Кредит и ссудный капитал

Курсовая работа

Кредит — одна из важнейших категорий современной экономики. Основы кредитных отношений зародились задолго до появления современных кредитных систем. Возникновение кредита связано с формированием товарно-денежных отношений. Изначально кредит представлял собой передачу денег в долг. Но с усложнением структуры как экономической системы, так и самого общества, развивается и система кредитных отношений.

Без поддержки кредита невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности во внутреннем и внешнеэкономическом пространстве.

Поэтому рассмотрение вопроса ссудного капитала и кредита считается наиболее актуальным в наше время.

Кредит — это тип социальных отношений, связанных с движением ссудного капитала, основанный на движении этого капитала от одного объекта к другому при определенных условиях.

Фирма-заемщик из-за дополнительных затрат имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить экономику и ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит служит опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, так и отдельные граждане.

Предметом кредитных отношений как формы движения ссудного капитала является временно свободный капитал, высвобождаемый в процессе его обращения и являющийся ссудной стоимостью. В общем, ссудный капитал — это денежный капитал, предоставленный в виде ссуды, который генерирует доход и обслуживает круговорот функционирования капитала.

Предметом данной темы являются участники кредитных отчетов: кредитор и заемщик. Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только за счет их передачи заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные средства.

Целью данной работы является анализ сущности ссудного капитала и механизмов его движения, изучение явлений в кредитной системе современного капитализма, разрешение противоречий, возникающих в процессе движения ссудного капитала.

Достижение данной цели осуществляется путем решения следующих задач:

7 стр., 3031 слов

Прогнозирование кредитно-денежных отношений

... определяет целесообразность и возможность ее внедрения.1.3. Эффективность современных кредитных систем и денежных отношений. Как мы установили, денежная система прошла длительный ... и реформирования экономики неизбежно появляется признак, определяющий эффективность кредитной системы и денежных отношений: обеспечение стабильности цен.Таблица 1Критерии эффективности моделей кредитно-денежных ...

  • изучение сущности ссудного капитала;
  • выяснение источников образования ссудного капитала;
  • анализ форм ссудного капитала.

Работа основана на марксистской методологии исследований в области обращения ссудного капитала. Это означает, что кредитный и ссудный капитал рассматриваются как социальные, социально-экономические отношения, а не как отношения между вещами или факторами производства. В данной статье вышеуказанные задачи решаются с помощью научного кредитного анализа.

1 Сущность ссудного капитала и его источники

  • Сущность, необходимость и функции ссудного капитала

Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит — историческая экономическая категория, поскольку его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и имущих, с формированием товарно-денежных отношений. Первоначально обеспеченные слои общества предоставляли кредит в натуральной форме крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребностей потребителей и погашения долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму. [1]

Ссудный капитал — это денежный капитал, который ссужается и приносит владельцу доход в виде процентов, основанных на эксплуатации наемного труда. Отчетливо независимая форма капитала, имеющая особый кругооборот, отличный от кругооборота промышленного и торгового капитала. Ссудный капитал в значительной степени развивается при капиталистическом способе производства. В условиях государственно-капиталистической монополии и господства финансового капитала ссудный капитал используется для усиления политического и экономического влияния монополий, для увеличения сжатой и соответствующей буржуазной прибавочной стоимости. [2]

Ссудный капитал обособился от промышленного капитала, что было обусловлено, прежде всего, закономерностями кругооборота капитала в процессе общественного воспроизводства: на одних участках временно высвобождаются денежные средства, на других – временно возникает дополнительная потребность в них. Ссудный капитал существенно отличается от денежного капитала особой функциональной формой, в которой (наряду с формами производительного и товарного капитала) выступает промышленный капитал. Денежный капитал используется промышленным капиталистом просто как деньги, т.е. как средство для покупки товаров (элементов производства).

Он принимает форму капитала лишь в рамках всего процесса воспроизводства, т.к. «…акт, который совершает капитал как деньги, служит введением к капиталистическому процессу воспроизводства». [3]

Ссудный капитал с самого начала действует как капитал, как стоимость, способная приносить прибавочную стоимость. Он становится товаром особого рода, товаром как капитал. Потребительная стоимость этого специфического товара в отличие от обычных товаров состоит в способности «…производить прибыль», «…функционировать в качестве капитала и в качестве такового производить при средних условиях среднюю прибыль», приносить доход в форме процента. Его стоимость также отличается от стоимости обычных товаров: она выражается в процентах, которые, воплощая прибавочную стоимость, приносимую капиталом, ссуженным владельцу, действуют как «.. иррациональная форма цены, полностью противоречащая закону понятие цены товара». [3]

6 стр., 2857 слов

Деньги бумажные и кредитные

... простых, обыденных знаний по данному вопросу недостаточно. 1.1. Происхождение, сущность и виды денег Деньги -- это реальная (или символическая) ценность, которая в данных исторических обстоятельствах ... в условиях приобретения товарными отношениями всеобщего характера привело к появлению кредитных денег. Кредитные деньги в своем развитии прошли следующие этапы: вексель, банкнота, чек, электронные ...

Выступая как особый элемент в системе товарно-денежных отношений капитализма, ссудный капитал также имеет особую форму отчуждения, отличную от отчуждения обычных благ. Последние распределяются через покупку и продажу, а основная сумма кредита переводится в ссуду. «Эта отдача в ссуду, – отмечает Маркс, – является, таким образом, соответственной формой для отчуждения стоимости как капитала, а не как денег или товара». [4] При обычной купле-продаже передача товара покупателю сопровождается одновременным получением эквивалента в виде денег или другого товара. Когда деньги ссужаются в качестве основной суммы, сделка является односторонней: сначала кредитор передает деньги заемщику, а затем, через определенный период времени, эта стоимость возвращается ему с процентами. Одна и та же сумма денег используется в качестве капитала как кредитором, так и заемщиком.

Ссудный капитал, выделившись из кругооборота промышленного капитала, выступает как капитал-собственность, «…капитал вне процесса производства, сам по себе приносящий процент…», [3] в противоположность капиталу-функции, капиталу в процессе производства, приносящему предпринимательский доход. Только заемный капитал становится действующим капиталом, используемым в реальном производстве и обращении.

Ссудный капитал — наиболее фетишистская форма капитала, в которой полностью скрыт источник прибавочной стоимости. Его кругооборот выражается формулой

Д-Д`, (1)

где Д’ = Д + ΔД

Иначе говоря, авансированная сумма денег Д, отданная в ссуду, возвращается к исходному пункту с приращением в размере процентного платежа ΔД. Капитал появляется здесь как «.. деньги, которые инкубируют деньги .. без посреднического движения посредников…». Процесс эксплуатации наемного труда, который происходит, когда капитал сдается в аренду, и использование капитала функционирующим капиталистом полностью скрыт. Эта «…мистификация капитала в самой яркой форме является, как отмечал Маркс, настоящей находкой для апологетов буржуазного способа производства, т.к. в ней невозможно обнаружить источник прибыли, образующейся за счет неоплаченного труда наемных рабочих. В движении ссудного капитала паразитизм класса буржуазии достигает наивысшего уровня: владелец капитала присваивает часть прибыли, по существу, не выполняя никаких функций в производственном процессе.

Ссудный капитал, действующий в денежной форме, отличается не только от действующего капитала, но и от денег как таковых, как средства обращения и платежа. Ссудный капитал – одна из форм самовозрастающей стоимости; деньги же, как особый товар, играющий роль всеобщего эквивалента, сами по себе не дают прироста стоимости. Размер ссудного капитала значительно превышает количество денег в обращении: одна и та же сумма денег может быть ссужена многократно, обслуживая оборот ссудного капитала. Вместе с тем в условиях широкого развития кредитно-банковских операций и рынков ссудного капитала усиливается связь между денежным обращением и кругооборотом ссудного капитала: чем выше норма процента и, следовательно, доходность денег как капитала, тем сильнее, при прочих равных условиях, тенденция к сокращению резерва текущих платежей и хранению денег как простого покупательного и платежного средства. Эта тенденция ярко проявляется в динамике спроса на остатки денежных средств в наиболее развитых странах современного капитализма.

12 стр., 5606 слов

Курсовая работа вексель

... установленной законом форме и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство; ценная бумага; разновидность кредитных денег. Различают вексель простой и переводной. Простой вексель представляет собой ничем не обусловленное обязательство векселедателя ...

В капиталистическом хозяйственном обороте значительная часть накопленного ссудного капитала оказывается в форме банковских вкладов или привлекаемых средств для кредитно-финансовых учреждений. Сферой приложения ссудного капитала в условиях империализма чаще всего являются денежные ссуды кредитных учреждений и фиктивный капитал (облигации, акции и другие виды ценных бумаг).

[5]

Ссудный капитал — это сумма денежного капитала, предоставленного в ссуду на условиях доходности за счет комиссии в форме процентов. Чтобы понять сущность ссудного капитала, необходимо рассмотреть источники его формирования. [6]

Первым источником формирования ссудного капитала является денежный капитал, который временно высвобождается в процессе обращения промышленного капитала.

Одна из причин высвобождения денежного капитала — постепенная амортизация основного капитала. Стоимость зданий, машин и оборудования переносится в активы по частям, а приобретение новых элементов основного капитала происходит только после полного износа инструментов и средств работы. Следовательно, в промежутке между частичной амортизацией и полным обновлением основного капитала часть его стоимости депонируется в виде временно свободного денежного капитала.

Еще одна причина высвобождения денежного капитала — несоответствие сроков реализации товаров срокам покупки сырья и вспомогательных материалов — новых элементов оборотных средств. Предприятия закупают сырье (хлопок, шерсть и т.д.) в большинстве случаев в определенные сезоны (например, осенью).

Следовательно, продажа каждой партии готовой продукции не сопровождается немедленной покупкой сырья и материалов, а часть денег, полученных от продажи, представляет собой временно свободный денежный капитал.

Причиной образования временно свободного денежного капитала является также постепенное расходование денег, полученных от продажи товаров, на оплату труда. Сроки реализации товарной продукции и сроки выплаты заработной платы не совпадают, поэтому переменный капитал принимает форму временно свободного денежного капитала.

Наконец, важной причиной образования временно свободного денежного капитала является накопление прибавочной стоимости до такой степени, что ее можно использовать для расширенного воспроизводства. Если предназначенная для капитализации часть годовой прибавочной стоимости недостаточна для приобретения новых машин, оборудования и т.д., то капиталисту приходится ежегодно откладывать ее в денежной форме.

Таким образом, оборот промышленного капитала неизбежно ведет к образованию временно свободного денежного капитала. Однако та часть промышленного капитала, которая временно оседает в форме свободного денежного капитала, перестает функционировать, становится праздным сокровищем и, следовательно, перестает приносить прибыль. Таким образом, возникает противоречие между распределением свободного и праздного денежного капитала и природой капитала как стоимости, находящейся в постоянном движении, и как носителя прибавочной стоимости.

5 стр., 2305 слов

Комерційний кредит

... різноманітними засобами, наприклад, кредитним договором, договором купівлі-продажу з відстрочкою платежу і т.д. Кредит, оформлений векселем, має ряд переваг перед звичайним позичковим зобов'язанням, по якому кредитор, як ... В свою чергу, для банку облік векселів є однією з форм надання кредиту. Утримувач векселя, що бажає врахувати його в банку, повинен передати його останньому по ...

Это противоречие разрешается с помощью кредита. Вместо того чтобы держать высвободившийся у него капитал в виде празднолежащих денег, капиталист отдает этот денежный капитал в ссуду другому капиталисту, который пускает его в новый кругооборот и использует для выжимания прибавочной стоимости из рабочих. Денежный капитал, переданный от одного капиталиста в ссуду к другому, действует как ссудный капитал.

Второй источник формирования ссудного капитала — это капитал рантье. Рантье, или денежные капиталисты, не вкладывают свой капитал ни в промышленность, ни в торговлю, а предоставляют его в ссуду другим капиталистам (или государству).

Наконец, с развитием банков и сберегательных касс сбережения денег и доходы различных классов капиталистического общества, размещенные в форме депозитов в кредитных учреждениях, становятся третьим источником накопления ссудного капитала. [7]

2 Формы, обращение и роль ссудного капитала при капитализме

2.1 Формы капиталистического кредита

Кредит при капитализме выступает в различных формах. Его основные формы — коммерческие ссуды и банковские ссуды. Торговый кредит — это кредит, взаимно предоставляемый действующими капиталистами при продаже товаров в форме отсрочки платежа денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя.

Вексель — это особый вид письменного векселя, который дает его владельцу неоспоримое право требовать выплаты денег от должника по истечении указанного срока.

Вексель характеризуется, прежде всего, своей абстрактностью. В нем не указываются обстоятельства, послужившие основанием для выставления этого счета, например тот факт, что заемщик получил определенный продукт от кредитора. Единственное, что указывается в счете, — это то, какую сумму и в какое время заемщик должен выплатить кредитору.

Затем следует еще одно свойство векселя: его бесспорность. Субъект, обязанный оплатить переводной вексель, не имеет права оспаривать свое обязательство, ссылаясь на тот факт, что товары, на которые был выставлен вексель, фактически не были получены или не соответствуют условиям, изложенным в ст договор. Если удостоверяется только подлинность векселя, держатель векселя имеет право безоговорочно потребовать платеж. Если заемщик отказывается произвести платеж, предъявитель векселя может предъявить счет нотариусу, который отправляет предъявителю письменное требование платежа и, если это требование не выполняется, составляет так называемый документ протеста, указывающий, что счет не оплачен. Затем владелец переводного векселя может получить в суде исполнительный лист на взыскание причитающейся в силе суммы из имущества дефектного заемщика, которое подлежит аукциону.

Еще одной важной особенностью векселя является его обращаемость. Например, текстильный фабрикант уплачивает векселем за ткацкие станки машиностроительному заводчику, который в свою очередь платит этим векселем за железо и сталь металлургическому заводчику, последний тем же векселем платит за каменный уголь владельцу шахты и т.д. [8]

Когда вексель передается из одной руки в другую, право на получение платежа переходит к новому держателю векселя, который становится действующим кредитором. Передача этого права осуществляется путем индоссамента, т.е. передаточной надписи на оборотной стороне векселя. В случае неоплаты векселя первоначальным векселедателем векселедержатель вправе предъявлять требование о платеже каждому из индоссантов, т.е. лиц, сделавших на векселе передаточную надпись. Солидарная ответственность индоссантов по векселю усиливает его способность к обращению, так как дает обладателю векселя большую уверенность в получении платежа.

4 стр., 1572 слов

Жизнь в кредит: понты дороже денег

... бизнес план, сделали расчеты. Чтобы реализовать идею, необходим капитал. Вот тут и помогут банки со своими кредитными ... помощником современного маркетинга. Спасибо Путину за жизнь в кредит Неспособность современного человечества отказываться от сиюминутных потребностей грозит ... покрывало зависимости от мнения окружающих? Возможно, кому-то понты дороже денег, но лично мне таких людей даже жаль немного ...

Векселя делятся на простые и переводные. Простой вексель представляет собой вексельное обязательство, выдаваемое заемщиком на имя кредитора, и содержит в себе указание места и времени выдачи долгового обязательства, суммы последнего, места и времени платежа и лица, которому заемщик обязан произвести платеж.

Переводный вексель, или тратта, представляет собой письменный приказ одного лица (кредитора) другому (заемщику) об уплате определенной суммы третьему лицу или предъявителю. Лицо, выдающее переводный вексель, именуется трассантом, лицо, обязанное совершить платеж, — трассатом, а лицо, которому передается право получения денег, — ремитентом.

Допустим, что американский экспортер Николсон продал товары в кредит английскому импортеру Клейтону. Вместо того чтобы получить деньги по векселю лично и переводить их из-за границы, кредитор Николсон может потребовать от должника Клейтона уплаты денег другому английскому капиталисту — Джонсу, у которого кредитор в свою очередь сам купил товары. Таким образом, происходит перевод долгового требования с одного лица на другое. [9]

Так как переводный вексель в отличие от простого выписывается не заемщиком, а кредитором, то необходимо, чтобы долговое обязательство до вступления в силу было подтверждено и признано должником. Это осуществляется путем акцепта векселя, т.е. подписи трассата на векселе, удостоверяющей, что он принимает на себя обязательство платежа.

Вексель и вексельное обращение появились еще в средние века, когда они обслуживали международную торговлю, широкое же развитие вексельное обращение получило только при капитализме.

Наряду с коммерческим кредитом при капитализме существует другая форма — банкирский кредит. Банкирский кредит — это кредит, предоставляемый денежными капиталистами и банками функционирующим капиталистам в виде денежных ссуд. Между коммерческим и банкирским кредитом имеются следующие существенные различия.

Во-первых, они отличаются друг от друга по своему объекту. Объектом коммерческого кредита является товарный капитал, тогда как объект банкирского кредита — это денежно-ссудный капитал. Коммерческий кредит предоставляется промышленными и торговыми капиталистами друг другу при реализации товаров и обслуживает эту реализацию. Здесь ссудный капитал еще слит с промышленным (или с торговым) капиталом: предприниматели ссужают капитал, находящийся на одной из стадий его кругооборота, капитал в товарной форме. Напротив, при банкирском кредите ссудный капитал уже обособился от промышленного и торгового капитала. В форме банкирского кредита осуществляется движение денежного капитала, высвободившегося из процесса кругооборота и выступающего в качестве капитала особого рода, а именно—ссудного капитала.

12 стр., 5860 слов

Государственный кредит

... его финансирования, основные направления и цели воздействия на денежное обращение, кредит, производство, занятость и целесообразность осуществления общегосударственных программ по поддержке малого бизнеса, ... не происходит. При непроизводительном использовании мобилизованных в результате государственных займов капиталов, например финансировании за их счет военных или социальных расходов, единственным ...

Во-вторых, коммерческий кредит и банкирский кредит отличаются друг от друга по их субъектам, т.е. по участникам кредитных сделок. При коммерческом кредите, как кредитор, так и заемщик выступают в качестве функционирующих капиталистов — предпринимателей. При банкирском же кредите только один из участников кредитной сделки — заемщик — выступает в качестве функционирующего капиталиста, тогда как другой ее участник — кредитор — всегда выступает лишь как ссудный капиталист, поскольку капитал, предоставляемый им в ссуду, не функционирует в его предприятии.

В-третьих, неодинакова и динамика коммерческого и банкирского кредита. Что касается коммерческого кредита, то его движение параллельно движению промышленного капитала: с ростом промышленного производства и товарооборота увеличиваются как предложение коммерческого кредита, так и спрос на него. Иначе обстоит дело с банкирским кредитом. Рост предложения ссудных капиталов, передаваемых посредством банкирского кредита, отнюдь не всегда отражает рост капиталистического производства. Так, в периоды депрессий предложение ссудного капитала значительно увеличивается не потому, что расширяются размеры производства, а, напротив, потому, что производство сильно сократилось в результате кризиса и не может поглотить большую часть капиталов, которые ранее были в нем заняты. В свою очередь рост спроса на ссудный капитал отнюдь не всегда отражает расширение производства. Так, во время кризисов наблюдается большой спрос на ссудный капитал, хотя размеры капиталистического производства сокращаются.

Коммерческий кредит является основой всей капиталистической кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса капиталистического воспроизводства. В силу ряда причин (различия во времени производства товаров и времени их обращения, сезонный характер производства и сбыта некоторых товаров) одни капиталисты уже выступают со своими товарами на рынке, тогда как у других капиталистов их товары еще не реализованы, а потому они еще не располагают наличными деньгами. При этих условиях первые капиталисты могут реализовать свои товары лишь путем продажи их в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала. [10]

Коммерческий кредит необходим также и во взаимоотношениях между промышленными и торговыми капиталистами. Так как торговые капиталисты не располагают таким капиталом, который был бы достаточен для покупки за наличный расчет всей массы товаров, продаваемых промышленными капиталистами, то последним приходится предоставлять торговцам кредит в товарной форме.

Однако коммерческий кредит ограничен определенными рамками. Прежде всего, он ограничен размерами резервных капиталов, имеющихся у функционирующих капиталистов: каждый из них может продавать товары в кредит лишь в той мере, в какой у него имеется известный излишек капитала. Далее, размеры коммерческого кредита зависят от степени регулярности обратного притока капитала в руки капиталистов. Так, во время кризисов, когда регулярный обратный приток капитала нарушается, размеры коммерческого кредита сокращаются. Наконец, коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: он может предоставляться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. Например, машиностроительная промышленность может предоставлять коммерческий кредит текстильной промышленности, но последняя не может предоставлять такой кредит машиностроению.

11 стр., 5346 слов

Рынок капитала и ссудный процент

... групп контролировали более 50 % национального богатства России. капитал рынок ссудный инвестиция 1. Капитал и сопряженное производство Общей чертой множества капитальных благ является способность приносить ... идет о ссудном капитале. Ссудный капитал - предоставляется владельцами денег в виде ссуды предпринимателям и приносит доход в виде процентов. Движение ссудного капитала называется кредитом. Все ...

В силу наличия этих границ коммерческий кредит не может полностью обслужить потребности капиталистического воспроизводства. Банкирский кредит преодолевает границы коммерческого кредита. При посредстве банкирского кредита может происходить не только передача одними функционирующими капиталистами другим во временное пользование части своих резервных капиталов, но и получение всеми функционирующими капиталистами, вместе взятыми, добавочных капиталов за счет средств, привлеченных банками от различных классов и слоев общества. Банкирский кредит не ограничен также и по своему направлению: при его посредстве денежные капиталы, высвободившиеся в одной отрасли, могут быть направлены в любую другую отрасль производства (например, из текстильной промышленности они могут быть перемещены в машиностроительную).

Деньги, полученные в ссуду, используются функционирующим капиталистом — заемщиком — различно: в периоды промышленного подъема он затрачивает их, как правило, на покупку дополнительных средств производства и рабочей силы, а в периоды экономических кризисов обычно расходует их на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В первом случае ссуда обслуживает увеличение действительного капитала, т.е. расширение производства, во втором — она вызывает лишь движение денег как платежных средств, без всякого роста действительного капитала.

Исходя из этого двойственного назначения банкирского кредита, Маркс разграничивает, ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда капитала — это ссуда, в результате использования которой происходит рост действительного капитала. Напротив, ссуда денег — это ссуда, в результате которой происходит только движение денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

Деление банкирского кредита на ссуду денег и ссуду капитала важно для понимания роли этого кредита в воспроизводстве всего общественного капитала.

Вместе с тем Маркс и Энгельс употребляют те же понятия в ином смысле, рассматривая проблему ссуды денег и ссуды капитала для выяснения влияния той и другой ссуды на воспроизводство индивидуального капитала заемщика. При этом вопрос ставится в такой плоскости: что получает заемщик, прибегающий к банкирскому кредиту, — дополнительный капитал или же только деньги?

Для решения данного вопроса надо исходить из того, в какой форме получает промышленный или торговый капиталист ссуду в банке. Следует различать две формы банковских ссуд:

1) ссуды под залог определенных ценностей (векселей, товаров и т.д.) и

2) бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом. Ясно, что когда капиталист получает ссуду в банке, передавая последнему в залог какие-либо ценности, то общая сумма его капитала нисколько не увеличивается, а происходит только превращение части его капитала в денежную форму. Напротив, когда капиталист берет бланковую ссуду в банке, то тем самым он получает дополнительный капитал, которым ранее не располагал.

13 стр., 6248 слов

Обязательства по договору товарного кредита

... практику. Степень научной разработанности проблемы. Понятие договора займа и товарного кредита широко используется в юридической науке и правоприменительной практике, что обусловлено ... разработанности проблемы. Целью представленной работы выступает комплексный теоретико-правовой анализ договоров кредита и займа проведенный по следующим направления: всесторонний анализ правовых актов, ...

Таким образом, ссудой денег для заемщика служит всякий кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой же капитала — кредит, не обеспеченный залогом.

Кроме коммерческого и банкирского кредитов, получателями которых являются капиталисты, существует также потребительский кредит, выражающийся в предоставлении капиталистами кредитов потребителям в виде отсрочки платежа за проданные товары. Значительное развитие этого кредита имеет место в современных условиях и связано с крайней ограниченностью платежеспособного потребительского спроса. Общая сумма потребительского кредита в США составляла в конце 1939 г. 7,2 млрд. долл., а в конце 1954 г.—30,1 млрд. долл.

Для трудящихся потребительский кредит означает долговую кабалу. В случае если потребитель купил тот или иной товар с рассрочкой платежа и окажется не в состоянии внести в срок требуемый платеж, то купленная им вещь отбирается обратно фирмой, а ранее внесенные деньги не возвращаются. Во время кризиса 1929—1933 гг. миллионы американских рабочих и служащих за неплатеж долгов были выселены из своих домов, приобретенных в кредит.

Особым видом кредита является государственный кредит, выражающийся в получении кредита в денежной форме государствами путем выпуска ими займов. Государственный кредит в условиях капитализма характеризуется непроизводительным использованием ссуженных сумм, которые фактически не превращаются в капитал, а используются для покрытия непроизводительных, главным образом военных, расходов буржуазных государств. Разбухание государственного кредита в условиях современного капитализма тесно связано с войнами и милитаризацией народного хозяйства в капиталистических странах.

Колоссальный рост государственных долгов в этих странах виден из следующих данных. За период с 1914 по 1954 г. сумма государственного долга США увеличилась с 1,2 млрд. долл. до 278,8 млрд. долл., Англии—с 0,7 млрд. ф. ст. до 27,3 млрд. ф. ст., Франции — с 33,5 млрд. франков до 5 624 млрд. франков.

Разбухание государственного кредита, будучи одним из проявлений паразитизма и загнивания современного капитализма, ведет к усилению обнищания трудящихся масс, так как вместе с ростом государственных долгов увеличивается и сумма процентных платежей по ним, которые производятся за счет роста налогов с трудящихся.

2.2 Рынок ссудных капиталов

Денежный рынок, под которым подразумевается рынок ссудных капиталов, имеет некоторые общие черты с товарным. На обоих рынках встречаются предложение товара (на товарном рынке — обычных товаров, на денежном — специфического товара, товара-капитала) и спрос на него, в результате чего посредством механизма конкуренции устанавливается цена товара (на денежном рынке “ценой” является ссудный процент).

Денежному рынку присущи, однако, существенные особенности, отличающие его от товарного.

Одна из этих особенностей — единство денежного рынка в противоположность множественности товарных рынков. Каждый обыкновенный товар имеет специфическую потребительную стоимость и способен удовлетворять только определенную потребность. Поэтому товарных рынков имеется столько же, сколько существует различных товаров (хлебный рынок, хлопковый рынок и т.д.).

Напротив, капитал как товар имеет единую, денежную форму и единую потребительную стоимость, которая, как нам уже известно, заключается в его способности приносить прибыль. Объектом спроса и предложения на денежном рынке является единый товар — капитал, а не множество разнообразных товаров.

Единство денежного рынка находит свое выражение в складывающейся на нем норме процента. В то время как каждый товар имеет свою особую цену, отличную от цен всех прочих товаров, для денежного рынка характерно единообразие процента. Норма процента определяется исключительно спросом и предложением ссудных капиталов независимо от применения последних заемщиками.

Это не исключает, впрочем, дифференциации процентных ставок, которые устанавливаются в зависимости от сроков и степени обеспеченности кредита. Например, банки обычно взимают тем более высокие процентные ставки, чем длительнее сроки ссуд, а также чем хуже обеспечение и, следовательно, чем больший риск приходится нести кредитору. Однако при одинаковом обеспечении и сроке кредита норма процента одинакова независимо от характера использования ссуженных денег.

Для денежного рынка, далее, типичен концентрированный характер предложения ссудного капитала, который сосредоточивается в банках.

Размеры предложения ссудных капиталов зависят:

1) от масштабов капиталистического производства (при прочих равных условиях, чем больше размеры капиталистического производства, тем больше и сумма капиталов, временно высвобождающихся в денежной форме);

2) от удельного веса слоя рантье и величины их капиталов;

3) от степени развития кредитной системы и размеров тех денежных доходов различных классов, которые мобилизуются этой системой и превращаются в ссудный капитал;

4) от циклического движения капиталистического производства, которое обусловливает особенно значительное накопление ссудных капиталов на отдельных фазах промышленного цикла;

5) от сезонных условий, поскольку величина высвобождающихся из промышленности и торговли денежных капиталов в различные сезоны различна.

Что касается спроса на ссудный капитал, то он, хотя и предъявляется различными заемщиками, принимает форму спроса всего класса капиталистов. В то время как, например, спрос на ткацкие станки предъявляют только текстильные фабриканты, спрос на тракторы—только капиталисты, ведущие сельское хозяйство, и т.д., спрос на ссудный капитал предъявляют все капиталисты независимо от рода и способа применения ими своих капиталов.

Сосредоточиваясь на денежном рынке, ссудные капиталы поступают к заемщикам, в руках которых получают различное применение. Основные сферы приложения ссудных капиталов следующие:

1) промышленность;

2) торговля;

3) сельское хозяйство;

4) землевладение;

5) государственные займы;

6) биржевая спекуляция. [12]

Спрос капиталистической промышленности и торговли на ссудные капиталы предъявляется, как в связи с сезонным расширением производства и сбыта товаров, так и в связи с ростом производства и товарооборота во время промышленного подъема. Так как развитие промышленности и торговли опережает накопление капитала у функционирующих капиталистов, то последние предъявляют спрос на добавочные капиталы на денежном рынке.

Сельское хозяйство имеет значительно меньший доступ к денежному рынку, чем промышленность и торговля, ибо масса мелких производителей — крестьян — является, с точки зрения капиталистических банков, недостаточно кредитоспособной, а потому, как правило, не получает кредитов. Все же часть ссудных капиталов направляется и в сельское хозяйство, но поступает в основном не в руки мелких производителей, а к капиталистическим фермерам, которые используют эти капиталы для покупки удобрений и машин, для мелиорации, ирригации и т.п. Что же касается мелких крестьян, то им зачастую приходится обращаться к ростовщическому кредиту, а это ускоряет их разорение.

От вложения ссудных капиталов в сельскохозяйственное производство следует отличать кредитование землевладения. Землевладельцы прибегают к кредиту большей частью не для ведения сельскохозяйственного производства, а для покупки земельных участков или для личного потребления. В обоих случаях кредит используется ими непроизводительно. Обычно ссудным капиталом для покупки земли пользуются крупные помещики, капиталисты и кулаки, а не мелкие крестьяне, большинство которых разоряется и вынуждено продавать земельные участки.

Особая форма приложения ссудных капиталов—государственные займы. Буржуазные государства выступают на денежном рынке в роли заемщиков, так как их расходы часто не покрываются обычными доходами в виде налогов и пошлин. Потребность государств в кредите особенно возрастает во время войн, когда государственные расходы резко увеличиваются и значительно превышают обычные бюджетные доходы, а прорехи в государственном бюджете штопаются при помощи займов. Государственные займы при капитализме также представляют собой, как было уже отмечено выше, форму непроизводительного приложения ссудных капиталов, поскольку расходы буржуазных государств на содержание правительственного аппарата и ведение войн носят непроизводительный характер. [13]

Наконец, одна из важных сфер приложения ссудных капиталов — это биржевая спекуляция, объектом которой служат ценные бумаги, обращающиеся на фондовой бирже. Кредитование промышленности сопровождается обычно вложением полученных в ссуду капиталов в сферу производства и, следовательно, ростом действительного капитала. Кредитование же биржевой спекуляции, напротив, носит непроизводительный характер и обслуживает движение ценных бумаг, являющихся фиктивным капиталом.

Удельный вес и значение различных сфер приложения ссудных капиталов неодинаковы на разных стадиях развития капитализма. В эпоху домонополистического капитализма основная масса ссудных капиталов, стекавшихся на денежный рынок, направлялась в промышленность и торговлю и лишь сравнительно небольшая их часть использовалась для кредитования государства и биржевой спекуляции. В эпоху империализма, когда капитализм становится паразитическим, загнивающим, все более растет удельный вес непроизводительных сфер приложения ссудных капиталов: огромные массы последних поступают в распоряжение буржуазных государств (которые, используют их главным образом для финансирования военных расходов) и биржевых спекулянтов. [11]

Существенные изменения в характере денежного рынка происходят в период общего кризиса капитализма. В связи с замедлением темпов расширенного воспроизводства и хронической недогрузкой промышленности образуется громадный избыток ссудных капиталов, не находящих себе производительного применения. С другой стороны, в результате гонки вооружений и дефицитности государственных бюджетов сильно возрастает спрос на ссудный капитал, предъявляемый буржуазными государствами.

Вместе с тем громадное разбухание спекулятивного оборота с ценными бумагами ведет к отвлечению массы ссудных капиталов в сферу фондовой биржи.

Все большее поглощение ссудных капиталов государством и все большее использование их для финансирования биржевой спекуляции представляют собой одно из проявлений в кредитной сфере крайне усилившегося паразитизма и загнивания капитализма.

2.3 Роль кредита при капитализме

Кредит выполняет в капиталистическом хозяйстве следующие важные функции:

1) обслуживает перераспределение капиталов и уравнивает нормы прибыли;

2) ведет к большой экономии издержек обращения;

3) служит мощным орудием централизации капитала;

4) значительно ускоряет концентрацию и накопление капитала.

Как известно, уравнение нормы прибыли в различных отраслях капиталистического производства происходит путем перелива капитала из отраслей с низкой нормой прибыли в отрасли с высокой нормой прибыли. Этот перелив капитала осуществляется через механизм кредита.

Производительный капитал всегда закреплен в той или иной натуральной форме и непосредственно не может быть перемещен из одной отрасли производства в другую. Например, нельзя доменные печи превратить в орудие производства текстильной промышленности.

Ссудный же капитал представляет собой свободный денежный капитал и может быть использован для вложения в любую отрасль производства. Так как сосредоточенные в капиталистических банках свободные денежные капиталы направляются в наиболее рентабельные отрасли производства, то тем самым кредит способствует перераспределению капиталов и уравнению нормы прибыли.

Благодаря кредиту преодолевается также ограниченность индивидуального денежного капитала. Имеющийся у каждого отдельного промышленного капиталиста свободный денежный капитал обычно недостаточен для организации нового предприятия в другой отрасли производства. Но капиталистическая кредитная система мобилизует и централизует все свободные денежные капиталы и даже часть денежных доходов, сливает мелкие ручейки в огромный поток. В результате этого создается фонд ссудных капиталов, достаточный не только для расширения старых предприятий, но и для организации новых.

Итак, кредит является наиболее эластичным методом перераспределения капиталов, а потому обеспечивает уравнение нормы прибыли в различных отраслях производства.

Другой функцией кредита является экономия издержек обращения, прежде всего издержек, связанных с обращением металлических денег. Экономия денег посредством кредита достигается следующими тремя способами:

1) Взаимный зачет долговых требований и обязательств. Поскольку значительная часть товаров продается капиталистами друг другу в кредит, а долговые требования и обязательства в большой мере имеют взаимный характер, постольку большая часть платежей ликвидируется путем безналичных расчетов.

2) Увеличение скорости обращения денег. Благодаря кредиту свободные денежные капиталы и сбережения перестают быть празднолежащим сокровищем: они поступают в виде вкладов в банки, а последние передают их в ссуду функционирующим капиталистам, которые пускают полученные деньги в обращение. Поэтому скорость обращения денег значительно увеличивается, а, следовательно, уменьшается количество денег, необходимых для обращения.

3) Замена металлических денег кредитными. Эмиссионные банки выпускают кредитные деньги — банкноты, замещающие в обращении металлические монеты. Разница между суммой банкнот, находящихся в обращении, и металлическим запасом эмиссионных банков означает чистую экономию металлических денег.

Кредит способствует также экономии и других издержек обращения. Ускоряя реализацию товаров, он сокращает время обращения, в силу чего уменьшаются издержки по хранению товарных запасов. С другой стороны, сосредоточение в банках кассовых резервов предприятий сокращает издержки по хранению денег, ведению кассовых операций и счетоводства.

Экономя издержки обращения, кредит тем самым способствует уменьшению доли непроизводительного капитала (денежного и товарного) и увеличению за его счет производительного капитала, что ведет к увеличению массы и нормы прибыли.

Далее, важной функцией кредита является то, что он служит мощным рычагом централизации капитала, происходящей как путем экспроприации мелких капиталистов крупными, так и путем образования акционерных обществ.

Экспроприация мелких капиталистов крупными объясняется тем, что крупные капиталистические предприятия обладают более совершенной техникой и рядом других преимуществ. К числу этих преимуществ относится также широкое использование кредита на наиболее выгодных условиях. Банки обычно предоставляют кредит главным образом крупным капиталистам, для мелких же капиталистов доступ к кредиту весьма затруднен и ограничен. Широкое использование кредита позволяет крупным капиталистам быстро расширять производство, совершенствовать его технику и снижать издержки производства. Таким образом, кредит “…становится новым и страшным орудием в конкурентной борьбе и, в конце концов, превращается в колоссальный социальный механизм для централизации капиталов”.

Кредит играет большую роль также в централизации капитала путем образования акционерных обществ. Необходимым условием размещения акций на денежном рынке является накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в капиталистической кредитной системе. Более того, эта система в лице банков принимает активное участие в самом выпуске и реализации акций капиталистических предприятий.

Кредит является не только могучим орудием централизации капитала, но и важным фактором его концентрации, происходящей путем превращения части прибавочной стоимости в добавочный капитал. При отсутствии кредита каждый капиталист был бы вынужден накоплять в денежной форме предназначенную для капитализации прибавочную стоимость до тех пор, пока она не достигнет размеров, необходимых для расширения его предприятия. Кредит устраняет эту границу концентрации капитала: разрозненные суммы подлежащей капитализации прибавочной стоимости, сосредоточиваясь в банках, объединяются и образуют громадные денежные капиталы, которые в любой момент можно направить посредством кредита в предприятия, нуждающиеся в добавочных капиталах.

Но этим роль кредита в накоплении капитала не ограничивается. Если бы не было кредита, то накопление капитала могло бы происходить только путем капитализации прибавочной стоимости; между тем кредитная система мобилизует и предоставляет в распоряжение капиталистического производства даже такие денежные доходы и сбережения различных классов и слоев общества, которые при отсутствии кредита оставались бы празднолежащим сокровищем.

Все рассмотренные выше функции кредит выполнял еще в эпоху домонополистического капитализма. Новое в роли кредита при империализме состоит в том, что он обслуживает присвоение максимальной прибыли.

Во-первых, кредит способствует получению максимальной прибыли путем эксплуатации, разорения и обнищания большинства населения данной страны. Капиталистические монополии используют получаемые ими от банков кредитные ресурсы в целях расширения и “рационализации” своих предприятий, а это сопровождается бешеной интенсификацией труда, ростом безработицы и падением реальной заработной платы. Тем самым кредит является фактором усиления эксплуатации рабочего класса и увеличения за счет этой эксплуатации прибылей монополий.

Кредит используется монополиями также для своего обогащения за счет разорения мелких товаропроизводителей. Пользуясь своими связями с банками, промышленные монополии обеспечивают себе получение львиной доли кредитов, мелкие же производители лишаются кредита, что ухудшает их позиции в конкурентной борьбе и способствует их экспроприации.

Во-вторых, кредит играет важную роль в закабалении и систематическом ограблении монополиями народов других стран, в особенности отсталых.

В-третьих, кредит способствует также извлечению максимальной прибыли путем войн и милитаризации народного хозяйства. Так, государственный кредит в капиталистических странах непосредственно служит делу финансирования вооружений и войн, поскольку средства, мобилизованные путем выпуска займов, империалистические державы затрачивают главным образом на вооружения и войны, причем подавляющая часть высокоприбыльных военных заказов достается монополиям. Той же цели в значительной мере служит и банковский кредит, ибо большая доля ресурсов банков в капиталистических странах направляется на финансирование военных расходов буржуазных государств, а также на кредитование монополий военной промышленности.

Итак, капиталистический кредит, будучи подчинен требованиям основного экономического закона современного капитализма, играет активную роль в обеспечении монополиям максимальной прибыли.

Роль кредита в обеспечении максимальной прибыли не противоречит рассмотренной ранее функции кредита, заключающейся в уравнении нормы прибыли. Было бы неверно считать, что с возникновением закона максимальной прибыли утрачивает всякую силу закон средней нормы прибыли. В. И. Ленин неоднократно указывал на то, что монополистический капитализм есть надстройка над старым капитализмом и что монополии отнюдь не уничтожают конкуренцию. И в эпоху монополистического капитализма имеет место не только внутриотраслевая, но также межотраслевая конкуренция и перелив капиталов. Поэтому нормы прибыли немонополизированных предприятий в различных отраслях промышленности имеют тенденцию к уравнению между собой; аналогичную тенденцию имеют и нормы прибыли монополий в различных отраслях промышленности.

Поскольку закон максимальной прибыли не ликвидирует закона средней прибыли, постольку и новая роль кредита как орудия обеспечения максимальной прибыли не ликвидирует прежней роли кредита как орудия уравнения норм прибыли в различных отраслях капиталистического производства.

Обслуживая капиталистический процесс воспроизводства и ускоряя развитие производительных сил, кредит вместе с тем является важным фактором обострения присущих капитализму противоречий.

Прежде всего, кредит развивает и обостряет основное противоречие капитализма — противоречие между общественным характером производства и частнокапиталистической формой присвоения результатов производства. Он ведет к этому, ибо, ускоряя концентрацию и централизацию капитала, кредит усиливает капиталистическое обобществление производства и вместе с тем способствует сосредоточению все большей доли общественного богатства в руках все меньшей кучки капиталистических магнатов.

Далее, кредит способствует усилению эксплуатации рабочего класса, а тем самым и обострению классового антагонизма между трудом и капиталом. Кредит ведет к усилению эксплуатации наемных рабочих капиталистами не только косвенно — через усиление процессов концентрации и централизации капитала, вызывающих повышение степени эксплуатации, — но и непосредственно. Так как рабочие продают свою рабочую силу капиталистам в кредит и получают заработную плату лишь по истечении определенного времени их работы, то и они сами часто вынуждены в свою очередь покупать предметы потребления в кредит у капиталистов, последние же используют это для повышения цен на свои товары. Таким образом, через механизм кредита и торговли рабочие подвергаются дополнительной, вторичной эксплуатации, помимо той эксплуатации, которая имеет место в самом процессе капиталистического производства.

Роль кредита в развитии противоречий капитализма выражается также в том, что кредит способствует обострению экономических кризисов, хотя он и не является причиной, порождающей кризисы.

Во-первых, кредит форсирует перепроизводство товаров. Ставя на службу капиталистическому производству все свободные денежные капиталы и сбережения, кредит содействует скачкообразному расширению производства в периоды промышленного подъема и выходу его за узкие рамки потребления, обусловленные нищетой трудящихся масс при капитализме.

Во-вторых, кредит усиливает непропорциональность развития различных отраслей капиталистического производства. В частности, он способствует непропорционально быстрому росту производства средств производства, поскольку именно эта сфера в периоды промышленного подъема привлекает к себе наибольшую массу денежных капиталов путем широкого использования банковских ссуд, а также выпуска акций и облигаций.

В-третьих, кредит стимулирует спекуляцию. С его помощью спекулянты и аферисты получают возможность организовывать дутые предприятия и расширять их, не считаясь с действительным платежеспособным спросом общества на товары.

В-четвертых, кредит создает фиктивный спрос на товары и тем самым, с одной стороны, маскирует перепроизводство, а с другой — усиливает его. В периоды подъема, когда капиталисты покупают товары друг у друга в значительной мере в кредит, фиктивный спрос, основанный на кредите, до поры до времени маскирует отсутствие действительного платежеспособного спроса на товары и поддерживает видимость «высокой конъюнктуры». Но тем самым кредит дает толчок дальнейшему росту производства даже тогда, когда избыток товаров уже имеет место в скрытой форме. Следовательно, кредит усиливает перепроизводство и обостряет кризисы.

Кредитная экспансия форсирует перепроизводство и способствует назреванию кризисов, хотя отнюдь не является их причиной. Во время промышленного подъема кредитная надстройка колоссально разбухает, причем расширение кредита значительно превосходит рост производства.

Например, в Германии за 5 лет, предшествовавших кризису 1900 г., индекс промышленной продукции увеличился на 42%, а вексельный портфель важнейших коммерческих банков возрос на 107%; в США за 5 лет, предшествовавших кризису 1907 г., индекс промышленной продукции увеличился да 28%, а учетно-ссудные операции и инвестиции банков—на 50%. [14]

Таким образом, в ходе промышленного подъема все более усиливается несоответствие между кредитной надстройкой и производственным базисом, на котором она покоится. Периодические кризисы перепроизводства порождают периодические денежно-кредитные кризисы, которые ведут к насильственной ликвидации большой части долговых обязательств, резкому сокращению кредита и приведению непомерно разбухшей кредитной надстройки в соответствие с производственным базисом.

В сфере коммерческого кредита кризис выражается:

1) в насильственной ликвидации старых долговых обязательств в результате массовых банкротств;

2) в резком сокращении коммерческого кредита как вследствие упадка производства и товарооборота, так и потому, что в условиях массовой неплатежеспособности капиталисты отказываются продавать свои товары в кредит.

В области банкирского кредита главные формы проявления кризиса таковы:

1) иммобилизация банковских ресурсов;

2) насильственная ликвидация части банковских кредитов;

3) острый недостаток ссудного капитала и резкое повышение нормы процента;

4) массовое изъятие вкладов из банков;

5) массовые крахи банков.

Иммобилизация банковских ресурсов объясняется тем, что во время кризиса, когда масса товаров не реализуется, заемщики лишены возможности своевременно погашать полученные от банков ссуды.

Насильственная ликвидация части банковских кредитов происходит в результате массовых банкротств заемщиков. Как ликвидация значительной части старых долговых обязательств по коммерческому кредиту, так и ликвидация части банковских кредитов означают резкое сужение кредитной надстройки, непомерно разбухшей в предкризисный период.

Острый недостаток ссудного капитала и резкое повышение нормы процента обусловлены потрясением кредита и всеобщей погоней за наличными деньгами.

Массовое изъятие вкладов из банков также является результатом всеобщей погони за наличными деньгами, чему в особенности способствуют опасения вкладчиков потерять свои средства в случае краха банков. Достаточно банкротства нескольких банков, чтобы вкладчиков обуяла паника, и они устремились в другие банки изымать вклады.

Наконец, массовые крахи банков объясняются тем, что в период кризиса обратный приток денег в банки сокращается вследствие неплатежеспособности заемщиков, а в то же самое время вкладчики начинают внезапно и в массовых масштабах изымать вклады.

Характерным примером может служить кризис 1907 г. в США. После того как в результате натиска вкладчиков, изъявших в течение нескольких часов 8 млн. долл., обанкротился крупный нью-йоркский банк — Никерброкерская трест-компания, начались всеобщая паника и массовое истребование вкладов из банков. В результате этого в 1907—1908 гг. обанкротилось 243 банка против 53 в 1906 г.

Кризисы отражаются и на состоянии денежного обращения. Во время кризисов возникает чрезвычайный спрос на деньги как платежное средство и сокровище, возможности же удовлетворения этого спроса ограничены вследствие массовых крахов банков и сокращения банковского кредита. Поэтому обнаруживается денежный голод. Первоначально чрезвычайный спрос предъявляется и на металлические деньги и на банкноты, но по мере дальнейшего развития кризиса возникает погоня за золотом как мировыми деньгами и сокровищем: капиталисты начинают изымать золото из эмиссионных банков как для вывоза его за границу, так и для тезаврации внутри страны. Это вызывает сокращение золотых запасов эмиссионных банков, что ставит под угрозу размен банкнот на золото.

Денежно-кредитные кризисы, будучи следствием промышленных кризисов, в свою очередь усиливают и обостряют последние. Так, резкое сокращение кредита, вызванное кризисом перепроизводства, вынуждает капиталистов еще более сокращать производство, а также форсировать продажу товаров, что ускоряет и усиливает падение цен. Крахи банков, обусловленные банкротствами промышленных и торговых предприятий, порождают новую волну коммерческих банкротств, так как ведут к потере вкладчиками-предпринимателями денежных капиталов.

Денежно-кредитные кризисы способствуют усилению обнищания рабочего класса. Отчасти рабочие страдают от них непосредственно, ибо в результате банковских крахов лишаются и тех скудных сбережений, которые они отложили «на черный день»; главным же образом денежно-кредитные кризисы отражаются на рабочем классе косвенно, поскольку они способствуют обострению экономических кризисов, порождающих рост безработицы и нищеты.

Денежно-кредитные кризисы ускоряют экспроприацию мелкой и средней буржуазии и усиливают централизацию капитала. Банковские крахи особенно тяжело отражаются на мелких вкладчиках, лишающихся последних средств; резкое падение курсов акций и облигаций также сильнее всего сказывается на мелких держателях ценных бумаг. Что же касается крупных капиталистов, то они используют кризисы для скупки за бесценок обанкротившихся предприятий, а также ценных бумаг. Кризисы дают толчок росту удельного веса крупных предприятий в промышленности и банковом деле.

Кроме циклических денежно-кредитных кризисов, которые порождаются периодическими кризисами перепроизводства и развиваются на их основе, происходят и специальные денежно-кредитные кризисы, возникающие в силу чрезвычайных экономических и политических событий, как, например, неурожаи, войны и т.п. Эти денежно-кредитные кризисы не имеют периодического характера и проявляются большей частью в отдельных звеньях денежно-кредитной системы.

Из всего изложенного выше видно, что кредит, обслуживая и ускоряя рост капиталистического производства, вместе с тем содействует обострению кризисов и что сама денежно-кредитная система капитализма также подвержена кризисам.

Кредит не только способствует развитию капитализма и его противоречий, но вместе с тем служит одним из факторов в подготовке материальных предпосылок для социализма. Важнейшей материальной предпосылкой социализма является крупная машинная индустрия, достигшая высокой степени концентрации. Кредит, ускоряя развитие производительных сил капитализма и рост крупной машинной индустрии, тем самым способствует подготовке материальных предпосылок для перехода от капитализма к социализму. Кроме того, высокоразвитая и широко разветвленная кредитная система является тем аппаратом, который может быть использован после пролетарской революции и установления диктатуры пролетариата для учета и контроля над производством, обращением и распределением продуктов. Еще Маркс указывал на то, что банковая система послужит мощным рычагом в руках диктатуры пролетариата для осуществления перехода от капитализма к социализму. Эта идея была в дальнейшем развита Лениным.

Практика социалистического строительства в СССР, а также в странах народной демократии блестяще подтвердила мысль Маркса и Ленина о превращении кредитной системы из инструмента буржуазии в орудие диктатуры рабочего класса, используемое для построения социализма.

Итак, кредитная система играет двойственную роль. Она, прежде всего, обслуживает развитие капиталистического производства, расширяет его масштабы и обостряет все его противоречия. Вместе с тем она содействует созданию материальных предпосылок для перехода от капитализма к социализму, а после установления диктатуры пролетариата становится одним из важных рычагов построения коммунистического общества.

Заключение

Появление ссудного капитала определилось развитием капиталистического способа производства, который выделил его в особую историческую категорию, обслуживающую в основном кругооборот функционирующего капитала.

Кредитная система представляет собой чрезвычайно важный элемент в экономике капитализма. Ссудный капитал играет большую роль в циклическом развитии капиталистической экономики, в экономических кризисах.

Ссудный капитал — наиболее фетишистская форма капитала. Формула его движения не включает ни производство, ни обращение товаров, она скрывает источник возрастания стоимости. Создается видимость, будто деньги по своей природе могут приносить прибыль. «Общественное отношение получило законченный вид, как отношение некоей вещи, денег, к самой себе». В действительности источником прибыли и процента как ее части служит прибавочная стоимость, создаваемая за счет эксплуатации наемного труда.

Ссудный капитал — наиболее паразитическая форма капитала. Его собственник практически не выполняет никаких функций по руководству и управлению предприятием, но участвует в эксплуатации наемного труда совместно с функционирующими капиталистами. Поэтому в данной форме капитала антагонизм между капиталом и трудом достигает высшей степени.

Посредством выполнения взаимосвязанных функций кредит наряду с кредитной системой играет двоякую роль в развитии капиталистического способа производства. Кредит ускоряет развитие производительных сил, служит одним из факторов, способствующих научно-техническому прогрессу, убыстрению оборота капитала, сокращению издержек производства и росту прибылей. Благодаря кредиту ускоряется формирование источников капитала для, расширенного воспроизводства. Кредит создает также благоприятные условия для международных экономических отношений.

Развивая производство, кредит воспроизводит капиталистические производственные отношения, что ведет к углублению и обострению противоречий капитализма. Путем усиления концентрации и централизации капитала, экономии издержек обращения, перераспределения ресурсов между отраслями хозяйства кредит способствует развитию общественного характера производства. Кредит и кредитная система создают предпосылки для перехода от капитализма к социализму путем обобществления производительных сил. Вместе с тем кредит содействует усилению господства капитала над наемным трудом, углублению антагонизма между ними, повышению степени эксплуатации рабочего класса.

Список использованных источников

[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/kredit-i-ssudnyiy-kapital/

1 Владимирова, М.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. – 2-е изд., стер, — М.: КНОРУС, 2006. — 288 с. – ISBN 5-85971-473-4

2 Политическая экономия: экономическая энциклопедия, том 4. – М.: изд. «Советская энциклопедия», 1980 – 672 с.

3 Маркс К. и Энгельс Ф., соч., 2 изд., т. 25, ч. 2

4 Маркс К., Капитал. Критика политической экономии. т. 3, гл. 16. М.: Полиздат, 1985. – 508 с.

5 Шишкин А.Ф. Экономическая теория: учебное пособие для вузов. 2-е изд.: В 2 кн. Кн.1 – М.: Гуманит. изд. Центр ВЛАДОС, 1996. – 656 с.: илл. – ISBN 5-691-00005-5

6 Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. – СПб.: Питер, 2007. – 432 с.: ил. – (Серия «Учебник для вузов») – ISBN 978-5-469-01488-1

7 Брегель Э.Я. Денежное обращение и кредит капиталистических стран. 2-ое изд., перераб., М.: ГОСФИНИЗДАТ, 1995, – 420 с.

8 Трахтенберг И.А. Денежное обращение и кредит при капитализме, М., 1962

9 Усоскин В.М. Финансовая и денежно-кредитная система США, М., 1976

10 Аникин А.В. Кредитная система современного капитализма, М., 1964

11 Ленин В.И. Империализм, как высшая стадия капитализма, гл. 2, Полн. собр. соч., 5 изд., т. 27

12 Современный рынок капиталов / под ред. Г.П. Солюса, М., 1977

13 Денежное обращение и кредит капиталистических стран / под ред. Л.Н. Красавиной, М., 1977

14 Шенаев В.Н Финансовая и денежно-кредитная система ФРГ / Шенаев В.Н, Макаров В.С., М., 1977 У вас нет доступа к скачиванию файлов с нашего сервера.