| Страница: 2 из 3
следующая —> |
Перейти на страницу: | 1 2 3 |
В то время как страхователь сталкивается с тем, что страховой случай неизвестен во времени и пространстве, страховщик обеспокоен вероятностью наступления страхового случая в отношении всего страхового населения. Неисполненные прогнозы страховщика о вероятности возможного ущерба и стоимости его возмещения будут предвосхищены с учетом возможного риска со стороны застрахованного. Следовательно, теоретически страховщик подвергает себя опасности только одного конкретного риска, связанного с деятельностью страхового бизнеса. Этот риск носит названиетехнический риск страховщика.Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в предупредительных мероприятиях по борьбе с пожарами, авариями на транспорте и т.д. с целью снижения его степени.
При заключении договора страхования состояние объекта определяет страховщик по ряду признаков. Учитываются признаки, оказывающие существенное влияние на состояние объекта страхования. Они наблюдаются и регистрируются страховщиком. Процесс наблюдения и учета носит названиерегистрации риска.Факторами, определяющими регистрацию риска для данной популяции риска, являются обстоятельства риска.Они присущи данному предмету страхования и считаются компонентами или признаками риска. Любой риск можно рассматривать как сочетание рискованных обстоятельств.
Выделяют объективные и субъективные рисковые обстоятельства.Объективные обстоятельства риска отражают объективный подход к действительности и не зависят от воли и совести людей.Субъективные обстоятельства риска отражают тип связи, игнорирующий объективный подход к реальности и зависящий от воли и совести людей в процессе познания объективной реальности. При заключении договора страхования страховщик учитывает как объективные, так и субъективные обстоятельства риска. В некоторых случаях при заключении договора страхования страховщик выбирает обстоятельства риска. Все обстоятельства риска, взятые в их единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.Он характеризует естественное состояние объекта страхования и среду, в которой этот объект находится.
Рисковые обстоятельства являются условиями осуществления (реализации) риска. Исходя из обстоятельств риска, рассчитывается страховой взнос, подлежащий уплате в страховой фонд. Задача страховщика — собрать и проанализировать информацию, характеризующую существенные рисковые обстоятельства. Полученные результаты учитываются через систему скидок и надбавок (накидок) в процентах или твердо фиксированных суммах к исчисленной страховой премии для базовой совокупности рисковых обстоятельств.
Обстоятельства риска позволяют оценить возможность такого события в будущем. Одно или несколько рисковых обстоятельств приводят к реализации риска, т.е. влекут наступлениестрахового случая.Каждое явление имеет взаимозависимые причинно-следственные связи. Обычно страховой случай происходит под воздействием ряда причин. выявить наиболее важные, адекватные и безусловные причины наступления того или иного страхового случая сложно. Реализация риска означает наступление страхового случая.
Страховой случай может произойти в связи с одним или несколькими страховыми объектами в пределах данной страховой группы. Страховой случай по отношению к множеству объектов страхования приводит к кумуляции риска, т.е. вызывает катастрофический риск.
Следует различать страховой случай и страховое событие. Заниженный страховой случай — это потенциальный ущерб застрахованному имуществу. Гипотетическая реализованная возможность причинения ущерба застрахованному объекту означает страховой случай.Последствия страхового случая выражаются в полном разрушении или частичном повреждении застрахованного объекта. События, которые, несмотря на причинение ущерба, не противоречат нормальному технологическому циклу производственного процесса, исключаются из страховых случаев. Следовательно, в условиях договора страхования необходимо более точно сформулировать определения событий, которые подпадают под ответственность страховщика. Например, при страховании от простоя производства необходимо указать, из какого простоя, к чему это привело. Кроме того, в условиях договора страхования имущественный ущерб, вызванный простоем, должен рассматриваться как реализация риска.
Мы сталкиваемся с риском каждый день, риск означает неуверенность в возможном исходе. Для всех видов риска характерен фактор неопределенности. Понимая ситуацию риска, человек разрабатывает решения, направленные на устранение или максимизацию негативных последствий риска. Эти проблемы имеют особое значение при решении экономических проблем. Производственная деятельность человека часто связана с возможностью негативных последствий и неблагоприятных ситуаций. Исходя из этой объективной реальности, становится очевидной необходимость разработки методов и инструментов, снижающих вероятность негативных явлений и исходов или локализующих их пагубные негативные последствия.
Действия, направленные на ограничение или минимизацию риска в системе экономических отношений, называются риск-менеджментом.Концептуальный подход использования управления риском в страховании включает в себя три основные позиции: выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска; умение реагировать на возможные отрицательные последствия этой деятельности; разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятностные негативные результаты предпринимаемых действий.
Управление риском в страховании осуществляется в два этапа:
- ·подготовительный, который предполагает сравнение характеристик и вероятностей риска, полученных в результате анализа и оценки риска. На этом этапе выявляются альтернативы, при которых величина риска остается социально приемлемой. Устанавливаются приоритеты, т.е. выделяется круг проблем и вопросов, требующих первоочередного внимания. Таким образом возникает возможность ранжировать имеющиеся альтернативы по принципу приемлемости содержащегося в них риска: риск приемлем полностью, приемлем частично, не приемлем вообще;
— ·выбор конкретных мер, способствующих устранению или минимизации возможных отрицательных последствий риска. Этот этап включает разработку организационных и операционных процедур профилактического характера. Для страховщика этот этап может состоять из подготовки и выдачи конкретных рекомендаций лицам, принимающим или реализующим рискованные решения.
Одним из вариантов процедур и мер, позволяющих своевременно реагировать на негативные последствия действий в ситуации риска, является специально разработанный ситуационный план, содержащий инструкции о том, что каждый человек должен делать в той или иной ситуации, и описание действий ожидаемые последствия. Исходя из ситуационного плана, те, кто реализует рискованные решения, способны быстро действовать в неблагоприятных условиях, они становятся более подготовленными к действиям в непредвиденных ситуациях. Таким образом, ситуационные планы служат средством уменьшения неопределенности и положительно влияют на деятельность людей в рискованных условиях.
Осуществляя управление рисками, страховщик обращает внимание на правовой аспект. Юридическая поддержка заключается в разработке и принятии законов и нормативных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. Действия должны отражать вопрос о том, когда и при каких условиях риск оправдан, законен и уместен.
Эффективность управления рисками среди страховых компаний во многом зависит от степени участия команды в разработке и принятии решений. Общая закономерность, отражающая сущность этого процесса, сводится к следующему:
чем меньше степень вовлечения человека в, события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше он склонен принимать решения с риском отрицательного результата.
Неоднородная оценка фактического риска среди страхового населения выявляется многими исследованиями. Они отмечают, что вероятности одних явлений и событий явно завышены, а другие, наоборот, занижены. Возникает вопрос: почему объективно существующая величина риска неодинаково воспринимается людьми?
Можно выделить следующие основные причины, обусловливающие различное восприятие риска людьми:
- ·информативность. Расхождение между объективно существующей величиной риска (она может, например, исчисляться на основе анализа официальных статистических данных) и ее субъективным восприятием зависит от степени доступности информации по данному вопросу. Люди склонны переоценивать опасность событий, о которых чаще сообщают в СМИ. И наоборот, отсутствие широкой информации приводит к недооценке вероятности как негативных, так и положительных последствий реализуемых рискованных решений;
- ·методы подачи информации. Человек может недооценить опасность, связанную с дорожно-транспортными происшествиями, если данные представлены сложным статистическим языком. В то же время он может переоценить величину этого риска, если приводятся примеры отдельных транспортных происшествий;
— ·отсрочка возможных отрицательных последствий. Например, при оценке риска вреда от курения возможные опасности уже давно миновали. Поэтому несмотря на то, что на Земле ежегодно умирает 1,5 млн. человек от болезней, спровоцированных курением, объективно существующая опасность многими людьми недооценивается и не вызывает существенных изменений в их поведении. Напротив, если мы говорим о принятии решений, реализация которых сразу приведет к негативным изменениям, то их негативные последствия могут быть существенно переоценены.
Ложные данные, слишком ограниченная или чрезмерно преувеличенная информация приводят к неправильной оценке действительного риска. Комплексное изучение закономерностей, отражающих своеобразие восприятия риска отдельными лицами и группами населения, помогает надежно прогнозировать вероятностное поведение людей, их реакцию на принятие и реализацию решений, содержащих риск.
Могут быть использованы на практике следующие основные элементы системы управления в ситуациях риска:
- ·выявление в альтернативах риска, допущение его только в пределах социально приемлемого уровня;
- ·разработка конкретных рекомендаций, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска;
- ·создание специальных планов, позволяющих оптимальным образом действовать в критической ситуации людям, реализующим решения с риском или контролирующим этот процесс;
- ·подготовка и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу;
- ·учет психологического восприятия рискованных решений и программ.
Основываясь на положениях изложенной теории, общественная практика разработала четыре метода управления рисками: отмена, предотвращение и контроль убытков, страхование, приобретение.
Упразднение.Заключается в попытке упразднения риска. Для отдельного лица это означает, что не следует курить, летать на самолете и т.д.; для фирмы это означает, что, выпуская в продажу продукцию, надо тщательно продумать, как сделать ее применение безопасным. Упразднение — это эффективный способ избежать потерь. Проблема состоит в том, что упразднение риска упраздняет и прибыль.
Предотвращение потерь и контроль.Предотвратить потери означает уберечь себя от случайностей. Контроль над ними означает ограничение суммы убытков в случае их возникновения.
Страхование.С точки зрения управления рисками, страхование — это процесс, при котором группа физических и юридических лиц, подверженных одному и тому же типу риска, инвестирует в компанию, члены которой получают компенсацию в случае убытков. Главная идея страхования состоит в распределении потерь среди большой группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску.
Поглощение.Содержание этого метода управления риском состоит в поглощении, т.е. в признании ущерба риска без распределения его посредством страхования. Решение о поглощении может быть принято по двум причинам. Во-первых, есть случаи, когда нельзя использовать другие методы управления рисками. Зачастую — это риск, вероятность которого достаточно мала (например, падение метеорита).
Во-вторых, поглощение достигается самострахованием.’,
Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:
Определение цели.Для человека конкретная цель может включать заботу о хорошем состоянии здоровья, поддержке уровня жизни семьи в случае смерти или потери источников дохода, страховую защиту домашнего имущества, транспортных средств в частной собственности и т.д. Для предпринимательской структуры главной целью является обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах (пожар, ограбление и т.д.).
Выявление риска выражается в осознании риска хозяйствующим субъектом или физическим лицом. Осведомленность о рисках всегда возникает в социальной среде и основана на социальной практике.
Оценка риска — определение его серьезности с точки зрения вероятности и размера возможного ущерба.
Выбор методов управления рисками среди вышеперечисленных: устранение, предотвращение и контроль убытков, страхование, приобретение. Конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска. На практике существует несколько методов управления рисками.
Применение выбранного метода.Если, например, методом управления риском выбрано страхование, то следующий шаг — оформление договора страхования (покупка страхового полиса).
Помимо страхования, любая стратегия управления рисками включает в себя программу предотвращения и контроля убытков.
Оценка результатов осуществляется на основе отлаженной системы точной информации, которая позволяет учитывать существующие убытки и те же действия, предпринимаемые для их предотвращения.
Риск — это финансовая категория. Следовательно, на степень и степень риска можно влиять с помощью финансового механизма. Это воздействие осуществляется с помощью методов финансового менеджмента и специальной стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент. Таким образом, управление рисками является частью финансового менеджмента.
В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (выигрыша, прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации.
Конечная цель управления рисками соответствует целевой функции предпринимательства. Он заключается в получении максимальной прибыли при оптимальном соотношении прибыли и риска, приемлемом для предпринимателя.
Риск-менеджмент — это система управления рисками и экономическими отношениями, точнее финансовыми, возникающими в процессе такого управления.
Риск-менеджмент включает стратегию и тактику управления.
стратегией управления
Тактика
Объектом управления в управлении рисками являются риски, рискованные капитальные вложения и экономические отношения между юридическими лицами в процессе реализации рисков. К этим экономическим отношениям относятся отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями (партнерами, конкурентами) и т.п.
Субъект управления в риск-менеджменте — это специальная группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию, аквизитор, актуарий, андеррайтер и др.), которая «посредством различных приемов и способов управленческого воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления.
Процесс воздействия субъекта на объект управления, т.е. сам процесс управления, может осуществляться только при условии циркулирования определенной информации между управляющей и управляемой подсистемами. Процесс управления, независимо от его конкретного содержания, всегда включает получение, передачу, обработку и использование информации. В управлении рисками получение достоверной и достаточной информации в этих условиях играет важную роль, поскольку позволяет принять конкретное решение о действиях в условиях риска.
Информационное обеспечение функционирования риск-менеджмета состоит из разного рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.п.
Эта информация включает осведомленность о вероятности того илитогострахового случая, страхового события, наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнеров, конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах и т.п.
Тот, кто владеет информацией, владеет рынком. Многие виды информации часто составляют предмет коммерческой тайны. Поэтому отдельные виды информации могут являться одним из видов интеллектуальной собственности (ноу-хау) и вноситься в качестве вклада в уставный капитал акционерного общества или товарищества.
Менеджер, обладающий достаточно высокой квалификацией, всегда старается получить любую информацию, даже самую плохую, или какие-то ключевые моменты такой информации или отказ от разговора на данную тему (молчание — это тоже язык общения) и использовать их в свою пользу. Информация собирается по крупицам. Эти зерна, вместе взятые, уже имеют информативную ценность во всех отношениях.
Наличие финансового менеджера с достоверной деловой информацией позволяет ему быстро принимать финансовые и деловые решения, влияет на правильность таких решений, что, естественно, приводит к снижению убытков и увеличению прибыли. Надлежащее использование информации при совершении транзакций сводит к минимуму вероятность финансовых потерь.
Любое решение основывается на информации. Важное значение имеет качество информации. Чем более расплывчата информация, тем неопределеннее решение. Качество информации следует оценивать во время получения, а не во время передачи. Информация быстро стареет, поэтому ее следует использовать быстро.
Хозяйствующий субъект должен уметь не только собирать информацию », но при необходимости архивировать и восстанавливать ее.
Любое неправильное кодирование приведет к неправильной классификации.
Риск-менеджмент выполняет определенные функции.
Различают два типа функций риск-менеджмента:
- ·функции объекта управления;
- ·функции субъекта управления.
К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:
- ·разрешения риска;
- ·рисковых вложений капитала;
- ·работы по снижению величины риска;
- ·процесса страхования рисков;
- ·экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.
К функциям субъекта управления в риск-менеджменте
относятся:
- ·прогнозирование;
- ·организация;
- ·регулирование;
- ·координация;
- ·стимулирование;
- ·контроль.
Прогнозирование в управлении рисками — это разработка на будущее изменений финансового состояния объекта в целом и отдельных его частей. Прогнозирование — это предвидение определенного события. Оно не ставит задачу непосредственно осуществить на практике разработанные прогнозы. Особенностью прогнозирования является также альтернативность в построении финансовых показателей и параметров, определяющая разные варианты развития финансового состояния объекта управления на основе наметившихся тенденций. В динамике риска прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденции изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти изменения могут возникнуть неожиданно. Управление на основе предвидения этих изменений требует выработки у менеджера определенного чутья рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных решений.
Организация в риск-менеджменте представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся создание органов управления, построение структуры аппарата управления, установление взаимосвязи между управленческими подразделениями, разработка норм, нормативов, методик и т.п.
Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регу-
- лирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.
Координация в риск-менеджменте представляет собой согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов.
Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.
Стимулирование в риск-менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров, других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.
Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию риск-менеджмента.
Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска.
Риск-менеджмент можно выделить в самостоятельную форму предпринимательства.
Как форма предпринимательской деятельности, риск-менеджмент означает, что управление риском представляет собой творческую деятельность, осуществляемую финансовым менеджером.
Следовательно, риск-менеджмент может выступать в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняют профессиональные институты специалистов, страховые компании, а также финансовые менеджеры, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.
Сущность риск-менеджмента как формы предпринимательства выражается следующей схемой (рис. 2).
Сферойпредпринимательской деятельности риск-менеджмента является страховой рынок. Страховой рынок -это сфера проявления экономических отношений по поводу страхования. Страховой рынок представляет собой сферу денежных отношений, где объектом купли-продажи выступают страховые услуги, предоставляемые гражданам и хозяйствующим субъектам страховыми компаниями (обществами) и негосударственными пенсионными фондами.
Риск-менеджмент по экономическому содержанию представляет собой систему управления риском и финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления.
Как система управления, риск-менеджмент включает процесс выработки цели риска и рисковых вложений капитала, определение вероятности наступления события, выявление степени и величины риска, анализ окружающей обстановки, выбор стратегии управления риском, выбор необходимых для данной стратегии приемов управления риском и способов его снижения (т.е. приемов риск-менеджмента), осуществление целенаправленного воздействия на риск. Указанные процессы в совокупности составляют этапы организации риск-менеджмента.
Организация в широком плане представляет собой совокупность процессов или действий, ведущих к образованию и совершенствованию взаимосвязей между частями целого.
Организация риск-менеджмента представляет собой систему мер, направленных на рациональное сочетание всех его элементов в единой технологии процесса управления риском (рис. 4).
Стратегия(rp.strategia Стратегия риск-менеджмента -это искусство управления риском в неопределенной хозяйственной ситуации, основанное на прогнозировании риска и приемов его снижения. Стратегия риск-менеджмента включает правила, на основе которых принимаются рисковое решение и способы .выбора варианта решения. ‘ ,
| Страница: 2 из 3
следующая —> |
Перейти на страницу: | 1 2 3 |
| © 2007 ReferatBar.RU — | Карта сайта | Справка |
