Современные формы кредита

метки: Кредит, Ссудный, Капитал, Финансовый, Деятельность, Система, Остаток, Россия

С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар — Деньги — Товар принимает форму Товар — Обязательство — Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, много численные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, посколькукредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций».

Кредит обеспечивает более быстрое оборачивание капитала, так как за купленный товар можно заплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

Кредит (от лат. credit — он верит) — ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой.

Возникновение кредита непосредственно связано со сферой обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы противостоят друг другу как собственники, готовые вступить во взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, связанный с кругооборотом предприятий и организаций и обращением средств государств и населения.

Самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности потребностей, т.е. одни субъекты хозяйства испытывают повышенную потребность, а другие располагают временно свободными средствами.

Возникновение кредитных отношений связано и с тем, что в условиях товарного производства и денежного обращения индивидуальный кругооборот хозяйствующих субъектов за счет собственных средств объективно обусловливает необходимость удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора на возвратных и платных условиях.

«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...

... 2-е изд., перераб. и доп. – М.: РАС,2005. – 834 с. Деньги, кредит, банки : Учебник / , и др.; под ред. , . – М.: ... товара, вследствие низкого курса рубля. Заключение Валютная политика – это совокупность государственных мер в сфере валютных отношений, ... на инфляцию. Повышение гибкости курсообразования является принципиальным условием эффективной реализации режима таргетирования инфляции, а также ...

Важнейший признак кредита в сфере кредитно-денежных отношений — факт задолженности одного субъекта другому, которыми могут быть различные общества, частные лица, государственные органы и органы их самоуправления.

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распространения и выполняемым функциям, так и непосредственны участникам.

Первичное становление.

полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

• ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т.е. без

сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления.

Структурное развитие.

аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

• обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для государства);
• проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обращения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капитала из других сфер деятельности. Однако в целом деятельность кредитных организаций по-прежнему носила децентрализованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях цикличного развития экономики временами провоцировало обострение диспропорций на других финансовых рынках.

Современное состояние.

Кредит — предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Банковский кредит как источник финансовых ресурсов организации

... основы финансовых ресурсов организации 1.1 Экономическая сущность капитала организации Источниками формирования финансовых ресурсов является совокупность источников удовлетворения дополнительной потребности в капитале ... -заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Воспользовавшись кредитом, ...

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

Срочность кредита

онкольные ссуды,

Платность кредита. Ссудный процент.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
• регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
• на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Дифференцированный характер кредита

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Особенности регионального развития кредитной кооперации в России

... банками в банковской системе имеет и учреждения малого кредита, в том числе и кредитные кооперативы. Кредитные кооперативы широко распространены в Западной Европе -Германии, Франции, ... сельских районов, собственных финансовых средств для восполнения оборотных средств и расширения производства. К сожалению, существующая в республике инфраструктура финансово-кредитных учреждений, представленная в ...

Функции кредита:, Перераспределительная функция

В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала

Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне — и долгосрочных ссуд банка.

Курсовая по МДК «Особенности кредитов в форме кредитных ...

... у него ресурсов не выполнил своих обязательств по выдаче ссуды в пределах кредитной линии. Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть рамочной, возобновляемой и ненозобновляемой ... поступление денег на счет). Овердрафтное финансирование (кредитование) - вид краткосрочного банковского кредита, который предоставляется для покрытия, разрешенного (предварительно согласованного с банком) овердрафта ...

Итак, кредит — это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.

В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

• а) аккумуляция временно свободных денежных средств;
• б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
• в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
• г) регулирование объема совокупного денежного оборота.

Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

При анализе сущности кредита следует различать три элемента:

• субъект;
• объект;
• ссудный процент.

Субъекты кредитных отношений — кредитор и заемщик.

Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также мобилизированных с помощью эмиссии ценных бумаг.

Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Он не является собственником ссуженного капитала, а лишь временным его владельцем. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным или другим обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

Объект кредитных отношений — ссуженная стоимость (ссудный капитал).

С развитием кредитных отношений единственным источником образования ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли.

Стоимость ссудного капитала, Ссудный процент

Ссудный процент есть часть прибавочной стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда.

Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита.

Деятельность ОАО «Московский кредитный банк»

... выручки на погашение ранее выданных кредитов позволяет Банку максимально эффективно управлять кредитными рисками и рисками ликвидности. С целью сохранения качества кредитного портфеля Банк и в дальнейшем планирует ... 124 840 млн руб. ($ 1 885 млн), коэффициенты достаточности совокупного капитала и достаточности капитала 1-го уровня составили 16,0% и 9,6% соответственно. Высокая операционная ...

Рисунок 1. Схема форм и видов кредита Источники ссудного капитала

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит имеет определенные недостатки:

• ограничение размерами резервного капитала кредита. Продажа с рассрочкой платежа возможна при наличии у кредитора излишка капитала;
• зависимость от условий его обратного притока;
• строго определенное направление, т.е.

предоставляется одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой.

На практике применяются следующие разновидности коммерческого кредита:

• с фиксированным сроком погашения;
• с возвратом после фактической реализации полученных в кредит товаров;
• по открытому счету, когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит

Классификация банковского кредита.

Выделяют следующие признаки:

Сроки погашения, Краткосрочные ссуды

Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками:

• более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца;
• ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды;
• обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

Среднесрочные ссуды, Долгосрочные ссуды, Способ погашения.

единовременным взносом

в рассрочку

Способ взимания ссудного процента.

момент ее общего погашения

равномерными взносами

в момент непосредственной выдачи

Наличие обеспечения., Доверительные ссуды, Обеспеченные ссуды, Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, Целевое назначение., Ссуды общего характера, Целевые ссуды, Категории потенциальных заемщиков., Аграрные ссуды -, Коммерческие ссуды, Ссуды посредникам, Ипотечные ссуды, Межбанковские ссуды -, Государственный кредит

Временно давая государству дополнительные доходы, займы, в конечном счете, влекут за собой рост государственных расходов, так как по ним выплачиваются проценты и погашения. Для выплат по займам государство повышает налоги с населения, и в первую очередь с трудящихся.

Государственный кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске государственных займов, подлежащих погашению по истечении многих лет, второй — в выпуске казначейских векселей, подлежащих погашению через один или несколько месяцев.

Характерная черта государственного кредита — непроизводительное использование государством мобилизованных путем займов средств. Эти средства расходуются в основном на содержание чиновничьего аппарата, армии, а также на экономические и социальные цели.

Будучи кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему осуществляет кредитование:

• приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;

— коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов. Как заемщик государство размещает государственные займы через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Причина роста такого кредита — дефицит бюджетов, связанный главным образом с непроизводительными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. В мировой практике государственный кредит используется не только для привлечения финансовых ресурсов, но и как эффективный инструмент централизованного кредитного регулирования.

Потребительский кредит

За использование потребительского кредита взимается, как правило, высокий процент. За рубежом эта форма кредита получила очень широкое распространение и используется всеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительский кредит начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир).

Международный кредит

Международный кредит в сфере международных экономических отношений выполняет следующие функции:

• Перераспределение ссудных капиталов между странами, когда при его помощи происходит перелив капиталов в страны с низкой нормой прибыли, способствуя ее выравниванию и превращению в среднюю норму прибыли.

— Экономизация издержек обращения в сфере международных экономических отношений путем замены золота как мировых денег такими орудиями обращения, как вексель, чек, банковские переводы, депозитные сертификаты, электронные деньги, а также СДР, ЭКЮ и твердые национальные валюты.

— Ускорение концентрации и централизации капитала: во-первых, в результате ускорения процесса капитализации прибыли и получения дополнительной прибыли, в связи с привлечением иностранного капитала, во-вторых, с созданием транснациональных корпораций и транснациональных банков и, в-третьих, путем предоставления льготных международных кредитов крупным предприятиям.

• Регулирование экономики страны — привлечение иностранных инвестиций, и в первую очередь капиталов международных валютно-кредитных и региональных организаций, что способствует росту ВНП и его распределению.

Выполняя указанные функции, международный кредит в то же время играет двойственную роль в экономике страны. С одной стороны, — позитивную, способствуя ускорению развития производительных сил, непрерывности процесса воспроизводства и его расширению, стимулируя внешнеэкономическую деятельность страны, создавая благоприятные условия для иностранных инвестиций, а также обеспечивая бесперебойность международных расчетов и валютных отношений. С другой стороны, — негативную, обостряя противоречия рыночной экономики, что проявляется в форсировании перепроизводства товаров, перераспределении ссудного капитала, усилении диспропорций общественного воспроизводства и конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала и источники сырья.

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:

внутренние

внешние

По назначению:

коммерческие, которые непосредственно связаны с внешней торговлей и услугами

финансовые, т.е. прямые капиталовложения, строительство объектов, приобретение ценных бумаг, погашение внешней задолженности, валютная интервенция;

промежуточные — кредиты для обслуживания смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг, «инжиниринг», или выполнение подрядных работ

По видам:

• товарные, которые предоставляются экспортерами импортерам в виде отсрочки платежа за проданные товары или оказанные услуги;
• валютные, предоставляемые банками в денежной форме;

По валюте займа:

в валюте страны-должника;

• в валюте страны-кредитора;
• в валюте третьей страны;
• в международной счетной денежной единице (СДР и ЭКЮ).

По обеспеченности:

обеспеченные (товарными документами, векселями, ценными бумагами, недвижимостью и др.);

• бланковые т.е. под обязательства должника (соло-вексель с одной подписью);

С точки зрения формы предоставления:

наличные (зачисляемые на счет и в распоряжение должника);

• акцептные (при акцепте тратты импортером или банком);
• депозитные сертификаты;
• облигационные займы;
• консорциальные кредиты.

По срокам:

сверхсрочные (суточные, недельные, до трех месяцев)

краткосрочные (до одного года)

среднесрочные (от года до пяти лет)

долгосрочные (свыше пяти лет).

При пролонгации, или продлении краткосрочных и среднесрочных кредитов, они становятся долгосрочными, причем часто с государственной гарантией.

Это более детальная характеристика по организационно-экономическим признакам классификации кредита. Единых мировых стандартов видов нет. Каждая страна в зависимости от особенностей кредитных отношений виды кредита устанавливает по-своему.

В России виды кредита зависят от:

1. срока оплаты ссуды

2. объекта кредитования

3. отраслевой направленности

4. обеспеченности

5. платности за использование

• Делят кредит на дешевый с низким процентом и дорогой, когда процент достигает высокого уровня.

В мировой практике используются и другие критерии классификации видов кредита, например, кредит для юридических и физических лиц.

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 г. № 396-1 в редакции Закона 1996 г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 г. №65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Кредит в условиях перехода России к рынку представляет собой форму движения ссудного каптала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала, (т.е. денежного) в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные капиталы и доходы предприятий личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования. Создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественные кредитования тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ, социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капиталовложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов.

Прежде чем говорить о перспективах развития кредитной системы, необходимо выделить проблемы, которые характерны сейчас для российской кредитной системы.

В качестве основных можно выделить следующие:

• низкий уровень банковского капитала;
• значительный объем невозвращенных кредитов;
• высокая зависимость ряда банков и иных кредитных организаций от государственных и местных бюджетов;
• чрезмерная концентрация усилий на развитии тех направлений деятельности, которые приносили немедленный, в основном “спекулятивный” доход;
• недостаточное внимание к кредитованию реального сектора экономики;

• масштабное использование руководителями находящихся в их распоряжении ресурсов для решения политических целей, выходящих за приделы собственного банковского дела;
• недостаточная жесткость надзорных требований;
• недостатки действующего законодательства, неурегулированность многих юридически аспектов деятельности банков, осуществления банковского надзора;
• отсутствие системы страхования вкладов граждан, организация процедур санирования, реструктуризации и банкротства.

Если проанализировать все эти проблемы, то мы придем к выводу, что коренной проблемой является — низкое качество управления, когда российские банки не могут адекватно реагировать на меняющуюся ситуацию.

В случае благоприятного сценария развития российской экономики экономистами предполагаются следующие направления развития кредитной системы:

— Активизация кредитования (кредиты могут достигнуть 0,4-0,7% ВВП), что приведет к росту активов на 0,6-0,9% ВВП. При этом в условиях подъема внутреннего спроса и сокращения внешнеторгового сальдо продолжится рост, прежде всего, рублевого кредитования. Объем государственных ценных бумаг в портфелях банков по номиналу увеличится незначительно.

• Увеличение капитализации банков, причем без особого участия государства. Произойдет дальнейшее увеличение роли доходов от кредитования.

Увеличение роли вкладов населения по мере роста реальных доходов можно предположить, лишь при условии сохранения действующего уровня цен на основные продукты. В противном случае эти цифры могут, наоборот, уменьшиться.

• Сложной проблемой является активизация инвестиционной деятельности банков. В стране еще «не созрели» условия для долгосрочных накоплений и ни один коммерческий банк не пойдет на риски длительных инвестиций без государственных гарантий.
• Решение проблемы корпоративного управления в кредитных учреждениях.

В рамках принятия стратегических решений 4 сентября 2004 г. в Сочи прошел II международный банковский форум «Банки России — XXI век». В его работе приняли участие около 600 руководителей банков из России, Беларуси, Казахстана, Кыргызстана, Латвии, Литвы, Молдовы, Армении, Узбекистана, Азербайджана, Великобритании, Германии, США, Венгрии, а также представители ведущих международных финансовых организаций.

В рамках Форума состоялась VI банковская конференция «Развитие корпоративного управления в кредитных организациях: международная практика и Россия», а также были обсуждены проблемы вхождения банков в систему страхования вкладов, проведен ряд других мероприятий.

В рамках форума решались актуальные вопросы совершенствования корпоративного управления в кредитных организациях, развития, российской банковской системы. Тема корпоративного управления в банковской сфере исключительно актуальна — в конечном счете, от его эффективности зависит будущее отечественной банковской системы.

Большую озабоченность вызывают две группы проблем: во-первых, прозрачность структуры собственности, во-вторых — эффективность системы органов управления банком с точки зрения принципов их формирования и взаимодействия.

Однако задача повышения прозрачности структуры собственности для кредитных организаций пока окончательно не решена.

Почти каждый второй россиянин имел опыт кредитования за последние 12 месяцев. И почти треть из них испытывали затруднения при внесении очередного платежа по кредиту. Об этом свидетельствуют результаты всероссийского опроса, проведенного Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ).

Наиболее активно кредитуются россияне в возрасте от 25 до 44 лет. При этом спрос на заемные деньги постепенно смещается в регионы. Так, доля заемщиков в малых городах с численностью жителей в 100 тыс. человек и менее превышает аналогичный показатель в столицах и городах-миллионниках (56% против 33% и 50% соответственно).

В группе потенциальных неплательщиков чаще встречаются молодые заемщики в возрасте от 18 до 24 лет (45% против 32% среди всех заемщиков по России).

Наиболее высокая доля тех, кто испытывал трудности внесения очередного платежа по кредиту, наблюдается в городах-миллионниках (42%).

Количество столкнувшихся с проблемой погашения кредита в малых городах пока не превышает 37% заемщиков.

Глава 2. Расчет платежа по потребительскому кредиту под поручительство физических лиц <#»733060.files/image002.gif»>=20,5/100/12=0,017083

К1= (0,017083* (1+0,017083) ^60) / ( (1+0.017083) ^60) — 1) =0.026773= (0,017083* (1+0,017083) ^47) / ( (1+0.017083) ^47) — 1) =0.031121= (0,017083* (1+0,017083) ^29) / ( (1+0.017083) ^29) — 1) =0.045233= (0,017083* (1+0,017083) ^8) / ( (1+0.017083) ^8) — 1) =0.152784

Июнь 2013:

Сумма платежа: 1500000*К1=1500000*0,026773=40159,29, Процент: 1500000*20,5/100*30/365=25 273,97 р., Основной долг: 40159,29-25 273,97 =14 885,31 р., Остаток задолженности: 1500000-14 885,31 =1 485 114,69 р.

№	Дата	Сумма платежа	Основной долг	%	Остаток задолженности
1	15.06.2013	40 159,29	14 885,31	25 273,97	1 485 114,69
2	15.07.2013	40 159,29	14 302,02	25 857,27	1 470 812,67
3	15.08.2013	40 159,29	14 551,03	25 608,26	1 456 261,64
4	15.09.2013	40 159,29	15 622,28	24 537,01	1 440 639,36
5	15.10.2013	40 159,29	15 076,38	25 082,91	1 425 562,98
6	15.11.2013	40 159,29	16 139,53	24 019,76	1 409 423,45
7	15.12.2013	40 159,29	15 619,88	24 539,41	1 393 803,57
8	15.01.2014	40 159,29	15 891,83	24 267,46	1 377 911,74
9	15.02.2014	40 159,29	18 490,21	21 669,08	1 359 421,53
10	15.03.2014	40 159,29	16 490,46	23 668,83	1 342 931,07
11	15.04.2014	40 159,29	17 531,82	22 627,47	1 325 399,25
12	15.05.2014	40 159,29	17 082,82	23 076,47	1 308 316,43
13	15.06.2014	40 159,29	18 115,05	22 044,24	1 290 201,38
14	15.07.2014	40 159,29	17 695,65	22 463,64	1 272 505,73
15	15.08.2014	40 159,29	18 003,75	22 155,54	1 254 501,98
16	15.09.2014	40 159,29	19 021,79	21 137,50	1 235 480,19
17	15.10.2014	40 159,29	18 648,40	21 510,89	1 216 831,80
18	15.11.2014	40 159,29	19 656,51	20 502,78	1 197 175,29	15.12.2014	40 159,29	19 315,32	20 843,97	1 177 859,97
20	15.01.2015	40 159,29	19 651,62	20 507,67	1 158 208,35
21	15.02.2015	40 159,29	21 945,27	18 214,02	1 136 263,08
22	15.03.2015	40 159,29	20 375,86	19 783,43	1 115 887,22
23	15.04.2015	40 159,29	21 357,35	18 801,94	1 094 529,86
24	15.05.2015	40 159,29	21 102,48	19 056,81	1 073 427,39
25	15.06.2015	40 159,29	22 072,77	18 086,52	1 051 354,61
26	15.07.2015	40 159,29	21 854,20	18 305,09	1 029 500,42
27	15.08.2015	40 159,29	22 234,70	17 924,59	1 007 265,71
28	15.09.2015	40 159,29	23 187,55	16 971,74	984 078,16
29	15.10.2015	40 159,29	23 025,55	17 133,74	961 052,62
30	15.11.2015	40 159,29	23 966,21	16 193,08	937 086,41
31	15.12.2015	40 159,29	23 843,72	16 315,57	913 242,69
32	15.01.2016	40 159,29	24 258,86	15 900,43	888 983,83
33	15.02.2016	40 159,29	26 179,11	13 980,18	862 804,72
34	15.03.2016	40 159,29	25 137,03	15 022,26	837 667,69
35	15.04.2016	40 159,29	26 045,16	14 114,13	811 622,53
36	15.05.2016	40 159,29	26 028,16	14 131,13	785 594,36
37	15.06.2016	40 159,29	26 922,56	13 236,73	758 671,80
38	15.07.2016	40 159,29	26 950,09	13 209,20	731 721,71
39	15.08.2016	40 159,29	27 419,31	12 739,98	704 302,40
40	15.09.2016	40 159,29	28 292,28	11 867,01	676 010,12
41	15.10.2016	40 159,29	28 389,31	11 769,98	647 620,82
42	15.11.2016	40 159,29	29 247,32	10 911,97	618 373,50
43	15.12.2016	40 159,29	29 392,81	10 766,48	588 980,68
44	15.01.2017	40 159,29	29 904,57	10 254,72	559 076,11
45	15.02.2017	40 159,29	31 367,24	8 792,05	527 708,87
46	15.03.2017	40 159,29	30 971,37	9 187,92	496 737,49
47	15.04.2017	40 159,29	31 789,60	8 369,69	464 947,89
48	15.05.2017	40 159,29	32 064,10	8 095,19	432 883,79
49	15.06.2017	40 159,29	32 865,49	7 293,80	400 018,29
50	15.07.2017	40 159,29	33 194,59	6 964,70	366 823,71
51	15.08.2017	40 159,29	33 772,54	6 386,75	333 051,17
52	15.09.2017	40 159,29	34 547,61	5 611,68	298 503,56
53	15.10.2017	40 159,29	34 962,06	5 197,23	263 541,51
54	15.11.2017	40 159,29	35 718,80	4 440,49	227 822,71
55	15.12.2017	40 159,29	36 320,63	3 838,66	191 502,08
56	15.01.2018	40 159,29	37 147,72	3 011,57	154 354,35
57	15.02.2018	40 159,29	37 558,52	2 600,77	116 795,83
58	15.03.2018	40 159,29	38 322,56	1 836,73	78 473,27
59	15.04.2018	40 159,29	38 925,22	1 234,07	39 548,06
60	15.05.2018	40 159,29	39 548,06	621,93	0,00

Плательщик внес 30000р.

Сумма платежа: (1 290 201,38 — 30000) *K2=39218,82688, Процент: (1 290 201,38 — 30000) *20.5/100*31/365=21941,3144, Основной долг: 39218,82688-21941,3144=17277,51252, Остаток задолженности: 1 290 201,38 — 30000-17277,51252=1 242 923,86

№	Дата	Сумма платежа	Основной долг	%	Остаток задолженности
14	15.07.2014	39218,82688	17277,51252	21941,3144	1 242 923,86
15	15.08.2014	39218,82688	17578,33058	21640,4963	1 225 345,53
16	15.09.2014	39218,82688	18572,59393	20646,2329	1 206 772,94
17	15.10.2014	39218,82688	18207,75284	21011,074	1 188 565, 19
18	15.11.2014	39218,82688	19192,31759	20026,5093	1 169 372,87
19	15.12.2014	39218,82688	18858,92393	20359,903	1 150 513,94
20	15.01.2015	39218,82688	19187,27588	20031,551	1 131 326,67
21	15.02.2015	39218,82688	21427,5527	17791,2742	1 109 899,12
22	15.03.2015	39218,82688	19894,41899	19324,4079	1 090 004,70
23	15.04.2015	39218,82688	20852,99432	18365,8326	1 069 151,70
24	15.05.2015	39218,82688	20603,87053	18614,9564	1 048 547,83
25	15.06.2015	39218,82688	21551,5141	17667,3128	1 026 996,32
26	15.07.2015	39218,82688	21337,8362	17880,9907	1 005 658,48
27	15.08.2015	39218,82688	21709,34839	17509,4785	983 949,13
28	15.09.2015	39218,82688	22639,95792	961 309,18
29	15.10.2015	39218,82688	22481,51234	16737,3145	938 827,66
30	15.11.2015	39218,82688	23400,22379	15818,6031	915 427,44
31	15.12.2015	39218,82688	23280,35736	15938,4695	892 147,08
32	15.01.2016	39218,82688	23685,6907	15533,1362	868 461,39
33	15.02.2016	39218,82688	25561,37925	13657,4476	842 900,01
34	15.03.2016	39218,82688	24543,12941	14675,6975	818 356,88
35	15.04.2016	39218,82688	25430,07393	13788,753	792 926,81
36	15.05.2016	39218,82688	25413,2108	13805,6161	767 513,60
37	15.06.2016	39218,82688	26286,74845	12932,0784	741 226,85
38	15.07.2016	39218,82688	26313,35667	12905,4702	714 913,49
39	15.08.2016	39218,82688	26771,49744	12447,3294	688 142,00
40	15.09.2016	39218,82688	28397,08701	10821,7399	659 744,91
41	15.10.2016	39218,82688	27732,0354	11486,7915	632 012,87
42	15.11.2016	39218,82688	28569,84286	10648,984	603 443,03
43	15.12.2016	39218,82688	28712,30509	10506,5218	574 730,72
44	15.01.2017	39218,82688	29212,21385	10006,613	545 518,51
45	15.02.2017	39218,82688	30639,98783	8578,83905	514 878,52
46	15.03.2017	39218,82688	30254,29807	8964,52881	484 624,22
47	15.04.2017	39218,82688	31053,24062	8165,58626	453 570,98
48	15.05.2017	39218,82688	31321,72111	7897,10577	422 249,26
49	15.06.2017	39218,82688	32104,21601	7114,61087	390 145,05
50	15.07.2017	39218,82688	32426,0275	6792,79938	357 719,02
51	15.08.2017	39218,82688	32990,59573	6228,23115	324 728,42
52	15.09.2017	39218,82688	33747,37535	5471,45153	290 981,05
53	15.10.2017	39218,82688	34152,5678	5066,25908	256 828,48
54	15.11.2017	39218,82688	34891,44289	4327,38399	221 937,04
55	15.12.2017	39218,82688	35354,69023	3864,13665	186 582,35
56	15.01.2018	39218,82688	35970,24929	3248,57759	150 612,10
57	15.02.2018	39218,82688	36850,29689	2368,52999	113 761,80
58	15.03.2018	39218,82688	37238,12483	1980,70205	76 523,68
59	15.04.2018	39218,82688	37929,45534	1289,37154	38 594,22
60	15.05.2018	39218,82688	38594,22068	650,286196	0,00

Начисление пени

Процент: (1 069 151,70*20,5/100*31/365) +39218,83*0,005*6=19 173,41, Сумма платежа: 39218,82688+39218,82688*0,005*6=40395,39, Основной долг: 40395,39-19173,41=21221,99, Остаток задолженности: 1 069 151,70-21 221,99=1 047 929,72

№ДатаСумма платежаОсновной долг%Остаток задолженности
24	20.05.2015	40 395,39	21 221,99	19 173,41	1 047 929,72
25	15.06.2015	39218,82688	21561,92893	17656,898	1 026 367,79
26	15.07.2015	39218,82688	21348,77952	17870,0474	1 005 019,01
27	15.08.2015	39218,82688	21720,48225	17498,3446	983 298,53
28	15.09.2015	39218,82688	22650,92023	16567,9067	960 647,60
29	15.10.2015	39218,82688	22493,03091	16725,796	938 154,57
30	15.11.2015	39218,82688	23411,56488	15807,262	914 743,01
31	15.12.2015	39218,82688	23292,27394	15926,5529	891 450,74
32	15.01.2016	39218,82688	23697,81477	15521,0121	867 752,92
33	15.02.2016	39218,82688	25572,52068	13646,3062	842 180,40
34	15.03.2016	39218,82688	24555,65855	14663,1683	817 624,74
35	15.04.2016	39218,82688	25442,41001	13776,4169	792 182,33
36	15.05.2016	39218,82688	25426,17287	13792,654	766 756,16
37	15.06.2016	39218,82688	26299,51079	12919,3161	740 456,65
38	15.07.2016	39218,82688	26326,76662	12892,0603	714 129,88
39	15.08.2016	39218,82688	26785,14087	12433,686	687 344,74
40	15.09.2016	39218,82688	27637,5388	11581,2881	659 707, 20
41	15.10.2016	39218,82688	27732,69191	11486,135	631 974,51
42	15.11.2016	39218,82688	28570,48926	10648,3376	603 404,02
43	15.12.2016	39218,82688	28712,98429	10505,8426	574 691,04
44	15.01.2017	39218,82688	29212,90488	10005,922	545 478,13
45	15.02.2017	39218,82688	30640,62285	8578, 20403	514 837,51
46	15.03.2017	39218,82688	30255,01219	8963,81469	484 582,50
47	15.04.2017	39218,82688	31053,94373	8164,88315	453 528,55
48	15.05.2017	39218,82688	31322,4599	7896,36698	422 206,09
49	39218,82688	32104,94341	7113,88347	390 101,15
50	15.07.2017	39218,82688	32426,79181	6792,03507	357 674,36
51	15.08.2017	39218,82688	32991,37335	6227,45353	324 682,98
52	15.09.2017	39218,82688	33748,14099	5470,68589	290 934,84
53	15.10.2017	39218,82688	34153,37229	5065,45459	256 781,47
54	15.11.2017	39218,82688	34892,23498	4326,5919	221 889,24
55	15.12.2017	39218,82688	35355,52252	3863,30436	186 533,71
56	15.01.2018	39218,82688	35971,09607	3247,73081	150 562,62
57	15.02.2018	39218,82688	36851,07504	2367,75184	113 711,54
58	15.03.2018	39218,82688	37238,9999	1979,82698	76 472,54
59	15.04.2018	39218,82688	37930,31693	1288,50995	38 542,22
60	15.05.2018	39218,82688	38542,22979	671,057092	0,00

Плательщик внес 40000р.

Сумма платежа: (867 752,92-400000) *K3=37441,62, Процент: (867 752,92-400000) *20.5/100*28/365=13017,2651, Основной долг: 37441,62-13017,2651=24424,35, Остаток задолженности: 867 752,92-400000-24424,35=803328,57

№ДатаСумма платежаОсновной долг%Остаток задолженности
33	15.02.2016	37441,61718	24424,35208	13017,2651	803 328,57
34	15.03.2016	37441,61718	23454,89649	13986,7207	779 873,67
35	15.04.2016	37441,61718	24301,27997	13140,3372	755 572,39
36	15.05.2016	37441,61718	24286,37732	13155,2399	731 286,01
37	15.06.2016	37441,61718	25119,94872	12321,6685	706 166,07
38	15.07.2016	37441,61718	25146,58883	12295,0284	681 019,48
39	15.08.2016	37441,61718	25584,41505	11857, 2021	655 435,06
40	15.09.2016	37441,61718	26397,98532	11043,6319	629 037,08
41	15.10.2016	37441,61718	26489,47849	10952,1387	602 547,60
42	15.11.2016	37441,61718	27289,10286	10152,5143	575 258,50
43	15.12.2016	37441,61718	27425,81516	10015,802	547 832,68
44	15.01.2017	37441,61718	27903,3249	9538,29228	519 929,36
45	15.02.2017	37441,61718	28973,17878	8468,4384	490 956,18
46	15.03.2017	37441,61718	28893,59937	8548,01781	462 062,58
47	15.04.2017	37441,61718	29656,17924	7785,43794	432 406,40
48	15.05.2017	37441,61718	29913,00716	7528,61002	402 493,39
49	15.06.2017	37441,61718	30433,8213	7007,79588	372 059,57
50	15.07.2017	37441,61718	30963,70331	6477,91387	341 095,87
51	15.08.2017	37441,61718	31502,81108	5938,8061	309 593,05
52	15.09.2017	37441,61718	32225,18625	5216,43093	277 367,87
53	15.10.2017	37441,61718	32612,37662	4829,24056	244 755,49
54	15.11.2017	37441,61718	33180,18937	4261,42781	211 575,30
55	15.12.2017	37441,61718	33757,88828	3683,7289	177 817,41
56	15.01.2018	37441,61718	34345,64549	3095,97169	143 471,77
57	15.02.2018	37441,61718	34943,63611	2497,98107	108 528,13
58	15.03.2018	37441,61718	35552,03832	1889,57886	72 976,09
59	15.04.2018	37441,61718	36171,0334	1270,58378	36 805,06
60	15.05.2018	37441,61718	36805,06577	640,811406	0,00

Плательщик внес 100000р.

Сумма платежа: (244 755,49-100000) *K4=22116,38, Процент: (244 755,49-100000) *20.5/100*30/365=2439,03, Основной долг: 22116,38-2439,03=19677,35, Остаток задолженности: 244 755,49-100000-19677,35=125078,15

№ДатаСумма платежаОсновной долг%Остаток задолженности
54	15.11.2017	22116,37601	19677,34511	2439,03089	125 078,15
55	15.12.2017	22116,38	19938,64952	2177,73048	105 139,50
56	15.01.2018	22116,38	20285,80053	1830,57947	84 853,70
57	15.02.2018	22116,38	20638,99577	1477,38423	64 214,70
58	15.03.2018	22116,38	21034,40627	1081,97373	43 180,29
59	15.04.2018	22116,38	21388,82161	727,558392	21 791,47
60	15.05.2018	22116,38	21791,4686	367,171398	0,00

Главной целью работы является рассмотрение форм, видов кредита и их особенностей, выявление основных проблем его формирования в России и перспектив развития.

Кредит — это разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе, или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность — принципиальные характеристики кредита.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, такими как: перераспределительная, экономии издержек обращения, ускорения концентрации капитала, обслуживания товарооборота и ускорения научно-технического прогресса.

Кредит классифицируется по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделке и кто является кредитором, различают пять самостоятельных форм кредита: коммерческий кредит, банковский кредит, государственный кредит, потребительский кредит и международный кредит.

В своей работе я попыталась рассмотреть основные проблемы и перспективы развития кредитной системы на современном этапе. В качестве наиболее актуальных проблем на сегодняшний день можно выделить следующие:

низкий уровень банковского капитала;

значительный объем невозвращенных кредитов;

высокая зависимость ряда банков и иных кредитных организаций от государственных и местных бюджетов;

проблемы в корпоративном управлении кредитных организаций;

значительная зависимость банков от крупных акционеров;

низкий профессиональный уровень руководящего звена;

недостаточная жесткость надзорных требований;

Если проанализировать все эти проблемы, то мы придем к выводу, что коренной проблемой является — низкое качество управления, когда российские банки не могут адекватно реагировать на меняющуюся ситуацию.

1. Нешитой А.С. Финансы и кредит: Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К ⁰ «, 2006. — 572 с.

2. Деньги. Кредит. Банки. Под ред. О.И. Лаврушина. — М. — Кнорус, 2006.

. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебное пособие. — М. — Финансы и статистика, 2008.

. Ключников И.К. Кредит и банки. О.А. Молчанова, О.И. Ключников. Учебно-методическое пособие. — М. — «Финансы и статистика», 2007.

. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Юнити, 2009. — 783 с.

. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. М., 2008. — 720 с.

. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред.В.К. Сенчагова. М.: Проспект, 2010. — 325 с.

. Иванова М.А. Нормативно-правовая база и проблемы внешних заимствований Российской Федерации // «Финансы и кредит», 2006, № 17 (221).

— с.393

. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Банки.: Учебное пособие. — М.: Эксмо, 2008. — 336 с.

. Жукова Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник 3 издание/Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 703 с.

. Белоглазова Г.Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебник/Под ред. Е.Ф. Жукова. М.: Юнити, 2009. — 783 с.

12. <http://sberbank.ru/saintpetersburg/ru/>