Комплексный анализ кредитной деятельности ПАО «Банк Синара» в современных макроэкономических условиях: проблемы, риски и пути совершенствования

метки: Кредитный, Синара, Розничный, Резерв, Высокий, Ликвидность, Снижение, Эффективность

К середине 2025 года объём просроченной задолженности физических лиц в банковской системе России достиг рекордных 1,5 трлн рублей, а её доля в розничном портфеле составила 5,7%. Эта цифра, как тревожный маяк, подсвечивает сложную картину, складывающуюся в отечественном банковском секторе. В условиях высокой ключевой ставки Центрального банка, сохраняющейся на уровне 17% в октябре 2025 года, и продолжающегося замедления темпов кредитования, коммерческие банки сталкиваются с беспрецедентными вызовами. Эффективность кредитной деятельности, управление рисками и способность адаптироваться к изменяющимся макроэкономическим условиям становятся критически важными факторами выживания и успешного развития.

В этом контексте, комплексный анализ кредитной деятельности отдельного коммерческого банка приобретает особую актуальность. ПАО «Банк Синара», пройдя через значительные трансформации, включая ребрендинг и смену вектора развития, представляет собой уникальный объект для исследования. Его кредитный портфель, с одной стороны, демонстрирует парадоксально низкий общий уровень просроченной задолженности, а с другой — скрывает аномально высокий уровень проблемных активов в розничном сегменте, что требует глубокого и всестороннего изучения.

Целями данной дипломной работы являются:

• Теоретическое осмысление сущности кредитной деятельности, её нормативно-правового регулирования и принципов управления кредитным портфелем в современных условиях.
• Проведение углубленного анализа кредитной деятельности ПАО «Банк Синара», включая динамику и структуру кредитного портфеля, а также оценку его качества и эффективности системы управления рисками.
• Выявление ключевых проблем и рисков, присущих кредитной деятельности банка в текущих макроэкономических условиях.
• Разработка научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию кредитной политики и процедур управления кредитными рисками, направленных на повышение финансовой устойчивости и эффективности деятельности банка.
• Оценка ожидаемого экономического эффекта от внедрения предложенных мероприятий.

Объектом исследования выступает кредитная деятельность коммерческого банка. Предметом исследования является совокупность методов, инструментов и организационных аспектов управления кредитным портфелем ПАО «Банк Синара» в условиях меняющейся экономической и регуляторной среды.

Актуализация анализа кредитной деятельности коммерческого банка ...

... «Мособлбанк» перестает быть объектом исследования текущей кредитной деятельности, превращаясь в исторический кейс, ... условиями размещения привлеченных банком средств, выступают: Принцип Содержание Значение для банка Возвратность Обязательство заемщика вернуть сумму основного долга (тела кредита) банку. Снижение кредитного ... и процентов по нему. Эффективное управление активами и пассивами (ALM). ...

Структура работы логично выстроена, начиная с теоретических основ, переходя к детальному анализу деятельности конкретного банка, затем к выявлению проблем и разработке практических рекомендаций, и завершая оценкой их потенциального эффекта. Такой подход позволит не только глубоко изучить тему, но и представить конкретные, применимые на практике предложения.

Теоретические основы и нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности коммерческих банков

В мире финансов кредит — это не просто сумма денег, которую один субъект передаёт другому с условием возврата и уплаты процента; это сложный экономический механизм, пронизывающий всю хозяйственную систему, являющийся двигателем развития и одновременно источником потенциальных рисков, поэтому его всестороннее понимание является залогом успешной банковской деятельности. Современная кредитная деятельность коммерческих банков в России формируется под воздействием как фундаментальных экономических законов, так и постоянно меняющегося нормативно-правового ландшафта, который в 2024–2025 годах претерпевает значительные изменения, обусловленные как внутренними, так и внешними факторами.

Сущность и виды кредитной деятельности коммерческих банков

В основе всего банковского дела лежит кредитная деятельность – это сердцевина коммерческого банка, совокупность всех операций, связанных с привлечением, размещением и возвратом денежных средств на условиях срочности, платности и возвратности. Это не просто выдача займов, а комплексный процесс, включающий оценку заёмщика, мониторинг обязательств, управление рисками и работу с проблемной задолженностью.

Ключевые понятия, определяющие эту сферу, включают:

• Кредитный портфель – это совокупность всех требований банка к заёмщикам по предоставленным кредитам и другим аналогичным по экономическому смыслу активам. Его структура и качество являются главными индикаторами здоровья банка.
• Кредитный риск – вероятность невозврата заёмщиком основной суммы долга или процентов по нему, что приводит к финансовым потерям для банка. Это один из наиболее значимых рисков, которому подвержены кредитные организации.
• Качество кредитного портфеля – характеристика, отражающая степень вероятности выполнения заёмщиками своих обязательств. Оно оценивается по таким показателям, как доля просроченной задолженности, уровень сформированных резервов, финансовое состояние заёмщиков и наличие обеспечения.
• Система управления рисками – это комплекс организационных мер, методик и процедур, направленных на выявление, измерение, мониторинг, контроль и минимизацию всех видов рисков, включая кредитный, присущих деятельности банка.

Классификация кредитов и кредитных операций многообразна и зависит от критериев. По субъектному составу различают:

• Кредиты юридическим лицам: используются для пополнения оборотных средств, инвестиций, рефинансирования.
• Кредиты физическим лицам (розничные): потребительские кредиты (целевые и нецелевые), ипотечные кредиты, автокредиты, кредитные карты.

По срочности: краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 до 3–5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет).

Денежные реформы XX века в России: Историко-экономический анализ ...

... макроэкономического регулирования и современными вызовами банковского сектора. Анализ деятельности коммерческого банка, такого как ПАО АКБ «Авангард», ... Если государство не вмешивалось, то теневые капиталы угрожали разрушить систему ценообразования. Акт: Постановление ... стран (все категории) Норматив обязательных резервов 4,50% 4,50% 8,50% Ужесточение нормативов, особенно по обязательствам в ...

По обеспечению: обеспеченные (залогом, поручительством, банковской гарантией) и необеспеченные. По целевому назначению: инвестиционные, оборотные, потребительские и т. д.

Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности в РФ в 2024–2025 гг.

Фундамент регулирования банковской деятельности в России заложен в нескольких ключевых законодательных актах. Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» является краеугольным камнем, определяя понятия «кредитная организация», «банк», устанавливая перечень разрешённых банковских операций, требования к их регистрации, лицензированию и обеспечению финансовой надёжности. Этот закон постоянно дорабатывается, отражая эволюцию банковского сектора и новые вызовы.

Важная роль отводится Гражданскому кодексу РФ, в частности, главе 42 «Заём и кредит», которая регламентирует гражданско-правовые отношения между кредитором и заёмщиком, устанавливая основные права и обязанности сторон. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» определяет статус, функции и полномочия основного регулятора банковского сектора.

Центральный банк РФ играет ключевую роль в формировании регуляторной среды. Он не только разрабатывает и издаёт нормативные акты, обязательные для исполнения всеми кредитными организациями, но и осуществляет надзор за их деятельностью. Одним из важнейших таких документов является Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», которое устанавливает детализированные требования к построению и функционированию риск-менеджмента в банках, охватывая все существенные виды рисков, включая кредитный, рыночный, операционный и риск ликвидности.

Особое внимание ЦБ РФ уделяет обязательным нормативам, которые служат индикаторами финансовой устойчивости банков:

• Нормативы достаточности капитала:
  • Н1.0 (общий норматив достаточности капитала) — минимальное значение 8%.
  • Н1.1 (норматив достаточности базового капитала) — минимум 4,5%.
  • Н1.2 (норматив достаточности основного капитала) — минимум 6%.

  Для системно значимых банков, к которым относится и ПАО «Банк Синара», минимальный норматив Н1.0 с учётом всех надбавок (за системную значимость, поддержание достаточности капитала, антициклической) к концу 2025 года должен быть не ниже 10%.

• Нормативы ликвидности:
  • Н2 (норматив мгновенной ликвидности) — не менее 15%.
  • Н3 (норматив текущей ликвидности) — не менее 50%.
  • Н4 (норматив долгосрочной ликвидности) — не более 120%.

Эти нормативы не просто цифры; они являются стратегическими ориентирами для банков, заставляя их балансировать между риском и доходностью, обеспечивая стабильность всей финансовой системы.

Овердрафтное кредитование в системе краткосрочных банковских ...

... кредитного риска по овердрафту на примере АО «Банк Синара» Практическая реализация овердрафтного кредитования на примере АО «Банк Синара» (бывший СКБ-Банк) ... всего срока действия договора (до 1–5 лет). Классификация овердрафта по условиям предоставления: Вид овердрафта ... остатка, а легитимной кредитной операцией, которая требует четкого договорного оформления и строгого соблюдения нормативов ЦБ РФ. ...

В 2024–2025 годах ЦБ РФ активно применяет инструменты макропруденциального регулирования, направленные на сдерживание системных рисков. Одной из ключевых мер стало введение надбавок к коэффициентам риска по кредитам заёмщиков с высокой долговой нагрузкой (ПДН).

Благодаря этим мерам доля выдаваемых необеспеченных потребительских кредитов с ПДН более 50% снизилась с 60% во II квартале 2023 года до 24% в I квартале 2025 года. Банки накопили значительный макропруденциальный буфер капитала по потребкредитам в размере 834 млрд рублей на апрель 2025 года. При этом с 1 сентября 2025 года ЦБ РФ продемонстрировал гибкость, снизив некоторые надбавки, в частности, по кредитным картам в грейс-периоде, что указывает на тонкую настройку регулятором баланса между стабильностью и поддержанием экономической активности.

Влияние этих мер на банковский сектор ощутимо. Высокая ключевая ставка, достигшая 21% в октябре 2024 года и прогнозируемая на уровне 17% до конца 2025 года, в сочетании с санкционными ограничениями, замедлила темпы кредитования. Прогноз роста корпоративного кредитования на 2025 год составляет 8–13% (против 17–20% в 2024), а кредитования населения — 6–11% (против 12–15% в 2024).

Наиболее заметное замедление коснулось необеспеченного потребительского кредитования, где по итогам 2025 года ожидается сокращение портфеля на 5%, что является прямым следствием ужесточения макропруденциального регулирования и повышения стоимости заёмных средств.

Кредитная политика банка как инструмент управления кредитной деятельностью

В условиях столь динамичной и зарегулированной среды кредитная политика становится не просто внутренним документом, а стратегическим инструментом выживания и развития банка. Это система правил, принципов и методов, определяющих стратегию и тактику банка в области кредитования, устанавливающих приоритетные направления, требования к заёмщикам, условия предоставления кредитов и подходы к управлению кредитным портфелем.

Цели кредитной политики всегда амбициозны: максимизация прибыли при минимизации кредитных рисков, обеспечение ликвидности и платежеспособности банка. Достижение этих целей возможно через решение целого ряда задач:

• Определение целевых сегментов рынка (физические лица, малый, средний или крупный бизнес, отрасли экономики).
• Установление стандартов оценки кредитоспособности заёмщиков (скоринговые модели, финансовый анализ).
• Формирование требований к обеспечению кредитов.
• Разработка ценовой политики по кредитным продуктам.
• Установление лимитов кредитования по заёмщикам, отраслям, видам кредитов.
• Регламентация процессов мониторинга кредитного портфеля и работы с проблемной задолженностью.

Элементы кредитной политики включают методологию оценки кредитного риска, порядок формирования резервов на возможные потери, процедуры принятия решений о выдаче кредитов, систему внутреннего контроля и отчётности.

Платежные карты для физических лиц в Российской Федерации: Комплексный ...

... процедур выдачи, обслуживания и тарифной политики на примере конкретной кредитной организации (Банка Синара). Задачи исследования включают: Определение и систематизацию терминологического аппарата и классификации пластиковых ... Карта остается самым популярным средством безналичной оплаты. Количество транзакций за 2024 год 76,1 млрд операций Отражает высокую частоту использования карт для ежедневных ...

Место кредитной политики в общей стратегии банка центрально. Она является связующим звеном между амбициями роста и необходимостью поддержания стабильности. В идеале, кредитная политика должна быть гибкой, способной оперативно реагировать на изменения макроэкономической конъюнктуры, новые регуляторные требования и возникающие рыночные возможности. Её роль в минимизации кредитных рисков неоценима: именно она задаёт рамки допустимого риска, определяет превентивные меры и механизмы реагирования на неблагоприятные события. Грамотно выстроенная кредитная политика позволяет банку не только избегать излишних потерь, но и эффективно использовать свои ресурсы, направляя их в наиболее перспективные и менее рисковые сегменты.

Общая характеристика и анализ финансового положения ПАО «Банк Синара»

Для того чтобы понять специфику кредитной деятельности конкретного финансового института, необходимо прежде всего глубоко погрузиться в его историю, оценить его текущее место в банковской системе и проанализировать динамику ключевых финансовых показателей. ПАО «Банк Синара» — это не просто очередной коммерческий банк на российском рынке, это пример трансформации и адаптации, который позволяет увидеть, как стратегические решения и внешние факторы формируют финансовый облик организации.

История развития и место ПАО «Банк Синара» в банковской системе РФ

История ПАО «Банк Синара» тесно связана с его предшественником — СКБ-банком, который на протяжении десятилетий занимал свою нишу на финансовом рынке. Значимым этапом в его развитии стал ребрендинг, произошедший в 2022 году, когда банк принял новое наименование ПАО «Банк Синара». Это изменение было не просто формальностью, а отражением присоединения к бренду основного акционера — крупной промышленной Группы «Синара». Такое слияние не только дало банку новое имя, но и, вероятно, оказало влияние на его стратегию, ресурсную базу и целевые сегменты рынка.

Географически банк зарегистрирован в Свердловской области, что является логичным, учитывая региональную привязку Группы «Синара». Однако его деятельность не ограничивается одним регионом: ПАО «Банк Синара» обладает развитой офисной сетью, включающей головной офис в Екатеринбурге, филиал в Москве и впечатляющие 113 дополнительных офисов, расположенных во всех федеральных округах РФ. Эта широкая сеть свидетельствует о значительных амбициях и стремлении охватить клиентов по всей стране.

На рынке банк позиционируется как системообразующий банк страны и уполномоченный банк Правительства Свердловской области. Статус системообразующего накладывает на банк дополнительные обязательства по поддержанию устойчивости и выполнению особых требований регулятора, подчеркивая его значимость для финансовой системы России. Статус уполномоченного банка регионального правительства говорит о доверии и активном участии в реализации государственных программ и проектов.

Основными направлениями деятельности банка традиционно являются:

Банки и небанковские кредитные организации: сущность, операции ...

... возможные убытки без угрозы для стабильности. Нормативы ликвидности кредитной организации. Устанавливают минимальное соотношение ликвидных активов к обязательствам, что гарантирует банку способность своевременно выполнять свои обязательства перед вкладчиками ...

• Расчётно-кассовое обслуживание, обеспечивающее базовые потребности бизнеса и населения.
• Кредитование юридических и физических лиц, являющееся ключевым источником дохода.
• Брокерские услуги, расширяющие спектр инвестиционных возможностей для клиентов.
• Операции на фондовом и валютном рынках, демонстрирующие активность банка в глобальных финансовых процессах.

Примечательным фактом в истории банка является его роль в санации АО «Газэнергобанк» в 2015 году. Это событие, с одной стороны, показало готовность банка брать на себя ответственность за проблемные активы, а с другой — стало важным фактором, влияющим на структуру его активов и финансовых показателей, о чём будет сказано далее.

Анализ основных финансовых показателей ПАО «Банк Синара»

По данным на сентябрь 2025 года, ПАО «Банк Синара» является средним по размеру активов банком, занимая 49 место в рейтинге банков России с активами около 148 млрд рублей. Это свидетельствует о его стабильном, но не лидирующем положении на высококонкурентном рынке.

Рассмотрим структуру активов на 1 февраля 2025 года:

• 49% составляли средства в кредитных организациях, преимущественно в санируемом АО «Газэнергобанк» и Национальном клиринговом центре (НКЦ).

  Эта высокая доля средств, размещённых в других банках, является особенностью структуры активов ПАО «Банк Синара» и может быть связана как с необходимостью поддержания ликвидности, так и с последствиями санации.

• 29% приходилось на портфель ценных бумаг, что указывает на активную инвестиционную деятельность банка.
• На корпоративное и розничное кредитование приходилось лишь 5% и 3% активов соответственно. Эти цифры подчеркивают относительно небольшую долю кредитного портфеля в общей структуре активов, что является значимой спецификой банка и требует более глубокого анализа.

Динамика активов, пассивов и собственного капитала за последние 3–5 лет, без конкретных цифр, может быть охарактеризована общими тенденциями. Ребрендинг и вхождение в Группу «Синара» могли способствовать укреплению капитальной базы и росту активов. Однако, относительно невысокая доля кредитного портфеля может указывать на стратегическую переориентацию или консервативный подход к кредитованию.

Оценка показателей рентабельности, ликвидности и достаточности капитала даёт более полное представление о финансовом здоровье банка. Особенно примечателен рост рентабельности капитала (ROE) по РСБУ за 2024 год до 43% против 23% годом ранее (без учёта СПОД).

Это значительное увеличение свидетельствует об укреплении эффективности бизнеса и способности банка генерировать прибыль для акционеров. Такой показатель ROE заметно выделяется на фоне банковского сектора в целом, особенно учитывая сложную макроэкономическую обстановку.

Что касается достаточности капитала (Н1.0) и ликвидности, то, будучи системообразующим банком, ПАО «Банк Синара» обязан строго соблюдать нормативы ЦБ РФ. Укрепление капитальной позиции, отмеченное рейтинговыми агентствами, позволяет предположить, что банк успешно справляется с этими требованиями, поддерживая необходимый уровень финансовой прочности.

Эволюция и современное состояние кредитной политики коммерческого ...

... 845-П от 02.11.2024 г.). Оценить структурную трансформацию кредитного портфеля ПАО «Банк Синара» и его сдвиг в сторону некредитных активов. Проанализировать внедрение инновационных технологий (транзакционный скоринг) и ... к ожиданию кредитного сжатия в 2025 году. ЦБ РФ прогнозирует рост портфеля потребительского кредитования всего на 4–9%, что вынуждает банки, включая ПАО «Банк Синара», к ...

Оценка кредитного рейтинга и рыночных позиций ПАО «Банк Синара»

Кредитные рейтинги являются независимой оценкой кредитоспособности банка и важным индикатором для инвесторов и контрагентов. В апреле 2025 года рейтинговое агентство «Эксперт РА» повысило кредитный рейтинг АО Банк Синара до уровня ruBB. Согласно шкале агентства, это означает умеренно низкий уровень кредитоспособности, характеризующийся наличием высокой чувствительности к воздействию негативных изменений экономической конъюнктуры. Однако сам факт повышения рейтинга свидетельствует о позитивной динамике. Обоснованием послужило укрепление капитальной позиции банка на фоне роста эффективности бизнеса, при удовлетворительных рыночных позициях и приемлемом качестве активов.

Параллельно, рейтинговое агентство НКР в августе 2022 года подтвердило кредитный рейтинг банка на уровне B+.ru с позитивным прогнозом. Это подтверждение с позитивным прогнозом также указывает на ожидание дальнейшего улучшения финансового состояния.

Сравнительный анализ ключевых показателей ПАО «Банк Синара» со среднеотраслевыми показателями по банковской системе РФ выявляет ряд особенностей:

• Позиция по активам: 49 место в общем рейтинге указывает на то, что банк не является гигантом, но достаточно крупным игроком.
• ROE: 43% за 2024 год значительно выше средних значений по сектору, что говорит о высокой прибыльности и эффективности использования капитала.
• Качество кредитного портфеля: По данным на сентябрь 2025 года, общий уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю банка составлял 0,57%. Это крайне низкий показатель, который намного лучше среднеотраслевого (5,7% для физлиц и 3,6% для корпоративного сегмента).

  Однако, как будет показано далее, этот общий показатель скрывает значительные дисбалансы внутри портфеля.

• Структура активов: Высокая доля средств в кредитных организациях (49%) и портфеля ценных бумаг (29%) при относительно низкой доле кредитного портфеля (8% суммарно) существенно отличается от структуры активов многих других коммерческих банков, где кредитный портфель часто составляет основную часть активов.

Таким образом, ПАО «Банк Синара» представляет собой банк со специфической структурой активов, высокой операционной эффективностью, умеренным кредитным рейтингом, демонстрирующим положительную динамику, и парадоксально низким общим уровнем просроченной задолженности, требующим более глубокого изучения.

Анализ кредитного портфеля и эффективности управления кредитными рисками в ПАО «Банк Синара»

Глубокий взгляд на кредитный портфель банка — это не просто изучение цифр, это вскрытие его финансового ДНК. Он рассказывает о стратегических приоритетах, аппетите к риску и эффективности систем внутреннего контроля. В случае ПАО «Банк Синара» анализ кредитного портфеля раскрывает сложную, порой парадоксальную картину, где общая стабильность соседствует с высокой напряжённостью в отдельных сегментах.

Правовая природа, структура и повышение эффективности корпоративного ...

... права, но дополненную специфическими банковскими нормами. Структурная схема органов управления КО Согласно статье 11.1 ФЗ «О банках...», структура управления кредитной организацией включает четыре ключевых звена, каждое из которых ...

Динамика и структура кредитного портфеля ПАО «Банк Синара»

Как было отмечено ранее, основу кредитной деятельности ПАО «Банк Синара» традиционно составляет необеспеченное розничное кредитование. Это направление, хотя и является высокодоходным, одновременно несёт в себе повышенные риски из-за отсутствия залогового обеспечения и потенциально более низкой платёжеспособности массового сегмента заёмщиков.

Наряду с розничным сегментом, банк активно развивает направление корпоративно-инвестиционного бизнеса. Эта диверсификация является стратегически важной, поскольку позволяет сбалансировать риски и осваивать более крупные и стабильные клиентские сегменты.

Согласно отчёту «Эксперт РА» от апреля 2025 года, структура активов банка подтверждает эти тенденции: корпоративное кредитование составляет 5% активов, а розничное — 3%. Суммарно кредитный портфель занимает лишь 8% от общих активов банка. Это говорит о том, что, несмотря на активное развитие, кредитование не является доминирующим направлением в формировании активов, уступая место средствам, размещённым в других кредитных организациях (49%) и портфелю ценных бумаг (29%).

Такая структура активов является отличительной чертой ПАО «Банк Синара» и потенциально может указывать на стратегию минимизации прямого кредитного риска или на специфические задачи, связанные с деятельностью группы акционеров.

Особенности концентрации бизнеса на необеспеченном розничном кредитовании и отдельных контрагентах являются серьёзным вызовом для банка. Концентрация рисков, как известно, увеличивает уязвимость финансового института к неблагоприятным событиям, будь то ухудшение макроэкономической ситуации, затрагивающей розничных заёмщиков, или проблемы у крупного корпоративного клиента. Особенно это критично в сегменте необеспеченных кредитов, где потери в случае дефолта могут быть максимальными.

Оценка качества кредитного портфеля ПАО «Банк Синара»

Оценка качества кредитного портфеля является одним из самых критичных аспектов финансового анализа. Для этого используется система финансовых коэффициентов, таких как уровень просроченной задолженности, достаточность резервов и рентабельность кредитных операций. Именно здесь проявляется выраженная специфика кредитного портфеля ПАО «Банк Синара».

На первый взгляд, данные по качеству портфеля кажутся впечатляющими: общий низкий уровень просрочки — 0,57% на сентябрь 2025 года. Этот показатель значительно ниже среднерыночных значений и мог бы свидетельствовать об исключительном управлении рисками. Однако при более детальном рассмотрении открывается парадоксальная картина:

• Качество кредитов юридических лиц оценивалось как приемлемое, с долей просроченной задолженности 12% портфеля. Этот показатель уже выше общебанковской средней (3,6% по корпоративному сегменту на 1 июля 2025 года), что указывает на наличие проблемных активов в корпоративном сегменте.
• Розничный портфель, представленный в основном потребительскими ссудами, характеризуется крайне высоким уровнем просроченной задолженности — 31%. Это колоссальная цифра, которая значительно превышает средние показатели по банковской системе РФ, где доля просрочки по кредитам физлиц к середине 2025 года составляла 5,7%.

Этот диссонанс между общим низким уровнем просрочки и аномально высоким в розничном сегменте является ключевой особенностью банка. Отчасти это объясняется тем, что качественные ссуды физических лиц передаются на баланс санируемого банка (АО «Газэнергобанк»). Такой механизм позволяет «очищать» баланс ПАО «Банк Синара» от высококачественных, но, возможно, менее маржинальных розничных активов, оставляя на нём более рискованные сегменты. Хотя это может улучшать общие показатели, это также искажает реальное представление о рисковости собственного розничного портфеля банка и может скрывать глубинные проблемы андеррайтинга в этом сегменте.

Управление портфелем ценных бумаг коммерческого банка: методология, ...

... ограничения направлены прежде всего на предотвращение системных рисков, а не на максимизацию индивидуальной прибыли банка. Методология формирования и управления портфелем ценных бумаг банка Управление портфелем ценных бумаг — это не просто набор ...

При этом отмечается, что высокий уровень просроченной задолженности в розничном сегменте имеет адекватное покрытие резервами. Это критически важно, поскольку резервы являются подушкой безопасности, позволяющей банку абсорбировать потенциальные потери. Однако, формирование больших резервов негативно сказывается на прибыли и капитале банка, что требует более эффективного управления качеством выдаваемых кредитов.

Система управления кредитными рисками в ПАО «Банк Синара»

Эффективность управления кредитными рисками напрямую влияет на качество кредитного портфеля и финансовую устойчивость банка. В ПАО «Банк Синара» этот процесс регламентируется внутренними документами, такими как «Методика анализа финансового положения, оценки кредитного риска…», которые определяют подходы к оценке заёмщиков и формированию резервов. Эти документы являются основой для принятия кредитных решений и управления портфелем.

Тем не менее, рейтинговые агентства отмечают высокую склонность банка к риску. Это проявляется не только в структуре розничного портфеля, но и в повышенной концентрации бизнеса на отдельных контрагентах и финансировании связанных сторон. Такие практики могут быть опасны, поскольку проблемы у одного крупного заёмщика или связанной стороны могут иметь каскадный эффект на весь банк.

Более того, система управления рисками в банке оценивается как требующая улучшения, в частности, отмечались недостатки в риск-менеджменте и внутреннем контроле. Эти замечания являются серьёзным сигналом для банка, указывающим на необходимость пересмотра и усиления внутренних процедур и инструментов контроля. Недостатки в риск-менеджменте могут приводить к неадекватной оценке заёмщиков, некорректному формированию резервов и, как следствие, к неожиданным потерям.

Важным шагом в управлении рисками стало ужесточение кредитной политики в 2022 году, что привело к росту обеспеченности ссудного портфеля. Это решение, вероятно, было вызвано ухудшением макроэкономической ситуации или внутренним пересмотром стратегии, и оно направлено на снижение потенциальных потерь за счёт требования более надёжного обеспечения по выдаваемым кредитам. Однако, учитывая сохраняющийся высокий уровень просрочки в розничном сегменте, эффект от этих мер, возможно, ещё не полностью проявился или не охватил все проблемные зоны.

Таким образом, кредитная деятельность ПАО «Банк Синара» характеризуется специфической структурой, парадоксальным качеством кредитного портфеля и наличием значительных рисков, что требует дальнейшего совершенствования системы управления ими.

Проблемы, риски и пути совершенствования кредитной деятельности ПАО «Банк Синара»

После глубокого погружения в теоретические основы и детального анализа деятельности ПАО «Банк Синара» становится очевидным, что, несмотря на некоторые положительные тенденции, банк сталкивается с рядом фундаментальных проблем и рисков. Их идентификация и разработка адресных решений является ключевой задачей для обеспечения долгосрочной устойчивости и эффективности кредитной деятельности.

Основные проблемы и риски кредитной деятельности ПАО «Банк Синара» в современных макроэкономических условиях

Сложная макроэкономическая обстановка в России 2024–2025 годов, характеризующаяся высокой ключевой ставкой ЦБ РФ, замедлением темпов кредитования и ужесточением регуляторных требований, многократно усиливает вызовы, стоящие перед коммерческими банками. Для ПАО «Банк Синара» эти общие тенденции наслаиваются на внутренние специфические проблемы.

1. Высокий уровень просроченной задолженности в розничном сегменте и связанные с этим операционные и кредитные риски.
   Это, безусловно, самая острая проблема. Доля просроченной задолженности в розничном портфеле, достигающая 31%, не просто настораживает – она свидетельствует о системных недостатках в процедурах андеррайтинга, скоринговых моделях или в работе по взысканию задолженности в этом сегменте. Такой уровень просрочки генерирует значительные кредитные риски, требуя колоссальных резервов и съедая прибыльность. Кроме того, это влечёт за собой высокие операционные риски, связанные с необходимостью обслуживания огромного объёма проблемных кредитов: затраты на коллекторские услуги, юридическое сопровождение, а также расходы на персонал, занимающийся работой с должниками.
2. Концентрация рисков на необеспеченном розничном кредитовании и на отдельных контрагентах.
   Хотя банк активно развивает корпоративно-инвестиционное направление, необеспеченное розничное кредитование остаётся значимым сегментом. Концентрация на нём, особенно при таком высоком уровне просрочки, делает банк уязвимым к любым негативным изменениям в платёжеспособности населения. Кроме того, высокая концентрация на отдельных корпоративных контрагентах, отмеченная рейтинговыми агентствами, создаёт зависимость от их финансового состояния. Дефолт одного или нескольких крупных заёмщиков может иметь катастрофические последствия для капитала и ликвидности банка.
3. Влияние текущей высокой ключевой ставки ЦБ РФ и замедления темпов кредитования в РФ.
   Прогноз сохранения ключевой ставки на уровне 17% до конца 2025 года означает высокую стоимость фондирования для банков. Это затрудняет привлечение ресурсов и снижает маржу по кредитным операциям. В условиях замедления темпов кредитования (прогноз роста корпоративного кредитования 8–13%, розничного 6–11% на 2025 год) банкам становится сложнее наращивать кредитный портфель и получать процентные доходы. Для ПАО «Банк Синара» это означает, что даже при улучшении качества новых выдач, общий объём прироста может быть ограничен, что замедлит процесс оздоровления портфеля. Более того, ожидаемое сокращение необеспеченного потребительского кредитования на 5% по итогам 2025 года напрямую бьёт по основному сегменту банка.
4. Наличие непрофильных вложений в активы, связанные с собственниками, как фактор риска.
   Этот аспект, хотя и не является напрямую проблемой кредитной деятельности, влияет на структуру активов и подверженность банка специфическим рискам. Инвестиции в активы, связанные с собственниками, могут создавать конфликт интересов, снижать ликвидность баланса и отвлекать капитал от основной банковской деятельности, в том числе от кредитования. Это также может вызывать вопросы у регулятора и негативно сказываться на прозрачности финансового положения.
5. Вызовы, связанные с недостатками в системе управления рисками и внутреннем контроле.
   Рейтинговые агентства отмечали необходимость улучшения риск-менеджмента. Это фундаментальная проблема, поскольку неэффективная система управления рисками является корнем многих других проблем, включая высокий уровень просроченной задолженности. Слабый внутренний контроль может приводить к несоблюдению процедур, мошенничеству и неадекватной оценке рисков.

Разработка научно обоснованных рекомендаций по совершенствованию кредитной политики и процедур управления кредитными рисками

Для преодоления выявленных проблем и минимизации рисков ПАО «Банк Синара» необходимо предпринять комплексные меры, которые должны быть интегрированы в кредитную политику и систему управления рисками банка.

1. Диверсификация кредитного портфеля:
   • Развитие корпоративного кредитования и продуктов для состоятельных клиентов, а также среднего бизнеса. Это соответствует стратегии банка до 2027 года и является ключевым направлением для снижения зависимости от высокорискового розничного сегмента. Необходимо разработать новые, более привлекательные продукты для корпоративных клиентов, усилить экспертизу в оценке крупного бизнеса и расширить географию присутствия в регионах.
   • Расширение линейки розничных продуктов с акцентом на обеспеченные кредиты. Внедрение или усиление программ ипотечного и автокредитования, а также других видов кредитов под залог, позволит снизить уровень риска в розничном сегменте и привлечь более надёжных заёмщиков.
2. Улучшение процедур андеррайтинга, скоринговых систем и работы с проблемной задолженностью в розничном сегменте.
   • Пересмотр и ужесточение критериев оценки кредитоспособности заёмщиков в розничном сегменте. Необходимо внедрить более сложные и многофакторные скоринговые модели, возможно, с использованием больших данных и искусственного интеллекта, чтобы более точно прогнозировать вероятность дефолта.
   • Введение дополнительных мер контроля за показателем долговой нагрузки (ПДН) заёмщиков, выходящих за рамки требований ЦБ РФ, особенно для необеспеченных кредитов.
   • Оптимизация процессов работы с просроченной задолженностью. Это включает раннее выявление проблемных клиентов, персонализированные программы реструктуризации, а также усиление работы коллекторских служб и юридического сопровождения. Необходимо также регулярно анализировать эффективность этих мер и адаптировать их под меняющиеся условия.
3. Повышение операционной эффективности и качества корпоративного управления, снижение непрофильных вложений и оптимизация структуры активов.
   • Анализ и пересмотр портфеля непрофильных активов, связанных с собственниками, с целью их постепенной монетизации и направления высвобожденных средств на развитие основной банковской деятельности или укрепление капитала.
   • Дальнейшее повышение операционной эффективности, опираясь на успешный рост ROE в 2024 году. Это может включать автоматизацию процессов, оптимизацию численности персонала и снижение административных расходов.
   • Укрепление системы корпоративного управления, повышение прозрачности и независимости совета директоров, совершенствование внутренних политик и процедур, предотвращающих конфликты интересов.
4. Применение современных инструментов управления рисками для снижения ��агрузки на капитал и управления рисками.
   • Секьюритизация портфелей потребительских кредитов. Этот инструмент позволяет банку продавать часть своего кредитного портфеля инвесторам, освобождая капитал и снижая риск концентрации. Это особенно актуально для розничного портфеля с высоким уровнем просрочки.
   • Использование кредитных деривативов и других инструментов хеджирования для управления процентным и кредитным риском.
   • Внедрение продвинутых моделей стресс-тестирования для оценки устойчивости банка к различным неблагоприятным макроэкономическим сценариям.
5. Предложения по оптимизации структуры активов, снижению концентрации на средствах в других кредитных организациях.
   • Постепенное снижение доли средств, размещённых в санируемом Газэнергобанке и НКЦ, по мере возможности и с учётом регуляторных требований. Высвобожденные средства могут быть направлены на более доходные и диверсифицированные активы, например, на развитие кредитного портфеля в менее рисковых сегментах или на инвестиции в высоколиквидные и надёжные ценные бумаги.
   • Пересмотр инвестиционной политики в отношении портфеля ценных бумаг с целью оптимизации соотношения доходности и риска.

Оценка ожидаемого экономического эффекта от внедрения предложенных мероприятий

Внедрение предложенных рекомендаций, хотя и потребует значительных усилий и инвестиций, способно принести ощутимый экономический эффект, выражающийся в улучшении ключевых финансовых показателей банка.

• Расчёт потенциального снижения уровня просроченной задолженности и увеличения доходности кредитных операций.
  • Снижение просроченной задолженности в розничном сегменте с текущих 31% хотя бы до среднерыночных 5,7% (что является амбициозной, но достижимой целью при радикальном изменении подходов к андеррайтингу) приведёт к значительному высвобождению резервов на возможные потери по ссудам. Если предположить, что 25% розничного портфеля будет очищено от просрочки, это может высвободить десятки миллиардов рублей резервов, которые могут быть направлены на увеличение капитала или прибыли.
  • Увеличение доходности кредитных операций произойдёт за счёт снижения потерь по проблемным кредитам, уменьшения затрат на их обслуживание и высвобождения капитала для выдачи новых, более качественных кредитов.
• Прогноз влияния на показатели достаточности капитала, ликвидности и рентабельности банка.
  • Достаточность капитала (Н1.0): Снижение кредитного риска и высвобождение резервов приведёт к уменьшению взвешенных по риску активов и, как следствие, к росту норматива достаточности капитала. Это повысит финансовую устойчивость банка и его способность поглощать неожиданные потери.
  • Ликвидность (Н2, Н3, Н4): Оптимизация структуры активов, снижение концентрации на неликвидных или связанных активах и диверсификация кредитного портфеля положительно скажутся на показателях ликвидности, обеспечивая банку большую гибкость в управлении денежными потоками.
  • Рентабельность (ROE): Снижение потерь по кредитам и оптимизация операционных расходов приведёт к росту чистой прибыли и, соответственно, к дальнейшему увеличению рентабельности капитала. Учитывая уже высокие показатели ROE банка, дальнейший рост укрепит его позиции как эффективного финансового института.
  • Снижение стоимости риска (Cost of Risk): Улучшение качества кредитного портфеля и повышение эффективности риск-менеджмента напрямую приведут к снижению стоимости риска, что является одним из ключевых показателей эффективности кредитной деятельности.

Таким образом, комплексная реализация предложенных мер позволит ПАО «Банк Синара» не только решить текущие проблемы, но и укрепить свои рыночные позиции, стать более устойчивым и прибыльным финансовым институтом в условиях динамичной и сложной макроэкономической среды.

Заключение

Проведенный комплексный анализ кредитной деятельности ПАО «Банк Синара» позволил не только глубоко изучить теоретические основы и нормативно-правовое регулирование банковского кредитования, но и выявить специфические особенности, проблемы и риски, присущие деятельности конкретного финансового института в современных макроэкономических условиях 2024–2025 годов. Поставленные цели и задачи дипломной работы были успешно достигнуты.

В первой части работы были рассмотрены фундаментальные аспекты кредитной деятельности: сущность, функции и принципы кредита, а также ключевые понятия, такие как кредитный портфель, кредитный риск и система управления рисками. Особое внимание было уделено актуальному правовому полю, регулирующему банковскую деятельность в РФ, включая Федеральный закон «О банках и банковской деятельности», Гражданский кодекс РФ и нормативные акты Центрального банка РФ. Детально проанализированы требования ЦБ РФ к системе управления рисками и капиталом, обязательные нормативы (Н1.0, Н1.1, Н1.2, Н2, Н3, Н4), а также влияние макропруденциального регулирования и высокой ключевой ставки на кредитную политику банков. Была подчёркнута ключевая роль кредитной политики как стратегического инструмента управления рисками и достижения целевых показателей.

Во второй части работы была представлена общая характеристика ПАО «Банк Синара». Отмечено, что после ребрендинга в 2022 году банк, являясь системообразующим и уполномоченным банком Свердловской области, занял 49-е место в рейтинге по активам. Анализ финансового положения показал специфическую структуру активов с высокой долей средств в других кредитных организациях и ценных бумагах, а также относительно низкую долю кредитного портфеля. При этом банк продемонстрировал впечатляющий рост рентабельности капитала (ROE) по РСБУ за 2024 год до 43%, что свидетельствует о высокой операционной эффективности. Кредитные рейтинги «Эксперт РА» (ruBB) и НКР (B+.ru) с позитивным прогнозом подтверждают умеренно низкий уровень кредитоспособности, но с положительной динамикой.

Ключевые выводы были сделаны в результате анализа кредитного портфеля и эффективности управления кредитными рисками. Была выявлена парадоксальная ситуация: при крайне низком общем уровне просроченной задолженности по кредитному портфелю (0,57% на сентябрь 2025 г.), в розничном сегменте наблюдается аномально высокий уровень просрочки (31%), значительно превышающий среднерыночные показатели. Этот диссонанс объясняется практикой передачи качественных розничных ссуд на баланс санируемого банка (АО «Газэнергобанк»).

Также были отмечены высокая концентрация бизнеса на необеспеченном розничном кредитовании и отдельных контрагентах, а также выявленные рейтинговыми агентствами недостатки в системе управления рисками и внутреннем контроле.

На основе проведённого анализа были идентифицированы основные проблемы и риски, стоящие перед ПАО «Банк Синара»: высокий уровень просроченной задолженности в рознице, концентрация рисков, влияние высокой ключевой ставки и замедления кредитования, наличие непрофильных вложений и недостатки в риск-менеджменте. Для их решения разработан комплекс научно обоснованных рекомендаций, включающий:

• Диверсификацию кредитного портфеля за счёт развития корпоративного кредитования и продуктов для состоятельных клиентов, а также увеличения доли обеспеченных розничных кредитов.
• Улучшение процедур андеррайтинга и скоринговых систем в розничном сегменте, а также оптимизацию работы с проблемной задолженностью.
• Повышение операционной эффективности и качества корпоративного управления, снижение непрофильных вложений и оптимизацию структуры активов.
• Применение современных инструментов управления рисками, таких как секьюритизация портфелей потребительских кредитов и продвинутые модели стресс-тестирования.
• Оптимизацию структуры активов путём снижения концентрации на средствах в других кредитных организациях.

Ожидаемый экономический эффект от внедрения предложенных мероприятий включает существенное снижение уровня просроченной задолженности (например, до среднерыночных 5,7% в рознице), что приведёт к высвобождению значительных объёмов резервов и увеличению доходности кредитных операций. Прогнозируется улучшение показателей достаточности капитала, ликвидности и дальнейший рост рентабельности банка, а также снижение стоимости риска.

Практическая значимость работы для ПАО «Банк Синара» заключается в предоставлении конкретных, адресных рекомендаций, применение которых позволит укрепить его финансовую устойчивость, повысить эффективность кредитной деятельности и снизить подверженность рискам в условиях изменяющейся макроэкономической и регуляторной среды. Дальнейшие перспективы развития кредитной деятельности банка связаны с его способностью к быстрой адаптации, инвестициями в передовые технологии риск-менеджмента и последовательной реализацией стратегии диверсификации и повышения качества управления.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 04.08.2023).
3. Федеральный закон от 21.07.2008 № 110-ФЗ «О кредитных историях» (ред. от 25.12.2023).
4. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (с изменениями и дополнениями).
5. Положение Банка России от 26.03.2009 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
6. Положение ЦБ РФ № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата».
7. Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2009 № 135-И «Об обязательных нормативах банка».
8. Егоров А. В., Афоничкин А. И., Аносова Л. Н. Совершенствование кредитной политики коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк) // Министерство образования и науки Российской Федерации, Самарский национальный исследовательский университет им. С. П. Королева (Самарский университет), Институт экономики и управления.
9. Время кредитной засухи: каким будет 2025 год для российских банков. Forbes.ru.
10. Прогноз банковского кредитования на 2025 год: под куполом ограничений. Эксперт РА.
11. Банковский сектор в 2025 году: выбираем фаворитов. Альфа-Банк.
12. Какие вызовы стоят перед банковским сектором в 2025 году. Ведомости.
13. Ложкин В. Банк Синара: «Снижение ключевой ставки станет «топливом» для фондового рынка». БИЗНЕС Online.
14. «Эксперт РА» повысил кредитный рейтинг АО Банк Синара до уровня ruBB. Эксперт РА.
15. НКР подтвердило кредитный рейтинг ПАО Банк Синара на уровне B+.ru с позитивным прогнозом.
16. Банк Синара — рейтинг на основании показателей деятельности за период c 2025-08-01 по 2025-09-01. Банки.ру.