Принципы кредитования

Реферат

студент 3 курса Растаман

Сочи — 2016

Сущность, функции и принципы кредита

Кредит — это система экономических отношений в связи с передачей от одного собственника другому во временное пользование ценностей в любой форме (товарной, денежной, нематериальной) на условиях возвратности, срочности, платности.

Заем — это продукт, который продается по определенной цене — проценты по кредиту и на определенных условиях — на период с возвратом.

Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.

Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

Конкретные условия предоставления ссуды составляют основные принципы ссуды.

Основные принципы получения кредита — погашение, срочность и платеж. Возвратность предполагает, что переданные в долг ценности в оговоренной заранее форме (кредитном соглашении), чаще всего денежной, будут возвращены продавцу кредита (кредитору).

Нарушение принципа погашения может нанести непоправимый ущерб кредитору, поэтому в современных условиях в кредитных договорах принято заключать соглашения о страховании кредитных рисков. Целенаправленная направленность кредита гарантирует возврат и возврат кредита.

Кредитный договор — это письменное соглашение между кредитором и заемщиком во время предоставления и получения кредита с подробным описанием условий погашения, срочности и платежа.

Согласно ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

Кредитный риск — риск невозврата дебитором кредитору кредита. Страхование кредитных рисков: система мер по обеспечению своевременного погашения кредита кредитору.

Срочность кредита

Срочность кредита — естественный способ обеспечить возврат кредита. Это означает, что заем не только должен быть возвращен, но и должен быть возвращен в срок, строго указанный в кредитном договоре. Для этого в кредитном договоре подробно расписан график погашения кредита и выплаты процентов. Например, график погашения кредита, выданного с условием возврата через 10 лет из 10% годовых, выглядит следующим образом

9 стр., 4232 слов

Сущность и роль кредита в современных условиях

... повседневно совершаемые при посредстве денежных операций . [12] 2 Условия предоставления и формы кредита 2.1 Условия кредитования Одной из наиболее серьезных проблем, с которыми сталкиваются коммерческие ... "пояса безопасности", защищающих кредитора от невозвращения заемщиком кредитного договора. "Первый пояс" - это поток наличности, доход - главный источник погашения кредита заемщиком. "Второй пояс" ...

Обеспеченность кредита

Обеспечение ссуды — это дополнительный принцип ссуды, который всегда включается в кредитный договор.

С принятием Закона о банках и банковской деятельности коммерческие банки получили возможность предоставлять ссуды своим клиентам под различные формы обеспечения.

Наиболее распространенными видами обеспечения ссуд являются:

  • материальные ценности, оформленные залоговым обязательством;
  • гарантии посредников платежеспособных юридических и физических лиц (банков и т. п.);
  • страховые полисы, оформленные заемщиками в страховой компании по риску непогашения ссуды;
  • ликвидные ценные бумаги.

Платность кредита

Принцип выплаты ссуды означает, что заемщик должен выплатить определенную единовременную сумму за пользование ссудой или произвести платеж в течение определенного периода.

кредит ссуда форфейтинг лизинг

Целевая направленность кредита

Еще одним принципом кредита является его целевая направленность, что создает условия для соблюдения принципов возврата и погашения кредита, а также в определенной степени их срочность. Этот принцип предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования (оговаривается в кредитном соглашении).

Цель ссуды позволяет кредитору четко понимать способность заемщика погасить ссуду вовремя с процентами. Кредит на производственные цели считается наиболее стабильным, когда вложенные деньги дают реальную отдачу: прибыль.

Дифференцированность кредита

Принцип дифференциации ссуды предполагает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальной способности выплатить ссуду.

Принцип дифференцированного подхода к заемщикам в зависимости от их реальной способности погасить ссуду предполагает разделение на первоклассных и сомнительных заемщиков. Внутри этих групп обычно применяется более подробная дифференциация с использованием системы кредитных рейтингов. В рамках кредитных рейтингов дебиторы дифференцируются достаточно подробно с учетом целого ряда критериев.

Кредитный рейтинг — это система дифференциации заемщиков на основе кредитоспособности.

Платежеспособность — это способность заемщика своевременно погасить ссуду с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение всех принципов банковского кредитования на практике позволяет уважать как национальные интересы, так и интересы обеих сторон кредитной операции, банка и должника.

Виды кредита

Исторически самой ранней формой кредита был ростовщический кредит, когда ссуды предоставлялись по очень высокой ставке. Ростовщический процент обычно превышал 100% и часто достигал 300-500% годовых. Ростовщические проценты требовали обязательного материального обеспечения по ссуде.

Коммерческий заем — это поставка товара от продавца покупателю с отсрочкой платежа. Поскольку немедленного платежа нет, срок кредита является льготным периодом. За этот кредит, естественно, взимаются проценты.

11 стр., 5044 слов

Банківський кредит — Гроші і кредит — и — Каталог ...

... принципів банківського кредитування на першому місці стоїть загальноекономічний принцип відповідності змісту банківського кредиту ринковим відносинам, умовам ринкової економіки. Кредитний механізм має ... і ефективності, комплексності, розвиткові); 2) особливі принципи кредитування, поза якими кредит втрачає свій специфічний економічний зміст (поверненості, забезпеченості, строковості, платності, ...

Банковский кредит — это предоставление ссуды кредитополучателю в основном кредитным учреждением (банком) на условиях возврата, платы, на срок и на строго оговоренные цели, а также чаще всего под гарантии или под залог. Получателями банковского кредита могут быть как физические, так и юридические лица.

Таким образом, банк — это учреждение, которое торгует ссудами, состоящими из денег, мобилизованных для депозитов.

Прибыль банка = Ссудный процент — Депозитный процент

Как следует из представленной формулы, банк, торгуя кредитами, чтобы получать прибыль, должен поддерживать соотношение:

Ссудный процент ? Депозитный процент

Таким образом, доходность ссуд выражается в процентной ставке, которая представляет собой отношение суммы процентов к основной сумме ссуды. Норма процента — динамичная величина и зависит, прежде всего, от соотношения спроса и предложения ссудного капитала, которые, в свою очередь, определяются многими факторами, в частности:

  • масштабами производства;
  • размерами денежных накоплений, сбережений всех классов и слоев общества;
  • соотношением между размерами кредитов, предоставленных государством, и его задолженностью;
  • циклическими колебаниями производства;
  • его сезонными условиями;
  • темпом инфляции (при её усилении процентные ставки растут);
  • государственным регулированием процентных ставок;
  • международными факторами (неуравновешенностью платежных балансов, колебаниями валютных курсов, бесконтрольной деятельностью мирового рынка ссудных капиталов и т.д.).

Банковский кредит имеет целый ряд особенностей:

  • участие в кредитной сделке одного из кредитных учреждений;
  • широкий спектр участников;
  • денежная форма предоставления ссуды;
  • широкая вариация сроков ссуды;
  • дифференциация условий кредита.

Последние привели к появлению новых форм банковского кредита: лизинга, факторинга и неустойки. Лизинг — это долгосрочная аренда ценного движимого и недвижимого имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между арендодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и арендатором, которым является компания, которая использует арендованные активы в своей деятельности. Лизинг — это сочетание кредита с арендой. Лизинг всегда обслуживается долгосрочным кредитом, который гасится либо денежным платежом, либо компенсационным платежом (товарами, произведенными на арендованном оборудовании).

Факторинг — посредническая операция (дилинг) кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Потребительский кредит связан с кредитованием банками конечного потребителя (населения).

Его основные характеристики:

  • Заемщиками выступают физические лица; целевое назначение таких ссуд — использование их для удовлетворения конечных потребностей населения.

Государственный заем — выдается в виде государственных займов от населения, юридических лиц, иностранных государств для покрытия дефицита бюджета или финансирования государственных расходов.

8 стр., 3778 слов

Учет кредитов банка заемного капитала

... Нестандартный 8. Валюта кредита Рублевые ссуды Валютные кредиты 1.3 Основные принципы и функции кредита Кредитные отношения в экономике базируются ... Сельскохозяйственный Инвестиционный Бюджетный 4. Цель На увеличение капитала (производственных фондов) На временное пополнение средств На ... или заменяющем его документе. 3. Платность кредита. Ссудный процент. Выра­жает необходимость не только прямого ...

Международный кредит — это предоставление коммерческих или банковских ссуд от кредиторов в одной стране заемщикам в другой стране. Кредиторами и заемщиками по международному кредитованию выступают государства и юридические лица (банки и фирмы).

Ипотечный кредит — предоставление долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земли, жилища и прочее).

Этот кредит предоставляется на длительный срок под залог недвижимости. Ломбардный заем — это краткосрочный финансовый заем, обеспеченный легко реализуемым движимым имуществом.

Все вышеперечисленные виды кредита делятся также по принципу срочности на: кратко- (от 1 дня до 1 года), средне- (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет).

Функции и роль кредита в современной экономике

Кредит — это определенные отношения между участниками воспроизводственного процесса, причем эти отношения имеют вещное выражение в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, т.е. с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономического отношения и его вещественной стороны. С юридической точки зрения ссуда представляет собой право распоряжаться или требовать. Заемщик передает полученные ресурсы во временное пользование в соответствии с характером возникающих потребностей, а кредитор требует рационального использования ресурсов и своевременного погашения кредита. Права распоряжения или запроса определяются владением предоставленными ресурсами.

Необходимость кредита обусловлена закономерностями кругооборота капитала в процессе воспроизводства: на одних участках появляются временно свободные средства, которые выступают как источник кредита, на других — возникает потребность в них.

Важнейшими источниками кредита выступают:

  • средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости в форме амортизации;
  • часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, выплаты заработной платы и т.п.;
  • предназначенная для капитализации часть прибавочной стоимости, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня;
  • движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;
  • образование доходов и накоплений населения.