В настоящее время одним из самых быстрорастущих рынков в России является рынок потребительского кредитования. Потребительский кредит является неотъемлемой частью современного розничного рынка, где покупателями являются граждане, приобретающие товары и услуги для личного потребления.
В последние годы потребительский кредит и ипотечный кредит стали одними из самых популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Несмотря на это, потребительские и ипотечные кредиты имеют свои существенные недостатки со стороны банкиров. Процент невозвратных кредитов этого типа обычно выше, чем у других кредитов. Во многих случаях наиболее прибыльными являются кредиты семьям. Ключевым фактором в предоставлении качественных потребительских кредитов является характер и ответственность заемщика. Банк может оценить их, проанализировав кредитную историю заемщика и многие другие факторы. Вопрос потребительского кредитования очень важен для нашей страны.
Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок, резко расширяется емкостью рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости, услуги кредитования оказываются особенно востребованными со стороны населения, что и подтверждает актуальность избранной темы.
Объектом исследования является ПАО коммерческий банк «Ханты-Мансийский банк Открытие» в части предоставления потребительских кредитов населению.
Предмет исследования — экономико-финансовые отношения коммерческого банка и частных лиц при выдаче и погашении кредитов.
Цель исследования — предложить основные направления улучшения предложения потребительских кредитов.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть теоретические аспекты системы кредитования, её сущность, виды, функции потребительского кредитования;
- рассмотреть теоретические основы потребительского кредитования в коммерческом банке;
- провести анализ экономических и финансовых показателей деятельности ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;
- провести анализ кредитного портфеля на примере ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;
- проанализировать методы оценки кредитоспособности физических лиц;
- провести анализ структуры и динамики потребительских кредитов в ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие»;
- провести оценку качества кредитного портфеля;
- предложить пути совершенствования потребительского кредитования;
- Теоретическую основу составили труды отечественных ученых в области банковской деятельности, экономики и финансов О.И.Лаврушина, Е.Ф.
Жукова, Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой, Н.Д. Эриашвили, Ю.Н. Коробова, Ю.С. Крупнова и др.
В ДБ АО “Хоум Кредит Банк”
Приоритетное направление деятельности Банка- потребительское кредитование. Потенциальным клиентам предлагаются выгодные кредиты в точках продаж партнеров на покупку широкого сектора товаров: от бытовой техники ...
Методологической основой исследования является метод диалектического развития, системного и сравнительного анализа, наблюдения, сравнения и группировки и другие методы научного познания.
Информационную базу работы составили Гражданский кодекс РФ, федеральные законы, нормативные акты Банка России, бухгалтерская и финансовая отчетность, внутренние документы ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие», официальные сайты Банка России и ПАО «Ханты-Мансийский банк Открытие».
Структура работы определяется в соответствии с целью и поставленными задачами и включает введение, основную часть, состоящую из трех глав, заключение, нормативные акты и используемую литературу.
Практическая значимость работы заключается в том, что результаты исследования могут быть использованы банковскими специалистами ПАО «Ханты-Мансийский банк« Открытие».
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ
1.1. Сущность, принципы и функции потребительского кредитования
Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению. Другими словами это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:
- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;
- платность;
- срочность;
- целевой характер.
При этом:
- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения – кредитного договора;
- платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;
- срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом
(срока погашения кредиторской задолженности);
- наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами.
Потребительский кредит, как форма кредитных отношений является
относительно самостоятельной экономической категорией с направленностью на инвестирование в человеческий капитал, на удовлетворение социальных потребностей. К последним относятся потребности:
- в собственном жилье (доме, квартире, комнате) и других объектах недвижимости (даче, коттедже, приусадебном участке и т.д.);
- в приобретении товаров длительного пользования (мебели, электронно-бытовой техники, автомобилей и т.п.), предметов роскоши;
- в образовании, отдыхе, туризме, лечении.
Потребительский кредит помогает стимулировать эффективность труда. Получая недостаточную заработную плату для покупки ряда товаров, особенно товаров длительного пользования, за наличные, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать ссуду для их покупки. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается сохранить свое рабочее место, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверен в своей способности выплатить ссуду и зарекомендовать себя перед кредиторами как честный и добросовестный человек для дальнейших контактов.
Анализ рисков потребительского кредитования в коммерческом банке
... риском в потребительском кредитовании. риск банк потребительское кредитование Глава 1. Теоретические основы управления риском потребительского кредитования в коммерческом ... ссуды и других обязательств. Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, ...
Потребительские ссуды обычно сопровождаются дополнительными комиссиями и сборами, которые увеличивают реальную стоимость ссуды и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому выбор кредита в том или ином банке, исходя из заявленной процентной ставки по кредиту, не всегда может быть лучшим. В силу федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» все банки Российской Федерации обязаны раскрывать фактические ставки по кредитам.
Другими словами, банки должны раскрывать полную стоимость своих кредитов, включая все дополнительные комиссии и сборы. Несомненно, этот факт защищает интересы заемщиков. Перед заключением договора заказчик имеет полную информацию обо всех платежах по кредитному договору, размере комиссионных и сроках выплаты, что позволяет ему рассчитать свои финансовые возможности для грамотной покупки товаров в кредит.
К потребительскому кредиту не относятся ссуды, которые предоставляются гражданам – индивидуальным предпринимателям на производственные цели, т.е. для производства и реализации продукции с целью получения дохода, поскольку в данном случае кредит теряет главный отличительный признак потребительского кредита – удовлетворение личных потребностей ссудозаемщиков.
Потребительский кредит выступает в 2-х формах: денежной и товарной. Товарная форма имеет кредит, предоставляемый населению торгующими организациями под товары длительного пользования с рассрочкой платежа; кредит, предоставленный строительными компаниями на покупку квартиры с рассрочкой платежа, а также кредит в виде проката предметов потребления, предоставляемый отдельными компаниями. Денежная форма – это когда заключается договор между банком и заемщиком. В такой форме выдаются кредиты на строительство и капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, квартир, приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство садовых участков, на неотложные нужды, а также на лечение, образование, приобретение туристических путевок и др.
Кредитная организация должна предоставлять ссуды населению с соблюдением важнейших принципов. Принципы ссуды — это основные условия предоставления ссуды заемщику.
Такими принципами кредитованию являются:
- срочность;
- возвратность;
- платность;
- дифференцированность;
- обеспеченность.
— целевой характер кредита (см.рис.1)
Рассмотрим значение вышеуказанных принципов кредитования:
Срочность ссуды означает, что наряду с условием погашения банк должен определить и установить конкретные условия в кредитных договорах с заемщиками для погашения предоставленных ссуд. Он должен быть установлен с учетом характера, сроков деятельности, подлежащей кредитованию, и формирования фактических источников погашения кредита. Сроки кредитования могут определяться как конкретной датой, так и наступлением определенных событий (кредиты с открытым сроком).
«Деньги, кредит, банки» : «Валютная политика и валютное регулирование ...
... Учебник / .- 2-е изд., перераб. и доп. – М.: РАС,2005. – 834 с. Деньги, кредит, банки : Учебник / , и др.; под ред. , . – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. ... под ред. . 6-е изд. Стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 560 с. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. . – М.: Высшее образование. 2009. – 392 с. Кальней и перспективы ...
Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае не возврата кредита в срок заемщику начисляются пени (штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре.
Выплата кредита означает, что за выдачу кредита банк взимает с заемщика определенную комиссию, которая гарантирует возмещение его затрат на привлеченные ресурсы, на содержание самого банка и формирование прибыли банка. Плата за кредит взимается в форме процента. Процентная ставка устанавливается по взаимному соглашению сторон и дифференцируется в зависимости от кредитного риска каждой кредитной операции.
Дифференциация ссуды означает, что коммерческие банки индивидуально решают вопрос о предоставлении ссуды каждому из своих клиентов, дифференцируя условия этой сделки в зависимости от их платежеспособности, кредитной истории и других обстоятельств. Кредит должен выдаваться только тем экономическим агентствам, которые могут его своевременно погасить. Следовательно, дифференциация ссуды должна осуществляться на основе ссудных показателей, под которыми понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика погасить ссуду в срок, указанный в соглашении.
Обеспечение ссуды означает, что в случае непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика, у банка должны быть вторичные источники погашения ссуды, к которым относятся: залог недвижимости, гарантии третьих лиц и банковская гарантия. Гарантия по обязательствам банка по ссуде в одной или нескольких формах одновременно предоставляется обеими сторонами кредитной операции в кредитном соглашении, заключенном между ними. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты финансовых интересов кредитора в случае возможного нарушения должником взятых на себя обязательств.
Целевой характер ссуды используется для большинства кредитных отчетов. Он выражает необходимость целевого использования средств кредитора. В кредитном договоре указывается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только проверяет соблюдение кредитного договора, но и получает уверенность в выплате кредита и процентов. Нарушение этого обязательства может являться основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций.
Выдача кредита в зависимости от типа клиента может быть осуществлена в следующем порядке:
- юридическим лицам – в безналичной форме путем зачисления средств на расчётный, текущий или корреспондентский счёт;
- физическим лицам – в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банка;
- кредиты в иностранных валютах выдаются юридическим и физическим лицам только в безналичной форме.
Погашение кредитов и процентов по нему осуществляется следующими
способами:
- списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению;
- списанием средств со счёта заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платёжного требования банка-кредитора.
В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключённым договором;
Анализ организации банковских услуг потребительского кредитования ...
... В банке принят кодекс ответственного кредитования. Фирменное наименование банка: Общество с ограниченной ответственностью "Хоум Кредит энд Финанс Банк" (ООО " Хоум Кредит энд Финанс Банк"). Банк ... покупателей. Основными конкурентами ООО "Хоум Кредит энд Финанс Банк" являются: Банк Русский Стандарт - прямой конкурент, РОСБАНК, МДМ Банк, Банк Москвы, УралСиб, Импексбанк, Сбербанк, Райффайзенбанк ...
- списанием средств со счёта заемщика – юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платёжного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в договоре);
- перечислением средств со счетов заёмщиков – физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации;
- взносом наличных в кассу банка-кредитора;
- удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заёмщиков, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).
В установленный в кредитном договоре день, (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности. Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.
Однако согласно установившейся практике потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.
К основным функциям потребительского кредита относятся:
- стимулирующая (стимулирование потребительского спроса, увеличение товарооборота и оборота услуг);
- перераспределительная (ускорение оборота денег);
- эмиссионная (создание средств обращения и замещение наличных денег);
- трансформационная (превращение вкладов в кредитные ресурсы).
Рассмотрим каждую из функций подробнее.
Как отмечалось, кредитование, стимулируя потребительский спрос, опосредованно оказывает поддержку отраслям экономики, ориентированным на конечного потребителя (розничная торговля, легкая и перерабатывающая промышленность, автомобилестроение, электронная промышленность).
Поддержка выражается в расширении рынка сбыта товаров, ускорение процесса реализации товаров и, как следствие, сокращении издержек реализации (хранение, упаковка, транспортировка).
Кроме того, потребительский кредит способствует увеличению товарооборота коммерческих предприятий и производителей конечной продукции, увеличению количества денег, доступных предприятию, за счет увеличения скорости их оборота.
Потребительское кредитование и перспективы его развития
... должником. По степени риска различают следующие кредиты: стандартные, нестандартные, сомнительные, опасные, безнадежные. По методу взимания процентов потребительские кредиты классифицируются так: кредиты с взиманием процентов в ... или по специально обусловленному графику). По формам выдачи различают товарные и денежные кредиты. Денежные потребительские кредиты по срокам погашения делятся на: ...
С помощью ссуды свободный денежный капитал и сбережения размещаются их владельцами в банках, которые, предоставляя ссуды, запускают их в обращение. Оборачиваемость денег ускоряется еще и тем, что покупка товаров в кредит избавляет от необходимости предварительного накопления денег, а задолженность может быть погашена сразу после получения дохода. Таким образом, ссудно-кредитная система сводит к минимуму запас денег как средства покупки и оплаты для каждого отдельного физического и юридического лица.
Также очевидно положительное влияние потребительского кредита на денежно-кредитную систему страны. Суть функции выдачи кредитов, включая потребительский кредит, заключается в создании средств обращения кредита и замене наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с наличными деньгами вводятся безналичные деньги. Эффект от этой функции также проявляется, когда расчет наличными происходит на основе замещения наличными.
Осуществляя кредитные операции, банки могут конвертировать краткосрочные депозиты в долгосрочные ссуды и наоборот. С одной стороны, банки предоставляют своим заемщикам различные виды ссуд, а с другой стороны, они сами являются заемщиками, выпускают ценные бумаги или получают скидку и ломбардную ссуду от Банка России. В любой стране население борется с накоплением денег, необходимых для покупки дорогих автомобилей или бытовой техники. Используя кредит и возвращая его в рассрочку в виде ежемесячных платежей, потребители избегают необходимости накапливать средства прежде, чем сделать покупку, и получают в распоряжение вещи в то время, когда при отсутствии потребительского кредита они все еще делали бы сбережения для их приобретения. В то же время обязательство по выплате основной суммы долга и процентов кредитору стимулирует заемщика работать эффективно и результативно, проявлять инициативу и продвигаться по карьерной лестнице.
В качестве второстепенных функций потребительского кредита можно указать следующее:
- Формирование процентных ставок, например, выдача ссуд в различных формах и на разные периоды, составляет структуру процентных ставок на кредитном рынке. Необходимость погашения кредита и выплаты процентов стимулирует занятость населения.
- Стимулирование занятости населения и эффективности труда, а также повышение благосостояния населения, его финансовой грамотности и, как следствие, снижение социальной напряженности подчеркивают социальную значимость потребительского кредита. Негативные социальные явления в условиях финансово-экономического кризиса могут вызвать серьезные социальные последствия, поскольку кризис самым непосредственным образом сказывается на значительной части населения, потребляющей финансовые услуги.
Применение всех кредитных принципов и функций позволяет уважать интересы обеих сторон кредитной операции, банка и должника.
1.2. Критерии классификации потребительских кредитов
Потребительские кредиты бывают разными, и их можно классифицировать по разным причинам.Классификация потребительского кредита объективно необходима, так как служит еще и качественной характеристикой, способствующей устойчивости положения кредитной организации. Вместе с тем следует иметь в виду, что любая классификация условна.
Статистика кредита
... населению, государственным органам власти. В зависимости от назначения и направления кредит различают: потребительский, промышленный, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. Потребительский кредит предоставляется населению (физическим лицам) на приобретение товаров длительного пользования (автомобили, ...
К наиболее существенным классификационным признакам потребительского кредита можно отнести четыре категории:
- структура кредита;
- правовая инфраструктура;
- Кроме того, потребительские кредиты могут быть классифицированы по иным, самым различным основаниям(см.рис.2)
1. По направлениям использования (объектом кредитования) различают:
- кредиты на неотложные нужды;
- автокредиты;
- кредиты на строительство и приобретения жилья;
— — кредиты на покупку товаров.
2. По субъектом кредитной сделки различают:
- банковские потребительские кредиты;
- кредиты предоставляемые населению торговыми организациями.
3. По обеспечению кредиты различают:
- кредиты необеспеченные (бланковые);
- обеспеченные (залогом, гарантиями; поручительством, страхованием).
4. По срокам кредитования различают:
- краткосрочные ( до 1 года);
- среднесрочные (до 5 лет);
- долгосрочные (свыше 5 лет).
5. В зависимости от порядка предоставления кредитов различают:
- выданные наличным путем;
- выданные безналичным путем.
6. По способу предоставлению кредитов различают:
- кредиты разовые;
- кредиты возобновляемые.
7. По методу погашения кредитов различают:
- кредиты погашаемые единовременно;
- кредиты с рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально, и.т.д.).
В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и др. В отличие от российской интерпретации, потребительские кредиты в западной банковской практике определяются несколько иначе, а именно: потребительские кредиты — это кредиты, предоставленные частным заемщикам для покупки потребительских товаров и оплаты сопутствующих услуг.
Таким образом, потребительские кредиты можно классифицировать по разным причинам. Классификация видов кредита зависит от того, какой критерий положен в основу классификации, в связи с чем можно выделить такие классификационные критерии потребительского кредита, как: по образовавшейся задолженности; по группам риска; по созданию резервов на возможные потери по ссудам; по заемщикам; по видам обеспечения; по срокам погашения; по методам погашения; по целевому направлению использования; по объектам кредитования; по объему; по методу взимания процентов.
1
