Актуальность. Изобретение кредита после денег — это блестящее открытие человечества. Благодаря ссуде сократилось время, затрачиваемое на удовлетворение экономических и личных потребностей. Компания-заемщик за счет дополнительного привлечения ресурсов смогла их увеличить, расширить экономику и ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные компании и ассоциации, так и небольшие производственные, сельскохозяйственные и коммерческие компании. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных государственных средств. Благодаря кредиту в народном хозяйстве производительно используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения и ресурсы банков 1 .
В контексте перехода Кыргызстана к рынку роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к их преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке. Меняется роль кредитных организаций в управлении народным хозяйством, возрастает роль кредита в системе экономических отношений.
Реализация потенциала кредитных отношений играет определенную роль в развитии рыночных отношений в странах СНГ. Поэтому одной из предпосылок формирования рынка является радикальная перестройка денежно-кредитного обращения. Основная задача реформы — максимально сократить централизованное распределение денежных ресурсов и перейти к их преимущественно горизонтальному движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает коренное изменение роли кредитных организаций в управлении национальной экономикой и повышение роли кредита в системе экономических отношений.
Переход Кыргызской Республики к рыночной экономике, повышение эффективности ее работы, создание необходимой инфраструктуры не могут быть гарантированы без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.
Экономические ресурсы: рента, ссудный процент, прибыль, ценообразование
... возможности производства благ. Говоря другими славами, производство экономических благ отстает от экономических потребностей из - за ограниченности экономических ресурсов. В конечном счете, мы приходим к выводу, ... роли рынка и его законов, предлагают не дожидаться автоматического регулирования спроса и предложения. Одни считают, что надо регулировать спрос посредством управления занятостью, кредитом ...
Целью курсовой работы было рассмотреть в теоретическом аспекте сущность ссуды и кредитной системы, а также проанализировать развитие кредитной системы в Кыргызстане.
Структура. Курсовая работа состоит из введения, трех глав и заключения.
В первой главе будут рассмотрены природа и сущность кредита, его роль в рыночной экономике.
Во второй главе я попытался показать анализ современной системы кредитования в Кыргызской Республике.
В третьей главе предложения по совершенствованию кредитной политики. В конце работы будут подведены итоги и предоставлен список использованной литературы.
Глава I. Теоретические основы кредитной системы
1.1. Понятие и сущность кредитной системы
Кредитная система — это совокупность кредитных отчетов и организаций, которые организуют эти отношения. Он обеспечивает накопление денежных сбережений и доходов по различным каналам и их передачу в виде ссуд действующим капиталистам, государству и населению.
Кредитная система — совокупность кредитных отношений, существующих в стране, формы и способы кредитования, банки или другие кредитные учреждения, которые организуют и осуществляют такие отношения.
В кредитной системе есть два звена: банковские учреждения — банки и парабанковские учреждения.
Банки — кредитные учреждения, выполняющие большинство кредитно-финансовых услуг и поэтому являющиеся универсальными (коммерческие банки, инвестиционные, сберегательные, ипотечные, земельные и т.д.) 2 .
Парабанковская система образована специализированными кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными институтами, ориентированными на выполнение круга финансовых услуг или обслуживание определенного типа клиентуры (ломбарды, страховые и инвестиционные компании, лизинговые, факторинговые фирмы, негосударственные пенсионные фонды, клиринговые фонды).
В основе кредитной системы лежит банковская система, которая несет основную нагрузку по предоставлению кредитов и финансовых услуг для всего экономического оборота.
Кредитная система состоит из нескольких звеньев, каждое из которых выполняет специфические функции по аккумуляции и распределению денежных средств. Разделение функций между звеньями кредитной системы объективно связано с различиями в методах и средствах их деятельности, а также с разной ролью в процессе воспроизводства капитала.
1.2. Классификация и виды кредитных учреждений
Организационная структура кредитной системы характеризуется разнообразием кредитных учреждений, которые подразделяется на три группы:
- центральный банк;
- коммерческие банки;
- специализированные кредитные институты, и которые характерны для большинства кредитных систем различных стран.
Как правило, кредитно-банковская система умеет двухуровневую структуру (однако имеются и отклонения от этой практики); центральный банк, банковские институты и небанковские кредитно-финансовые учреждения 3 .
В группу банковских институтов входят:
Банки. Кредитно-финансовая система
... дефицита с вытекающим отсюда падением доверия к национальной валюте. Коммерческие банки образуют костяк кредитной системы страны. Главное их предназначение - привлекать сбережения и распределять их ... страны. Он может хранить и золото, принадлежащее иностранным центральным банкам и другим финансовым учреждениям. Центральный банк покупает и продаёт золото, используя инвалютный счет. Продается ...
- коммерческие банки;
- инвестиционные банки;
- сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации и кредитные союзы;
- ипотечные банки;
- земельные банки;
- почтово-чековые банки;
- торговые банки.
К небанковским кредитно-финансовым учреждением относятся:
- инвестиционные компании;
- страховые компании;
- пенсионные и другие фонды.
Роль отдельных звеньев в кредитной системе неравнозначна. Ее главным звеном являются банковcкие институты (традиционно занимающие первое место по размерам своих ресурсов), среди которых роль лидера отводиться коммерческим банкам, осуществляющим кредитование преимущественно промышленности и торговли. Например, в США на коммерческие банки приходится около 40% активов кредитно-финансовых учреждений страны. Деятельность коммерческих банков дополняют операции специализированных банковских институтов, как правило, осуществляющих кредитование на льготных условиях низко прибыльных и рискованных областей экономики (сельского хозяйства, жилищного строительства, малого бизнеса, а также внешней торговли) 4 .
Классификация банков осуществляется:
- по форме собственности: акционерные, не акционерные, кооперативные, муниципальные, коммунальные, государственные, смешанные, межгосударственные (международные);
- по срокам предоставления кредитов: банки краткосрочного и средне- и долгосрочного кредитования;
- по национальной принадлежности: национальные и иностранные;
- по функциям и характеру деятельности: депозитные, универсальные и специализированные.
Акционерные банки организованны в форме акционерных компаний. В современных условиях акционерная форма является основной формой организации банков в промышленно развитых странах.
Не акционерные банки находятся в собственности партнеров (паевые) или индивидуальных лиц.
Кооперативные банки — специализированные кредитно-финансовые институты, создаваемые товаропроизводителями на долевых началах для удовлетворения взаимных потребностей; возникли в первой половине ХIХ в. Их появление было обусловлено стремлением мелких производителей — ремесленников, ремесленников, крестьян — избавиться от кабального ростовщического кредита, к которому они были вынуждены прибегать из-за недостаточного банковского кредита.
Муниципальные банки представляют собой своего рода сберегательные институты, первоначальная деятельность которых ограничивалась привлечением сбережений населения и выполнением функции муниципального казначея. В современных условиях они осуществляют практически все виды банковских операций, а роль муниципалитетов сводится к обеспечению их обязательств и назначению органов управления. Наибольшее значение имеют и муниципальные банки и банки квитанций в Германии, где они составляют около 40% баланса кредитной системы страны.
Муниципальные банки — это специализированные кредитные учреждения, предназначенные для кредитования и финансирования жилищного строительства и коммунальных услуг. Большая часть их акции принадлежит местным органам власти.
Денежно-кредитная система
... с переходом к рыночной экономике ЦБ РФ, Министерство финансов и другие государственные учреждения кредитно – денежной сферы стали активно использовать рассмотренные выше денежные агрегаты при осуществлении ... денег, а также равновесие на денежном рынке. Второй раздел включает кредитные отношения, формирование и функционирование банков в условиях рынка. И, наконец, третий раздел посвящен особенностям ...
Государственные банки — это государственные кредитные учреждения. Их прообразы существовали еще в Древнем Риме, Вавилоне, Египте. В Европе они появились в XVI-XVII в.в. Государственные банки получили максимальное развитие в условиях государственно-монополистического капитализма в связи с усилением тенденции к обобществлению производства. Они возникали в результате национализации кредитных учреждений, а также посредством создания государственных кредитных институтов 5 .
Существует три вида государственных банков: центральные, коммерческие банки, специальные кредитные институты.
Смешанные банки — это банки с участием государственного и частного капитала.
Межгосударственные (международные) банки — международные кредитные организации, созданные на основе межгосударственных соглашений с целью регулирования валютных и кредитно-финансовых отношений.
В число крупнейших межгосударственных банков входят: Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития и его филиалы (Международная ассоциация развития и Международная финансовая корпорация), Банк международных расчетов, региональные международные банки развития развивающихся стран, Европейский банк реконструкции и развития.
Международные банки возникли в ходе интернационализации хозяйственных связей и развития межгосударственных форм государственно- монополистического капитализма и предназначены для стабилизации мировой экономики посредством регулирования международных валютно-кредитных отношений.
Банки для получения краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов — это банки, которые специализируются на предоставлении кредитов с различными сроками погашения. В отличие от краткосрочных ссуд, которые выдают депозитные банки и сберегательные кассы, специализированные кредитные учреждения предоставляют среднесрочные и долгосрочные ссуды. Строгое разграничение кредитных институтов по принципу кратко-, средне- и долгосрочного кредитования характерно, например, для Италии, где законодательство подразделяет все кредитные институты на банки краткосрочного кредитования и долгосрочного — инвестиционные банки 6 .
Национальные банки — это банки, полностью или частично принадлежащие национальным инвесторам и действующие в их интересах. В соответствии с законодательством большинства стран банки попадают в категорию национальных банков, если 51% или более акций принадлежат инвесторам в этой стране.
Иностранные банки — это банки, полностью или частично принадлежащие иностранным инвесторам. Их деятельность в стране пребывания регулируется специальным национальным законодательством. В основном они работают в виде зарубежных филиалов и филиалов крупных банков.
Банки-депозитарии — это банки, осуществляющие кредитные и фидуциарные расчетные операции за счет привлеченных депозитов. Депозитные банки — это коммерческие банки, которые имеют лицензию на прием депозитов от населения.
Все банки по характеру деятельности подразделяется на универсальные и специальные.
Универсальные банки — кредитные учреждения, осуществляющие все основные виды банковских операций: депозитные, кредитные, расчетные, фондовые, доверительные и др.
Специализированные банки — банки, специализирующиеся на кредитовании определенной области экономики или экономической деятельности или группы населения, или в формах привлечения средств на депозиты: характеризуются узкой специализацией. В категорию специализированных банков включено множество видов институтов, функции и наименование которых, а также объемы и виды операций, роль в экономике различны в разных странах 7 .
Особенности организации финансов кредитных учреждений
... банка, а в частности признаки устойчивости и показатели ее определяющие. Глава1 Сущность, функции и особенности формирования финансов кредитных учреждений. 1.1 Денежные отношения, состав и содержание финансово-кредитных учреждений Кредитная ... с целью обеспечения устойчивости и кредитных организаций и кредитной системы страны ,так как именно в кредитных организациях хранятся все денежные стредства ...
Разновидностью специализированных кредитных банков являются:
- инвестиционные банки, мобилизующие ресурсы и предоставляющие ссуды посредством выпуска и размещения облигаций и других видов обязательств. Инвестиционные банки выступают посредниками между заемщиками и инвесторами, а также в роли гаранта эмиссий и организаторов гарантийных банковских синдикатов, осуществляет куплю-продажу акций и облигаций за свой счет, предоставляет кредиты покупателем ценных бумаг;
- сберегательные банки — банковские учреждения, основой функцией которых является привлечение сбережений и временно свободных средств населения, — как правило, небольшие кредитные учреждения, действующие в региональном масштабе;
- банки развития (функционирующие на общенациональном и локальном уровне), осуществляющие кредитование промышленности в масштабах всей страны или же отдельных отраслей экономики;
Кредитная система включает также небанковские финансовые учреждения, осуществляющие финансирование производства и долгосрочное кредитование предприятий и государства:
- страховые компании, специализирующиеся преимущественно на страховании, и выступают крупнейшими инвесторами на рынке ценных бумаг;
- пенсионные фонды, осуществляющие финансирование крупных промышленных компаний посредством покупки их акций и облигаций.
В последние десятилетия в ряде развитых стран серьезную конкуренцию коммерческим банкам оказывают специальные кредитные институт ы — кредитные учреждения, как банковские, так и небанковские, которые специализируются в какой-либо определенной области кредитования.
В развитых странах эти организации составляют большую и довольно разнородную группу кредитных организаций, в основном небанковского типа. В законодательстве многих стран разработаны критерии, по которым различают банки и небанковские организации. Часть таких институтов специализируется на кредитовании определенной сферы экономики или хозяйственной деятельности либо категории населения, другие- на аккумуляции (посредством привлечения средств во вклады, выпуска собственных акций и облигаций, продажи страховых полисов и т.п.) мелких сбережений и доходов и трансформации их в ссудный капитал, который затем вкладывается в государственные и частные ценные бумаги.
Именно узкая специализация является отличительной чертой специальных кредитных институтов от коммерческих банков, представляющих массовую и более однородную группу универсальных кредитных учреждений.
Функции и наименования специальных кредитных организаций, объем и виды их операций, роль в кредитной системе и экономике разных стран различны.
Наиболее характерны для кредитно- финансовых систем развитых стран следующие специальные кредитные институты:
- сберегательные учреждения (сберегательные банки, кассы, союзы, ассоциации), ипотечные банки и компании;
- инвестиционные банки и инвестиционные компании;
- страховые компании;
- пенсионные фонды;
- финансовые компании, занимающиеся потребительским кредитом, лизингом и т.д.;
- внешнеторговые банки;
- региональные финансовые институты.
Сберегательные организации — один из самых распространенных типов кредитных организаций, основная функция которых — привлечение вкладов населения.
Взаимодействие банков и страховых компаний
... современных условиях складывается ситуация, когда основные услуги, предоставляемые банками страховым компаниям и страховыми компаниями банкам, уже востребованы, и наблюдается существенное замедление развития совместной ... этой функции страховщик создает специальный финансовый фонд профилактических мероприятий. 4. Сберегательная функция. Страхование становится возможным лишь при наличии у страховщика ...
Ипотечные банки — специализируются на выдаче долгосрочных кредитов под залог недвижимости — земли и городских построек. В Западной Европе многие ипотечные банки привлекают средства, продавая собственные закладные, обеспеченные закладными их клиентов, а также сравнительно надежные ценные бумаги, чаще всего обязательства (облигации) местных органов власти.
Кредитные союзы — кооперативные сберегательные институты, организуемые обычно профсоюзами, руководителями или группой частных лиц, объединенными определенными общими материальными интересами, — появилось в Европе во второй половине XIX в.
Обязательства кредитных союзов состоят из единиц, аналогичных сберегательным вкладам. Кроме того, кредитные союзы могут открывать чековые счета, весьма сходные с чековым депозитом в банках.
Активы кредитных союзов в основном состоят из потребительских и индивидуальных ссуд членам союза. В настоящее время кредитные союзы получили право выдавать ссуды под залог недвижимости.
Огромные финансовые ресурсы сосредоточены в страховых компаниях и пенсионных фондах.
Важнейшими из специальных кредитных учреждений являются страховые компании.
Пенсионные фонды, которые образуют независимое звено в кредитной системе, являются юридически независимыми компаниями, полностью зависимыми от консолидированных компаний.
Развитие труда в кредитной сфере привело к выделению в большинстве развитых стран инвестиционных банков, которые специализируются прежде всего на эмиссионно-учредительной деятельности, т.е. на первичном размещении, а также на перепродажах ценных бумаг промышленных, строительных , торговых и прочих компании.
