Кредитные риски в коммерческих банках России: комплексный анализ, методологии оценки и совершенствование управления в современных условиях

метки: Кредитный, Заемщик, Управление, Оценка, Кредит, Россия, Https, Обращение

На октябрь 2025 года, Центральный Банк России, несмотря на некоторое снижение качества кредитного портфеля, подтвердил, что потенциал кредитования сохраняется благодаря сформированным резервам и достаточному запасу капитала у банков. Эта цифра не просто констатирует факт, но и подчеркивает постоянную борьбу банковского сектора с неопределенностью, где кредитный риск выступает одним из самых значимых вызовов.

В условиях динамично меняющейся экономической конъюнктуры, кредитные риски представляют собой не просто статистическую величину, но и живой, пульсирующий организм, влияющий на жизнеспособность каждого коммерческого банка и стабильность всей финансовой системы страны. Способность банков эффективно управлять этими рисками напрямую определяет их устойчивость, прибыльность и, в конечном итоге, возможность поддерживать экономический рост.

Настоящая работа призвана дать исчерпывающее понимание природы кредитных рисков, их места в сложной архитектуре банковской деятельности и особенностей проявления в современной российской экономике. Мы углубимся в теоретические основы, классификации и методологии оценки, а также рассмотрим актуальные методы управления и ключевые проблемы, с которыми сталкиваются российские коммерческие банки. Особое внимание будет уделено новейшим статистическим данным и регуляторным изменениям, отражающим текущую ситуацию на октябрь 2025 года. Цель данной работы — не только систематизировать существующие знания, но и предложить обоснованные рекомендации по совершенствованию системы риск-менеджмента в условиях российской специфики.

Структура работы выстроена таким образом, чтобы последовательно раскрыть заявленные темы: от фундаментальных определений и классификаций до практических аспектов анализа, оценки и управления рисками, завершаясь анализом проблем и перспектив. Это позволит как студентам, так и практикующим специалистам получить глубокое, академически выверенное и актуальное представление о кредитных рисках в российском банковском секторе.

Теоретические основы кредитных рисков в коммерческом банке

Банковская деятельность по своей сути является искусством управления рисками, и среди всего многообразия опасностей, подстерегающих финансовые институты, кредитный риск занимает центральное место. Именно он чаще всего становится причиной финансовых потрясений и даже банкротств, и понимание его истинной природы требует глубокого погружения в базовые понятия и различные грани этого сложного явления.

Механизм кредитования физических лиц и управление рисками в современной ...

... риск-менеджмента. Инструменты и технологии: кредитные договоры, скоринговые системы, цифровые платформы. Ключевым аспектом любого кредитного процесса является управление рисками. Кредитный риск ... современные подходы российских банков к оценке кредитоспособности и управлению рисками с использованием ... Банка России. На сегодняшний день (октябрь 2025 года) наиболее значимыми являются: Федеральный ...

Понятие и сущность банковского и кредитного риска

В самом широком смысле, банковский риск — это вероятность потери доходов или активов, а также возникновения дополнительных расходов вследствие нерентабельных финансовых операций. Это предчувствие неблагоприятного события, которое может привести к ухудшению ликвидности кредитной организации. Банковский риск является неотъемлемой частью финансовой деятельности, будь то влияние внешних факторов, таких как экономическая или политическая нестабильность, или внутренних, обусловленных стратегией руководства и эффективностью работы персонала.

Сердцевиной банковских рисков выступает кредитный риск. Согласно письму Центрального Банка Российской Федерации (ЦБ РФ) от 23.06.2004 г. № 70-Т, он определяется как «риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора». И.О. Лаврушин, авторитетный эксперт в этой области, трактует его как возможность невыполнения контрагентом-заемщиком основных видов кредитных обязательств. По сути, кредитный риск — это вероятность невыплаты кредита, неспособность заемщика выполнить свои долговые обязательства, что неизбежно влечет за собой финансовые потери для банка. С.Н. Кабушкин предлагает более широкую трактовку, включая депозитную составляющую, подчеркивая двусторонний характер кредитного процесса.

Для понимания кредитного риска крайне важны два понятия: ликвидность и платежеспособность банка. Ликвидность банка — это его способность своевременно и в полном объеме исполнять свои обязательства. Это ключевой индикатор надежности, позволяющий банку бесперебойно функционировать. Если банк неликвиден, он не может рассчитаться по своим долгам, даже если у него есть активы, что неминуемо ведет к серьезным финансовым затруднениям. Платежеспособность банка же означает его способность своевременно и полностью выполнять все свои платежные обязательства. Банк считается платежеспособным, если его совокупные активы превышают обязательства (Активы > Обязательства).

Таким образом, ликвидность — это скорость превращения активов в деньги, а платежеспособность — наличие достаточного объема активов для покрытия обязательств. Неплатежеспособность практически всегда ведет к неликвидности, что делает кредитный риск прямой угрозой для финансового здоровья банка.

Классификация кредитных рисков

Многообразие факторов и условий, влияющих на кредитные риски, обуславливает необходимость их систематизации. Классификация помогает банкам глубже анализировать риски и разрабатывать адекватные стратегии управления.

Одна из базовых классификаций делит риски по сфере действия:

Поручительство в кредитном обязательстве после смерти должника: ...

... обязательств, а также обязательств, которые возникнут в будущем (будущие долги, например, по кредитной линии). Для кредитора, как правило, банка, договор поручительства создает дополнительную имущественную гарантию, минимизируя кредитный риск. ... на себя полный финансовый риск, связанный с неисполнением кредитного договора. При этом, в случае исполнения обязательства поручителем, к нему переходят ...

• Внешние риски — те, что связаны с клиентами, макроэкономической или политической ситуацией (например, экономический спад, изменение законодательства, стихийные бедствия).
• Внутренние риски — обусловленные деятельностью самого банка, его работников, стратегией руководства (например, ошибки в оценке заемщика, неэффективная кредитная политика, мошенничество персонала).

Дальнейшая детализация позволяет выделить различные типы кредитного риска:

• Риск дефолта (неисполнения обязательств) — самый очевидный и прямой риск, связанный с невыплатой кредита или процентов по нему.
• Риск концентрации — возникает, когда банк сосредотачивает значительную часть своего кредитного портфеля на одном заемщике, отрасли, регионе или типе кредитов. Последствия дефолта одного крупного заемщика или кризис в одной отрасли могут быть катастрофическими.
• Систематический риск — отражает влияние макроэкономических факторов, таких как экономические кризисы или обвалы финансовых рынков, которые затрагивают большое количество заемщиков одновременно, независимо от их индивидуальной платежеспособности.

Важное значение имеет классификация по масштабу воздействия:

• Индивидуальные кредитные риски — когда конкретный заемщик не может выполнить свои обязательства перед кредитором.
• Макроэкономические риски — проявляются в виде экономических кризисов, рецессий, изменения процентных ставок, которые влияют на платежеспособность широкого круга заемщиков.

Особое внимание заслуживает классификация кредитов, утвержденная Центральным Банком Российской Федерации, которая разделяет все кредиты на пять групп по степени риска:

1. Стандартные кредиты: минимальный риск, высокая вероятность полного и своевременного погашения.
2. Нестандартные кредиты: умеренный риск, могут быть незначительные проблемы с погашением.
3. Сомнительные кредиты: повышенный риск, высокая вероятность неполного погашения.
4. Проблемные кредиты: очень высокий риск, значительная вероятность неисполнения обязательств.
5. Безнадежные кредиты: максимальный риск, практически полная уверенность в невозврате, требуют списания.

Эта классификация служит основой для формирования резервов на возможные потери по ссудам, что является ключевым элементом регулирования и поддержания стабильности банковской системы.

Место кредитного риска в системе банковских рисков

Кредитный риск не существует в вакууме. Он органично вплетен в сложную сеть других банковских рисков, образуя с ними тесные взаимосвязи. По мнению Банка России, к основным банковским рискам, помимо кредитного, относятся рыночный, правовой, стратегический и операционный риски.

• Рыночный риск: колебания рыночных цен на активы (процентные ставки, курсы валют, цены на акции) могут напрямую влиять на способность заемщиков обслуживать долг, усиливая кредитный риск. Например, рост процентных ставок увеличивает стоимость обслуживания кредита для заемщика.
• Риск ликвидности: тесно связан с кредитным риском. Неспособность заемщика погасить долг (кредитный риск) напрямую уменьшает приток денежных средств в банк, что может привести к проблемам с ликвидностью – банк не сможет вовремя исполнить свои обязательства перед вкладчиками или другими кредиторами. Просрочка платежей по кредиту является прямым проявлением риска ликвидности для банка-кредитора.
• Операционный риск: ошибки персонала, сбои в технологических операциях, компьютерных системах, потеря документов или мошенничество могут привести к неэффективному управлению кредитным портфелем, некорректной оценке заемщиков и, как следствие, к увеличению кредитного риска.
• Правовой риск: изменения в законодательстве, несоблюдение норм контрагентами или некорректное оформление кредитной документации могут сделать невозможным взыскание задолженности, тем самым трансформируясь в кредитный риск.
• Стратегический риск: неверно выбранная кредитная политика, агрессивное кредитование высокорискованных сегментов или недостаточное внимание к риск-менеджменту в целом – все это стратегические решения, способные значительно увеличить подверженность банка кредитному риску.

Таким образом, кредитный риск не просто один из рисков, а своего рода катализатор, способный усугубить или даже спровоцировать проявление других видов рисков. Он доминирует в структуре банковских рисков, поскольку кредитование традиционно является ключевым источником доходов для коммерческих банков, и именно здесь сосредоточена основная масса их активов. Недостаточное внимание к управлению кредитным риском может подорвать финансовую стабильность банка, привести к потере капитала и, в худшем случае, к потере лицензии.

6 стр., 2580 слов

Кредитная политика коммерческого банка в условиях ужесточения ...

... ипотека и необеспеченные потребительские кредиты). Таким образом, в 2023–2025 годах кредитная политика банка была вынуждена балансировать между необходимостью получения достаточного дохода и растущим риском неплатежей. Принимая во внимание ...

Современное состояние банковской системы России и вызовы в контексте кредитной деятельности (по данным на октябрь 2025 года)

Российская банковская система, будучи кровеносной системой экономики, постоянно адаптируется к внешним и внутренним изменениям. По состоянию на октябрь 2025 года, она демонстрирует устойчивость, но сталкивается с рядом существенных вызовов, особенно в области кредитной деятельности, требующих пристального внимания и регуляторных мер.

Общая характеристика кредитного портфеля и качество активов

Кредитный портфель российских банков остается ключевым компонентом их активов, отражая состояние экономики и деловую активность. По оценкам Центрального Банка России, на сентябрь 2025 года, наблюдается некоторое снижение качества этого портфеля. Это не означает катастрофы, а скорее указывает на необходимость повышенной бдительности. Важно, что, несмотря на снижение качества, потенциал банков по кредитованию сохраняется благодаря сформированным резервам и запасу капитала. Это свидетельствует о проактивной позиции регулятора и самих банков в управлении рисками. Общий рост требований к экономике в 2025 году, по оценке Банка России, вероятно, сложится ближе к верхней границе июльского прогнозного диапазона 7,0–10,0%.

Динамика проблемной задолженности

Проблемная задолженность – это индикатор здоровья кредитного портфеля. На сентябрь 2025 года, доля проблемной задолженности компаний в целом составляла примерно 11%. Важно отметить, что эти кредиты в значительной степени обеспечены резервами или залогами, что смягчает потенциальные потери банков.

Банковское кредитование реальных инвестиций: Теоретический анализ, ...

... активов: E(Rₚ) = Σᵢ₌₁ⁿ wᵢ E(Rᵢ) Где: E(Rp) — ожидаемая доходность портфеля, wi — доля актива i (в случае банка — доля кредита в портфеле), E(Ri) — ожидаемая доходность актива i. Применение этой модели ... качестве залога) на своем балансе. Этот срок не должен превышать трех лет. Цель — стимулировать банки концентрироваться на основном бизнесе (кредитовании) и не превращаться в операторов недвижимости ...

Однако ситуация в различных сегментах неоднородна:

• Необеспеченное кредитование: В этом сегменте доля проблемных кредитов демонстрирует заметный рост, увеличившись с 7–9% в период 2022–2024 годов до 12% на конец июня 2025 года. Этот рост в основном объясняется «вызреванием» необеспеченных потребительских кредитов, выданных в предыдущие периоды.
• Малое и среднее предпринимательство (МСП): На апрель 2025 года доля кредитов IV-V категорий (проблемных) в сегменте МСП выросла до 6,5% по сравнению с 5,9% в конце 2024 года. Это указывает на возрастающее давление на малый и средний бизнес. В Петербурге к августу 2025 года доля просроченной задолженности в портфелях МСП достигла 8%, увеличившись с января на 2,4 процентного пункта, в то время как по стране этот показатель вырос до 5%, увеличившись с начала года на 1 процентный пункт.
• Крупный бизнес: По крупному бизнесу доля проблемных кредитов также немного выросла – до 3,4% против 3,3% в конце 2024 года, что свидетельствует о сохраняющейся стабильности, но и о наличии отдельных проблемных кейсов.

Общая просроченная задолженность банковского сектора достигла 1,5 трлн рублей по состоянию на 1 октября 2025 года. В корпоративном портфеле доля просроченной задолженности оставалась невысокой (3,6% на 1 июля 2025 года), но объем проблемных кредитов юридическим лицам составил 9,1 трлн рублей, или около 10,5% портфеля. Доля заемщиков (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), имеющих просроченную задолженность, в общем количестве заемщиков возросла на 0,1 процентного пункта до 23,2% в августе 2025 года.

Долговая нагрузка российского бизнеса

Одним из наиболее тревожных индикаторов является рост долговой нагрузки российского бизнеса, которая достигла максимума за четыре года к июлю 2025 года. Доля заемных средств в структуре капитала крупных и средних предприятий выросла до 52% в 2024 году. Это означает, что более половины активов многих компаний финансируются за счет заемных средств, что повышает их уязвимость к экономическим шокам и росту процентных ставок.

Географический анализ выявляет региональные дисбалансы: в 50 регионах России объем заемных средств превысил собственный капитал предприятий. Наибольшая долговая зависимость зафиксирована в республиках Северного Кавказа: Ингушетии (113,6%), Чечне (108,8%), Дагестане (104,5%), Кабардино-Балкарии (104,1%) и Северной Осетии (101,8%).

Высокая долговая нагрузка характерна и для капиталоемких секторов экономики:

• Строительство: 77,3%
• Обрабатывающие производства: 59,2%
• Операции с недвижимостью: 56,9%
• Профессиональная и научная деятельность: 56,6%
• Гостиничный и ресторанный бизнес: 56,5%

Такая концентрация долга в отдельных регионах и отраслях создает очаги повышенного кредитного риска для банков, работающих в этих сегментах.

Меры по реструктуризации и кредитные каникулы

В ответ на растущие вызовы, регулятор и банки активно применяют меры по смягчению долговой нагрузки. В последние месяцы наблюдался рост числа реструктуризаций задолженности крупных и средних компаний, хотя этот показатель был ниже пиковых значений весны 2025 года. Центральный Банк РФ рекомендовал банкам реструктурировать кредиты корпоративных заемщиков и индивидуальных предпринимателей, столкнувшихся с временными финансовыми трудностями, временно смягчив требования к формированию резервов.

Инструменты российского рынка ценных бумаг в 2022–2025 гг.: комплексный ...

... году, что составляет рост на 43,1%. Этот рост был обусловлен, главным образом, притоком частных инвесторов, увеличением доли локальных институционалов и ростом ... финансовой стабильности (2022-2025 гг.) С 2013 года Центральный Банк РФ выступает мегарегулятором финансового ... где инвестор принимает на себя предпринимательский риск. Облигация, напротив, является инструментом долгового финансирования. ...

С 1 октября 2025 года самозанятые и субъекты малого и среднего предпринимательства (МСП) получили возможность оформить кредитные каникулы на срок до 6 месяцев раз в пять лет по каждому кредиту. Установлены следующие лимиты по займам:

• Самозанятые: 10 млн рублей
• Микропредприятия: 60 млн рублей
• Малые предприятия: 400 млн рублей
• Средние компании: 1 млрд рублей

Динамика реструктуризаций подчеркивает актуальность проблемы: за первое полугодие 2025 года в банки поступило 142 тыс. заявлений от МСП на реструктуризацию, что сопоставимо с 167 тыс. заявлений за весь 2024 год. Только за I квартал 2025 года банки провели 71,7 тыс. реструктуризаций кредитов субъектов МСП на общую сумму 859,2 млрд рублей, что на 23% больше, чем в IV квартале 2024 года (58,3 тыс. реструктуризаций на 700,1 млрд рублей), и почти в 2 раза больше по сравнению со средним квартальным показателем первой половины 2024 года (35–36 тыс. заявлений).

Эти меры позволяют избежать массовых дефолтов, но также откладывают признание проблем и потенциально увеличивают будущие потери банков.

Показатели стоимости кредитного риска (COR)

Стоимость кредитного риска (Cost of Risk, COR) является ключевым показателем, отражающим расходы банка на покрытие потенциальных убытков по кредитам. В корпоративном портфеле COR продолжил рост:

• 0,6% за 1-й квартал 2025 года
• 1,1% за 2-й квартал 2025 года
• Для сравнения: 0,2% за 4-й квартал 2024 года

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» прогнозирует, что стоимость риска в корпоративном портфеле банков РФ по итогам 2025 года может вырасти втрое – до 1% с 0,3% годом ранее. У банков, занимающих с 11-го по 100-е место по величине активов, стоимость риска увеличилась почти в 2 раза за период с 1 июля 2024 года по 1 июля 2025 года (1,5% против 0,8%).

Этот рост указывает на общее ухудшение качества кредитов и необходимость наращивания резервов.

Ключевые вызовы для банковской системы

Российская банковская система сталкивается с комплексом взаимосвязанных вызовов:

1. Недостаточный уровень капитализации: Запас капитала банков за 2024 год сократился на 300 млрд рублей до 7 трлн рублей. В ответ на это ЦБ РФ с 1 января 2025 года планово повышает надбавку за поддержание достаточности капитала с 0,25% в 2024 году до 0,5%, а для системно значимых банков надбавка за системную значимость вырастет с 0% в 2024 году до 0,25%. Более того, с 18 августа 2025 года банки с универсальной лицензией перейдут на финализированный, более риск-чувствительный подход к расчету нормативов достаточности капитала по новым инструкциям Банка России № 220-И и № 221-И, что потребует от банков более тщательного управления капиталом и рисками.
2. Высокая степень концентрации банковских активов: Доля десяти крупнейших российских банков по объему активов впервые превысила 80% в первом полугодии 2025 года, достигнув 80,9% на конец июня 2025 года (по сравнению с 79,8% в 2024 году и 76,6% в 2021 году), с прогнозом роста до 81,5% к концу 2025 года. Это создает системные риски: проблемы у одного из таких гигантов могут иметь каскадный эффект для всей системы. Концентрация кредитных рисков в банках из топ-10 достигла рекордного уровня: норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) составил 316% по итогам первого полугодия 2025 года, что на 65 процентных пунктов выше показателя конца 2024 года.
3. Переход к структурному дефициту ликвидности: Банковский сектор России в 2025 году перейдет от структурного профицита к дефициту ликвидности, который, по прогнозам ЦБ РФ, сохранится на трехлетнем горизонте. ЦБ РФ прогнозирует структурный дефицит ликвидности в среднем за декабрьский период управления в диапазоне от 1,1 трлн до 1,9 трлн рублей в 2025 году. Это означает, что банкам придется активнее конкурировать за привлечение фондирования, что может отразиться на стоимости кредитов и способности банков поддерживать кредитную активность.
4. Замедление корпоративного кредитования: Объем портфеля в I квартале 2025 года снизился на 0,1% к IV кварталу 2024 года. Несмотря на это, ЦБ РФ прогнозирует умеренный рост корпоративного кредитования на уровне 8–13% в 2025 году. Снижение темпов кредитования реального сектора экономики может замедлить экономический рост и усилить риски стагнации.
5. Агрессивная кредитная политика в потребительском кредитовании: Несмотря на регуляторные ограничения, некоторые банки продолжают агрессивно наращивать необеспеченное потребительское кредитование, что, как показывает динамика проблемной задолженности, приводит к росту рисков.
6. Высокий уровень проблемных и безнадежных кредитов: Несмотря на резервирование, значительная доля таких кредитов снижает прибыльность банков и отвлекает капитал, который мог бы быть использован для нового кредитования.
7. Низкая производительность труда в отрасли: Этот фактор, хотя и кажется косвенным, в долгосрочной перспективе влияет на эффективность управления рисками и способность банков адаптироваться к меняющимся условиям.

Таким образом, российская банковская система находится на перепутье, где насущные вызовы требуют не только реактивных, но и проактивных стратегических решений, направленных на укрепление устойчивости и повышение эффективности риск-менеджмента.

Теоретические и методические основы оценки рисков инвестиционных проектов

... в критических случаях, к банкротству. Систематизация теоретических и методических подходов к оценке рисков позволяет разработать инструментарий, минимизирующий элемент субъективности в процессе принятия решений. Цель ... знаниях и интуиции специалистов. Метод аналогии (прецедентов) Оценка рисков нового проекта на основе анализа данных о рисках уже реализованных проектов с высокой степенью сходства. ...

Факторы возникновения и проявления кредитных рисков

Кредитные риски, подобно невидимым нитям, пронизывают всю банковскую деятельность. Их возникновение обусловлено сложным взаимодействием множества факторов, которые можно условно разделить на внутренние, коренящиеся в самой природе банка и его заемщиков, и внешние, диктуемые макроэкономической и политической обстановкой. Понимание этих факторов критически важно для разработки эффективных стратегий управления рисками.

Управление кредитным риском коммерческих банков в современных ...

... от категории качества ссуды, которая определяется на основе оценки факторов кредитного риска, главными из которых являются: Финансовое положение заемщика: Анализ платежеспособности, ликвидности, прибыльности (для корпораций) или ... том, что, даже при замедлении темпов роста активов, общая стоимость кредитного риска для банков возрастает, поскольку им приходится держать больше капитала против тех же ...

Внутренние факторы

Внутренние факторы кредитного риска — это те, что находятся под прямым или косвенным контролем банка или связаны с характеристиками его клиентов. Они отражают уникальные особенности каждого кредитного договора и специфику работы самого кредитора.

Риски, связанные с заемщиком:

• Снижение доходов или финансовая нестабильность: Это может быть вызвано потерей работы, снижением прибыли бизнеса, изменением рыночной конъюнктуры для компании. Заемщик, будь то физическое или юридическое лицо, теряет способность генерировать достаточный денежный поток для обслуживания долга.
• Невыполнение долговых обязательств: Прямое следствие снижения доходов или недобросовестности. Может проявляться в просрочках платежей, частичной выплате или полном дефолте.
• Проблемы с обеспечением по кредиту: Обеспечение (залог, поручительство) призвано минимизировать потери банка в случае дефолта. Однако его рыночная стоимость может снижаться (например, при падении цен на недвижимость), качество может ухудшаться, или же могут возникать юридические сложности с его реализацией.
• Высокая долговая нагрузка: Если отношение обязательных платежей по займам к ежемесячным доходам заемщика превышает критически допустимые уровни (например, более 50% для физических лиц), это значительно увеличивает риск невозврата.

Риски, связанные с кредитором (банком):

• Ошибки в кредитной политике и рыночной стратегии банка: Например, чрезмерно агрессивная политика, направленная на быстрое наращивание кредитного портфеля без должной оценки рисков, или выход на высокорискованные, но недостаточно изученные рынки.
• Сложность организационной структуры и текучесть кадров: Неэффективное распределение обязанностей, отсутствие четких регламентов, высокая текучесть персонала, особенно в подразделениях кредитования и риск-менеджмента, могут привести к ошибкам и упущениям в процессе оценки и мониторинга рисков.
• Уровень квалификации работников: Недостаточная профессиональная компетенция кредитных менеджеров, аналитиков и риск-менеджеров может привести к некорректной оценке кредитоспособности заемщиков, неверному структурированию сделок и неэффективному управлению проблемной задолженностью.
• Высокая концентрация кредитной деятельности: Значительная сумма выданных кредитов одному заемщику, группе связанных лиц, отрасли или региону может резко увеличить кредитный риск банка. Последствия дефолта такого заемщика или кризиса в концентрированной отрасли будут гораздо более ощутимыми.
• Высокая доля кредитов, выданных заемщикам, испытывающим значительные финансовые трудности: Это может быть результатом недостаточного анализа, давления со стороны руководства на объемы выдач или попыток «спасти» уже проблемного клиента.
• Высокая доля новых клиентов, информация о которых пока еще отсутствует: Кредитование клиентов без сформированной кредитной истории, особенно в крупных объемах, inherently рискованно.
• Слишком лояльное отношение к будущим заемщикам и снижение уровня проверки их кредитоспособности: В условиях жесткой конкуренции банки могут ослаблять стандарты оценки, что неизбежно ведет к росту проблемной задолженности.
• Кредитование связанных заемщиков: Выдача кредитов аффилированным лицам или компаниям, входящим в одну группу, создает скрытую концентрацию риска и может приводить к непрозрачным схемам вывода средств.
• Ошибки персонала, сбои в технологических операциях, компьютерных системах, потеря документов, мошенничество: Эти операционные риски могут напрямую провоцировать или усугублять кредитные риски, например, путем одобрения кредитов недобросовестным заемщикам или неспособности вовремя выявить ухудшение финансового состояния клиента.

Внешние факторы

Внешние факторы кредитного риска не подконтрольны банку, но оказывают на него существенное влияние. Это своего рода «экономическая погода», которая может меняться непредсказуемо.

Экономическое моделирование проекта инвестиционной политики предприятия: ...

... эффективности деятельности предприятия (на примере АО «ХХХ»), с обязательной оценкой его коммерческой приемлемости, устойчивости к рискам и прогнозированием влияния на ключевые технико-экономические показатели (ТЭП) инициатора ...

• Макроэкономические условия:
  • Снижение темпов экономического развития (рецессия): Уменьшение ВВП, спад производства, рост безработицы приводят к ухудшению финансового состояния компаний и населения, снижая их платежеспособность.
  • Инфляционные процессы: Рост цен снижает реальную покупательную способность доходов, что затрудняет обслуживание долга.
  • Рост стоимости заемных средств и изменение ставки рефинансирования/ключевой ставки ЦБ: Повышение ключевой ставки Банка России увеличивает стоимость ресурсов для банков, а также удорожает кредиты для заемщиков, что может привести к увеличению просрочки.
  • Экономические кризисы и обвалы финансовых рынков: Системные шоки, такие как финансовые кризисы 2008 или 2014 годов, пандемия COVID-19, могут вызвать массовые дефолты и обвальное падение стоимости обеспечения.
  • Состояние потребительского спроса: Его снижение влияет на доходы бизнеса и, как следствие, на способность обслуживать кредиты.
  • Ситуация на рынке межбанковского кредитования: Рост ставок или ужесточение условий фондирования могут ограничить доступ банков к ликвидности, заставляя их сокращать кредитование.
  • Требования по резервированию: Регуляторные требования к формированию резервов могут быть ужесточены, что снижает капитал банка и его способность к новому кредитованию.
• Институциональные факторы:
  • Нестабильность правовой системы: Частые изменения в законодательстве, неясность правоприменительной практики, слабость судебной системы могут создавать неопределенность для бизнеса и банков, затрудняя взыскание долгов и защиту прав кредиторов.
• Отраслевые факторы:
  • Проблемы в отдельном секторе экономики: Например, кризис в строительстве, сельском хозяйстве или розничной торговле может привести к массовым дефолтам компаний, работающих в этих отраслях, и, соответственно, к росту кредитного риска для банков, которые активно кредитовали эти секторы.
• Политические и географические риски:
  • Политические риски: Вызваны нестабильной обстановкой в стране (смена правительства, социальные волнения, международные санкции).

    Они могут приводить к изменению экономической политики, инвестиционного климата и платежеспособности заемщиков.

  • Географические риски: Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране, экономика которой подвержена специфическим рискам (например, природные катаклизмы, зависимость от одного вида сырья).

Проявление рисков в российской практике

Российская практика последних десятилетий демонстрирует яркие примеры проявления этих факторов. Так, отзыв лицензий у 11 из 16 кредитных организаций в 2017 году, проводивших высокорискованную кредитную политику и размещавших денежные средства в низкокачественные активы, является прямым подтверждением действия внутренних факторов — ошибок в кредитной стратегии и недостаточно эффективного риск-менеджмента. Современные данные, такие как рост долговой нагрузки российского бизнеса до максимума за четыре года к июлю 2025 года, особенно в капиталоемких секторах и регионах Северного Кавказа, показывают проявление как макроэкономических факторов (снижение темпов роста, инфляция), так и, возможно, внутренних — недостаточного анализа кредитоспособности заемщиков в условиях конкуренции. Увеличение доли проблемной задолженности в необеспеченном кредитовании до 12% на конец июня 2025 года также является следствием как агрессивной кредитной политики банков, так и ухудшения реальных доходов населения под влиянием макроэкономических факторов.

Таким образом, кредитные риски — это комплексное явление, где внутренние уязвимости банка и заемщика усиливаются или ослабляются под воздействием внешней среды. Эффективное управление требует постоянного мониторинга и глубокого анализа всех этих факторов.

Теоретические и методологические основы анализа и оценки кредитных рисков

В условиях, когда кредитный риск является постоянным спутником банковской деятельности, разработка и применение эффективных методологий его анализа и оценки становится не просто желательной, но и жизненно необходимой задачей. Эти методологии представляют собой набор инструментов и правил, позволяющих банку не только предотвращать потенциальные проблемы с выплатой кредитов, но и защищать себя от финансовых потерь.

Цели и методы оценки кредитных рисков

Главная цель оценки кредитных рисков — это предотвращение проблем с выплатой кредита и, как следствие, минимизация финансовых потерь для банка. Это достигается путем всестороннего анализа потенциального заемщика и условий кредитной сделки до ее заключения, а также путем непрерывного мониторинга после выдачи кредита.

Ключевые методы анализа заемщиков включают:

1. Анализ кредитной истории: Изучение прошлого поведения заемщика в части выполнения кредитных обязательств. Это включает данные из бюро кредитных историй, информацию о текущих и погашенных кредитах, наличии просрочек и дефолтов. Положительная кредитная история значительно повышает доверие банка.
2. Оценка долговой нагрузки: Расчет отношения ежемесячных обязательных платежей по займам к ежемесячным доходам. Если этот показатель превышает 50%, это является серьезным индикатором высокого риска невозврата. Для корпоративных заемщиков анализируются коэффициенты долговой нагрузки (например, отношение долга к EBITDA, отношение долга к собственному капиталу).
3. Оценка капитала (собственных средств) клиента: Для физических лиц это может быть наличие недвижимости, ценных бумаг, сбережений. Для юридических лиц — размер собственного капитала, его структура, ликвидность активов. Чем больше собственных средств у заемщика, тем выше его финансовая устойчивость и способность пережить неблагоприятные периоды.
4. Анализ финансового состояния корпоративного заемщика: Оценка ликвидности, платежеспособности, финансовой устойчивости, деловой активности и рентабельности на основе бухгалтерской отчетности. Используются коэффициенты:
   • Коэффициент текущей ликвидности (отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам).
   • Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами.
   • Коэффициент автономии (отношение собственного капитала к валюте баланса).
   • Коэффициент рентабельности активов и продаж.
5. Скоринговые модели: Современные математические и статистические модели, используемые для автоматизированной оценки кредитоспособности физических лиц и МСП. Они присваивают баллы различным характеристикам заемщика (возраст, доход, профессия, кредитная история), на основе которых формируется общий кредитный рейтинг и принимается решение о выдаче кредита.
6. Рейтинговые модели: Применяются для оценки корпоративных заемщиков и предполагают присвоение внутренних рейтингов, которые отражают вероятность дефолта. Эти модели могут быть как статистическими, так и экспертными.

Нормативно-правовое регулирование оценки рисков ЦБ РФ

Центральный Банк Российской Федерации играет ключевую роль в формировании методологической базы для оценки кредитных рисков, устанавливая обязательные требования и стандарты для коммерческих банков. Эти регуляторные акты направлены на повышение стабильности банковской системы и обеспечение единообразия подходов.

Примерами такой нормативной документации являются:

• Положение Банка России от 6.08.2015 г. N 483-П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»: Этот документ является одним из важнейших, регламентирующих применение так называемых IRB-подходов (Internal Ratings-Based) к оценке кредитного риска. Он позволяет банкам использовать собственные внутренние модели для расчета регуляторного капитала, необходимого для покрытия кредитных рисков, при условии соблюдения строгих требований к разработке, валидации и мониторингу этих моделей.
• Инструкция Банка России от 29.11.2019 г. № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»: Эта инструкция определяет порядок расчета ключевых нормативов достаточности капитала, которые являются фундаментом финансовой устойчивости банка. В ней учитываются различные виды рисков, включая кредитный, и устанавливаются требования к его измерению для целей формирования капитала. С 18 августа 2025 года банки с универсальной лицензией перейдут на финализированный, более риск-чувствительный подход к расчету нормативов достаточности капитала по новым инструкциям Банка России № 220-И и № 221-И.
• Положение ЦБ РФ от 18.09.2023 N 824-П «О порядке расчета банками величины кредитного риска с применением банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков по сделкам с выпуском долговых ценных бумаг, обеспеченных активами»: Этот документ регулирует оценку рисков по специализированным сделкам с ценными бумагами, обеспеченными активами, подчеркивая комплексность подходов ЦБ РФ к различным видам кредитного риска.

Эти и другие нормативные акты обеспечивают стандартизацию и прозрачность в подходах к оценке рисков, что позволяет регулятору эффективно контролировать состояние банковского сектора.

Внутренние системы оценки кредитного риска (IRB-подходы)

Разработка и внедрение внутренних систем оценки кредитного риска (Internal Ratings-Based, IRB-подходы) является одним из наиболее прогрессивных направлений в риск-менеджменте. Эти системы позволяют банкам не просто соответствовать регуляторным ��ребованиям, но и более точно отражать специфику своих кредитных портфелей.

Ключевые аспекты внутренних систем оценки:

1. Разработка методологий: Кредитные организации разрабатывают собственные внутренние методологии для оценки вероятности дефолта (PD), уровня потерь при дефолте (LGD) и суммы подверженности риску при дефолте (EAD) по различным типам заемщиков и кредитов.
2. Тестирование и валидация систем оценки: Разработанные модели должны проходить регулярное тестирование и валидацию для подтверждения их точности и предсказательной способности. Это включает как бэк-тестинг (проверка на исторических данных), так и стресс-тестирование (оценка поведения моделей в условиях неблагоприятных сценариев).
3. Мониторинг уровня и профиля принятого риска: Постоянный мониторинг позволяет отслеживать изменения в кредитоспособности заемщиков и своевременно реагировать на ухудшение качества кредитного портфеля. Это включает переоценку внутренних рейтингов, анализ динамики просроченной задолженности и других индикаторов.
4. Формирование и анализ внутренней отчетности: Банки генерируют детальную внутреннюю отчетность по кредитным рискам, которая используется для принятия управленческих решений и информирования высшего руководства.
5. Обеспечение единообразия применения: Крайне важно, чтобы внутренние системы оценки кредитного риска применялись единообразно всеми подразделениями кредитной организации, в том числе расположенными в разных регионах. Это исключает субъективизм и обеспечивает сопоставимость оценок.
6. Внутренний контроль: Служба внутреннего контроля банка должна на регулярной основе осуществлять проверки внутренних моделей оценки кредитного риска, включая адекватность получаемых с их помощью оценок мер (параметров) риска. Это обеспечивает независимую оценку эффективности и надежности внутренних систем. Банкам рекомендуется устанавливать внутренние системы для оценки точности и последовательности функционирования внутренних моделей оценки кредитного риска.

Внедрение IRB-подходов позволяет банкам более точно определять свой капитал, необходимый для покрытия кредитных рисков, оптимизировать аллокацию капитала и, в конечном итоге, повысить свою конкурентоспособность и финансовую устойчивость. Однако это требует значительных инвестиций в IT-инфраструктуру, аналитические инструменты и высококвалифицированный персонал.

Современные методы и инструменты управления кредитными рисками в коммерческих банках России

Управление кредитными рисками — это непрерывный, многоаспектный процесс, который является краеугольным камнем успешной банковской деятельности. В условиях постоянно меняющейся экономики, банки вынуждены разрабатывать и внедрять комплексные системы, включающие как стратегические подходы, так и тактические инструменты для минимизации потерь и поддержания финансовой устойчивости.

Комплексная система управления рисками: элементы

Эффективная система управления рисками в банке выходит за рамки простого анализа отдельных кредитов. Она представляет собой многоуровневую структуру, охватывающую все этапы кредитного процесса и интегрирующую различные функции банка. Ключевые элементы такой системы включают:

1. Оценка заемщиков (Due Diligence): Это фундаментальный шаг. До выдачи кредита банк проводит глубокий анализ кредитоспособности и платежеспособности потенциального клиента. Для юридических лиц это включает финансовый анализ, оценку бизнес-модели, отраслевых рисков, корпоративного управления и репутации. Для физических лиц — анализ доходов, долговой нагрузки, кредитной истории, социального и семейного положения.
2. Установление лимитов на объемы кредитования: Для предотвращения концентрации риска банки устанавливают строгие лимиты. Эти лимиты могут быть индивидуальными (на одного заемщика или группу связанных заемщиков), отраслевыми (на определенные секторы экономики), географическими (на регионы) или по продуктовым линиям. Лимиты помогают диверсифицировать кредитный портфель и ограничивать подверженность банка крупным, потенциально дестабилизирующим потерям.
3. Страхование банковских рисков: Банки могут использовать различные виды страхования для защиты от потерь. Это может быть страхование залогового имущества, страхование ответственности заемщика, страхование экспортных кредитов или даже страхование портфеля кредитов от дефолта (хотя это менее распространено).
4. Сотрудничество с другими финансовыми организациями по кредитованию крупных проектов (синдицированное кредитование): Для крупных и капиталоемких проектов, особенно в корпоративном сегменте, банки часто объединяют свои усилия, формируя синдикаты. Это позволяет распределить риск между несколькими участниками, снизить индивидуальную подверженность каждого банка и обеспечить финансирование проектов, которые были бы слишком велики или рискованны для одного кредитора.

Эти элементы, работая в синергии, формируют прочный фундамент для эффективного риск-менеджмента.

Инструменты снижения кредитного риска

Помимо системных подходов, банки используют ряд конкретных инструментов для активного снижения величины кредитного риска до минимальных размеров. Это является приоритетным направлением в риск-менеджменте, поскольку кредитование является основным источником прибыли банка.

• Диверсификация кредитного портфеля: Разделение кредитного портфеля по множеству заемщиков, отраслей, регионов, валют, видов кредитов и сроков погашения. Принцип «не класть все яйца в одну корзину» позволяет сгладить влияние негативных событий, затрагивающих отдельные сегменты. Если один заемщик или отрасль испытывает трудности, влияние на весь портфель будет ограниченным.
• Секьюритизация: Процесс преобразования неликвидных активов (например, портфелей ипотечных кредитов, автокредитов) в ликвидные ценные бумаги, которые затем продаются инвесторам. Секьюритизация позволяет банку передать кредитный риск инвесторам, освободить капитал и получить дополнительное фондирование.
• Лимитирование: Как уже упоминалось, установление ограничений на объемы кредитования. Это может быть выражено в абсолютных суммах, долях от капитала банка или долях от общего кредитного портфеля.
• Создание резервов на возможные потери по ссудам: Формирование специальных фондов за счет прибыли банка для покрытия потенциальных убытков от невозвращенных кредитов. Резервы рассчитываются в соответствии с классификацией кредитов по степени риска, установленной ЦБ РФ, и являются обязательным требованием.
• Получение обеспечения или гарантий: Требование от заемщика предоставления залога (недвижимость, оборудование, товары, ценные бумаги), поручительств третьих лиц (банки, государственные структуры, крупные компании) или банковских гарантий. Обеспечение снижает ожидаемые потери при дефолте, предоставляя банку возможность взыскания средств за счет реализации залога или предъявления требования к гаранту.
• Использование кредитных деривативов: Финансовые инструменты, такие как кредитные дефолтные свопы (CDS), которые позволяют банку передать кредитный риск третьей стороне в обмен на регулярные платежи. В случае дефолта заемщика, продавец CDS выплачивает покупателю компенсацию. Эти инструменты сложны и используются, в основном, крупными банками.
• Регулярный мониторинг и контроль: Непрерывное отслеживание финансового состояния заемщиков, выполнения ими обязательств, рыночных условий и стоимости обеспечения. Мониторинг позволяет своевременно выявить признаки ухудшения качества кредита и принять превентивные меры.

Процесс управления кредитными рисками

Управление кредитными рисками — это циклический процесс, который включает несколько ключевых этапов:

1. Формирование стратегии кредитной политики: Определение общих принципов, целей и приоритетов кредитной деятельности банка. Это включает выбор целевых сегментов заемщиков, допустимый уровень риска, стандарты кредитования и процедур оценки.
2. Определение классификационных групп кредитов: На основе внутренней методологии и требований ЦБ РФ банк классифицирует кредиты по степени риска (например, стандартные, нестандартные, сомнительные, проблемные, безнадежные).
3. Оценка качества кредитного портфеля: Регулярный анализ всего портфеля на предмет концентрации рисков, динамики просроченной задолженности, достаточности обеспечения и соответствия внутренней кредитной политике.
4. Формирование резервного фонда: Расчет и создание адекватных резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с регуляторными требованиями и внутренней оценкой рисков.
5. Мониторинг и контроль: Постоянное отслеживание состояния кредитного портфеля, финансового положения заемщиков и эффективности применяемых мер управления рисками. В случае выявления проблемных кредитов разрабатываются и реализуются меры по реструктуризации, взысканию задолженности или реализации обеспечения.

Особенности применения методов в России

В российской практике применение методов управления кредитными рисками имеет свои особенности. Например, ипотечное и автокредитование традиционно считаются наименее рискованными кредитными продуктами. Это связано с тем, что стоимость залогового имущества (недвижимости или автомобиля), как правило, достаточна для покрытия потерь банка в случае дефолта. Кроме того, в этих сегментах широко применяется страхование жизни заемщика и залогового имущества, что дополнительно снижает риски для банка.

Однако пример 2017 года, когда 11 из 16 кредитных организаций, у которых ЦБ РФ отозвал лицензии, проводили высокорискованную кредитную политику, размещая денежные средства в низкокачественные активы, демонстрирует, что даже при наличии формальных инструментов, их неэффективное применение или игнорирование могут привести к катастрофическим последствиям. Это подчеркивает, что не только наличие методов, но и культура риск-менеджмента, квалификация персонала и строгое соблюдение внутренних процедур являются залогом успешного управления кредитными рисками.

Проблемы и перспективы совершенствования системы управления кредитными рисками в России

Несмотря на значительные успехи в развитии банковского сектора и усилении регуляторной базы, система управления кредитными рисками в России по-прежнему сталкивается с рядом актуальных проблем. В то же время, существуют четкие пути для ее совершенствования, опирающиеся на мировой опыт и новейшие технологические достижения.

Актуальные проблемы управления кредитными рисками

Современное состояние российской банковской системы, как показано в предыдущих разделах, выявляет несколько острых проблем в управлении кредитными рисками:

1. Увеличение просроченной задолженности и снижение темпов роста кредитного портфеля:
   • Общий объем просроченной задолженности достиг 1,5 трлн рублей по состоянию на 1 октября 2025 года. Это означает, что значительная часть выданных кредитов не возвращается в срок, что напрямую влияет на ликвидность и прибыльность банков.
   • Доля проблемных кредитов юридических лиц (ЮЛ), включая ссуды IV-V категории, составила 10,2% на 1 июля 2025 года. Это особенно тревожно, учитывая рост долговой нагрузки российского бизнеса.
   • В сегменте МСП: В Петербурге к августу 2025 года доля просроченной задолженности в портфелях МСП достигла 8%, увеличившись с января на 2,4 процентного пункта; по стране этот показатель вырос до 5%, увеличившись с начала года на 1 процентный пункт. Это свидетельствует о серьезных вызовах, стоящих перед малыми и средними предприятиями.
   • Замедление кредитования: Объем выдач ипотечных кредитов за 9 месяцев 2025 года на 33,5% ниже, чем за аналогичный период 2024 года, составив 2 599 млрд рублей. Выдачи кредитов наличными за 9 месяцев 2025 года на 51,0% ниже, чем за 9 месяцев 2024 года, составив 2 450 млрд рублей. Снижение темпов кредитования ограничивает возможности банков для роста и оказывает тормозящее влияние на экономику.
2. Недостаточный уровень оценки кредитных рисков: Во многих банках это связано с отсутствием или недостаточной проработанностью внутренних нормативных документов, регламентирующих анализ и оценку рисков по ссудным операциям. Это приводит к разрозненности подходов и субъективизму.
3. Недостаточный уровень квалификации и профессиональной компетенции риск-менеджеров: Сложность современных финансовых инструментов и динамичность рынка требуют высококвалифицированных специалистов, способных не только применять стандартные методики, но и разрабатывать новые, адаптированные к специфическим условиям.
4. Отсутствие единого стандартизированного подхода к оценке рисков по сделкам: Это приводит к влиянию субъективного мнения риск-менеджера на принятие решений. Разные сотрудники или подразделения могут по-разному оценивать одни и те же риски, что создает inconsistencies и потенциальные уязвимости.
5. Недостаточное внимание банка к постоянной оценке действенности и актуальности методики оценки рисков: Методики должны регулярно пересматриваться и обновляться в соответствии с изменениями рынка, регуляторных требований и накопленного опыта. Низкий уровень практического и методического опыта в сфере оценки кредитных рисков усугубляет эту проблему.
6. Высокая концентрация активов и рисков: Как отмечалось, доля десяти крупнейших российских банков по объему активов превысила 80% к середине 2025 года, а норматив Н7 по крупным рискам достиг 316%. Это создаёт значительные системные риски.
7. Структурный дефицит ликвидности: Переход банковского сектора к дефициту ликвидности (прогнозы ЦБ РФ от 1,1 до 1,9 трлн рублей в 2025 году) может усложнить управление кредитными рисками, поскольку банки будут вынуждены привлекать более дорогие ресурсы, что повлияет на их рентабельность и способность формировать резервы.

Пути совершенствования системы управления

Эффективное управление уровнем риска должно решать целый ряд проблем – от отслеживания (мониторинга) риска до его стоимостной оценки. Перспективы совершенствования системы управления кредитными рисками в России включают комплексные меры, охватывающие как внутренние процессы банков, так и регуляторную среду.

1. Внедрение и унификация внутренних систем оценки риска (IRB-подходы): Необходимо активнее внедрять и обеспечивать единообразие применения внутренних систем оценки кредитного риска всеми подразделениями кредитной организации. Это позволит более точно оценивать риски, оптимизировать капитал и повысить общую эффективность риск-менеджмента.
2. Регулярные проверки и валидация моделей: Служба внутреннего контроля должна на регулярной основе осуществлять проверки внутренних моделей оценки кредитного риска, включая адекватность получаемых с их помощью оценок мер (параметров) риска. Это обеспечивает независимую оценку и постоянное улучшение качества моделей.
3. Повышение квалификации риск-менеджеров: Инвестиции в обучение и развитие персонала, повышение их профессиональной компетенции в области анализа, оценки и управления кредитными рисками являются критически важными.
4. Совершенствование ценовой политики: Использование эффективной ценовой политики, которая адекватно отражает уровень принимаемого риска. Это означает, что более рискованные кредиты должны иметь более высокую процентную ставку, что стимулирует заемщиков к снижению своего риск-профиля и компенсирует банку потенциальные потери.
5. Усиление нормативно-правовой базы ЦБ РФ: Политика управления рисками Банка России, разработанная на основе законодательства РФ, нормативных актов ЦБ РФ и международных стандартов (например, Базель III), устанавливает общие подходы к управлению рисками. Положения ЦБ РФ, такие как 716-П от 08.04.2020 «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» и 814-П от 02.10.2023 «О требованиях к управлению рисками клиринговых организаций…», направлены на стандартизацию и повышение эффективности риск-менеджмента. Важно продолжать эту работу, адаптируя регуляторные требования к меняющимся условиям.
6. Единые стандарты для банковских групп: Существует необходимость приведения всех дочерних организаций банковских групп к единым стандартам управления операционными рисками, порядку расчета их уровня и ведения учета. Это снизит риски внутри группы и повысит общую прозрачность.
7. Деконцентрация рисков: Разработка механизмов, стимулирующих деконцентрацию кредитных рисков, особенно в условиях доминирования крупных банков. Это может включать стимулирование кредитования МСП и регионального бизнеса.

Внедрение современных технологий и международный опыт

Будущее риск-менеджмента неразрывно связано с технологиями.

• Использование искусственного интеллекта (ИИ) и анализа больших данных (Big Data): Эти технологии могут революционизировать оценку кредитоспособности и мониторинг кредитного портфеля. ИИ способен анализировать огромные объемы неструктурированных данных (например, активность в социальных сетях, транзакционные данные, паттерны поведения) для выявления скрытых рисков и более точного прогнозирования дефолтов. Big Data позволяет проводить углубленный анализ портфеля, выявлять тенденции и аномалии, что недоступно при традиционных методах.
• Адаптация лучших мировых практик: Российские банки могут активно изучать и адаптировать опыт ведущих мировых финансовых институтов в области риск-менеджмента, особенно в части использования продвинутых аналитических моделей, стресс-тестирования и интегрированных систем управления рисками. Это включает не только технические аспекты, но и корпоративную культуру риск-ориентированного мышления.
• Развитие предиктивной аналитики: Переход от реактивного управления рисками к проактивному, основанному на предсказательных моделях. Это позволит банкам не просто реагировать на уже возникшие проблемы, а предвидеть их и принимать упреждающие меры.

Совершенствование системы управления кредитными рисками — это не одноразовое действие, а постоянный процесс адаптации и инноваций. Только такой подход позволит российским коммерческим банкам оставаться устойчивыми и эффективными в условиях глобальных и внутренних экономических вызовов.

Заключение

Исследование кредитных рисков в коммерческих банках России показало, что это сложная и многогранная проблема, требующая глубокого теоретического понимания и постоянного практического совершенствования. На октябрь 2025 года, банковский сектор страны находится в условиях повышенной турбулентности, характеризующейся некоторым снижением качества кредитного портфеля, ростом проблемной задолженности в отдельных сегментах и увеличением долговой нагрузки российского бизнеса. Эти вызовы усугубляются структурным дефицитом ликвидности и высокой концентрацией активов в руках крупнейших игроков.

Мы определили, что кредитный риск является центральным элементом в системе банковских рисков, тесно переплетаясь с рисками ликвидности, операционным, рыночным и стратегическим. Его возникновение обусловлено как внутренними факторами – ошибками в кредитной политике, неэффективностью управления, недостаточной квалификацией персонала, так и внешними – макроэкономическими колебаниями, инфляцией, политической нестабильностью и отраслевыми кризисами.

В ответ на эти вызовы, коммерческие банки и регулятор активно применяют и совершенствуют методологии анализа и оценки рисков. Нормативная база Центрального Банка Российской Федерации, включая положения о расчете кредитного риска на основе внутренних рейтингов и обязательные нормативы достаточности капитала, формирует прочную основу для стандартизации. Внедрение внутренних систем оценки рисков и их регулярная валидация становятся ключевыми инструментами для повышения точности и объективности оценок.

Однако, как показал анализ, сохраняются значительные проблемы: недостаточная проработанность внутренних нормативных документов, отсутствие единого стандартизированного подхода, влияние субъективного мнения, а также нехватка квалифицированных риск-менеджеров. Эти пробелы снижают эффективность комплексных систем управления рисками, включающих диверсификацию, лимитирование, секьюритизацию и создание резервов.

Перспективы совершенствования системы управления кредитными рисками в России лежат в плоскости дальнейшей унификации методологий, повышения квалификации кадров, внедрения передовых технологий, таких как искусственный интеллект и анализ больших данных для предиктивной аналитики. Адаптация лучших мировых практик, а также продолжение регуляторных инициатив по стандартизации и повышению требований к капиталу, будут способствовать укреплению устойчивости банковского сектора.

Эффективное управление кредитными рисками — это не просто задача отдельного банка, а стратегический приоритет для всей финансовой системы. Только через постоянное развитие, адаптацию и инновации российские коммерческие банки смогут успешно преодолевать текущие вызовы и обеспечивать стабильный приток капитала в экономику, способствуя ее устойчивому росту. Дальнейшие исследования должны быть сосредоточены на эмпирической оценке эффективности внедряемых мер, сравнительном анализе российских и зарубежных подходов к риск-менеджменту в условиях санкционного давления, а также на разработке рекомендаций по интеграции ESG-факторов в процесс оценки кредитных рисков.

Список использованной литературы

1. Что такое «Кредитный риск» простыми словами — определение термина. Финансовый словарь Газпромбанка.
2. Ликвидность банка. Википедия.
3. Банковский риск. www.e-xecutive.ru.
4. Кредитный риск. КонсультантПлюс.
5. Каковы 3 типа кредитного риска? Emagia.
6. ЛИКВИДНОСТЬ БАНКА — что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy.
7. Ликвидность коммерческого банка: экономическая сущность и определяющие факторы.
8. БАНКОВСКИЕ РИСКИ: ПРИЧИНЫ ВОЗНИКНОВЕНИЯ И МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ ИМИ. Успехи современного естествознания (научный журнал).

   URL: https://natural-sciences.ru/ru/article/view?id=34388 (дата обращения: 08.10.2025).

9. Банковские риски. Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/enc/bankovskie-riski/ (дата обращения: 08.10.2025).
10. Кредитный риск: что это и его виды. Rusbase. URL: https://rb.ru/news/credit-risk/ (дата обращения: 08.10.2025).
11. Что такое ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬ БАНКА? Большой бухгалтерский словарь.
12. Что такое Кредитный риск: понятие и определение термина. Глоссарий Банка Точка.
13. Что такое ликвидность банка простыми словами — определение термина. URL: https://finance.ru/glossary/likvidnost-banka (дата обращения: 08.10.2025).
14. Банковские риски: сущность и основные подходы к определению. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskie-riski-suschnost-i-osnovnye-podhody-k-opredeleniyu (дата обращения: 08.10.2025).
15. ЦБ РФ: Качество кредитного портфеля банков снизилось, но потенциал кредитования сохраняется. Сберометр. URL: https://sberometer.ru/news/cb-rf-kachestvo-kreditnogo-portfelya-bankov-snizilos-no-potencial-kreditovaniya-soxranyaetsya (дата обращения: 08.10.2025).
16. Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка. URL: https://www.cfin.ru/bandel/007/04.shtml (дата обращения: 08.10.2025).
17. ЦБ: доля просроченной задолженности банков РФ стабилизировалась на уровне 6,5%.
18. ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ РИСКОВ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=32490333 (дата обращения: 08.10.2025).
19. Система управления рисками в российских банках. Проблемы и пути развития. Elibrary. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=45781442 (дата обращения: 08.10.2025).
20. Понятие и виды кредитных рисков коммерческого банка. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-i-vidy-kreditnyh-riskov-kommercheskogo-banka (дата обращения: 08.10.2025).
21. Платежеспособность и ликвидность банка.
22. Виды кредитных рисков, методы управления кредитным риском. Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/wikibank/kreditnyy_risk/ (дата обращения: 08.10.2025).
23. Политика управления рисками Банка России.
24. Банк России отметил снижение качества кредитного портфеля банков. Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/business/922253 (дата обращения: 08.10.2025).
25. Кредитные риски и их влияние на деятельность коммерческого банка. URL: https://editorum.ru/art/vestnik/2023/11/2/38-44.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
26. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kreditnye-riski-kommercheskogo-banka-i-organizatsiya-upravleniya-riskami (дата обращения: 08.10.2025).
27. ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ И ПУТИ ИХ МИНИМИЗАЦИИ. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-upravleniya-kreditnymi-riskami-v-kommercheskom-banke-i-puti-ih-minimizatsii (дата обращения: 08.10.2025).
28. Положение Банка России от 02.10.2023 N 827-П «О требованиях к управлению рисками клиринговых организаций, центральных контрагентов, центрального депозитария и репозитариев в части управления операционным риском» (Зарегистрировано в Минюсте России…).

    КонсультантПлюс.

29. Положение ЦБ РФ от 18.09.2023 N 824-П. Контур.Норматив. URL: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=470513 (дата обращения: 08.10.2025).
30. Что такое платежеспособность. Финэксперт. URL: https://finexpert.ru/spravochnik/plategesposobnost/ (дата обращения: 08.10.2025).
31. Теоретические основы ликвидности и платёжеспособности коммерческого банка. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/teoreticheskie-osnovy-likvidnosti-i-platyozhesposobnosti-kommercheskogo-banka (дата обращения: 08.10.2025).
32. СУЩНОСТЬ КРЕДИТНОГО РИСКА И СПОСОБЫ ЕГО МИНИМИЗАЦИИ. European Student Scientific Journal (электронный научный журнал).

    URL: https://esj.today/pdf/2017/1-1/22.pdf (дата обращения: 08.10.2025).

33. Обзор Положения Банка России 814-П. RTM Group. URL: https://rtmtech.ru/reviews/polozhenie-tsb-rf-814-p-obzor/ (дата обращения: 08.10.2025).
34. 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе». URL: https://cbr.ru/faq/pol_716_p/ (дата обращения: 08.10.2025).
35. Стоимость риска в корпоративном портфеле банков РФ может вырасти до 1%. URL: https://www.finmarket.ru/news/6290823 (дата обращения: 08.10.2025).
36. АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ. Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/aktualnye-problemy-upravleniya-kreditnymi-riskami-v-kommercheskom-banke (дата обращения: 08.10.2025).
37. Управление рисками коммерческого банка в процессе кредитования юридических лиц.
38. БАНКОВСКИЙ СЕКТОР. Банк России. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/38209/bs-2q2021.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
39. Статистические показатели банковского сектора Российской Федерации. Банк России. URL: https://cbr.ru/statistics/bank_sector/ (дата обращения: 08.10.2025).
40. Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в августе 2025 года. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/statistics/bank_sector/bulletin/ (дата обращения: 08.10.2025).
41. Снижение ключевой ставки и рекорды вкладов. Главные события рынка сбережений. URL: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=10996841 (дата обращения: 08.10.2025).
42. Системные риски и актуальные проблемы российской банковской системы. ВЭБ.РФ. URL: https://www.veb.ru/common/upload/files/veb/analytics/research/2012/2_system_risks.pdf (дата обращения: 08.10.2025).