Практически ни одна организация не может в ходе своей деятельности обойтись без привлечения заемных средств. Кто-то пользуется банковскими кредитами, кто-то получает заемные средства от партнеров или учредителей. Во многих организациях практикуется выдача работникам льготных займов на приобретение или строительство жилья, на приобретение автомобилей, а также на иные цели. Все больше потребительских кредитов выдается физическим лицам. Все больше рекламных роликов, баннеров, вывесок предлагающих получить кредит или займ на выгодных условиях появляются на улицах. Все чаще люди обращают внимание на то, что первоначальное выгодное предложение кредита и займа, становится накладным из-за мелкого текста, не прочитанного при заключении договора.
Эти и еще множество причин приводят к необходимости повышать уровень своей юридической грамотности, в частности, уметь правильно заключать договор займа и кредита, а также знать свои права и обязанности.
Итак, целью данного реферата является рассмотрение договора займа и кредита. В соответствие с целью в работе будет представлена информация о понятии и вида договора займа, примеры данного договора, а также информация о понятии и правовом регулировании кредитного договора.
Изучение и рассмотрением договора займа и кредита занимаются многие отечественные юристы, такие как Брагинский М. И., Катвицкая М. Ю., Парамонов Д. И., Розенберг М., Степанюк А. В., Чабан М. А., Ротко С., Крутякова Т.Л., Карсетская Е.В. и другие.
1. Общая характеристика договора займа
Довольно часто при недостаточности собственных средств организации предпочитают не обращаться в банк, а брать взаймы у своих партнеров.
«По договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.»
Сторонами договора займа могут быть как физические, так и юридические лица.
«Договор займа между гражданами может быть заключен в устной форме. В этом случае подтверждением заключения договора займа будет являться расписка заемщика, удостоверяющая передачу займодавцем денежных средств (или иного имущества).
Гражданско-правовая характеристика договора займа и кредита
... средств и вещей. По своей природе безвозмездный договор займа очень близок к договору безвозмездного пользования, а возмездный договор займа - к договору аренды. Индивидуально-определенные вещи ... описать договор займа и договор кредита; изучить правовую природу договоров займа и кредита; проанализировать элементный состав договоров; сделать сравнительный анализ договора займа и кредитного договора. ...
Однако, если размер займа превышает 10000 рублей, договор займа должен быть составлен в письменной форме.»
Если займодавцем является организация, договор займа должен быть составлен в письменной форме независимо от суммы и независимо от того, кто является заемщиком (гражданин или другая организация).
Таким образом, договор займа между двумя организациями требует обязательной письменной формы. Если же займодавцем является гражданин, а заемщиком – юридическое лицо, соблюдение письменной формы необходимо только в том случае, когда сумма займа превышает 10000 рублей.
Целевой заем предполагает в качестве существенного условия договора обязанность заемщика использовать полученное имущество (деньги, заменимые вещи) на определенные договором цели.
Например, если договор займа предусматривает, что вся переданная заемщику денежная сумма должна быть потрачена последним исключительно на подготовку и издание определенного научного журнала, данный договор займа является целевым.
«Целевой характер договора займа обусловливает дополнительное право для займодавца: потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если заем используется не по целевому назначению или заемщик препятствует осуществлению займодавцем контроля. Соответственно, данное право корреспондирует дополнительной обязанности для заемщика: обеспечить возможность контроля займодавцем целевого использования суммы займа.»
Договор облигационного займа заключается путем выпуска и продажи облигаций.
Облигацией в соответствии со статьей 816 Гражданского кодекса России (далее ГК РФ) признается ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента.
Облигация предоставляет ее держателю право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.
Государственный заём также является видом договора займа. Потенциальные займодавцы заинтересованы в существовании и приобретении государственных облигаций по следующим причинам. Государство принято рассматривать в качестве самого надежного заемщика. Доходность по гособлигациям – ключевая составляющая для оценки инвестиционной привлекательности большинства экономических проектов. Отдельные хозяйственные субъекты в силу законодательных ограничений вынуждены вкладывать денежные средства (в большем или меньшем объеме) в гособлигации.
По пункту 3 статьи 817 ГК РФ договор государственного займа заключается путем приобретения займодавцем выпущенных государственных облигаций или иных государственных ценных бумаг, удостоверяющих право займодавца на получение от заемщика предоставленных ему взаймы денежных средств или, в зависимости от условий займа, иного имущества, установленных процентов либо иных имущественных прав в сроки, предусмотренные условиями выпуска займа в обращение.
Вексель – это ордерная ценная бумага, удостоверяющая право на получение определенной денежной (и только денежной) суммы. Вексель не является средством платежа. Вексель бывает: простым и переводным. «Простой вексель – это ордерная ценная бумага, удостоверяющая право векселедержателя требовать от векселедателя (его авалиста), а при принесении протеста – также от индоссантов (их авалистов), уплаты по наступлении предусмотренного векселем срока определенной денежной суммы.
Аудит расчетов по кредитам и займам
... существенным Необходимо получить в банке копию кредитного договора, внести изменения в первичные документы, что бы ... займы 2.1. Займы в денежной форме 2.1.1. Займы от юридических лиц 2.1.2. Займы от физических лиц 2.2. Займы в натуральной форме 2.2.1. Займы ... используется правильная корреспонденция счетов, расчеты произведены правильно, суммы в бухгалтерских записях также правильные, поскольку совпадают ...
Переводной вексель – это ордерная ценная бумага, удостоверяющая право векселедержателя требовать от акцептанта, т.е. от указанного векселедателем плательщика, акцептовавшего вексель (его авалиста), а при принесении протеста – также от векселедателя (его авалиста) и от индоссантов (их авалистов), уплаты по наступлении предусмотренного векселем срока определенной денежной суммы.»
Товарный и коммерческий кредит, как и само понятие кредита будут рассмотрены в следующей главе.
В первом разделе реферата представлены примеры договора займа и просто векселя, рассмотрены виды договора. Это позволяет лучше понимать специфику договора займа.
2. Общая характеристика кредитного договора
По кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п. 1 ст. 819 ГК РФ).
Договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора (п. 1 ст. 432 ГК РФ).
Соглашение об изменении или о расторжении договора совершается в той же форме, что и договор, если из закона, иных правовых актов, договора или обычаев делового оборота не вытекает иное. На это указано в п. 1 ст. 452 ГК РФ.
Требования к кредитному договору установлены в ст. 30 Федерального закона от 02.12.90 N 395-1 “О банках и банковской деятельности”. В таком договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам и вкладам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок расторжения и другие существенные условия
Кредитный договор не относится к категории публичных договоров. Другими словами: банк не обязан заключать кредитный договор с каждым бизнесменом. Даже если кредитная организация является участником какой-либо программы финансовой поддержки, банк вправе отказать юридическому лицу в предоставлении средств.
«Обычно программа поддержки производителей, участником которой может являться банк, предусматривает обязанность банка заключать кредитные договоры со всеми заемщиками, отвечающими установленным критериям. Но это не отменяет обязанность банка соблюдать законодательство (сохранение финансовой надежности) и следовать внутренним правилам банка, устанавливающим порядок оценки потенциального заемщика и возможности выдачи кредита».
В отношении кредитного договора вполне применима норма о договоре присоединения. Если банк в одностороннем порядке разработал проект договора, условия которого существенным образом нарушают баланс интересов сторон, суд вправе применить в отношении контракта положения о договоре присоединения (ст. 428 ГК РФ).
«Договором присоединения считается договор, условия которого определяет одна из сторон в формулярах или иных стандартных формах, а другая сторона может только присоединиться к предложенному договору в целом.»
Роль центрального банка россии в регулировании кредитной системы
... Центрального банка и его территориальных управлений в развитии, совершенствовании и регулировании кредитной системы России. Структура работы обусловлена целями и задачами исследования. Работа состоит из введения, ... регулирование нормы обязательных резервов; операции на открытом рынке; прямое воздействие на кредит. Учетная политика центрального банка состоит в учете и переучете коммерческих векселей, ...
Присоединившаяся к договору сторона вправе потребовать расторжения или изменения условий, если договор присоединения, хотя и не противоречит закону, но содержит явно обременительные для присоединившейся стороны условия, которые она исходя из своих разумно понимаемых интересов не приняла бы при наличии у нее возможности участвовать в определении условий договора (п. 2 ст. 428 ГК РФ).
При этом требование о расторжении или изменении условий не подлежит удовлетворению, если присоединившаяся сторона знала или должна была знать, на каких условиях заключает договор (п. 3 ст. 428 ГК РФ).
Правовое регулирование кредитного договора в настоящее время осуществляется рядом правовых актов, наиболее важным из которых является Конституция Российской Федерации. Так, статья 71 Конституции РФ устанавливает, что “валютное, кредитное, регулирование, …федеральные экономические службы, включая федеральные банки” находится в ведении Российской Федерации; статья 8 и 74 Конституции гарантируют единство экономического пространства, свободное перемещение финансовых средств.
Правовому регулированию кредитного договора посвящен § 2 “Кредит” главы 42 “Заем и кредит” ГК РФ. В указанном параграфе содержатся наиболее общие положения, касающиеся кредитного договора.
Кроме того, данный договор регулируется общими положениями договора займа. В пункте 2 статьи (далее ст.) 819 ГК РФ указывается, что к отношениям по кредитному договору применяются правила, предусмотренные для договора займа, если иное не предусмотрено правилами о кредитном договоре и не вытекает из его существа. Таким образом, договоры кредита и займа имеют общие правила об исчислении процентов, обязанности заемщика возвратить сумму займа, о последствиях нарушения договора и утраты обеспечения обязательства, о получении займа на определенные цели, заключении договора определенным способом и другие, если иное не вытекает из закона или самого договора кредита. Поэтому, рассматривая кредитный договор, возникает вопрос, является ли он самостоятельным договором или разновидностью договора займа. Поскольку однозначной точки зрения по этому вопросу нет, различие между двумя договорами будет рассмотрено более подробно ниже.
Помимо ГК, кредитные отношения регулируются рядом других правовых актов, важнейшими среди которых являются: Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 в редакции от 30.09.2013 “О банках и банковской деятельности” и Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)” в редакции от 23.07.2013. Так, Закон о банках и банковской деятельности содержит положения о процентных ставках по договору кредита (ст. 29), способах обеспечения возвратности кредита (ст. 33).
Кроме того, в ст. 30 Закона называются существенные условия кредитного договора.
Закон “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”, устанавливает процентные ставки Банка России (ст. 37), закрепляет правила предоставления кредитов Банком России (ст. 46), обеспечение кредитов Банка России (ст. 47), права на обслуживание определенных лиц (ст. 48, 49) и т.д. В Законе «О Центральном банке Российской Федерации» также устанавливается нормотворческая компетенция Банка России по изданию в нормативных актов, обязательных для федеральных органов власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц (ст. 7).
Правовые основы предоставления субсидий на муниципальном уровне, ...
... на оплату жилого помещения и коммунальных услуг. Объектом исследования является действующее законодательство Российской Федерации, регулирующее предоставление субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг. Предметом ... размеров платы за жилые помещения и коммунальные услуги. Численность населения в России с денежными доходами ниже величины прожиточного минимума, в процентах от общей ...
Следует также упомянуть Федеральный закон от 08 апреля 2008 N 46-ФЗ “О внесении изменений в статью 30 Федерального закона “О банках и банковской деятельности”, которым введены положения, создающие механизм защиты интересов населения при осуществлении операций по кредитованию в кредитных организациях путем предоставления достоверной информации о существенных условиях кредитного договора (о полной стоимости кредита, а также перечне и размерах платежей, связанных с несоблюдением условий кредитного договора).
Особенности предоставления и возврата кредитов в иностранной валюте содержатся в Федеральном законе от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”. Кроме того, существует целый ряд подзаконных правовых актов, регулирующих кредитный договор. Например, кредитный договор также регулируется указами Президента и постановлениями Правительства. В частности, можно упомянуть указ Президента РФ от 23 июля 1997 г. N 773 “О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам”, постановление Правительства РФ от 10 марта 2009 г. N 209 “О предоставлении межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на погашение за счет средств материнского (семейного) капитала основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, в том числе ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа)” и др.
Также кредитный договор регулируется иными нормативно-правовыми актами органов исполнительной власти, их разъяснениями. В качестве примера можно указать письмо Федеральной службы по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека от 24 июля 2008 г. N 01/7907-8-27 “О дополнительных мерах по защите прав потребителей в сфере предоставления кредитов (дополнение к письму от 01.04.08 N 01/2973-8-32)”.
К нормативным актам, изданным Банком России, которые регулируют кредитные отношения, относятся такие правовые акты как указания, положения, инструкции. В частности, следует упомянуть указание Банка России от 13 мая 2008 г. N 2008-У “О порядке расчета и доведения до заемщика – физического лица полной стоимости кредита”, Положение Банка России от 14 июля 2005 г. N 273-П “О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций”, инструкцию Банком России от 14 января 2004 г. N 109-И “О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций”.
Кредитный договор регулируется также обычаями делового оборота, когда в законодательстве отсутствуют нормы по какому-либо виду кредитования. Под обычаем понимаются правила, сложившиеся в результате длительного практического применения и получившие признание государства, однако не предусмотренные законодательством. В сфере предпринимательской деятельности обычаи не только складываются, но и применяются. Поэтому в ст. 5 ГК РФ говорится об обычае делового оборота. При этом не имеет значения, зафиксирован ли обычай в каком-либо документе, хотя такие документы в ряде случаев существуют. Существование обычая подлежит доказыванию с помощью экспертов, знакомых со сферой его применения. Одновременно надо доказать, что этот обычай был известен и другой стороне.
Государственный займ
... заимствования региональные осуществляются органами власти субъектов федерации; и местные заимствования осуществляются администрацией на ... со спецификой функционирования банков. Для этих кредитных учреждений характерна стратегия коротких денег, ... займы Право осуществления государственных внешних заимствований РФ и субъектов РФ и заключения договоров о предоставлении государственных гарантий, договоров ...
Применяются же обычаи при наличии пробела в законодательстве и одновременном отсутствии соответствующего соглашения между сторонами. Особое значение обычаи делового оборота приобретают при синдицированном кредитовании, когда одного заемщика одновременно кредитуют несколько банков, образуя так называемый синдикат, при этом во взаимоотношениях с заемщиком участвует один банк-агент, действующий по поручению синдиката.
Следует отметить и локальные акты кредитных организаций, содержащих различные положения, касающиеся кредитования, в частности, положения о филиалах, приказы о назначении управляющих филиалов, инструкции по кредитованию населения, правила обслуживания клиентов и т.д. В качестве примера можно привести Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р. Данные акты не являются нормативно-правовыми (обязательны только для сотрудников организации, издающей их), не обнародуются, и заемщиков о данных актах в большинстве случаев, не информируют.
Нормы, регулирующие кредитование, содержат и международные акты. Среди них можно назвать в качестве примера соглашение между Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и Национальным Банком Азербайджанской Республики “О сотрудничестве в области банковского надзора за деятельностью кредитных организаций”, заключенное в Баку 4 декабря 2006.
Практика банковского кредитования свидетельствует о существовании целого ряда правовых проблем в этой сфере. Одной из самых острых является проблема невозврата выданных кредитов. Судебная процедура в таких случаях занимает много времени и усилий, поэтому нередко банки передают права на взыскание долга так называемым коллекторским агентствам, деятельность которых вызывает много нареканий.
Существующее законодательство не всегда адекватно этим проблемам. Представляется, что правовое регулирование банковского кредитования должно идти по пути принятия специальных законов. Такие законы приняты и действуют в большинстве стран мира, где банковское кредитование рассматривается как профессиональная деятельность, являющаяся базой для предпринимательства. Однако в Российской Федерации всеобъемлющего правового акта, которым регулировалось бы предоставление банковских кредитов гражданам и юридическим лицам, нет.
Заключение
В данном реферате, в соответствие с целью работы, рассмотрены понятия договора займа и кредита, особенности их правового регулирования, приведены примеры договора займа и подробно изучены его виды.
договор займа и кредита
договора займа или кредита
- Получение заемных средств: передача одной стороны другой заемных вещей или определенной суммы денег.
- Начисление и уплата процентов за пользование заемными средствами: самый сложный этап, который характеризуется огромным количеством ошибок в бухгалтерском и налоговом учете юридических лиц.
- Возврат заемных средств.
договора займа и договора кредита
История развития пенсионного обеспечения в Российской Федерации
... Интернет-ресурс. Целью данной работы является изучение истории развития пенсионного обеспечения в Российской Федерации, исходя из поставленной цели, были определены следующие задачи: Рассмотреть понятие, признаки и ... как позаботиться о собственной пенсии, рассчитать и увеличить ее. - М.: Библиотечка "Российской Газеты", 2015. - 142 c. 8. Гусаков, Д. Б. История пенсионного обеспечения и социального ...
Предметом договора займа могут быть деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками (числом, мерой, весом).
Предметом кредитного договора всегда являются только денежные средства.
Денежные средства или вещи по договору займа может передать в заем любая организация или любое частное лицо, которому на совершение этого действия не нужна никакая лицензия. Кредит же предоставляет банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию.
Итак, как было показано выше, договор займа и договор кредита имеют сходства и различия. С этим связан и тот факт, что некоторые ученые выделяют кредитный договор, как самостоятельный, а некоторые считают, что это вид договора займа. Автор реферата считает, что кредитный договор это вид договора займа, важность изучения которого не следует преуменьшать.
Список использованных источников
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/referat/pogashenie-zayma-ravnyimi-vyiplatami/
1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от 30.12.2008 № 7-ФКЗ) // Собрание законодательства РФ. – 26.01.2009. – № 4.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) : федеральный закон от 26.01.1996 N 14-ФЗ в редакции от 01.09.2013 // Российская газета.- 2013.- №99.
3. О банках и банковской деятельности : федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-1 в редакции от 30.09.2013 // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru.- 2013.
4. О валютном регулировании и валютном контроле : федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ // Российская газета.- 2003.- № 253.
5. О внесении изменений в статью 30 Федерального закона “О банках и банковской деятельности” : федеральный закон от 08.04.2008 N 46-ФЗ // Российская газета.- 2008.- № 80.
6. О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам : Указ Президента РФ от 23.07.1997 № 773 // Российская газета.- 1997.- № 145.
7. О предоставлении межбюджетных трансфертов бюджету Пенсионного фонда Российской Федерации на погашение за счет средств материнского (семейного) капитала основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, в том числе ипотечным, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа) : Постановление Правительства России от 10.03.2009 № 209 // Российская газета.- 2009.- № 44.
8. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ в редакции от 23.07.2013 // Официальный интернет-портал правовой информации http://www.pravo.gov.ru.- 2013.
9. Андреев И. А. Гражданское право : учебник / Андреев И. А., .Аюшеева И. З.- Санкт-Петербург : Проспект, 2011.- 32с.
10. Катвицкая М. Ю. Кредитный договор, кредитные риски и методы их оценки / М. Ю. Катвицкая // Управление собственностью: теория и практика.- 2009.- N 3.- С. 51-57.
Договор займа и его виды
... законом или иными правовыми актами, договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций. Облигации являются долговыми эмиссионными ценными бумагами, обращение которых подчиняется Федеральному закону ... Это положение учтено в Гражданском кодексе Российской Федерации, который определил договор займа как самостоятельную версию договора займа. В этой курсовой работе мы рассмотрим: ...
11. Крутякова Т. Л. Займы и кредиты : учебное пособие / Крутякова Т. Л., Карсетская Е. В.- Москва : айс групп, 2011.- 91с.
12. Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре : информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда России от 13 сентября 2011 года N 147 // Вестник ВАС РФ.- 2011.- №11.
13. Розенберг М. Н. Договор займа в практике Международного коммерческого арбитражного суда при Торгово-промышленной палате РФ / М. Розенберг // Хозяйство и право. – 2005. – N 12. – С. 98-107.
14. Силакова М. Кредитный договор : обзор практики / М. Силакова // Современный предприниматель, 2011.- N 11.- С. 22-25.
