Выбранная тема актуальна, поскольку кредитные отношения в условиях современного мира достигли максимального развития. На данный момент уже можно говорить не только о регулярном увеличении объема средств, предоставляемых в кредит, но и о расширении субъектов кредитных отношений и росте разнообразия этих операций. Компании всех форм собственности все чаще нуждаются в привлечении заемных средств для ведения своего бизнеса и получения прибыли. Самая распространенная форма сбора средств — получение банковской ссуды по кредитному договору.
По данной теме работают многие авторы такие, как О.И. Лаврушин, М.И. Каджаева, Г.Г. Коробова, Ю.М. Голанд и многие другие.
Целью данной работы является изучение понятия кредита.
В работе поставлены следующие задачи:
- рассмотреть сущность, понятие, функции и принципы кредита;
- изучить классификации кредита;
- провести анализ кредитования в современной России.
Объектом исследования выступила Российская Федерация, а непосредственным объектом — понятие и сущность кредита.
В качестве методов исследования использовались общенаучные методы, а также методы, разработанные экономической наукой.
Информационная база представлена нормативно-правовыми актами, учебно-методической литературой, данными периодических изданий.
1. Теоретические аспекты кредитования в рыночной экономике
1 Понятие и сущность кредитных отношений
Кредит (лат. с reditum — ссуда, долг) — это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.
Предпосылкой возникновения кредита было расслоение собственности общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако условия, необходимые для возникновения кредитных отношений, создают товарно-денежные отношения.
Причины для появления и развития кредита можно разбить на 2 группы: общие и специфические:
К общеэкономическим причинам относятся:
- наличие товарно-денежных отношений;
- товарное производство.
К специфическим:
- временное высвобождение денежных средств у одних экономических субъектов;
— временная потребность в денежных средствах у других экономических субъектов. Данные временные условия для возникновения кредитных отношений являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием между потребностью в крупных единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации товаров.
Понятие сущность кредитных рисков
... определенной цене, покрывающей задолженность по кредиту [26, с. 74]. Таким образом, рассмотрев сущность и классификацию кредитных рисков, рассмотрим особенности управления кредитными рисками коммерческого банка. ... могут возникнуть по отношению к кредитной организации, отражены на рисунке 1. Принято считать, что момент возникновения кредитного риска – это заключение заемщиком кредитного договора. В ...
Условия возникновения кредитных отношений:
Кредит — заимствование чужой собственности. Это требует материальной ответственности участников кредитной операции по своим обязательствам. Материальная ответственность имеет правовой и экономический аспект. Юридическая сторона характеризует пригодность сторон сделки к вступлению в кредитные отношения. Экономическая сторона подтверждается владением активами заемщика и их способностью приносить достаточный доход для развития производства и погашения кредита.
Совпадение экономических интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных денежных средств у кредитора и их нехватка у заемщика, При этом для возникновения кредитной сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.
Субъекты кредитных отношений:
кредитор — субъект, предоставляющий стоимость во временное пользование. Источником средств для выдачи кредита могут быть собственные или заемные средства. Повсеместное развитие кредитования привело к концентрации кредитных функций в специализированных финансовых учреждениях — банках. Целью предоставления ссуды, как правило, является получение прибыли в виде процентов по ссуде, поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссудной стоимости. Ссуда предполагает продуктивное использование, что является гарантией возврата ссуды.
Заемщик -субъект, получающий ссуду. Желание получить ссуду должно подтверждаться экономическими и правовыми гарантиями возврата ссуды по окончании ее срока. Обязанность заемщика по возврату ссуды возникает из-за того, что заемщик не становится владельцем ссудной стоимости, а реализует ее только в отношении своего права временного пользования.
Объектом кредита выступает ссужаемая стоимость.
Сущность кредита и его роль проявляется в функциях:
- перераспределительная;
- регулирующая;
- стимулирующая.
Перераспределительная функция. С его помощью происходит перераспределение национального дохода между хозяйствующими субъектами. Назначение этой функции — удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то, что она покрывает только временно свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.
Регулирующая функция заключается:
- в способности кредита обеспечивать непрерывный воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы для организации производства);
— в регулировании структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным фактором межотраслевого и межтерриториального перелива капитала. Свободный поток капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг) [8].
Формы предоставления кредита заемщику срочный кредит, контокоррентный, ...
... кредит, заемщика ожидает серьезная процедура его оформления. Сначала он должен будет заполнить заявление на получение ссуды, ... кредита осуществляется либо равными платежами — аннуитетами, либодифференцированными платежами (когда кредит выплачивают равными долями, а процентные платежи ... в банке. Заемщик возвращает кредит и выплачивает проценты в соответствии с кредитным соглашением. Имущество, ...
Стимулирующая функция состоит в том, что заемщик, заключивший кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это требует, во-первых, производительного использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.
1.2 Функции, формы и виды кредита
По вопросу выделения форм кредита нет однозначного ответа. Каждым исследователем выделяется разный перечень форм кредита. Мы рассмотрим наиболее часто встречающиеся формы кредита. В основе выделения форм кредита в большинстве случаев лежат следующие признаки:
- цель кредитования;
- субъекты, участвующие в кредитной сделке.
В соответствии с данными признаками различают следующие формы кредита:
- Государственный кредит. Одной из сторон кредитной сделки выступает государство. Государственный кредит может быть: внутренним и внешним;
- централизованным и децентрализованным и пр.
Коммерческий кредит — кредитная сделка между двумя хозяйствующими субъектами — продавцом (кредитором) и покупателем (заемщиком), при которой предприятие продавец предоставляет отсрочку платежа за свой товар, а покупатель передает продавцу вексель как долговое свидетельство и обязательство платежа. Коммерческий кредит представляет собой товарную форму кредита.
Потребительский кредит. Заемщиком выступает население. Потребительские кредиты предоставляют: коммерческие компании, банки, специальные и финансовые кредитные учреждения. Целью потребительского кредита может быть строительство жилья или покупка жилья, но чаще всего потребительский кредит выдается на покупку товаров длительного пользования. Потребительский кредит может быть: денежным и товарным; па полную стоимость приобретаемого товара или на его часть; инвестиционным (приобретение жилья) или текущим.
Ипотечный кредит — предоставление кредитов под залог недвижимости. Заемщиком выступают главным образом физические лица. Заем выдается в обеспечение жилых домов, квартир, производственных зданий, построек, складов, земли.
Международный кредит — это движение ссудного капитала в контексте международных экономических, валютных и финансовых отношений, в которых одним из субъектов является лицо, проживающее или зарегистрированное в другом государстве, а также в иностранном государстве.
Вне зависимости от того, в какой форме выдается кредит (товарной или денежной) он имеет денежную природу.
Все формы кредита основываются на единых принципах:
Возвратность. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата средств, полученных кредитором, после того, как заемщик завершил их использование.
Срочность. Принцип отражает необходимость погашения ссуды не в любое время, приемлемое для заемщика, а в конкретную дату, установленную в кредитном соглашении. Нарушение этого условия является достаточным основанием для применения кредитором экономических санкций к должнику.
Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономический характер платежа по ссуде отражается в фактическом распределении прибыли, полученной в дальнейшем от использования ссуды, между заемщиком и кредитором.
«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...
... 6-е изд. Стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 560 с. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. . – М.: Высшее образование. 2009. – 392 ... 2-е изд., перераб. и доп. – М.: РАС,2005. – 834 с. Деньги, кредит, банки : Учебник / , и др.; под ред. , . – М.: ТК ... РФ Валютные ограничения Лицензирование коммерческих банков Ст.17 Федеральный закон от 01.01.2001 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" Банковские ...
Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты финансовых интересов кредитора в случае возможного нарушения заемщиком взятых на себя обязательств и выражается в обязательстве кредитора установить залог, поручительство или гарантию.
Тип кредита — это более подробное описание его по организационно-экономическим характеристикам: «конкретное проявление основных форм кредита».
Классификация кредитов, выдаваемых коммерческими банками представлена в таблице 1.1.
Таблица 1.1 Классификация кредитов банка
Критерии классификацииВиды кредитовПо группам заёмщиковПравительство Банки Министерства Промышленные, финансовые организации НаселениеПо целевому назначениюБюджетные Промышленные Сельскохозяйственные Торговые Инвестиционные ПотребительскиеПо размерамКрупные Средние МалыеПо срокам погашенияДо востребования Срочные : краткосрочные ( до 1 года) среднесрочные (от 1 до 3) долгосрочные (свыше 3)По обеспечениюНеобеспеченные ОбеспеченныеПо способам предоставленияКомпенсационные ПлатныеПо порядку погашенияКредиты, погашаемые единовременно Кредиты с рассрочкой платежаПо видам процентных ставокФиксированная процентная ставка Плавающая процентная ставкаПо способам расчёта процентных ставокМетод годовой процентной ставки Метод простых процентов Метод дисконтной ставкиПо валюте предоставленияВ национальной валюте В иностранной валютеПо числу кредиторовКредиты, предоставляемые одним банком Синдицированные кредиты Параллельные кредитыВ целях формирования и управления кредитным портфелем банкаСсуды юридическим лицам Ссуды физическим лицамПо направлениям кредитованияФизические лица: кредит на потребительские нужды на преобразование(строительство) объектов недвижимости на приобретение личного автотранспорта Юридические лица: на пополнение недостатка собственных оборотных средств на коммерческие цели инвестиционныеПо качественной характеристикеКачественные Стандартные Удовлетворительные Проблемные Критические УбыточныеПо сфере использованияСсуды для финансирования основного капитала Ссуды для финансирования оборотного капиталаПо форме предоставленияВ безналичном порядке В налично-денежной формеПо технике предоставленияОдной суммой Кредиты с овердрафтом Открытие кредитной линии Комбинированные варианты
2. Анализ кредитных систем в современной экономике
1 Коммерческие банки и их место в кредитной системе
Коммерческие банки — старейшие кредиторы, выполняющие большинство финансовых операций и услуг, известных в практике корпоративного предпринимательства. Сеть коммерческих банков наиболее развитых стран состоит из юридически независимых учреждений, а также филиалов, филиалов и дочерних банковских структур. Обычно он охватывает не только всю страну от крупных торговых центров до самых отдаленных уголков, но и простирается далеко за пределы штата.
Во всех промышленно развитых странах коммерческие банки являются крупными кредитными учреждениями. Крупнейшие коммерческие банки — универсальные учреждения, которые проводят широкий спектр операций и предоставляют клиентам комплексные финансовые услуги. Свое название — «коммерческие» (от англ. commerce — торговля) — банки получили в период своего становления, когда в основном занимались кредитованием и обслуживанием купцов, торговых операций и компаний. Основное место в деятельности коммерческих банков занимают депозитно-ссудные операции, а главной отличительной особенностью является прием средств на текущие счета (вклады до востребования), иными словами, ведение кассы предпринимателя, частного лица.
Кредитование физических лиц в коммерческом банке
... рассмотреть методы оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке; определить порядок предоставления кредитов физическим лицам на примере ... (с изм. и доп.) // СПС «Гарант». 8. Банковские операции: учеб. пособие / под ред. Ю.И. Коробова. — М.: Финансы ... услуг длительного пользования, а ускорение оборачиваемости денежных средств приводит к активизации банковско-финансовой сферы экономики. ...
Центральное место коммерческих банков в государственной кредитной системе определяется огромным объемом ресурсов, которые они контролируют, уникальным сочетанием операций и услуг, которые обеспечивают банкам неразрывную и постоянную связь со всеми звеньями процесса воспроизводства.
По разнообразию активных операций, т.е. размещению привлеченных ресурсов, коммерческие банки не имеют себе равных в кредитной системе. К заемщикам коммерческих банков относятся предприятия всех секторов экономики. Сроки банковских ссуд варьируются от одних суток до 8 — 10 лет, а иногда и более. Значение среднесрочных и долгосрочных, а также пролонгированных краткосрочных кредитов постоянно растет. Еще одним важным изменением в кредитных операциях коммерческих банков является расширение кредитных услуг населению: предоставление ссуд в рассрочку на покупку товаров длительного пользования и ипотечных ссуд на покупку жилья.
В соответствии с законодательством Российской Федерации банк — коммерческое учреждение, созданное для привлечения денежных средств юридических и физических лиц и размещения их на собственном счете в части возврата, экстренной выплаты, а также проведения иных банковских операций. С одной стороны, банк, как и любое другое предприятие, создается для удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры).
С другой стороны, банк — это особый тип предприятия, которое организует и осуществляет оборот ссудного капитала, гарантируя прибыль владельцам банка.
Формирование банковской системы, соответствующей развитой рыночной экономике, в РФ началось с 1987 г. и в дальнейшем сопровождалось ростом числа коммерческих банков.
Коммерческие банки можно классифицировать по ряду признаков:
- по характеру собственности (государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные и смешанные);
- по видам операций (универсальные и специализированные);
- по территориальному признаку (международные, республиканские, региональные и обслуживающие несколько регионов страны);
- по отраслевой ориентации (промышленные, сельскохозяйственные, строительные, торговые).
Основными функциями банков являются: мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; кредитование предприятий, государства и населения; выпуск кредитных орудий обращения (кредитных денег); осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительская деятельность; консультирование.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц.
Процесс управления финансовыми ресурсами кредитных кооперативов граждан
... 4. Дать рекомендации по совершенствованию формирования и использование финансовых ресурсов кредитного потребительского кооператива граждан «Народный капитал». Объектом дипломной работы в широком ... учредительными документами некоммерческой организации. Если учредителем является государство, то средства поступают в некоммерческую организацию на основе нормативного финансирования. Нормативы ...
Коммерческие банки осуществляют следующие банковские операции и сделки:
привлекают вклады и предоставляют кредиты по согласованию с заёмщиком,
ведут расчёты по поручению клиентов и банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание,
открывают и ведут счета клиентов и банков корреспондентов, в том числе иностранных,
финансируют капитальные вложения по поручению вкладчиков или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка,
выпускают, покупают, продают и хранят платежные документы и ценные бумаги, осуществляют иные операции с ними,
выдают поручительство, гарантии, иные обязательства за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме,
покупают у российских и иностранных юридических и физических лиц и продают им наличную и иностранную валюту,
покупают и продают в стране и за ее пределами драгоценные металлы, камни, изделия из них,
привлекают и размещают драгоценные металлы во вклады,
привлекают и размещают средства и управляют ценными бумагами по поручению клиентов (трастовые операции),
оказывают брокерские и консультационные услуги, осуществляют лизинговые операции.
Эти операции могут осуществляться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии специальной лицензии ЦБ. Внутренняя лицензия дает право на:
ведение счетов в иностранных валютах клиентах банка, при условии открытия коммерческим банком корреспондентского счета в кредитном учреждение обладающим генеральной лицензией, 2) проведение расчетов, связанных с экспортно-импортными операциями клиентов банка в форме документального аккредитива, банковского перевода, 3) привлечение и размещение средств в иностранных валютах в форме кредитов, депозитов, вкладов, а также выдачу гарантии в пользу клиента в иностранной валюте (в пределах собственных валютных средств),
посредничество на комиссионной основе при обмене средств валютных клиентов банка.
Генеральная лицензия позволяет коммерческому банку устанавливать прямые корреспондентские отношения с иностранными банками. Коммерческие банки с генеральной лицензией могут открывать корреспондентские счета для операций с иностранной валютой в другом коммерческом банке.
2.2 Кредитная система государства на современном этапе
Кредитная система — это совокупность кредитных отчетов и организаций, которые выполняют эти отчеты. На каждом этапе экономического развития существует своя кредитная система, которая должна удовлетворять реальные потребности общественного производства. В свою очередь, доминирующие формы и механизмы управления могут как способствовать развитию и совершенствованию кредитной системы, так и препятствовать этому.
На первом уровне находится Центральный банк. Он может быть государственным, акционерным и даже частным.
Второй уровень представлен различными типами банков: коммерческими, сберегательными, ипотечными и инвестиционными.
На третьем и четвертом уровнях находятся специализированные кредитные и небанковские финансовые учреждения. Особый сектор составляют страховые компании, пенсионные фонды, а специализированные кредитно-финансовые институты выступают в виде инвестиционных и трастовых компаний, благотворительных фондов, ссудно-сберегательных ассоциаций, кредитных союзов и т.д.
Анализ деятельности кредитных организаций
... основной задачей является выявление различий между регионами России на основе показателей деятельности кредитных организаций приведенным на 01.0.1.2007. Исходные данные, Объектами признаков Метод главных компонент ... – кредитор и заемщик – обеспечивают постоянное циркулирование денежных средств с дачей денег в долг (входом) денежных средств со стороны кредитора и выплат (выхода) полученной суммы ...
Основой кредитной системы являются банки. Особенность их деятельности состоит в том, что формирование банковских ресурсов происходит на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов, вкладов).
В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 «О банках и банковской деятельности» с дополнениями и изменениями банковская система России представляет собой двухуровневую систему, состоящую из Центрального Банка Российской Федерации, коммерческих банков, включая их филиалы, а также других кредитных учреждений.
Центральный банк РФ — единственный банк России, наделенный правом выпуска (эмиссии) наличных денег, который выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны.
Как правило, государство дает право выпускать деньги только одному банку, поскольку предоставление права выпускать деньги всем банкам нарушило бы денежное обращение в стране. У банка-эмитента такие большие средства, которых не может быть ни у одного другого банка, поскольку его обязательства представляют собой балансовые средства и непогашенные денежные средства. Это обстоятельство дает ему возможность оказывать поддержку всем другим банкам и управлять их бизнесом.
кредит банк экономика
3. Основные направления совершенствования кредитных отношений в Российской экономики
1 Роль кредита в развитии экономики
Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального решения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные банковским законодательством.
Коммерческий банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
В нашей стране, в зависимости от способа формирования уставного капитала, существуют две основные группы коммерческих банков — акции и акции.
Небанковская кредитная организация — это кредитная организация, которая имеет право осуществлять определенные банковские операции, предусмотренные банковским законодательством.
На современном этапе произошло возрождение некогда популярных паевых инвестиционных фондов (ПИФ).
он формируется путем накопления средств участников с последующим их вложением в различные финансовые активы. Данный фонд не является юридическим лицом. Фидуциарное управление в интересах инвесторов осуществляет управляющая компания паевого инвестиционного фонда.
Согласно российскому законодательству, паевой инвестиционный фонд может быть открытым или диапазонным. В открытой форме управляющая компания берет на себя обязательство выкупить выпущенные ею инвестиционные паи по запросу инвестора в срок, не превышающий 15 дней с даты его предъявления. В интервальном — выкуп проводится не реже одного раза в год.
Роль центрального банка в денежно кредитной политики
... специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов. Все эти признаки ... система трансформирует сбережения в инвестиции. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы ...
Право собственности на паевой инвестиционный фонд состоит из средств инвестора, переданных в доверительное управление, и накопленных активов, включая права собственности, приобретенные управляющей компанией в процессе доверительного управления фондом инвестора.
Покупателями инвестиционных паев могут быть: физические лица — резиденты и нерезиденты РФ; юридические лица — резиденты и нерезиденты РФ.
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ) являются некоммерческими организациями социального образования.
Особенностью НПФ является чрезвычайно долгий характер финансовых взаимоотношений с вкладчиками и участниками.
На данном этапе развития в нашей стране рынок НПФ еще недостаточно развит. Сейчас зарегистрировано чуть более 300 НПФ, из них реально функционируют около 150.
также необходимо обратить внимание на значительные возможности кредитного участия в расширении производства при использовании его в качестве источника средств для проведения лизинговых операций, которые широко распространены за рубежом, но еще недостаточно развиты в России. Дальнейшее расширение лизинговых операций — важное направление повышения роли кредита в развитии экономики.
Анализируя роль кредита в осуществлении безналичного обращения, нельзя не учитывать следующее. Чтобы платежи проходили беспрепятственно, бизнесу периодически требуются дополнительные средства. Такая потребность во многом обусловлена несоответствием дневных сумм притока и оттока денежных средств. Возникшая временная потребность в денежных средствах может быть удовлетворена за счет привлечения кредита. Это свидетельствует о значении применения кредита для бесперебойного безналичного денежного оборот
2 Современные формы кредитования в РФ
В настоящее время основной формой кредитования остается банковское кредитование. Прежде всего на денежном рынке появились транснациональные банки, в результате раздвинулись национальные границы, расширились масштабы и география движения ссудных капиталов. Тенденция к укрупнению кредитора действует и в настоящее время. Слияние банков происходит все чаще. Оно наблюдается практически во всех развитых странах. Внутри национальных границ также осуществляется укрупнение кредита — развитие его синдицированной формы, когда несколько банков объединяются для кредитования особенно крупных объектов, финансирование которых силами капитала только одного банка становится невозможным как из-за недостаточности размера отдельного капитала, так и вследствие существующих правил действия в определении размера крупного кредита.
Происходят некоторые изменения в характере заемщика. В современной практике стало принятым кредитование не только предприятий (юридических лиц), но и населения (физических лиц).
Кредитные вложения в каждый сектор, по существу, уравновесились. Наиболее успешно при этом развивается ипотечное кредитование, вызывая спрос на строительные материалы, увеличение масштабов строительной индустрии и рост объемов ее финансирования.
Обязательные нормативы банков, регулирующие кредитную деятельность
... лицензирование деятельности, связанной с осуществлением банковских функций; подчинение банков и иных кредитных организаций общим правилам и нормам, регулирующим порядок проведения банковских операций (кредитование, ... как отношение всей суммы кредитов, данных заемщику, к сумме собственных средств кредитной организации; максимального размера риска на одного кредитора, определяемого аналогичным ...
Продолжает увеличиваться число объектов кредитования. Кредитуются не только материальные ценности и затраты, но и такой «экзотический» объект, как интеллектуальная собственность. Под ее стоимость, определяемую особым образом, банки выдают кредиты, принимая в обеспечение цену патентов, изобретений и т.п.
Виды кредитов стали более разнообразными. Ссуды выдаются как богатым клиентам, так и бедным слоям населения (мини-кредиты).
Учитывая общую тенденцию к старению банковских клиентов, кредиты предоставляются как молодым гражданам, включая студентов, так и пожилым людям.
Одна из тенденций развития кредитных отношений — все более сильное проявление их тесной взаимосвязи с финансовым рынком. Развитие рынка кредитных облигаций (займов) неизбежно приводит к увеличению числа видов обеспечения.
Ценные бумаги, кредитные деривативы и другие финансовые инструменты стали неизбежными спутниками современной системы кредитования, порождая, с одной стороны, рост объемов кредитования, с другой стороны, большие кредитные риски. Использование банками на началах возвратности средств, аккумулированных у населения и предприятий, для покупки акций и облигаций относится к разряду спекулятивных операций с повышенным риском. Превалирование этих средств в активах снижает надежность кредитования, приводя к крупным убыткам и банкротству кредитных учреждений.
Заметной тенденцией современной практики функционирования кредита является его сочетание со страхованием. Не случайно в настоящее время происходит не только объединение банков со страховыми компаниями, но и слияние страховых компаний с банками, где главным акционером выступает страховая организация. Сочетание кредитного и страхового бизнеса позволяет повысить надежность «кредитной деятельности, уменьшить убытки от кредитных операций.
Банковский кредит — это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Он более эластичен, чем коммерческий, т.к. не органичен суммами кредитных сделок, их направлением и сроками. Банковский кредит обслуживает не только обращение товаров, но и процесс производства.
Заключение
Коммерческие банки — старейшие кредиторы, выполняющие большинство финансовых операций и услуг, известных в практике корпоративного предпринимательства. Центральное место коммерческих банков в государственной кредитной системе определяется огромным объемом ресурсов, которые они контролируют, уникальным сочетанием операций и услуг, которые обеспечивают банкам неразрывную и постоянную связь со всеми звеньями процесса воспроизводства. По разнообразию активных операций, т.е. размещению привлеченных ресурсов, коммерческие банки не имеют себе равных в кредитной системе. Современные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право осуществлять в совокупности привлечение и размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности.
Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Вторым важнейшим принципом является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами.
Одной из важных функций коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Вторая важнейшая функция коммерческих банков — стимулирование накоплений в хозяйстве. Третья функция банков — посредничество в платежах между отдельными экономическими агентами. В связи с развитием фондового рынка получила распространение четвертая функция коммерческих банков — посредничество в операциях с ценными бумагами. Важное место в деятельности коммерческих банков занимает функция доверенного лица, которая заключается в осуществлении трастовых (доверительных) операций.
Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансового риска имеют существенные признаки, отличающие их от всех других субъектов. Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства, а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами, например при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов и т.п. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли. Еще одной чертой, отличающей банки от других коммерческих предприятий, является то «продукт» или, вернее, те услуги, которые производят и реализуют банки.
Финансовое состояние коммерческого банка характеризуется достаточностью капитала, качеством активов, ликвидностью баланса, эффективностью деятельности и уровнем управления (менеджментом) банка.
Список использованных источников
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/kredit-i-sovremennaya-kreditnaya-sistema/
Нормативно-правовые источники:
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/kredit-i-sovremennaya-kreditnaya-sistema/
- Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изменениями и дополнениями от 30 декабря 2008 г.)
- Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями от 28 февраля 2009 г.)
Специальная литература:
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/kredit-i-sovremennaya-kreditnaya-sistema/
- Афанасьева О.Н. Проблемы банковского кредитования реального сектора экономики // Банковское дело, 2004, №4, с. 34-37.
- Банковское дело: Управление и технологии: Учебное пособие для вузов/ Под ред.
проф. А.М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. — 863 с.
- Банковское дело: Учебник /Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. — 5-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2004. — 592 с.
- Банковское дело: Учебник /Под ред.
д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. — М.: Экономистъ, 2010. — 751 с.
- Бирюкова Е.А. Денежно-кредитная политика Банка России в условиях финансового кризиса // Банковские услуги, 2010, №1, с. 15-19.
- Борисова И., Замараев Б., Киюцевская А., Назарова А., Суханов Е.
Российская экономика в 2009 г.: стремительное падение и медленное восстановление // Вопросы экономики, 2010, №4, с. 24-42.
- Ведев А. Сценарные расчеты воздействия ставки рефинансирования на сектора экономики России // Экономическое развитие России, 2010, Т. 17, №5, с. 36-44.
- Выступление Председателя Банка России С.М Игнатьева на ХХ1 съезде Ассоциации российских банков // Деньги и кредит, 2010, №5, с.
26-28.
- Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учеб. пособие /С.В. Галицкая. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Эксмо, 2011. — 736 с.
- Голанд Ю.М.
Об условии снижения процентных ставок // ЭКО: экономика и организация, 2010, №2, с. 59-74.
- Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов /Е.Ф. Жуков, Н.М. Земикова, Л.Т. Литвиненко /Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 703 с.
- Демин Ю. Всё о кредитах [Текст] — Питер, 2007
- Каджаева М.Р.
Банковские операции [Текст]: учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. — 4-е изд., стер. — М.: Издательский центр «Академия», 2008. — 400 с.
- Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник [Текст]: кол. авторов;
- под ред. О.И. Лаврушина — 6-е изд., стер. — М. КНОРУС,2007.-560 с.
Электронные ресурсы: 17.Бандурина Н. В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные отношения [Электронный ресурс].
