Организационная структура кредитной организации в Российской Федерации: Анализ двухуровневой системы, функций регулятора и трансформационных факторов (по состоянию на 2025 год)

метки: Структура, Кредитный, Организация, Россия, Надзор, Рынок, Организационный, Требование

Введение: Цели, задачи и методологические основы исследования

Организационная структура управления кредитной организацией (КО) является не просто формальной схемой подчинения, но и отражением стратегического позиционирования банка, его операционной эффективности, а также прямого ответа на требования регулятора. В условиях динамичного развития финансового рынка Российской Федерации, усиления роли риск-ориентированного надзора и беспрецедентной цифровой трансформации, анализ архитектуры банковского управления приобретает особую академическую и практическую значимость.

Актуальность темы обусловлена необходимостью понимания того, как принципы, заложенные в основу российской двухуровневой банковской системы, влияют на внутреннюю организацию коммерческих структур, и как внешние факторы — прежде всего нормативные акты Центрального банка РФ (ЦБ РФ) и технологический прогресс — формируют современные модели управления.

Целью настоящего исследования является систематизация и углубленный анализ знаний об организационной структуре управления кредитной организацией в Российской Федерации, а также выявление ключевых факторов, определяющих ее трансформацию. Достижение этой цели позволит специалистам лучше понимать механизмы адаптации банков к меняющимся условиям финансового рынка.

Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие ключевые исследовательские вопросы, ответы на которые структурируют содержание работы:

1. Каковы основные принципы построения двухуровневой банковской системы РФ и как они влияют на организационную структуру коммерческих КО?
2. Какие ключевые элементы формируют организационно-функциональную структуру ЦБ РФ и какова роль каждого из них в управлении системой?
3. Какие типовые модели организационных структур используются в коммерческих КО РФ и каковы критерии их выбора?
4. Как современные факторы (цифровизация, риск-менеджмент, регуляторные требования) трансформируют организационную структуру управления КО в РФ?

Объектом исследования выступает банковская система Российской Федерации в целом, а предметом — организационные структуры управления Центрального банка РФ и коммерческих кредитных организаций. Методологическая база работы строится на принципах системного подхода, структурно-функционального анализа, а также на изучении и интерпретации действующих нормативно-правовых актов РФ, включая федеральные законы и Положения Банка России.

Актуальные механизмы оценки и управления валютными рисками коммерческих ...

... на валютные риски российских банков Глобальная экономическая сцена 2020-2025 годов была отмечена беспрецедентными событиями, которые коренным образом изменили ландшафт валютных рисков для российских коммерческих банков. Санкционное давление, геополитическая ...

Правовые и институциональные основы банковской системы Российской Федерации

Фундаментальной характеристикой российского финансового ландшафта является двухуровневая банковская система, закрепленная законодательно. Эта структура, в отличие от одноуровневых моделей, четко разграничивает функции денежно-кредитного регулирования, надзора и коммерческой деятельности, что обеспечивает системную устойчивость и прозрачность.

Верхний уровень занимает Центральный банк Российской Федерации (Банк России), являющийся эмиссионным, расчетным центром и органом банковского регулирования и надзора (мегарегулятором).

Нижний уровень представлен кредитными организациями (КО), которые осуществляют коммерческую деятельность по привлечению и размещению денежных средств, а также прочие банковские операции.

Согласно статье 1 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", кредитная организация — это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специальной лицензии Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции.

В свою очередь, банк является наиболее распространенным видом кредитной организации, обладающим исключительным правом осуществлять в совокупности три ключевые операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, их размещение от своего имени и за свой счет, а также открытие и ведение банковских счетов.

По состоянию на 01 октября 2025 года, российский банковский сектор демонстрировал следующую структуру:

Категория кредитных организаций	Количество действующих единиц (на 01.10.2025 г.)	Юридический статус
Банки с универсальной лицензией	212	Кредитная организация
Банки с базовой лицензией	94	Кредитная организация (с ограничениями по операциям)
Небанковские кредитные организации (НКО)	46	Кредитная организация
Общее количество КО	352

Таким образом, институциональная основа банковской системы РФ предопределяет, что организационная структура каждого коммерческого банка должна быть построена с учетом его правового статуса, спектра операций, разрешенных лицензией (универсальная или базовая), и, что критически важно, подлежит жесткому пруденциальному регулированию со стороны ЦБ РФ, выступающего мегарегулятором.

Организационно-функциональная структура Центрального банка РФ как мегарегулятора

Организационная структура Банка России уникальна, поскольку его деятельность подчинена не коммерческим целям, а выполнению конституционных задач. Согласно статье 3 Федерального закона "О Центральном банке РФ (Банке России)", его основными целями являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы, а также обеспечение стабильности и развитие финансового рынка РФ. Эта триединая миссия напрямую определяет архитектуру и функционал его внутренних подразделений, требуя максимальной эффективности и централизации принятия решений.

Органы управления Банка России: Председатель и Национальный финансовый совет (НФС)

Система управления Банком России основана на сочетании единоначалия и коллегиальности.

Председатель Банка России является единоличным исполнительным органом, осуществляющим общее руководство деятельностью ЦБ РФ и представляющим его интересы в отношениях с органами государственной власти и международными организациями.

Национальный финансовый совет (НФС) — это высший коллегиальный орган управления, ответственный за разработку стратегических направлений деятельности Банка России и контроль за его работой. Детализированный анализ состава НФС подчеркивает его роль как связующего звена между ЦБ РФ и федеральными ветвями власти, обеспечивающего прозрачность и подотчетность.

НФС состоит из 12 человек, включая Председателя Банка России. Остальные 11 членов назначаются на паритетной основе представителями законодательной и исполнительной власти:

• Три члена назначаются Президентом Российской Федерации.
• Три члена назначаются Правительством Российской Федерации.
• Три члена назначаются Государственной Думой из числа депутатов.
• Два члена назначаются Советом Федерации из числа членов Совета Федерации.

Решения НФС считаются принятыми при наличии кворума в семь человек большинством голосов от числа присутствующих. Такая структура гарантирует, что стратегические решения ЦБ РФ проходят через фильтр широкого государственного консенсуса, минимизируя политические риски.

Структура пруденциального надзора и регулирования

Ключевой функцией ЦБ РФ, напрямую влияющей на организацию коммерческих КО, является банковское регулирование и пруденциальный надзор. Для реализации этой функции в структуре ЦБ РФ действует специальный коллегиальный орган — Комитет банковского надзора (КБН).

Согласно Положению Банка России № КБН-2024 от 25.04.2024 г., КБН состоит из руководителей Банка России, отвечающих за соответствующие направления (надзор, регулирование, правовое обеспечение).

Его полномочия являются критически важными для жизни любой кредитной организации:

Функция Комитета банковского надзора (КБН)	Значение для банковской системы
Принятие решений по вопросам государственной регистрации КО	Определение легитимности нового участника рынка.
Выдача лицензий на осуществление банковских операций	Разрешение на ведение конкретных видов деятельности (в т.ч. привлечение вкладов физических лиц).
Осуществление отдельных функций финансового мониторинга и валютного контроля	Обеспечение финансовой безопасности и соблюдение международного законодательства (AML/CFT).
Установление требований к капиталу, ликвидности и рискам КО	Формирование пруденциальных нормативов, прямо влияющих на операционную структуру банков.

Таким образом, КБН выступает в роли "стража ворот" банковской системы, а его решения требуют от коммерческих банков постоянной адаптации своей внутренней структуры и систем внутреннего контроля, поскольку несоблюдение нормативов неизбежно влечет за собой санкции.

Территориальная иерархия Банка России

Банк России имеет сложную территориальную структуру, необходимую для эффективной реализации функций денежно-кредитной политики, налично-денежного обращения и надзора по всей стране. По состоянию на 01.07.2024 года, эта структура включала:

• 7 Главных управлений (ГУ);
• 21 Национальный банк (НБ);
• 56 Отделений;
• 45 Расчетно-кассовых центров (РКЦ).

Эта иерархия обеспечивает децентрализацию операционных задач (например, расчетно-кассовое обслуживание) при сохранении централизованного контроля за принятием стратегических решений, что является важнейшим элементом устойчивости системы.

Типология и принципы построения организационных структур коммерческих кредитных организаций

Организационная структура коммерческого банка — это способ распределения полномочий, ответственности и информационных потоков, который должен соответствовать его стратегии, масштабу и регуляторным требованиям. Как коммерческий банк может обеспечить конкурентоспособность, если его внутренняя архитектура не способна быстро адаптироваться к рыночным изменениям?

Ключевой тезис в данном вопросе заключается в том, что организационная структура управления коммерческого банка, как правило, представляет собой смешанный (комбинированный) тип, построенный на основе линейно-функционального принципа с обязательным включением дивизиональных и адаптивных (проектных) элементов.

Линейно-функциональные и дивизиональные элементы

Линейно-функциональная структура является классической основой ("скелетом") для большинства средних и крупных КО в РФ.

• Линейный принцип обеспечивает вертикальную иерархию управления, где каждый руководитель несет ответственность за все результаты деятельности подчиненных ему подразделений (например, Председатель Правления – Директор филиала – Начальник отделения).
• Функциональный принцип предполагает специализацию подразделений по видам деятельности (кредитный департамент, кассовый центр, юридическое управление, управление по работе с рисками).

  Преимущество такой структуры — высокая компетентность и специализация сотрудников, а недостаток — потенциальные проблемы в горизонтальной координации между функциями.

Дивизиональная структура чаще всего применяется в крупнейших сетевых банках, имеющих обширную географию или диверсифицированный портфель продуктов. Дивизионы могут быть организованы по следующим признакам:

1. По клиентскому сегменту (наиболее распространенный в РФ): Дивизион розничного бизнеса, Корпоративный дивизион, Private Banking.
2. По продуктовому признаку: Ипотечный департамент, Департамент потребительского кредитования.
3. По географическому признаку: В российских реалиях региональные дивизионы, существовавшие ранее, часто уступают место централизованному функционалу, где региональные офисы выполняют роль точек продаж, а все ключевые решения (кредитные, операционные) принимаются в головном офисе (ГК).

Особенности структуры системно значимых кредитных организаций (СЗКО)

Структура управления системно значимых кредитных организаций (СЗКО) отличается особой сложностью и формализацией, что обусловлено их критической ролью в экономике: на долю СЗКО приходится около 80% совокупных активов банковского сектора РФ. Следовательно, их организационная прочность является гарантом устойчивости всей национальной финансовой системы.

Для СЗКО регулятор устанавливает повышенные требования к капиталу, ликвидности и, главное, к организации систем внутреннего контроля и риск-менеджмента. Это ведет к обязательному выделению в структуре банка:

• Комитета по аудиту при Совете директоров.
• Комитета по рискам при Совете директоров.
• Независимого подразделения внутреннего аудита.
• Подразделения по управлению рисками (риск-менеджмент).

Актуальный перечень СЗКО

По состоянию на 07 октября 2025 года, Банк России утвердил перечень из 12 системно значимых кредитных организаций:

1. Сбербанк
2. Банк ВТБ
3. Газпромбанк (Банк ГПБ)
4. Альфа-Банк
5. Московский кредитный банк
6. АО «Банк ДОМ.РФ»
7. Промсвязьбанк (Банк ПСБ)
8. Райффайзенбанк
9. Россельхозбанк
10. Совкомбанк
11. Т-банк (бывший Тинькофф Банк)
12. АО ЮниКредит Банк

Важно отметить, что банковский сектор не является статичным: в 2025 году из списка СЗКО были исключены «Росбанк» и «Открытие» в связи с их реорганизацией и присоединением к материнским структурам (ВТБ и Т-банк соответственно).

Это демонстрирует постоянную адаптацию организационной структуры рынка под влиянием процессов консолидации и M&A.

Факторы трансформации и перспективы совершенствования оргструктур КО

Современная организационная структура кредитной организации находится под постоянным давлением двух основных сил: технологических инноваций (цифровизация) и ужесточения регуляторного надзора (риск-менеджмент).

Влияние цифровизации и импортозамещения

Цифровизация является наиболее мощным внешним фактором, трансформирующим оргструктуры. Российский банковский сектор исторически демонстрирует высокий уровень технологической зрелости, что требует структурных изменений.

Цифровизация приводит к необходимости выделения и усиления специализированных подразделений, связанных с:

• IT-разработкой и поддержкой: Переход от аутсорсинга к инсорсингу IT-функций.
• Data Science и аналитикой: Формирование центров компетенций для работы с большими данными и принятия решений на их основе.
• Кибербезопасностью: Создание независимых или сильно интегрированных подразделений для защиты критической информационной инфраструктуры.

Масштаб этих изменений подтверждается инвестиционными показателями: в 2024 году финансовый сектор России направил на цифровизацию 1,22 трлн рублей, что ознаменовало рост на 36,5% и сделало сектор лидером по затратам. При этом 41% этих расходов был направлен на закупку программного обеспечения, что тесно связано с необходимостью импортозамещения. По оценкам экспертов, уровень импортозамещения иностранного программного обеспечения на объектах критической информационной инфраструктуры в крупных российских банках к II кварталу 2025 года достиг 90%.

Организационно это выражается в переходе к **матричным или проектным (Agile)** структурам внутри функциональных департаментов, где IT-специалисты, аналитики и бизнес-заказчики работают в кросс-функциональных командах, разрушая традиционную вертикальную иерархию, что позволяет сократить цикл вывода нового продукта на рынок.

Регуляторные требования и независимость контрольных служб

Второй критически важный фактор — это регуляторные требования Банка России, направленные на обеспечение финансовой устойчивости и минимизацию системных рисков. Эти требования касаются организации внутреннего контроля. Почему же регулятор уделяет такое пристальное внимание именно контрольным службам?

Положение Банка России от 16.12.2003 г. № 242-П ("Об организации внутреннего контроля в КО и банковских группах…") устанавливает обязательность выделения в структуре кредитной организации независимых и четко разграниченных подразделений:

1. Служба внутреннего контроля (Комплаенс): Обеспечение соответствия деятельности банка законодательству и внутренним процедурам.
2. Подразделение по управлению рисками (Риск-менеджмент): Идентификация, оценка и мониторинг всех видов рисков.
3. Служба внутреннего аудита (СВА): Независимая оценка адекватности и эффективности систем внутреннего контроля и управления риск��ми.

Особое внимание ЦБ РФ уделяет независимости СВА. Согласно подпункту 4.7.4 пункта 4.7 Положения Банка России № 242-П, на руководителя службы внутреннего аудита не могут быть возложены обязанности, не связанные с функциями внутреннего аудита. Это требование гарантирует объективность и беспристрастность аудита, предотвращая конфликты интересов, когда аудитор, например, одновременно отвечает за операционные результаты. Организационно это означает прямое подчинение СВА Совету директоров или Наблюдательному совету, а не исполнительному руководству банка.

Проблема централизации и адаптивные модели

С 2020 года крупные сетевые банки в РФ проявили тенденцию к беспрецедентной централизации бизнес-функций. Этот процесс, вызванный стремлением к оптимизации затрат, стандартизации процессов и внедрению централизованных IT-систем, привел к значительному снижению полномочий внутренних структурных подразделений (ВСП) — филиалов и дополнительных офисов.

В результате, многие ВСП превратились преимущественно в точки продаж и клиентского обслуживания, тогда как ключевые решения (кредитование, андеррайтинг, юридическое сопровождение) были перенесены в головную организацию. Упомянутые дивизиональные структуры сохраняют свой смысл, но их региональные полномочия заметно сократились.

Проблема централизации: Чрезмерная централизация ведет к снижению реальных прав и статуса руководителей региональных ВСП. Это может привести к:

• Потере гибкости и скорости принятия решений на местах.
• Оттоку квалифицированных специалистов из регионов, поскольку их компетенции и влияние сужаются.
• Ослаблению коммуникативной среды между центральным аппаратом и периферией.

Перспективы совершенствования организационных структур российских КО связаны с поиском баланса между централизованным контролем (требование регулятора) и операционной гибкостью (требование рынка).

Будущее банковского менеджмента лежит в переходе к:

1. Более плоским иерархиям: Сокращение управленческих уровней для ускорения коммуникации.
2. Адаптивным (Agile) моделям: Формирование гибких, кросс-функциональных команд, ориентированных на клиента, а не на функцию.
3. Клиентоориентированным моделям: Структурирование банка вокруг потребностей различных клиентских сегментов, что требует более сложной матричной организации.

Заключение

Исследование организационной структуры кредитной организации в Российской Федерации показало, что она является сложным, динамичным и многоуровневым институциональным образованием, строго регламентированным законодательством и нормативными актами Центрального банка.

Основные выводы:

• Двухуровневая система (ЦБ РФ и КО) определяет четкое разделение функций и предопределяет необходимость строгого подчинения коммерческих структур регуляторным требованиям.
• Организация ЦБ РФ отражает его макроэкономические цели, сочетая единоначалие (Председатель) со стратегическим коллегиальным управлением (НФС) и специализированным надзором (КБН), чьи полномочия по лицензированию и регистрации КО напрямую формируют контуры рынка.
• Коммерческие КО используют преимущественно смешанные структуры, где линейно-функциональный "скелет" дополняется дивизиональной специализацией, особенно в крупнейших СЗКО, которые вынуждены усложнять структуру для выполнения повышенных регуляторных требований.
• Трансформационные факторы (цифровизация, риск-менеджмент) являются ключевыми драйверами изменений. Цифровизация требует интеграции IT и Data Science по матричному принципу, а регуляторные требования (в частности, Положение № 242-П) обеспечивают независимость и неприкосновенность контрольных служб (аудит, риски).

Перспективы совершенствования организационных структур российских кредитных организаций связаны с балансированием тенденции к тотальной централизации с необходимостью сохранения оперативной гибкости. Дальнейшее развитие будет направлено на переход к адаптивным, клиентоориентированным моделям управления (Agile), способным быстро реагировать на технологические и геополитические вызовы, минимизируя при этом риски, сопряженные с чрезмерной бюрократизацией и оттоком кадров из региональных подразделений, что является критическим условием для долгосрочного роста.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 31.07.2025) «О банках и банковской деятельности». Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 04.08.2023) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
3. Банковский сектор. Банк России : официальный сайт. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
4. Статистика. Банк России : официальный сайт. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
5. Центральный банк России в 2025 году: кому принадлежит и на чем зарабатывает. Mail.ru. URL: https://mail.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
6. Чем занимается Центральный банк России. T-J.ru. URL: https://t-j.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
7. ВЛИЯНИЕ ЦИФРОВИЗАЦИИ НА ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА. Cyberleninka.ru. URL: https://cyberleninka.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
8. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА ЦИФРОВИЗАЦИЮ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, И ИХ ОСОБЕННОСТИ. Cyberleninka.ru. URL: https://cyberleninka.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
9. ЭМПИРИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ВЛИЯНИЯ ЦИФРОВИЗАЦИИ НА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РОССИЙСКИХ БАНКОВ. Uprav-uchet.ru. URL: https://uprav-uchet.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
10. Исследование влияния цифровизации на экономическую эффективность ро. Urfu.ru. URL: https://urfu.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
11. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: ОРГСТРУКТУРНЫЕ ПРЕОБРАЗОВАНИЯ. Vaael.ru. URL: https://vaael.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
12. ЦБ РФ включил банк «ДОМ.РФ» в список системно значимых кредитных организаций. Interfax.ru. URL: https://interfax.ru/ (дата обращения: 09.10.2025).
13. Знаете ли Вы, что по состоянию на 1 июля 2024 года структура Банка России включает 7 ГУ, 21 НБ, 56 Отделений и 45 РКЦ? Profbanking.com. URL: https://progbanking.com/ (дата обращения: 09.10.2025).