Организация кредитного процесса коммерческого банка в современных условиях: от регуляторных требований ЦБ РФ до цифровой трансформации и оценки рисков

метки: Кредитный, Оценка, Обращение, Обеспечение, Российский, Ссуда, Портфель, Средство

Теоретические основы и нормативно-правовое регулирование кредитного процесса

Актуальность и задачи исследования

В современных условиях российской экономики, характеризующихся высокой волатильностью и ужесточением регуляторных требований Банка России, организация кредитного процесса (КРП) коммерческого банка приобретает стратегическое значение. Согласно данным ЦБ РФ, совокупный корпоративный кредитный портфель в России превышает 80 трлн рублей, что подчеркивает системную важность этого сегмента для финансовой стабильности и экономического роста страны. Эффективность кредитного процесса напрямую влияет на качество активов банка, уровень кредитного риска и, как следствие, на его капитализацию и конкурентоспособность.

Целью настоящей работы является комплексный анализ организации кредитного процесса в российском коммерческом банке, его деконструкция на основе актуальных требований Банка России и современных рыночных трендов, а также исследование методик оценки кредитоспособности корпоративного заемщика с учетом цифровой трансформации.

Объектом исследования выступает кредитный процесс коммерческого банка как совокупность взаимосвязанных этапов, процедур и функциональных подразделений. Предметом исследования являются методические и организационные аспекты оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков и управления кредитным риском.

Сущность, функции и классификация банковских кредитов

Банковский кредит — это сложное экономическое явление, которое в контексте российского регулирования имеет строго определенную правовую форму. В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ), кредитный договор представляет собой соглашение, по которому банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Управление активами и пассивами коммерческого банка в современной ...

... скоординированный процесс. Концепции управления активами и пассивами банков эволюционировали в соответствии с развитием финансовых рынков и появлением новых рисков. Теоретическая база исследования ... структура и функции подразделений коммерческого банка. Совет банка (учредители), правление (совет директоров) и различные функциональные подразделения (кредитное, операционное, кассовое, а также службы ...

Функции кредита:
1. Перераспределительная: Перемещение временно свободных денежных средств от кредиторов к заемщикам, стимулируя инвестиционную активность.
2. Эмиссионная: Влияние на денежную массу (кредитная мультипликация).
3. Контрольная: Осуществление банком контроля за целевым использованием средств и финансовым состоянием заемщика.

Банк России в своих положениях, прежде всего в Положении №590-П, устанавливает классификацию ссуд не по цели использования, а по категории качества, что является ключевым для риск-менеджмента и регулирования.

Классификация кредитов (по нормативным актам ЦБ РФ)

Категория качества ссуды (Положение №590-П)	Характеристика	Требование к резервированию (РВПС)
I (Стандартные)	Обслуживание долга безупречное, риск потерь отсутствует.	0%
II (Нестандартные)	Присутствует умеренный риск, обслуживание долга регулярное.	Не более 3%
III (Сомнительные)	Высокий риск невозврата, требуется тщательный мониторинг.	От 3% до 20%
IV (Проблемные)	Очевидная неспособность заемщика обслуживать долг.	От 20% до 50%
V (Безнадежные)	Полная безнадежность взыскания задолженности.	Свыше 50% (до 100%)

Комплексная нормативно-правовая база организации кредитного процесса

Организация кредитного процесса в РФ — это не внутреннее дело банка, а строго регламентированная процедура. Регулирующая роль Банка России основывается на принципе минимизации системных рисков и обеспечения финансовой устойчивости кредитных организаций.

Ключевые регуляторные акты ЦБ РФ:

1. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П: Является краеугольным камнем в организации КРП. Оно устанавливает детальный порядок формирования резервов на возможные потери по ссудам (РВПС), что напрямую влияет на прибыльность и капитал банка. Фактически, именно это Положение диктует банкам необходимость глубокого и всестороннего анализа кредитоспособности заемщика, поскольку от присвоенной категории качества зависит размер отчислений в РВПС.
2. Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П: Дополняет 590-П, устанавливая порядок формирования резервов на возможные потери по элементам расчетной базы, которые не являются ссудами (например, по приобретенным правам требования, по балансовым активам и по условным обязательствам кредитного характера, таким как банковские гарантии).

   Это расширяет зону ответственности банка за резервирование, включая все кредитные риски, в том числе внебалансовые.

3. Положение Банка России от 03.09.2018 N 652-П (Об организации системы управления рисками…) и Положение Банка России от 16.12.2003 N 244-П: Эти документы обязывают кредитные организации иметь надежную и формализованную внутреннюю систему управления рисками, включая кредитный риск. Они закрепляют требование о четком разграничении функций, что исключает конфликт интересов и повышает объективность оценки.

Таким образом, регуляторная база ЦБ РФ трансформирует кредитный процесс из простой коммерческой операции в сложную, многоступенчатую систему риск-менеджмента. Это означает, что банк не просто выдает деньги, а постоянно управляет вероятностью их невозврата.

Многоэтапная структура кредитного процесса и функциональное разграничение

Типовой кредитный процесс в российском банке состоит из шести последовательных стадий, каждая из которых имеет строго определенные задачи и ответственные подразделения.

Шестиэтапная модель кредитного процесса:

1. Предварительный этап (Прием заявки): Инициирование сделки, первичная проверка заемщика (Compliance, служба безопасности), сбор финансовой и правовой документации.
2. Анализ кредитоспособности и оценка риска: Глубокий анализ финансового состояния, бизнеса и менеджмента заемщика. Присвоение внутреннего рейтинга и предварительная классификация ссуды.
3. Принятие решения и структурирование сделки: Выработка окончательных условий кредита (сумма, срок, процентная ставка, обеспечение).

   Утверждение сделки на Кредитном комитете — ключевом коллегиальном органе.

4. Выдача ссуды: Подписание кредитного договора и договоров обеспечения, перечисление средств заемщику.
5. Мониторинг и сопровождение: Постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, целевым использованием средств и состоянием обеспечения. Пересмотр категории качества ссуды (переклассификация).
6. Погашение и закрытие сделки: Исполнение заемщиком обязательств и снятие обязательств по обеспечению. В случае невозврата — работа с просроченной задолженностью (Collection).

Функциональное разграничение (Принцип «Двух Глаз»):

Ключевым требованием регулятора (Положения №652-П и №778-П) является разделение функций, чтобы обеспечить объективность оценки и минимизировать риск мошенничества или принятия чрезмерно оптимистичных решений.

Функциональное разграничение подразделений в КРП

Подразделение	Основные функции в КРП	Регуляторная роль
Кредитное подразделение (Фронт-офис)	Привлечение клиента, структурирование сделки, первичная оценка, подготовка пакета документов для Комитета.	Ответственность за объем продаж и клиентский сервис.
Риск-подразделение (Мидл-офис)	Независимый финансовый анализ, присвоение рейтинга кредитоспособности, оценка ликвидности обеспечения, расчет требуемого размера РВПС.	Ответственность за оценку и минимизацию кредитного риска, строгое соблюдение требований ЦБ РФ.
Служба безопасности/Юристы	Проверка правоспособности, отсутствие мошеннических схем, юридическое оформление сделки и обеспечения.	Соответствие законодательству и минимизация правовых рисков.

Такое разграничение гарантирует, что коммерческая заинтересованность (присущая кредитному подразделению) уравновешивается объективным контролем со стороны риск-подразделения, что, в свою очередь, значительно снижает вероятность возникновения проблемных активов.

Методика комплексной оценки кредитоспособности корпоративного заемщика

Применение традиционных и современных моделей оценки (на примере 5 «С» кредитования)

Оценка кредитоспособности (ОК) корпоративного заемщика — это процесс анализа способности и готовности клиента своевременно и в полном объеме погасить задолженность по кредиту. ОК носит комплексный характер, объединяя количественный (финансовый) и качественный (нефинансовый) анализ.

Традиционной и наиболее распространенной в мировой и российской практике является модель 5 «С» кредитования:

1. Character (Репутация): Готовность заемщика платить. Оценивается кредитная история (БКИ), деловая репутация менеджмента, частота выполнения обязательств, наличие судебных разбирательств.
2. Capacity (Способность): Финансовая способность генерировать денежные потоки, достаточные для обслуживания долга. Оценивается cash flow, операционная эффективность и прогнозируемая выручка.
3. Capital (Капитал): Финансовая устойчивость, структура капитала, доля собственных средств в активах. Оценивается коэффициент автономии.
4. Collateral (Обеспечение): Наличие и ликвидность залога. Залог служит вторичным источником погашения в случае дефолта.
5. Conditions (Условия): Общие экономические условия, отраслевые риски, политическая и регуляторная среда, в которой работает заемщик.

В российской практике эта модель адаптируется путем добавления шестого элемента — Credit History (Кредитная История), которая становится одним из наиболее объективных показателей «Character» заемщика, особенно для МСП, доступ к данным которых стал обязательным через Бюро кредитных историй (БКИ).

Анализ финансового состояния заемщика: ключевые коэффициенты и регуляторные нормативы

Количественный анализ проводится на основе публичной бухгалтерской отчетности (Форма №1 «Бухгалтерский баланс» и Форма №2 «Отчет о финансовых результатах»).

Анализ фокусируется на трех ключевых группах показателей:

1. Показатели ликвидности и платежеспособности (Capacity)

Оценивают способность предприятия своевременно погашать краткосрочные обязательства за счет своих оборотных активов.

Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ):

$$К_{ТЛ} = \frac{\text{Оборотные активы}}{\text{Краткосрочные обязательства}}$$

Аналитический вывод: В российской банковской практике считается, что нормативное значение К_ТЛ должно быть не ниже 1.0. Оптимальным и безопасным для кредитования считается интервал от 1.5 до 2.5. Если К_ТЛ ниже 1.0, это свидетельствует о высоком риске неплатежеспособности.

2. Показатели финансовой устойчивости и структуры капитала (Capital)

Определяют степень зависимости заемщика от внешних источников финансирования.

Коэффициент автономии (К_А):

$$К_{А} = \frac{\text{Собственный капитал}}{\text{Валюта баланса}}$$

Аналитический вывод: Этот показатель демонстрирует долю активов, сформированных за счет собственных средств. Нормативное значение К_А, принятое российскими банками для первоклассных заемщиков, обычно устанавливается на уровне не ниже 0.5. Превышение этого порога означает, что собственный капитал финансирует более половины всех активов, что свидетельствует о высокой финансовой независимости. При этом, не является ли именно финансовая независимость ключевым фактором, позволяющим банку минимизировать свои риски?

3. Показатели деловой активности и рентабельности (Capacity & Conditions)

Оценивают эффективность использования ресурсов и способность генерировать прибыль.

Коэффициент рентабельности активов (ROA):

$$ROA = \frac{\text{Чистая прибыль}}{\text{Среднегодовая стоимость активов}} \times 100\%$$

Аналитический вывод: ROA показывает, сколько прибыли генерирует каждый рубль активов. При кредитном анализе этот показатель сравнивается со среднеотраслевыми значениями; значение ниже отраслевого среднего может сигнализировать о снижении конкурентоспособности.

Практический кейс-стади: Расчет класса кредитоспособности и присвоение рейтинга

Предположим, коммерческий банк анализирует ООО «Инноватор» (производственная компания) на основе данных за 2024 год (млн руб.).

Исходные данные ООО «Инноватор» (2024 г.):

Показатель	Значение (млн руб.)
Оборотные активы	1500
Краткосрочные обязательства	800
Собственный капитал	1200
Валюта баланса (Всего активов)	2000
Чистая прибыль	150
Среднегодовая стоимость активов	1900

Расчет ключевых коэффициентов:

1. Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ):
   КТЛ = 1500 / 800 = 1.875
2. Коэффициент автономии (К_А):
   КА = 1200 / 2000 = 0.60
3. Рентабельность активов (ROA):
   ROA = (150 / 1900) × 100% ≈ 7.89%

Присвоение класса кредитоспособности:

Коэффициент	Значение	Нормативное требование (РФ)	Вывод
КТЛ	1.875	1.5 — 2.5	В пределах нормы (Высокая платежеспособность)
КА	0.60	≥ 0.5	Значительно выше нормы (Высокая финансовая устойчивость)
ROA	7.89%	Сравнение с отраслью (условно: выше)	Высокая эффективность

Итоговый рейтинг:

На основе количественного анализа, который демонстрирует высокие показатели ликвидности (1.875) и финансовой устойчивости (0.60), ООО «Инноватор» получает высокий балл. Если качественный анализ (менеджмент, репутация, кредитная история) также показывает отсутствие негативных факторов, банк присвоит заемщику I класс кредитоспособности (Первоклассный заемщик).

Аналитическое следствие: Присвоение I класса означает, что банк может минимизировать размер обеспечения или предложить более выгодные условия, а также, согласно Положению №590-П, формировать РВПС в размере 0% по данной ссуде, поскольку риск потерь признается минимальным. Что из этого следует? Это не только снижает регуляторную нагрузку на банк, но и позволяет ему эффективно управлять структурой капитала, направляя высвобожденные средства на более прибыльные операции.

Управление кредитным риском и актуальные тренды в сегменте МСП

Механизм формирования Резервов на возможные потери по ссудам (РВПС)

Ключевым инструментом управления кредитным риском в российской банковской системе является формирование РВПС — контрактивного счета, который позволяет банку заранее признать ожидаемые потери по кредитам и очистить капитал от потенциально проблемных активов.

Порядок расчета и резервирования (Положение №590-П):

Размер резерва зависит от двух основных факторов: категории качества ссуды (от I до V) и качества предоставленного обеспечения.

1. Категория качества ссуды: Определяется на основе комплексной оценки заемщика (финансовое положение, своевременность погашения, качество обслуживания долга).
2. Обеспечение: Если ссуда обеспечена высоколиквидным залогом, размер требуемого резерва может быть уменьшен (с учетом Главы 6 Положения №590-П).

Банк обязан формировать резервы в следующих обязательных диапазонах:

Обязательные диапазоны резервирования РВПС

Категория качества ссуды	Характеристика риска	Обязательный диапазон резервирования РВПС
I (Стандартные)	Риск потерь отсутствует	0%
II (Нестандартные)	Умеренный риск	Не более 3%
III (Сомнительные)	Существенный риск	От 3% до 20%
IV (Проблемные)	Высокий риск	От 20% до 50%
V (Безнадежные)	Практически 100% риск потерь	Свыше 50% (до 100%)

Этот механизм напрямую связывает качество организации кредитного процесса �� оценки риска с финансовым результатом банка. Недостоверная оценка кредитоспособности ведет к недорезервированию и, как следствие, к искажению финансовой отчетности и риску регуляторных санкций.

Требования к обеспечению кредита и его ликвидность

Обеспечение (залог, поручительство, банковская гарантия) выполняет функцию минимизации потерь при дефолте. Однако не всякое обеспечение признается регулятором как снижающее кредитный риск.

Глава 6 Положения №590-П устанавливает строгие требования к качеству обеспечения, которое может быть учтено для уменьшения размера РВПС.

Ключевое требование к ликвидности:

Обеспечение, отнесенное к I и II категории качества (наиболее надежное), должно обладать способностью быть реализованным (ликвидированным) в течение 270 календарных дней после возникновения основания для обращения взыскания.

Наиболее ликвидными и надежными формами обеспечения в текущей российской практике признаются:

• Залог государственных ценных бумаг РФ: Высокая ликвидность, низкий риск.
• Залог высоколиквидных активов: Например, золото, драгоценные металлы, а также векселя крупных российских банков.
• Банковские гарантии: Выданные другими первоклассными кредитными организациями.

Для корпоративного кредитования широко используется залог недвижимости, оборудования и товаров в обороте. Однако их ликвидность оценивается индивидуально, и часто банк вынужден применять дисконт к рыночной стоимости залога из-за риска длительной реализации.

Динамика и специфика кредитного портфеля субъектов МСП в РФ (по данным 2024-2025 гг.)

Сегмент малого и среднего предпринимательства (МСП) является ключевым драйвером роста корпоративного кредитования в России. Анализ последних данных позволяет выявить устойчивый тренд на увеличение объемов и повышение качества портфеля.

Актуальная статистика (по состоянию на 1 января 2025 года):

Совокупный кредитный портфель субъектов МСП в Российской Федерации достиг 14.5 трлн рублей. Это свидетельствует о продолжающемся активном кредитовании сектора, несмотря на замедление темпов роста до 16.6% в 2024 году (после почти 30% в 2023 году).

Динамика кредитного портфеля МСП

Показатель	2023 год (нач.)	2024 год (нач.)	2025 год (нач.)
Совокупный портфель МСП (трлн руб.)	9.6	12.4	14.5
Годовой прирост портфеля	+25%	+29.4%	+16.6%
Доля просроченной задолженности (%)	5.8%	5.0%	4.4%

Аналитические выводы по сегменту МСП:

1. Опережающий рост: Рост портфеля МСП существенно превышает темпы роста других сегментов экономики. Это объясняется государственными программами поддержки, а также активной цифровизацией процессов, что облегчает доступ к кредитным ресурсам.
2. Снижение риска: Удивительным, но закономерным трендом является снижение доли просроченной задолженности до 4.4% на фоне общего роста портфеля. Этот показатель достиг исторического минимума и объясняется двумя факторами: опережающее увеличение знаменателя (портфель растет быстрее, чем абсолютный объем «плохих» долгов) и ужесточение скоринга.
3. Проблемы сегмента: Основная специфика КРП для МСП — это высокая чувствительность к экономическим шокам и отсутствие прозрачной финансовой отчетности. Банки вынуждены больше полагаться на косвенные данные, транзакционные счета и личную поруку собственников, что требует более сложного, но быстрого скоринга.

Влияние цифровой трансформации и альтернативных инструментов финансирования

Цифровая трансформация кредитного процесса: Big Data и машинное обучение

Цифровая трансформация КРП является стратегическим направлением для российских банков, стремящихся сократить время принятия решения (Time-to-Money) и повысить точность оценки риска. Использование технологий Big Data и Machine Learning (ML) позволяет перейти от традиционного ретроспективного анализа (по бухгалтерской отчетности) к прогностическому моделированию.

Источники Big Data для корпоративного скоринга:

1. Внутренние транзакционные данные: Информация о движении средств по счетам заемщика, его контрагентах, стабильности поступлений и средней сумме транзакций. Для экосистемных банков (например, Сбербанк) это самый ценный источник.
2. Внешние данные: Сведения из Бюро кредитных историй (БКИ), ФНС, ЕГРЮЛ, а также информация о судебных исках и исполнительных производствах.
3. Поведенческие и косвенные данные: Анализ информации из общедоступных интернет-ресурсов, паттернов использования банковских продуктов и оценка аффилированных лиц.

Роль ML-моделей:

Модели машинного обучения (например, случайный лес или градиентный бустинг) способны выявлять нелинейные зависимости между сотнями факторов, которые не видны при использовании традиционного финансового анализа. Это позволяет присваивать более точный кредитный рейтинг, снижая риск человеческой ошибки и ускоряя процесс от недель до нескольких дней или даже часов (особенно для небольших кредитов МСП).

Сравнительный анализ скоринговых моделей

В рамках цифрового КРП применяются разные модели скоринга в зависимости от этапа жизненного цикла ссуды. Важно строго различать их цели:

Виды скоринговых моделей

Модель скоринга	Этап кредитного процесса	Основная цель	Принцип действия
Application-scoring (Заявочный)	Предварительный этап (Прием заявки)	Принятие решения о выдаче/отказе и определение условий	Оценка нового заемщика на основе предоставленных данных и внешних источников. Прогнозирование вероятности дефолта в первый год.
Behaviour-scoring (Поведенческий)	Мониторинг и сопровождение	Прогнозирование вероятности дефолта действующего заемщика	Анализ изменений в поведении клиента, транзакциях, использовании лимитов и изменениях в финансовом состоянии (динамический мониторинг).
Collection-scoring (Коллекторский)	Работа с просроченной задолженностью	Определение оптимальной стратегии взыскания	Прогнозирование вероятности возврата долга при текущем уровне просрочки. Разделение клиентов на группы для Soft-collection (мягкое взыскание) и Hard-collection (жесткое взыскание).

Такое трехступенчатое применение скоринга позволяет банку управлять риском на протяжении всего кредитного процесса, а не только на этапе одобрения.

Факторинг и Лизинг как альтернативные формы кредитования и их риски

В условиях, когда традиционный банковский кредит становится недоступен или не соответствует операционным потребностям компании, на первый план выходят альтернативные инструменты финансирования — факторинг и лизинг.

Факторинг (Финансирование под уступку денежного требования)

Факторинг — это инструмент, позволяющий поставщику получить средства немедленно, уступив свою дебиторскую задолженность (требование оплаты от покупателя) финансовому агенту (фактору).

Актуальность рынка: Оборот рынка факторинга в России демонстрирует взрывной рост. По итогам 2024 года оборот достиг 10.5 трлн рублей, а совокупный портфель на начало 2025 года составил 2.96 трлн рублей. Это подтверждает его становление как значимой альтернативы краткосрочному кредитованию.

Ключевой риск и отличие:

• Факторинг без регресса: Фактор принимает на себя кредитный риск неплатежа со стороны покупателя. Это более дорогостоящий для поставщика, но менее рискованный для него вариант.
• Факторинг с регрессом: Риск неплатежа покупателя остается у поставщика. В случае дефолта покупателя поставщик обязан вернуть фактору полученные средства.

Лизинг (Финансовая аренда)

Лизинг — это форма финансирования, предназначенная для приобретения основных средств (оборудования, транспорта, недвижимости).

Лизинговая компания (лизингодатель) покупает имущество и передает его клиенту (лизингополучателю) в пользование за плату с последующим правом выкупа.

Ключевой риск лизингополучателя:

Главное отличие от кредита — право собственности на предмет лизинга остается у лизингодателя до полного выкупа. Это позволяет лизингодателю в случае просрочки платежей оперативно применить внесудебный механизм изъятия имущества, что является более быстрым и менее затратным способом возврата активов, чем взыскание залога по кредиту.

Сравнение основных форм финансирования

Критерий сравнения	Традиционный кредит	Факторинг	Лизинг
Цель	Пополнение оборота, инвестиции	Покрытие кассовых разрывов, управление дебиторской задолженностью	Приобретение основных средств (ОС)
Объект сделки	Денежные средства	Дебиторская задолженность	Основное средство (имущество)
Право собственности	У заемщика (после залога)	У покупателя (пока не оплатил)	У лизингодателя (до выкупа)
Основной риск для клиента	Необходимость предоставления обеспечения	Риск регресса (при факторинге с регрессом)	Риск внесудебного изъятия имущества

Заключение

Настоящее исследование продемонстрировало, что организация кредитного процесса в российском коммерческом банке представляет собой высокоструктурированную и строго регламентированную систему, которая непрерывно эволюционирует под влиянием регуляторных требований Банка России и технологической среды.

Основные выводы и достижение целей:

1. Регуляторная Точность: Была деконструирована многоэтапная структура кредитного процесса (шесть стадий), и подтверждена критическая роль комплексной нормативной базы ЦБ РФ (Положения №590-П, №611-П, №652-П), которая обеспечивает строгий контроль над формированием резервов (РВПС) и функциональным разграничением между кредитными и риск-подразделениями.
2. Глубина Анализа Кредитоспособности: Достигнута цель по углубленному анализу кредитоспособности корпоративного заемщика. Подтверждено, что российская банковская практика требует не только применения модели 5 «С», но и соблюдения конкретных нормативных значений для финансовых коэффициентов (К_ТЛ ≥ 1.0, К_А ≥ 0.5) для присвоения высокого класса кредитоспособности (I класс), что напрямую влияет на размер резервирования (0%).
3. Актуальность Трендов и Рисков: Проанализирована новейшая статистика: рост кредитного портфеля МСП до 14.5 трлн рублей и снижение доли просроченной задолженности до 4.4% на начало 2025 года. Эти данные подтверждают стабилизацию и профессионализацию сегмента.
4. Цифровая Интеграция: Изучено влияние цифровой трансформации, основанной на Big Data и Machine Learning. Установлено четкое разграничение между Application-scoring и Collection-scoring, которые обеспечивают повышение скорости и точности оценки риска на разных этапах КРП.
5. Анализ Альтернатив: Проведен сравнительный анализ факторинга и лизинга. Подчеркнут стратегический рост факторинга (оборот 10.5 трлн рублей) и ключевые риски этих инструментов (регресс, изъятие имущества), которые необходимо учитывать при выборе оптимальной формы финансирования.

Практические рекомендации:

Для дальнейшего повышения эффективности организации кредитного процесса российским коммерческим банкам рекомендуется:

1. Усиление прогностического скоринга: Интегрировать больше нефинансовых и поведенческих данных (из экосистем и открытых источников) в модели Behaviour-scoring для действующего портфеля, что позволит быстрее реагировать на ухудшение финансового положения заемщика до наступления просрочки.
2. Повышение ликвидности обеспечения: Систематически пересматривать внутренние методики оценки залога, ужесточая требования к его реализации (в контексте 270 дней Положения №590-П) и снижая дисконты только для обеспечения, соответствующего I категории качества.
3. Оптимизация для МСП: Продолжать автоматизацию КРП в сегменте МСП для сокращения срока принятия решения, используя экспресс-методики, основанные на транзакционной активности, а не только на формальной отчетности, которая часто является неполной.

Список использованной литературы

1. Факторинг или лизинг: выбираем выгодное финансирование [Электронный ресурс] // leasing.ru. URL: https://leasing.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
2. Скоринг и верификация данных на основе Big Data: о чем нужно знать [Электронный ресурс] // beeline.ru. URL: https://beeline.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
3. Лизинг и факторинг: привлекаем финансы для бизнеса [Электронный ресурс] // ГАРАНТ.РУ. URL: https://www.garant.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
4. Лизинг или факторинг: как выбрать финансирование — Газпромбанк Автолизинг [Электронный ресурс] // autogpbl.ru. URL: https://autogpbl.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
5. Современный скоринг: использование big data и machine learning [Электронный ресурс] // nbj.ru. URL: https://nbj.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
6. Факторинг, форфейтинг и лизинг как нетрадиционные формы внешнего финансирования [Электронный ресурс] // studfile.net. URL: https://studfile.net/ (дата обращения: 08.10.2025).
7. Лизинг и факторинг — сравнение и разница — Совкомбанк Факторинг [Электронный ресурс] // factoring.ru. URL: https://factoring.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
8. Приложение N 8. Методика определения кредитоспособности Заемщика [Электронный ресурс] // ГАРАНТ.РУ. URL: https://www.garant.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. Что такое скоринг и как работает кредитная скоринговая модель [Электронный ресурс] // beeline.ru. URL: https://beeline.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
10. Кредитование МСБ в 2023–2024 годах: на правах драйвера рынка [Электронный ресурс] // Эксперт РА (raexpert.ru).

    URL: https://raexpert.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).

11. Электронный научный журнал «Вектор экономики» [Электронный ресурс] // vectoreconomy.ru. URL: https://vectoreconomy.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
12. Сокращенные результаты ПАО Сбербанк по РПБУ за 4М 2024 года [Электронный ресурс] // sberbank.com. URL: https://sberbank.com/ (дата обращения: 08.10.2025).
13. Методы оценки кредитоспособности корпоративных клиентов коммерческого банка: российский и зарубежный опыт [Электронный ресурс] // applied-research.ru. URL: https://applied-research.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
14. Зень Д. А. Современные информационные технологии кредитного скоринга [Электронный ресурс] // Белорусский государственный университет (bsu.by).

    URL: https://bsu.by/ (дата обращения: 08.10.2025).

15. Состав и динамика корпоративной проблемной задолженности: основные тренды [Электронный ресурс] // cyberleninka.ru. URL: https://cyberleninka.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
16. Оценка кредитоспособности заемщика коммерческого банка [Электронный ресурс] // pnzgu.ru. URL: https://pnzgu.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
17. Рынок банковских услуг в России: итоги 2023 и прогнозы [Электронный ресурс] // Frank RG (frankrg.com).

    URL: https://frankrg.com/ (дата обращения: 08.10.2025).

18. Система оценки кредитоспособности заемщика: что это такое и как оценивается показатель для юридических лиц [Электронный ресурс] // maritimebank.com. URL: https://maritimebank.com/ (дата обращения: 08.10.2025).
19. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов…» [Электронный ресурс] // consultant.ru. URL: http://www.consultant.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
20. Ответ Банка России: О применении главы 5 Положения N 590-П [Электронный ресурс] // asros.ru. URL: https://asros.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
21. Разъяснения по 590-П — Банк России [Электронный ресурс] // cbr.ru. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).