Организация банковского кредитования в Российской Федерации: Теоретические основы, регуляторные требования и актуальные тенденции 2025 года

метки: Банковский, Кредитный, Кредитование, Кредит, Россия, Https, Анализ, Процесс

Введение

Банковское кредитование является краеугольным камнем современной рыночной экономики, выполняя критически важную функцию трансформации сбережений в инвестиции и обеспечивая непрерывность воспроизводственного процесса. В Российской Федерации, где банковский сектор выступает основным каналом финансирования экономики, организация кредитного процесса требует не только высокой внутренней эффективности от кредитных учреждений, но и строгого соблюдения сложной, динамично развивающейся нормативно-правовой базы. Именно поэтому понимание текущих регуляторных требований является залогом устойчивости финансового института.

Актуальность темы исследования обусловлена несколькими факторами. Во-первых, кредитный рынок подвергается постоянному давлению со стороны макропруденциального регулирования, направленного на ограничение системных рисков (особенно в розничном и ипотечном сегментах).

Во-вторых, продолжающиеся процессы цифровизации и адаптации к внешним экономическим вызовам (санкциям) радикально меняют как методы оценки кредитоспособности, так и структуру кредитного портфеля.

Цель работы — систематизировать и глубоко проанализировать теоретические основы, правовую базу, этапы и практические методы организации банковского кредитования в Российской Федерации в современных условиях (2024–2025 гг.).

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть экономическую сущность и принципы банковского кредитования.
2. Проанализировать современную нормативно-правовую базу, уделив особое внимание пруденциальным требованиям Банка России (включая резервирование и нормативы).
3. Описать организационную структуру и последовательность этапов кредитного процесса в коммерческом банке.
4. Исследовать и детализировать методики оценки кредитоспособности физических и юридических лиц.
5. Выявить актуальные тенденции, проблемы (включая влияние МПЛ) и перспективы развития кредитного портфеля в РФ.

Предмет исследования — экономические отношения, возникающие в процессе организации банковского кредитования, а также методы и инструменты их регулирования и реализации в коммерческих банках России.

Денежно-кредитный механизм и банковская система РФ (2024-2025): ...

... финансовых рисков (кредитный риск МСП и розницы). Методологической базой послужил системный подход, факторный анализ (при оценке рисков) и метод сравнения (при анализе банковских систем). Институциональные основы: ... банк реализует свою оперативную политику. Российский ДР включает в себя рынок межбанковского кредитования (МБК), операции РЕПО (с государственными и корпоративными ценными бумагами) и ...

Теоретико-концептуальные основы банковского кредита

Раскрытие понятий: Кредит, Капитал и Кредитоспособность

В основе банковского дела лежит категория кредита. С академической точки зрения, банковский кредит — это основная и наиболее распространенная форма кредита, представляющая собой экономические отношения между кредитором (банком) и заемщиком (физическим или юридическим лицом) по передаче денежных средств или их эквивалента на договорных условиях срочности, возвратности и платности. Банк выступает в роли посредника, размещая привлеченные средства от своего имени и за свой счет, что отличает кредитную операцию от других форм финансирования.

Тесно связанным с понятием кредита является ссудный капитал. Ссудный капитал — это форма движения денежного капитала, которая временно высвобождается из процесса производства или накопления и предоставляется в ссуду для получения дохода в виде процента. Его движение осуществляется на принципах платности, срочности и возвратности, что превращает его из простого денежного капитала в финансовый актив, способный генерировать прибавочную стоимость для кредитора. Таким образом, ссудный капитал выступает механизмом перераспределения финансовых ресурсов в экономике.

Фундаментальным критерием принятия решения о кредитовании является кредитоспособность. Кредитоспособность представляет собой комплексную характеристику, отражающую способность заемщика (физического или юридического лица) полностью и своевременно выполнить свои долговые обязательства, предусмотренные кредитным договором. Оценка кредитоспособности проводится на основе всестороннего количественного (финансовые показатели) и качественного (организационный, управленческий анализ) анализа, направленного на прогнозирование кредитного риска.

Низкая кредитоспособность заемщика автоматически влечет за собой увеличение требований к резервированию со стороны банка в соответствии с нормативами ЦБ РФ.

Ключевые принципы организации кредитования

Организация кредитного процесса строится на пяти незыблемых принципах, которые обеспечивают устойчивость банковской системы и минимизацию риска невозврата:

1. Возвратность: Самый главный принцип, означающий обязательство заемщика вернуть ссуженную стоимость банку в полном объеме.
2. Срочность: Кредит выдается на строго определенный срок, зафиксированный в договоре. Нарушение этого срока классифицируется как просроченная задолженность, что является основанием для ухудшения качества ссуды и увеличения резервирования.
3. Платность: За пользование предоставленными средствами заемщик обязан уплатить процент. Процент является ценой кредита и источником дохода банка, покрывающим его расходы и риски.
4. Обеспеченность: Наличие обеспечения (залог, поручительство, банковская гарантия) выступает важным инструментом снижения кредитного риска. В случае неисполнения обязательств заемщиком, банк имеет право обратить взыскание на залог, что повышает уровень возвратности.
5. Целевое использование: Особенно актуально для корпоративных и ипотечных кредитов. Принцип требует, чтобы средства были использованы строго в соответствии с целью, заявленной в договоре. Банк осуществляет мониторинг целевого использования, чтобы убедиться, что кредит не направлен на высокорискованные или спекулятивные операции, что, несомненно, снижает вероятность дефолта.

Нормативно-правовое регулирование и организационный механизм кредитного процесса

Ключевой тезис: Иерархия нормативно-правовой базы

Правовое поле, в котором действует банковское кредитование в Российской Федерации, имеет строго иерархическую структуру. На высшем уровне находится Конституция РФ, гарантирующая свободу экономической деятельности. Непосредственно банковскую деятельность регулируют:

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности»: Этот закон определяет правовые основы деятельности банков, устанавливая, что предоставление кредитов является одной из ключевых банковских операций.
2. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Определяет статус, цели и функции Банка России как главного мегарегулятора, который разрабатывает и осуществляет единую государственную денежно-кредитную политику и осуществляет пруденциальный надзор.

На основании этих законов Банк России издает нормативные акты (Положения, Инструкции, Указания), которые детализируют требования к организации кредитного процесса и управлению рисками.

Требования к формированию резервов и пруденциальные нормативы

Для обеспечения финансовой надежности и минимизации системного риска кредитные организации обязаны формировать специальные резервы. Центральным документом в этом вопросе является Положение Банка России от 28.06.2017 № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Детализированный анализ Положения № 590-П

Положение № 590-П устанавливает требование о классификации всех ссуд по категориям качества. Эта классификация — ключевой инструмент оценки кредитного риска и определения необходимого размера резерва, который формируется на основе профессионального суждения банка. А как, спрашивается, банку определить свою реальную устойчивость, если он не способен честно оценить качество собственных активов?

Категория качества ссуды	Характеристика ссуды (риск)	Требование к расчетному резерву (% от суммы основного долга)
I. Стандартные	Отсутствие кредитного риска, своевременное исполнение обязательств.	0%
II. Нестандартные	Умеренный риск, присутствует один или несколько факторов, способных привести к неисполнению обязательств.	от 1% до 20%
III. Сомнительные	Значительный риск, вероятность полного исполнения обязательств сомнительна.	от 21% до 50%
IV. Проблемные	Высокий риск, вероятность возврата основной суммы минимальна, требуется активное взыскание.	от 51% до 99%
V. Безнадежные	100% невозврат, ссуда признана необслуживаемой.	100%

Такое дифференцированное резервирование позволяет банку адекватно отражать риски в своей отчетности и защищает систему от внезапных потерь.

Пруденциальные ограничения (Норматив Н6)

Помимо резервирования, Банк России устанавливает ряд обязательных пруденциальных нормативов. Ключевым ограничением кредитной деятельности является норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6), регулируемый Инструкцией Банка России от 28.06.2017 № 180-И.

Норматив Н6 направлен на снижение концентрации кредитного риска. Согласно Инструкции № 180-И, максимально допустимое числовое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25% от собственных средств (капитала) банка. Это означает, что банк не может выдать одному заемщику (или группе связанных с ним лиц) кредит, сумма которого превышает четверть его капитала. Данное ограничение предотвращает зависимость финансового положения банка от платежеспособности одного крупного клиента, тем самым оберегая интересы вкладчиков и устойчивость всей финансовой системы.

Этапы организации кредитного процесса в коммерческом банке

Организация кредитования в банке представляет собой строго регламентированный процесс, состоящий из шести логически последовательных этапов:

Этап	Содержание и цель	Ключевые документы
1. Прием и анализ заявки	Получение заявки и комплекта документов (финансовая отчетность, бизнес-план, анкеты). Предварительная проверка формального соответствия требованиям банка.	Кредитная заявка, финансовая отчетность, правоустанавливающие документы.
2. Оценка кредитоспособности	Всесторонний анализ заемщика (финансовый, качественный, скоринговый). Оценка кредитного риска и определение категории качества будущей ссуды.	Заключение кредитного аналитика, скоринговый балл.
3. Принятие решения	Вынесение решения уполномоченным коллегиальным органом (Кредитный комитет). Определение условий кредитования (срок, ставка, обеспечение).	Протокол Кредитного комитета, виза руководителя.
4. Оформление и выдача	Подписание кредитного договора и договора обеспечения (залог, поручительство). Выдача средств (единовременно или траншами).	Кредитный договор, договор залога, график погашения.
5. Кредитный мониторинг	Контроль за целевым использованием средств, финансовым состоянием заемщика, своевременностью обслуживания долга и состоянием обеспечения.	Отчеты о финансовом состоянии, акты проверки целевого использования.
6. Погашение кредита	Закрытие кредитного обязательства (согласно графику или досрочно). Снятие обременения с залога.	Платежные поручения, справка о закрытии ссудного счета.

Методы оценки кредитоспособности заемщиков как элемент управления риском

Оценка кредитоспособности — это центральное звено кредитного процесса, напрямую влияющее на формирование резервов и финансовую устойчивость банка. Методики оценки кардинально различаются в зависимости от типа заемщика.

Оценка кредитоспособности физических лиц: Кредитный скоринг

Для оценки кредитоспособности физических лиц коммерческие банки повсеместно используют систему кредитного скоринга. Скоринг (от англ. score — балл) представляет собой математический и статистический алгоритм, который присваивает заемщику балльный рейтинг на основе сравнения его данных с профилями клиентов, ранее продемонстрировавших высокую или низкую надежность. Использование скоринга позволяет принимать решение о выдаче кредита буквально за минуты, что является ключевым фактором в конкурентной борьбе.

Система скоринга подразделяется на несколько основных видов:

• Заявочный скоринг (Application Scoring): Используется на этапе подачи заявки для принятия первичного решения о выдаче кредита.
• Поведенческий скоринг (Behavioral Scoring): Анализирует поведение клиента, уже пользующегося продуктом (например, своевременность платежей, частота использования карты), для принятия решений о повышении лимита или рефинансировании.
• Скоринг мошенничества (Fraud Scoring): Оценивает вероятность предоставления заемщиком недостоверной информации.

Скоринговая модель учитывает множество факторов: кредитную историю (данные Бюро кредитных историй), демографические данные, уровень дохода, занятость и, что критически важно с точки зрения регулятора, показатель долговой нагрузки (ПДН). ПДН, рассчитываемый как отношение ежемесячных платежей по всем кредитам к среднемесячному доходу, является ключевым индикатором риска для розничного кредитования.

Финансовый анализ юридических лиц

Оценка кредитоспособности юридических лиц требует более глубокого и многостороннего подхода, который включает количественный (финансовый) и качественный (организационный, управленческий) анализ.

Количественный анализ строится на оценке финансового состояния заемщика по данным его бухгалтерской отчетности. Анализ фокусируется на трех ключевых группах показателей:

1. Показатели ликвидности: Отражают способность предприятия своевременно погашать свои текущие обязательства.
2. Показатели финансовой устойчивости: Оценивают долю собственных и заемных средств в структуре капитала.
3. Показатели оборачиваемости и рентабельности: Характеризуют эффективность использования активов и доходность бизнеса.

Анализ ликвидности (Ключевые коэффициенты)

Ключевыми метриками, используемыми банками для оценки ликвидности, являются:

1. Коэффициент абсолютной ликвидности (К_АЛ): Показывает, какую долю краткосрочных обязательств предприятие может погасить незамедлительно за счет самых ликвидных активов (денежных средств и краткосрочных финансовых вложений).

   КАЛ = (ДС + КФВ) / КО

   Где ДС — денежные средства, КФВ — краткосрочные финансовые вложения, КО — краткосрочные обязательства. Нормативное значение, к которому стремятся аналитики: К_АЛ ≥ 0,2.

2. Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ): Отражает возможность покрытия текущих обязательств за счет всех оборотных активов.

   КТЛ = ОА / КО

   Где ОА — оборотные активы, КО — краткосрочные обязательства. Оптимальное значение К_ТЛ находится в диапазоне ≈ 2,0, хотя допустимым считается значение более 1,0.

Кроме того, в рамках финансового анализа широко применяется метод анализа денежного потока. Этот метод является более динамичным, чем анализ статических коэффициентов. Он предполагает сопоставление притоков и оттоков денежных средств заемщика для прогнозирования будущей способности генерировать средства, достаточные для обслуживания и погашения основного долга и процентов. Согласно Положению ЦБ РФ № 590-П, финансовое положение заемщика является исходным и важнейшим фактором, определяющим кредитный риск, а способность обслуживать долг (анализ денежного потока) — вторым ключевым критерием для классификации ссуды по категориям качества. Понимание этих критериев критически важно для эффективного управления портфелем.

Анализ кредитного портфеля и ключевых проблем банковского сектора РФ (2024–2025 гг.)

Современный кредитный портфель российских банков демонстрирует высокую степень концентрации и находится под жестким влиянием макроэкономических факторов и регуляторных мер.

Кредитный портфель российских банков характеризуется высокой концентрацией: на 5 крупнейших по активам системообразующих кредитных организаций (таких как Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк и др.) приходится около 72% корпоративного и 73% розничного кредитования.

По итогам 2024 года (прогноз) корпоративный кредитный портфель сохранил высокие темпы роста (около 17,9%), обусловленные в первую очередь кредитованием инвестиционных программ и строительного сектора.

Влияние макр��пруденциальных лимитов и государственной поддержки

В 2024–2025 годах наиболее значимые изменения произошли в сфере розничного кредитования, где Банк России активно использует макропруденциальные лимиты (МПЛ) как инструмент сдерживания долговой нагрузки населения. Введение МПЛ и повышение ключевой ставки привело к явному замедлению темпов роста и оздоровлению портфеля, что является прямым следствием решительных действий регулятора.

Результаты применения МПЛ в необеспеченном кредитовании

Банк России устанавливает надбавки по рисковым кредитам и лимиты на выдачу ссуд заемщикам с высоким показателем долговой нагрузки (ПДН).

Это привело к резкому снижению доли наиболее рискованных необеспеченных кредитов (с ПДН > 80%).

Если на пике (III квартал 2023 года) доля таких кредитов составляла 47% от общего объема выдач, то благодаря регуляторным мерам, к I кварталу 2025 года эта доля сократилась до критически низкого уровня — 6%. Это свидетельствует о высокой эффективности МПЛ в снижении рисков перегрева потребительского сектора.

Проблематика ипотечного кредитования

Ипотечное кредитование также замедлилось, при этом его структура искажается доминированием программ с государственной поддержкой. В первом полугодии 2025 года доля льготной ипотеки в общем объеме выдач достигла 84%. Ключевой программой является «Семейная ипотека», на которую приходится более 70% от всех льготных выдач в этот период. Доминирование льготных программ, хотя и поддерживает строительную отрасль, несет в себе риски: оно искажает трансмиссионный канал денежно-кредитной политики, ограничивая влияние высокой ключевой ставки на рыночные условия. Для ограничения этих рисков ЦБ РФ получил полномочия устанавливать МПЛ по ипотеке. На III квартал 2025 года установлен лимит на выдачу ипотеки на строящееся жилье с ПДН > 80% на уровне всего 5% от общего объема выдач.

Цифровизация, адаптация к санкциям и проблемы банковской системы

Адаптация к санкциям

Российский банковский сектор, несмотря на беспрецедентное санкционное давление (блокирующие и секторальные санкции, отключение от SWIFT), продемонстрировал высокую адаптивность. Успешная перестройка бизнес-моделей, переход на отечественные платежные системы и рост чистой процентной маржи позволили банкам не только сохранить устойчивость, но и обеспечить высокие показатели прибыльности в 2023–2024 годах. Каким образом финансовые институты могут продолжать эффективно работать, если критическая инфраструктура становится объектом внешнего давления?

Тенденции цифровизации

Российские банки являются мировыми лидерами в области цифровизации, что напрямую влияет на эффективность кредитного процесса. Внедрение новых технологий (СБП, биометрические данные, искусственный интеллект для скоринга) значительно ускоряет обслуживание и снижает операционные расходы.

Рост популярности Системы быстрых платежей (СБП) служит ярким примером цифровой трансформации:

Во II квартале 2025 года через СБП было проведено 4,6 млрд операций на сумму 24,8 трлн рублей, что в 1,5 и 1,6 раза, соответственно, больше показателей аналогичного периода прошлого года. Оплатой товаров и услуг через СБП пользуются уже 5 из 10 жителей страны. Эти данные подтверждают, что цифровые каналы становятся доминирующими в финансовом взаимодействии, обеспечивая беспрецедентную скорость транзакций.

Ключевые проблемы

Несмотря на успешную адаптацию, банковский сектор сталкивается с системными проблемами:

1. Инфляционные ожидания и ДКП: Сохранение высоких инфляционных ожиданий вынуждает Банк России удерживать ключевую ставку на высоком уровне, что сдерживает рыночное кредитование.
2. Искажение трансмиссионного канала: Масштабное льготное кредитование (особенно в ипотеке) искажает передачу сигналов денежно-кредитной политики в экономику, что требует от ЦБ введения всё более жестких административных и пруденциальных мер.

Заключение и перспективы развития

Организация банковского кредитования в Российской Федерации представляет собой сложный и многофакторный процесс, базирующийся на строгих теоретических принципах (возвратность, срочность, платность) и жестком пруденциальном регулировании со стороны Банка России.

Анализ показал, что регуляторные требования, в частности, детальная классификация ссуд и обязательное резервирование по Положению № 590-П (от 0% до 100% в зависимости от категории качества), а также пруденциальный норматив Н6 (25% от капитала), являются эффективными инструментами снижения системного риска. Внедрение МПЛ стало ключевым трендом 2024–2025 годов: эти меры существенно снизили долю рискованных необеспеченных кредитов (с ПДН > 80%) с 47% до 6%, оздоравливая розничный портфель, и тем самым была предотвращена угроза образования масштабного долгового пузыря. При этом ипотечное кредитование остается высокозависимым от государственных программ, что требует дальнейшего ужесточения контроля со стороны ЦБ (введение МПЛ по ипотеке).

Перспективы развития банковского кредитования неразрывно связаны с углублением цифровизации (ускорение кредитного процесса, совершенствование скоринговых моделей на базе ИИ) и дальнейшей адаптацией к макроэкономической конъюнктуре. Главной задачей регулятора остается балансирование между стимулированием экономического роста и ограничением системного долгового риска, что неизбежно приведет к уточнению и, возможно, ужесточению макропруденциальных мер в наиболее рискованных сегментах рынка. Успех кредитной системы России в будущем будет определяться именно способностью банков оперативно внедрять искусственный интеллект для максимально точной и персонализированной оценки заемщиков.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 03.02.1996 г. № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности» // Кремлин.ру. URL: http://www.kremlin.ru/acts/bank/16260 (дата обращения: 08.10.2025).
2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» // Гарант. URL: https://base.garant.ru/10105809/ (дата обращения: 08.10.2025).
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_219016/ (дата обращения: 08.10.2025).
4. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И «Об обязательных нормативах банков» // КонсультантПлюс. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_219015/ (дата обращения: 08.10.2025).
5. В декабре произошло ожидаемое охлаждение корпоративного и потребительского кредитования // Банк России. Пресс-служба. 2024. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=19106 (дата обращения: 08.10.2025).
6. Прогноз банковского кредитования на 2024 год: сдержанный рост // RAEX-Аналитика. 02.04.2024. URL: https://raexpert.ru/ratings/banks/2024/04/02 (дата обращения: 08.10.2025).
7. ЦБ рассчитал влияние санкций до 2027 года // Право.ру. 2023. URL: https://pravo.ru/news/249156/ (дата обращения: 08.10.2025).
8. Банковский сектор // RAEX-Аналитика. URL: https://raexpert.ru/ratings/banks/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. Влияние санкционной политики на состояние банковского сектора России / А.В. Шапиро, И.М. Баташева, А.В. Яценко. 2024. URL: https://www.researchgate.net/publication/379013095_Vlianie_sankcionnoj_politiki_na_sostoanie_bankovskogo_sektora_Rossi (дата обращения: 08.10.2025).
10. Цифровизация банковского сектора: тенденции и проблемы // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, Финансы, Управление. 2023. URL: https://elpub.ru/jour/article/view/3807 (дата обращения: 08.10.2025).
11. Современные тенденции цифровизации в банковской сфере // Государственное и муниципальное управление. Ученые записки. 2024. URL: https://ranepa.ru/nauka/izdaniya-ranepa/gosudarstvennoe-i-municipalnoe-upravlenie-uchenye-zapiski/sovremennye-tendencii-cifrovizacii-v-bankovskoy-sfere/ (дата обращения: 08.10.2025).
12. Кредитование в России // Tadviser. URL: https://www.tadviser.ru/index.php/Проект:Кредитование_в_России (дата обращения: 08.10.2025).
13. Кредит — энциклопедия // Знание.Россия. URL: https://znanierussia.ru/articles/kredit-4468 (дата обращения: 08.10.2025).
14. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ: ПОНЯТИЕ И ВИДЫ // Аллея науки. 2021. URL: https://alley-science.ru/domains_data/files/14November2021/BANKOVSKIY%20KREDIT%20PONYATIE%20I%20VIDY.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
15. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ И ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА // Современные наукоемкие технологии. 2017. № 6. URL: https://eduherald.ru/ru/article/view?id=12551 (дата обращения: 08.10.2025).
16. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫ // VAAEL. 2021. URL: https://vaael.ru/ru/article/view?id=2557 (дата обращения: 08.10.2025).
17. ОСНОВНЫЕ МЕХАНИЗМЫ И ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-mehanizmy-i-printsipy-kreditovaniya-v-kommercheskih-bankah-rossiyskoy-federatsii (дата обращения: 08.10.2025).
18. Этапы кредитного процесса в коммерческом банке в кредитовании юридических лиц // Молодой ученый. 2023. № 507. URL: https://moluch.ru/archive/507/110594/ (дата обращения: 08.10.2025).
19. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-otsenki-kreditosposobnosti-yuridicheskih-lits (дата обращения: 08.10.2025).
20. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: РОССИЙСКИЙ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ // Applied Research. 2022. URL: https://applied-research.ru/ru/article/view?id=10202 (дата обращения: 08.10.2025).
21. Что такое кредитный скоринг: как считается, что оценивает и на что влияет // МТС Банк. 2023. URL: https://mtsbank.ru/media/articles/chto-takoe-kreditnyy-skoring-kak-schitaetsya-chto-otsenivaet-i-na-chto-vliyaet/ (дата обращения: 08.10.2025).