-09-24.
95. Качество кредитного портфеля в 2023 году: двойная жизнь «проблемки». Эксперт РА, 2023-03-23.
96. Практика управления кредитным риском в организациях банковского сектора в России. Молодой ученый, 2023.
97. Рост проблемных кредитов в российских банках. Ждать ли кризиса? Финам, 2025-05-06.
98. ДИВЕРСИФИКАЦИЯ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И УПРАВЛЕНИЕ ПРОБЛЕМНЫМИ РИСКАМИ // Экономика и социум. 2024.
99. Оценка кредитного риска, методы, анализ и способы снижения рисков банка. Банки.ру, 2012-07-25.
100. РЕГУЛИРОВАНИЕ РИСКОВ КРЕДИТНОЙ КОНЦЕНТРАЦИИ. Банк России, 2024-06-28.
101. ОБЗОР БАНКОВСКОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ II квартал 2024. Банк России, 2024-07-10.
102. Перспективные направления развития банковского регулирования и надзора. Банк России, 2022-12-19.
103. Что такое кредитный скоринг: настоящее и будущее скоринговой системы банка. FIS, 2022-09-12.
104. Что такое скоринг в банке: как работает и зачем нужен. СберБанк, 2025-02-07.
105. Официальный сайт Сбербанка России ОАО. URL: https://www.sberbank.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
106. Официальный сайт Центрального Банка РФ. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
107. Доля проблемных кредитов в банках РФ выросла до максимума. URL: http://www.rosbalt.ru/2010/09/27/775266.html (дата обращения: 09.10.2025).
108. Острота проблемы рекапитализации российской банковской системы постепенно снижается по мере уменьшения потребности в до резервировании по кредитам (пер. с англ.).

     URL: http://www.standardandpoors.ru/article.php?pubid=6151&sec=pr (дата обращения: 09.10.2025).

109. maurcheva_VKR_13_05_2016.docx. Санкт-Петербургский государственный университет. URL: https://dspace.spbu.ru/bitstream/11701/4470/1/Maurcheva_VKR_13_05_2016.docx (дата обращения: 09.10.2025).
110. методы управления кредитным портфелем коммерческих банков. ResearchGate. URL: https://www.researchgate.net/publication/346857945_metody_upravlenia_kreditnym_portfelem_kommerceskih_bankov (дата обращения: 09.10.2025).
111. Как оптимизировать кредитный портфель компании. Финансовый директор, 2013. URL: https://fd.ru/articles/73428-kak-optimizirovat-kreditnyy-portfel-kompanii (дата обращения: 09.10.2025).
112. Стабильность банковской системы сохранится на фоне низких темпов экономического роста. Инвестиционный портал регионов России. URL: https://invest.gov.ru/ru/news/2022/12/26/stabiilnost-bankovskoy-sistemi-sohranitsya-na-fone-nizkih-tempov-ekonomicheskogo-rosta (дата обращения: 09.10.2025).
113. Стабильность банковской системы сохранится на фоне низких темпов экономического роста. АКРА, 2019-10-14. URL: https://www.acra-ratings.ru/press_releases/1330 (дата обращения: 09.10.2025).
114. Автоматизированные риск-системы для банков на базе low-code. GreenData, 2024-11-20. URL: https://greendata.io/blog/automated-risk-systems-for-banks-based-on-low-code/ (дата обращения: 09.10.2025).
115. Стоимость риска в корпоративном портфеле банков РФ может вырасти до 1%. ИА «Финмаркет», 2025-10-07. URL: https://www.finmarket.ru/news/6007469 (дата обращения: 09.10.2025).
116. V. Полномочия Банка России по определению группы кредитного риска. КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_107936/e18b43859666014457e5b223ff94b4131df95e26/ (дата обращения: 09.10.2025).