Принципы кредитования

метки: Ссуда, Кредитный, Кредит, Процент, Выступать, Основной, Прибыль, Отношение

студент 3 курса Растаман

Сочи — 2016

Сущность, функции и принципы кредита

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Заем — это продукт, который продается по определенной цене — проценты по кредиту и на определенных условиях — на период с возвратом.

Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.

Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

Конкретные условия предоставления ссуды составляют основные принципы ссуды.

Основные принципы получения кредита — погашение, срочность и платеж. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору).

Нарушение принципа погашения может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных договорах принято заключать соглашения о страховании кредитных рисков. Целенаправленная направленность кредита гарантирует возврат и возврат кредита.

Кредитный договор — это письменное соглашение между кредитором и заемщиком во время предоставления и получения кредита с подробным описанием условий погашения, срочности и платежа.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитных рисков: система мер по обеспечению своевременного погашения кредита кредитору.

Срочность кредита

Срочность кредита — естественный способ обеспечить возврат кредита. Это означает, что заем не только должен быть возвращен, но и должен быть возвращен в срок, строго указанный в кредитном договоре. Для этого в кредитном договоре подробно расписан график погашения кредита и выплаты процентов. Например, график погашения кредита, выданного с условием возврата через 10 лет из 10% годовых, выглядит следующим образом

Сущность и роль кредита в современных условиях

... повседневно совершаемые при посредстве денежных операций . [12] 2 Условия предоставления и формы кредита 2.1 Условия кредитования Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются ... три "пояса безопасности", защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора. "Первый пояс" - это поток наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком. "Второй пояс" - ...

Обеспеченность кредита

Обеспечение ссуды — это дополнительный принцип ссуды, который всегда включается в кредитный договор.

С принятием Закона о банках и банковской деятельности коммерческие банки получили возможность предоставлять ссуды своим клиентам под различные формы обеспечения.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд являются:

• материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;
• гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);
• страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;
• ликвидные ценные бумаги.

Платность кредита

Принцип выплаты ссуды означает, что заемщик должен выплатить определенную единовременную сумму за пользование ссудой или произвести платеж в течение определенного периода.

кредит ссуда форфейтинг лизинг

Целевая направленность кредита

Еще одним принципом кредита является его целевая направленность, что создает условия для соблюдения принципов возврата и погашения кредита, а также в определенной степени их срочность. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении).

Цель ссуды позволяет кредитору четко понимать способность заемщика погасить ссуду вовремя с процентами. Кредит на производственные цели считается наиболее стабильным, когда вложенные деньги дают реальную отдачу: прибыль.

Дифференцированность кредита

Принцип дифференциации ссуды предполагает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальной способности выплатить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальной способности погасить ссуду предполагает разделение на первоклассных и сомнительных заемщиков. Внутри этих групп обычно применяется более подробная дифференциация с использованием системы кредитных рейтингов. В рамках кредитных рейтингов дебиторы дифференцируются достаточно подробно с учетом целого ряда критериев.

Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков на основе кредитоспособности.

Платежеспособность — это способность заемщика своевременно погасить ссуду с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение всех принципов банковского кредитования на практике позволяет уважать как национальные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной операции, банка и должника.

Виды кредита

Исторически самой ранней формой кредита был ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись по очень высокой ставке. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. Ростовщические проценты требовали обязательного материального обеспечения по ссуде.

Коммерческий заем — это поставка товара от продавца покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленного платежа нет, срок кредита является льготным периодом. За этот кредит, естественно, взимаются проценты.

Поручительство как способ обеспечения возврата кредита

... отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных ... уплаты долга сразу и от поручителя, причем ответственность поручителя равнозначна ответственности получателя кредита. Между тем в соглашении о поручительстве может быть установлена субсидиарная ответственность поручителя. ...

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть как физические, так и юридические лица.

Таким образом, банк — это учреждение, которое торгует ссудами, состоящими из денег, мобилизованных для депозитов.

Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Ссудный процент ? Депозитный процент

Таким образом, доходность ссуд выражается в процентной ставке, которая представляет собой отношение суммы процентов к основной сумме ссуды. Норма процента — динамичная величина и зависит, прежде всего, от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

• масштабами производства;
• размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;
• соотношением между размерами кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью;
• циклическими колебаниями производства;
• его сезонными условиями;
• темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);
• государственным регулированием процентных ставок;
• международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

• участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;
• широкий спектр участников;
• денежная форма предоставления ссуды;
• широкая вариация сроков ссуды;
• дифференциация условий кредита.

Последние привели к появлению новых форм банковского кредита: лизинга, факторинга и неустойки. Лизинг — это долгосрочная аренда ценного движимого и недвижимого имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между арендодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и арендатором, которым является компания, которая использует арендованные активы в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения).

Его основные характеристики:

• Заемщиками выступают физические лица; целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Государственный заем — выдается в виде государственных займов от населения, юридических лиц, иностранных государств для покрытия дефицита бюджета или финансирования государственных расходов.

Учет кредитов банка заемного капитала

... Нестандартный 8. Валюта кредита Рублевые ссуды Валютные кредиты 1.3 Основные принципы и функции кредита Кредитные отношения в экономике базируются ... Сельскохозяйственный Инвестиционный Бюджетный 4. Цель На увеличение капитала (производственных фондов) На временное пополнение средств На ... или заменяющем его документе. 3. Платность кредита. Ссудный процент. Выра­жает необходимость не только прямого ...

Международный кредит — это предоставление коммерческих или банковских ссуд от кредиторов в одной стране заемщикам в другой стране. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее).

Этот кредит предоставляется на длительный срок под залог недвижимости. Ломбардный заем — это краткосрочный финансовый заем, обеспеченный легко реализуемым движимым имуществом.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Функции и роль кредита в современной экономике

Кредит — это определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, причем эти отношения имеют вещное выражение в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, т.е. с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны. С юридической точки зрения ссуда представляет собой право распоряжаться или требовать. Заемщик передает полученные ресурсы во временное пользование в соответствии с характером возникающих потребностей, а кредитор требует рационального использования ресурсов и своевременного погашения кредита. Права распоряжения или запроса определяются владением предоставленными ресурсами.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других — возникает потребность в них.

Важнейшими источниками кредита выступают:

• средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;
• часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;

• предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;
• движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;
• образование доходов и накоплений населения.