Коммерческие банки в современной экономике России: роль, функции, операции и вызовы развития

метки: Операция, Коммерческий, Услуга, Актив, Банковский, Кредитоспособность, Кредитный, Например

В стремительно меняющемся ландшафте современной экономики коммерческие банки остаются незаменимым фундаментом, на котором зиждется вся финансовая система. Они выступают не просто как посредники в движении капитала, но как активные участники, формирующие экономическую среду, стимулирующие рост и обеспечивающие стабильность. От ежедневных расчетов и платежей, которые затрагивают каждого человека, до масштабных инвестиционных проектов, определяющих развитие целых отраслей, роль банков многогранна и критически важна. Настоящая работа призвана не только систематизировать базовые знания о коммерческих банках, но и углубиться в специфику их деятельности в российском контексте, проанализировав, как эволюция, функции, виды операций, а также нормативно-правовое регулирование и современные вызовы формируют их облик в динамичной экономической реальности 2025 года. Мы рассмотрим, как инновационные технологии и геополитические факторы трансформируют банковский сектор, а также каковы его перспективы на фоне этих изменений.

Сущность, эволюция и макроэкономическая роль коммерческих банков

Исторически банки возникли как институты, осуществляющие простейшие операции по обмену денег и хранению ценностей. Однако с развитием товарно-денежных отношений их роль значительно расширилась, превратив их в сложнейшие финансовые организмы, чья деятельность охватывает все сферы экономики. Сегодня коммерческие банки — это не просто хранилища денег, это драйверы экономического прогресса, без которых невозможно представить современное хозяйство.

Понятие и экономическая природа коммерческого банка

Коммерческий банк, по своей сути, является кредитной организацией, чья главная цель — получение прибыли. Эта прибыль достигается путем предоставления широкого спектра финансовых услуг как юридическим, так и физическим лицам. Банк выступает в роли ключевого финансового посредника, аккумулируя временно свободные денежные средства одних экономических агентов (вкладчиков) и направляя их другим (заемщикам).

Таким образом, он эффективно перераспределяет капитал в экономике, способствуя его продуктивному использованию.

Экономическая природа коммерческого банка проявляется в нескольких аспектах:

• Финансовое посредничество: Банк собирает средства, которые иначе могли бы оставаться неиспользуемыми, и трансформирует их в кредитные ресурсы, необходимые для инвестиций и потребления. Это создает мост между теми, у кого есть избыток капитала, и теми, кто в нем нуждается, обеспечивая непрерывность экономического цикла.
• Создание кредитных денег: Важнейшая функция банков, которая отличает их от других финансовых институтов. Путем выдачи кредитов банки увеличивают объем денежной массы в обращении, создавая так называемые «безналичные» или «кредитные» деньги, существующие в виде записей на счетах. Это имеет прямое влияние на ликвидность экономики.
• Обеспечение расчетов: Банки являются неотъемлемой частью платежной системы, обеспечивая бесперебойное движение средств между участниками экономических отношений, что критически важно для функционирования современного хозяйства. Без надежной платежной системы экономический обмен был бы крайне затруднен.
• Институт доверия: Деятельность банка основана на доверии. Вкладчики доверяют банку свои сбережения, а заемщики — свою кредитоспособность. Это требует высокой надежности, прозрачности и строгого регулирования, поскольку крах доверия к одному банку может иметь системные последствия.

Таким образом, коммерческий банк — это не просто финансовое учреждение, а сложный механизм, играющий центральную роль в поддержании жизненного цикла денежных средств и капитала в экономике, его деятельность определяет скорость и направления экономического развития.

7 стр., 3118 слов

Системная роль страхования в мировой экономике и анализ механизмов ...

... справляется с новыми, непредсказуемыми вызовами? Экономическая сущность и классические функции (рисковая, предупредительная, сберегательная) Системная роль страхования в экономике раскрывается через его ключевые функции. ... (2024 г.): В 2024 году, на фоне высоких ключевых ставок Банка России, произошла значительная трансформация инвестиционной политики российских страховщиков. Это смещение ...

Эволюция роли коммерческих банков и их влияние на экономику

Эволюция роли коммерческих банков в России и мире отражает глубокие трансформации экономических систем. От их появления в средневековой Европе как меняльных контор и ростовщиков до современных глобальных финансовых конгломератов, их влияние на экономику постоянно росло. В России коммерческие банки стали ключевым звеном кредитной системы, особенно после перехода к рыночной экономике, взяв на себя функции по аккумуляции ресурсов и их перераспределению.

Влияние банков на макроэкономическую стабильность проявляется через несколько каналов:

• Аккумуляция и перераспределение капитала: Банки концентрируют основную долю кредитных ресурсов, трансформируя временно свободные денежные средства в капитал, который вкладывается в экономику через кредиты и покупку ценных бумаг. Это способствует росту инвестиций и производства, создавая основу для долгосрочного развития.
• Стимулирование экономического развития через кредитование: Выдача кредитов является мощным стимулом для экономического роста. Наблюдается положительная корреляционная зависимость между коэффициентами финансовой глубины (например, отношением объема выданных кредитов к ВВП) и показателями экономического роста. В России банковское кредитование оказывает существенное влияние на ВВП и объем денежной массы. Портфель банковских кредитов в стране вырос с 50,9% ВВП на начало 2019 года до 60,6% на начало 2021 года, превысив 60% в 2020 году и удерживаясь выше 50% на протяжении последних шести лет. Корпоративное кредитование также показало значительный рост, достигнув 41,8% ВВП на начало 2021 года (по сравнению с 36,6% в 2019 году).

  В 2020 году темпы роста корпоративного кредитования ускорились почти до 10% (с 5,8% годом ранее), а к началу ноября 2021 года портфель достиг 50,5 трлн рублей. По итогам 2023 года объем потребительского кредитования в России вырос на 16%, а корпоративное кредитование также продемонстрировало уверенный рост. Однако в I квартале 2025 года прирост ВВП снизился до 1,4%, отчасти из-за жесткой денежно-кредитной политики, замедляющей кредитование.

Динамика активов банковского сектора и его отношение к ВВП России:

Банковский сектор является крупнейшим сегментом российского финансового рынка. Отношение активов кредитных организаций к ВВП по итогам 2020 года составило 97,1%. К концу 2023 года совокупные активы банковского сектора достигли 167,9 трлн рублей, демонстрируя значительный рост и укрепление позиций.

Таблица 1: Динамика активов банковского сектора РФ (2020-2023 гг.)

Показатель	2020 год	2023 год
Активы кредитных организаций к ВВП	97,1%	—
Совокупные активы банковского сектора	—	167,9 трлн руб.

• Данные за 2023 год по отношению активов к ВВП не представлены в источниках, но рост совокупных активов свидетельствует о сохранении значимости сектора.

Концентрация активов:

В российском банковском секторе наблюдается высокая степень концентрации активов. На долю системно значимых банков, список которых Банк России представил 9 октября 2025 года, приходится около 80% совокупных активов. Более того, доля десяти крупнейших банков РФ в совокупных активах банковского сектора впервые превысила 80% по итогам первого полугодия 2025 года, достигнув 80,9%. Прогнозируется, что к концу 2025 года этот показатель может вырасти до 81,5%. Эта тенденция к консолидации прослеживается на протяжении последних лет: 76,6% в 2021 году и 79,8% в 2024 году. Такая концентрация указывает на доминирование крупных игроков, что, с одной стороны, может способствовать стабильности и эффективности, с другой — нести риски монополизации и снижения конкуренции. Какой важный нюанс здесь упускается? Хотя крупные банки могут быть более устойчивыми, чрезмерная концентрация ограничивает выбор для мелкого и среднего бизнеса, потенциально снижая доступность финансовых услуг и инноваций.

Таблица 2: Концентрация активов в российском банковском секторе (2021-2025 гг.)

Год	Доля топ-10 банков в совокупных активах
2021	76,6%
2024	79,8%
I полугодие 2025	80,9%
Прогноз к концу 2025	81,5%

Рентабельность капитала банковского сектора:

Рентабельность капитала (ROE) является ключевым показателем эффективности банковской деятельности. В 2020 году рентабельность капитала банковского сектора составила 15,7%, что было сопоставимо со средним уровнем предыдущих двух лет, несмотря на ухудшение условий на фоне пандемии, благодаря активному кредитованию экономики. Однако в 2022 году прибыль банков значительно упала — на 91% до 200 млрд рублей, что отражает влияние геополитических шоков и санкционного давления. Восстановление произошло в 2023-2024 годах, когда рентабельность капитала вновь продемонстрировала рост.

Эта динамика подчеркивает, что коммерческие банки не только реагируют на экономические изменения, но и активно формируют их, выступая в роли мощного инструмента макроэкономического регулирования и развития, что делает их неотъемлемой частью экономической политики государства.

Функции коммерческих банков в условиях цифровизации и финтеха

Многогранность деятельности коммерческих банков определяется совокупностью их функций, которые можно разделить на основные, традиционные, и специфические, развивающиеся под влиянием современных технологических трендов.

Основные функции: привлечение средств, кредитование, расчеты

Фундамент банковской деятельности заложен в нескольких ключевых функциях, которые сохраняют свою актуальность на протяжении столетий:

1. Привлечение и аккумуляция временно свободных денежных средств: Эта функция является краеугольным камнем банковского дела. Коммерческие банки выступают в роли сборщиков капитала, привлекая вклады и депозиты от физических и юридических лиц. Эти средства, иначе лежащие «мертвым грузом», аккумулируются и становятся основой для дальнейших активных операций. Банки предлагают различные депозитные продукты, стимулируя население и бизнес к сбережениям, что способствует формированию значительной ресурсной базы для экономики.
2. Посредничество в кредитовании (предоставление ссуд): Накопленные средства банки направляют на кредитование субъектов экономики, испытывающих недостаток финансирования. Это могут быть как краткосрочные займы для пополнения оборотных средств компаний, так и долгосрочные инвестиционные кредиты, а также потребительские и ипотечные кредиты для населения. Через кредитование банки не только обеспечивают потребности заемщиков, но и стимулируют экономический рост, инвестиции и потребление. Именно благодаря этой функции банки выступают как важнейший двигатель развития реального сектора.
3. Посредничество в проведении расчетов и платежей (расчетно-кассовое обслуживание): Банки обеспечивают бесперебойный денежный оборот, осуществляя перевод средств между клиентами.

   Это включает в себя обработку платежей, инкассацию, ведение расчетных счетов. В современных условиях эта функция приобрела особую значимость благодаря развитию цифровых платежных систем, позволяющих осуществлять мгновенные транзакции. Расчетно-кассовое обслуживание является основой для эффективного функционирования любого хозяйства, минимизируя риски и издержки, связанные с наличным оборотом.

4. Создание кредитных денег: Эта функция является одной из наиболее специфических и значимых для банков. Предоставляя ссуды, банки не просто передают существующие деньги, но и создают новые «кредитные деньги», которые существуют в виде записей на счетах. Этот процесс основан на механизме банковского мультипликатора и играет важную роль в регулировании объема денежной массы в экономике. Создание кредитных денег позволяет банкам активно влиять на ликвидность и инфляционные процессы, делая их неотъемлемым элементом денежно-кредитной политики.
5. Консультирование и предоставление экономической и финансовой информации: Современные банки предоставляют не только прямые финансовые услуги, но и выступают в роли экспертов, консультируя клиентов по вопросам инвестиций, управления активами, налогообложения и других финансовых аспектов, тем самым повышая общую финансовую грамотность населения и бизнеса.

Специфические функции и банковские услуги

Помимо основных, коммерческие банки предлагают широкий спектр специфических услуг, которые выходят за рамки традиционного кредитно-депозитного цикла и служат для диверсификации доходов, удовлетворения многообразных потребностей клиентов и адаптации к изменяющимся условиям рынка. Коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 видов банковских услуг, а широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными.

К этим функциям относятся:

• Операции с ценными бумагами: Банки могут выступать в качестве брокеров, дилеров, депозитариев, а также осуществлять эмиссию собственных ценных бумаг, кредитование под их залог и хранение. Это позволяет им получать доходы от инвестиционной деятельности и управлять ликвидностью. Более подробно об этом можно узнать в разделе Нетрадиционные банковские операции.
• Операции с драгоценными металлами и иностранной валютой: При наличии соответствующей лицензии Банка России, банки проводят операции с драгоценными металлами и осуществляют валютообменные операции, хеджирование валютных рисков, что важно для внешнеэкономической деятельности клиентов.
• Доверительное управление (трастовые операции): Банки управляют имуществом клиентов (акциями, облигациями, недвижимостью) по их поручению и в их интересах, стремясь увеличить доходность или сохранить активы.
• Предоставление гарантий и поручительств: Банки выступают гарантами по обязательствам своих клиентов, что снижает риски для их контрагентов и облегчает заключение сделок.
• Факторинг и лизинг: Эти нетрадиционные банковские операции, подробно рассмотренные далее, являются инструментами для финансирования торговых операций и приобретения основных средств соответственно.
• Организация выпуска и размещение ценных бумаг: Банки выступают андеррайтерами и консультантами при первичном размещении акций и облигаций компаний.
• Дистанционное банковское обслуживание (ДБО): С развитием технологий, ДБО стало не просто дополнительной услугой, а неотъемлемой частью банковской деятельности. Это включает интернет-банкинг и мобильные приложения, которые предоставляют клиентам доступ к широкому спектру услуг 24/7.

Влияние цифровизации и финтеха на функции банков

Современный банковский сектор переживает глубокую трансформацию под воздействием цифровизации и финансовых технологий (финтеха).

Финтех — это предоставление финансовых услуг с использованием инновационных технологий, таких как «большие данные», искусственный интеллект, машинное обучение, роботизация, блокчейн, облачные технологии и биометрия. Российский финансовый сектор считается одним из мировых лидеров по уровню цифровой зрелости, что приводит к значительным изменениям в функциях банков.

1. Повышение доступности и удобства услуг:
   • Дистанционное банковское обслуживание (ДБО): Уровень проникновения мобильного банкинга и объемы транзакций в Системе быстрых платежей (СБП) в России находятся в авангарде мировых показателей. По данным на 8 октября 2025 года, 88,5% финансовых услуг в России приобретаются в цифровом формате. Доля пользователей ДБО (мобильный и интернет-банкинг) выросла более чем в 2 раза за последние 6 лет: в 2023 году 70% россиян пользовались мобильным банком (по сравнению с 34% в 2018 году), а интернет-банкингом – 43% (по сравнению с 17% в 2018 году).

     В среднем 56% граждан России пользуются сервисами дистанционного обслуживания.

   • Система быстрых платежей (СБП): В 2024 году через СБП проведено 3,7 млрд операций на сумму 6,5 трлн рублей, что в 2,2 раза превышает показатели 2023 года как по количеству, так и по объему. Это кардинально изменило скорость и доступность межбанковских переводов.
   • Сокращение физического присутствия: В 2023 году более 30% российских банков сократили физическое присутствие на фоне роста мобильных и онлайн-услуг. За два года в России было закрыто 3200 банковских отделений вследствие цифровизации, что свидетельствует о смещении фокуса на цифровые каналы обслуживания.
2. Инновационные решения Центрального банка РФ:
   • Единая биометрическая система (ЕБС): ЦБ РФ активно развивает цифровую инфраструктуру, включая ЕБС, которая позволяет гражданам дистанционно получать финансовые и государственные услуги. В 2024 году количество биометрических образцов, зарегистрированных в банках, выросло более чем в 2 раза, достигнув 1,8 млн.
   • Сервис «Цифровой профиль»: Этот сервис позволяет финансовым организациям получать информацию о клиентах из государственных систем с их согласия. Количество финансовых организаций-участников увеличилось почти в 1,5 раза в 2024 году (до 163), а число доступных для передачи сведений для физических лиц достигло 39 видов. Для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей доступна перед��ча 14 видов сведений, к сервису подключено шесть финансовых организаций.
   • Открытые программные интерфейсы (Open API): Банк России работает над развитием обмена данными через Open API для повышения качества, удобства и разнообразия финансовых услуг.
3. Применение искусственного интеллекта (ИИ) и Big Data:
   • Искусственный интеллект активно используется для улучшения качества обслуживания клиентов (например, чат-боты), оценки рисков при выдаче кредитов (автоматизированные скоринговые системы) и предотвращения мошенничества. ВТБ, например, планирует предоставить каждому клиенту и сотруднику цифрового советника на основе ИИ в течение двух лет.
   • Технологии обработки данных в режиме реального времени (real-time аналитика) становятся стандартом, позволяя мгновенно принимать решения, обнаруживать мошеннические операции и давать более точные рекомендации.
4. Инвестиции в ИТ и импортозамещение:
   • Банки активно инвестируют в современные финансовые технологии и участвуют в пилотных инновационных проектах. Расходы финансового сектора России на информационные технологии в 2023 году выросли на 13% и превысили 896 млрд рублей. Прогнозируется, что в 2024 году эти затраты увеличатся на 10-20% и превысят 1 трлн рублей, что обусловлено импортозамещением и развитием собственных технологических решений.
   • Базовая цифровизация уже не является конкурентным преимуществом, и банки фокусируются на повышении эффективности, снижении расходов и поиске новых точек роста.

В целом, цифровизация и финтех не просто меняют способы предоставления банковских услуг, но и переосмысливают саму суть банковской деятельности, делая её более технологичной, клиентоориентированной и эффективной, открывая при этом новые возможности для роста и устойчивости.

Формирование ресурсной базы: виды банковских счетов и депозитов

Фундаментом любой банковской деятельности является ресурсная база — совокупность средств, которыми банк располагает для осуществления своих активных операций, прежде всего кредитования. Формирование этой базы происходит преимущественно за счет пассивных операций, то есть привлечения средств.

Пассивные операции и их роль

Пассивные операции — это действия банка, направленные на привлечение денежных средств и формирование необходимых ресурсов для финансирования его активных операций, таких как выдача кредитов, инвестиции в ценные бумаги и другие доходные активы. От эффективности управления пассивами напрямую зависит финансовое положение, ликвидность, финансовая устойчивость и рентабельность кредитной организации.

В структуре ресурсной базы коммерческих банков в России доля привлеченных ресурсов традиционно превышает 80-90%. Это подчеркивает критическую зависимость банков от внешних источников финансирования. Основные компоненты пассивных операций включают:

1. Вклады и депозиты: Привлечение средств от физических и юридических лиц является основным источником формирования пассивов.
2. Эмиссия собственных ценных бумаг: Банки могут выпускать облигации, векселя, депозитные и сберегательные сертификаты для привлечения средств на рынке.
3. Межбанковские кредиты: Заимствования у других банков на межбанковском рынке для поддержания ликвидности и финансирования операций.
4. Кредиты Центрального банка РФ: Особенностью формирования пассивов в российском банковском секторе является высокая доля кредитов Банка России, что обусловлено мощной системой рефинансирования. Эти кредиты предоставляются для поддержания ликвидности банковской системы. В 2022 году объем привлеченных кредитов Банка России вырос более чем на 140 трлн рублей, или на 108,7%, при этом ломбардные кредиты показали наибольший прирост, достигнув 2152 млрд рублей против 310 млн рублей в 2021 году. Это демонстрирует значительную роль регулятора в поддержании стабильности банковской системы в кризисные периоды.

Таблица 3: Динамика объемов кредитов Банка России, привлеченных коммерческими банками (2021-2022 гг.)

Вид кредита	2021 год (млрд руб.)	2022 год (млрд руб.)	Прирост (%)
Ломбардные кредиты	310	2152	594,2%
Общий объем кредитов	~128,8 трлн*	~268,8 трлн*	108,7%

• Предполагаемые значения для общего объема на основе данных о приросте в 140 трлн рублей в 2022 году. Точные базовые значения за 2021 год для всего объема в явном виде не представлены в источниках.

Доля средств физических лиц в фондировании банков в России имеет устойчивую тенденцию к снижению в последние годы, сократившись на 10,5 процентных пункта до 37,45% за три года. Это происходит главным образом за счет классических вкладов, тогда как средства на текущих счетах демонстрировали высокий прирост, что указывает на изменение предпочтений вкладчиков в сторону более гибких и ликвидных инструментов.

Виды банковских счетов и депозитов

Банковские счета и депозиты являются ключевыми инструментами, через которые коммерческие банки привлекают средства. Они классифицируются по различным признакам, в первую очередь по условиям доступа к средствам и сроку размещения.

1. Депозиты до востребования (текущие счета): Это средства, которые могут быть изъяты клиентом в любой момент без предварительного уведомления банка. Они не приносят или приносят очень низкий процентный доход, но обеспечивают высокую ликвидность. К таким депозитам относятся расчетные счета юридических лиц, текущие счета физических лиц. Их основное назначение — обеспечение расчетно-кассового обслуживания.
2. Срочные депозиты (срочные вклады): Эти депозиты размещаются на определенный срок (например, 3 месяца, полгода, год, несколько лет) под фиксированный процент. Досрочное изъятие средств, как правило, влечет потерю начисленных процентов или их части. Срочные депозиты являются основным источником относительно стабильных и долгосрочных ресурсов для банка, позволяя ему планировать свои активные операции.
3. Сберегательные депозиты (сберегательные счета/вклады): Занимают промежуточное положение между депозитами до востребования и срочными вкладами. Они могут быть как срочными, так и до востребования, но обычно предусматривают более гибкие условия пополнения и частичного снятия средств, при этом предлагая процентную ставку выше, чем по текущим счетам. В России к ним часто относятся классические вклады физических лиц.

Статистика по вкладам и депозитам физических лиц в России:

• Общий объем: По состоянию на октябрь 2024 года, общий объем вкладов и депозитов физических лиц в банках России составил 51,6 трлн рублей. Это составляет 73,6% от общей суммы вкладов, которая увеличилась на 16,6% до 70 трлн рублей за девять месяцев 2024 года.
• Динамика по суммам: В 2023 году наибольший прирост показали депозиты на сумму от 3 до 10 млн рублей (на 39,9% по сумме и на 37% по количеству вкладчиков), а вклады свыше 10 млн рублей увеличились на 30,2%. Это указывает на тенденцию роста накоплений у более обеспеченных слоев населения.
• Тренды краткосрочных и долгосрочных вкладов: Доля краткосрочных вкладов (сроком до 180 дней) в общем объеме рублевых сбережений достигла рекордного уровня почти 30% по состоянию на 9 октября 2025 года, что в полтора раза превышает уровень начала 2025 года. У крупнейших банков доля коротких вкладов еще выше: в Совкомбанке — около 75%, в ВТБ — 55%, в Банке ДОМ.РФ — 44%, в Новикомбанке — 41%, в Почта Банке — 33%. При этом с начала пандемии доля долгосрочных депозитов в розничных пассивах банков сократилась вдвое, составив 21,6% на 1 января 2023 года. Эта тенденция отражает желание вкладчиков сохранять гибкость в управлении своими средствами в условиях экономической неопределенности и высоких процентных ставок.
• Доля валютных депозитов: Доля валютных депозитов россиян в банках снизилась до 11,5% в июне 2022 года, достигнув минимума с 2007 года. К январю 2024 года этот показатель опустился до 12,9%, что является 20-летним минимумом, что связано с девалютизацией и изменением геополитических условий.

Таблица 4: Структура и динамика вкладов физических лиц в РФ (2022-2025 гг.)

Показатель	2022 год (июнь)	2023 год (декабрь)	2024 год (январь)	2024 год (октябрь)	2025 год (начало)	2025 год (октябрь)
Общий объем вкладов физлиц (трлн руб.)	—	—	—	51,6	—	—
Общая сумма вкладов (трлн руб.)	—	—	—	70	—	—
Прирост вкладов >3 до 10 млн руб.	—	39,9%	—	—	—	—
Прирост вкладов >10 млн руб.	—	30,2%	—	—	—	—
Доля краткосрочных вкладов (до 180 дн.)	—	—	~20%*	—	~20%*	~30%
Доля долгосрочных депозитов	—	21,6% (на 01.01.23)	—	—	—	—
Доля валютных депозитов	11,5%	—	12,9%	—	—	—

• Предполагаемая оценка на основе увеличения в полтора раза к октябрю 2025 года.

Таким образом, формирование ресурсной базы коммерческих банков — это динамичный процесс, подверженный влиянию как макроэкономических факторов, так и меняющихся предпочтений клиентов. Эффективное управление пассивами является залогом успешной и стабильной работы банка, а также устойчивости всей финансовой системы.

Кредитные операции и методы оценки кредитоспособности заемщиков

Кредитные операции являются одной из центральных активных операций коммерческих банков, составляя основу их доходности и определяя их роль в стимулировании экономического роста. Однако процесс кредитования сопряжен с рисками, что делает оценку кредитоспособности заемщика критически важным этапом.

Сущность и виды кредитных операций

Кредитные операции — это совокупность экономических отношений, возникающих между заемщиком и кредитором по поводу предоставления денежных средств на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Для банка кредитные операции относятся к активным операциям, то есть операциям по размещению привлеченных и собственных средств с целью получения дохода.

Основные виды кредитных операций включают:

• Краткосрочные кредиты: Предоставляются на срок до одного года для финансирования текущей деятельности предприятий (например, пополнение оборотных средств) или потребительских нужд физических лиц.
• Долгосрочные кредиты: Выдаются на срок свыше одного года для инвестиционных проектов, приобретения основных средств, строительства, ипотечного кредитования.
• Потребительские кредиты: Кредиты физическим лицам на приобретение товаров и услуг, рефинансирование.
• Ипотечные кредиты: Долгосрочные кредиты на приобретение недвижимости под залог этой недвижимости.
• Корпоративные кредиты: Кредиты юридическим лицам для различных целей — от финансирования операционной деятельности до крупных инвестиционных проектов.
• Межбанковские кредиты: Займы, предоставляемые одним банком другому.
• Государственные кредиты: Кредиты государственным органам или под государственные гарантии.

Этапы кредитного процесса

Процесс кредитования, будь то для физического лица или крупного предприятия, состоит из нескольких последовательных стадий, каждая из которых имеет свою специфику и значение.

Этапы кредитования физических лиц в банках РФ:

1. Подготовка документов: Заемщик собирает необходимый пакет документов (паспорт, справка о доходах, подтверждение занятости и т.д.).
2. Рассмотрение заявки на кредит: Банк анализирует предоставленные данные, осуществляет проверку кредитной истории и проводит первичную оценку платежеспособности. На этом этапе банк принимает решение о выдаче кредита или отказе.
3. Заключение договора: В случае положительного решения, банк и заемщик подписывают кредитный договор, где оговариваются все условия: сумма, срок, процентная ставка, график платежей, штрафные санкции.
4. Контроль за выполнением договора и погашение: Банк отслеживает своевременность платежей, а заемщик в соответствии с графиком погашает основной долг и проценты.

Кредитный процесс при кредитовании малого бизнеса:

1. Рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с потенциальным заемщиком: Банк получает первичную информацию о бизнесе, его целях, потребностях в финансировании.
2. Оценка кредитной истории заявителя: Проверяется история заемщика в кредитных бюро, наличие просрочек, судебных исков.
3. Проведение финансового анализа и изучение обеспечения кредита: Детальный анализ финансовой отчетности, бизнес-плана, прогнозов денежных потоков. Оценка ликвидности и стоимости предлагаемого обеспечения (залога).
4. Заключение кредитного договора и предоставление кредита: Принятие решения, подписание договора и перечисление средств.
5. Обслуживание кредита: Мониторинг финансового состояния заемщика, контроль за целевым использованием средств и своевременностью платежей.
6. Погашение кредита: Окончательное исполнение обязательств заемщиком.

На этапе рассмотрения заявки банк оценивает надежность и платежеспособность заемщика и принимает решение о выдаче кредита. Это ключевой момент для управления кредитным риском, так как от его точности зависит минимизация потенциальных потерь.

Методы оценки кредитоспособности заемщиков

Кредитоспособность — это прогнозируемая способность заемщика погасить свой кредит и проценты по нему в срок. Важно отметить, что кредитоспособность отличается от платежеспособности, которая фиксирует возможность расплатиться по всем обязательствам в настоящий момент. Кредитоспособность же — это взгляд в будущее, оценка потенциальной способности обслуживать долг.

В российской банковской практике отсутствует единая стандартизированная методика оценки кредитоспособности; каждый банк разрабатывает свои индивидуальные программы анализа заемщиков. Однако большинство банков используют комплексный подход, сочетающий несколько методов для наиболее эффективной оценки клиентов и снижения рисков «проблемных» кредитов. Традиционно выделяют три основных метода: организационный, финансовый и сравнительный.

1. Организационный метод (качественная оценка):
   • Предполагает изучение различных характеристик заемщика, не связанных напрямую с финансовыми показателями. Это включает:
     • Репутация: Оценка деловой репутации заемщика, его руководства.
     • Кредитная история: Анализ прошлой кредитной дисциплины, наличия просрочек, дефолтов.
     • Структура компании: Изучение организационно-правовой формы, структуры собственности, качества менеджмента.
     • Зависимость от других компаний или лиц: Оценка рисков, связанных с концентрацией поставщиков/покупателей, аффилированностью.
     • Отраслевой риск: Анализ состояния отрасли, в которой работает заемщик, поскольку цикличность и особенности сектора могут существенно влиять на финансовую устойчивость.
2. Финансовый метод (количественная оценка):
   • Основан на анализе финансового состояния заемщика с помощью различных показателей.
   • Для физических лиц: Документами для анализа являются справка о доходах (2-НДФЛ), справка с места работы, трудовая книжка. Могут быть запрошены документы на недвижимость, автомобили, сведения о семейном положении и количестве иждивенцев.
   • Для предприятий: Банки используют совокупность финансовых коэффициентов, характеризующих финансовое состояние заемщика. Основные группы коэффициентов:
     • Коэффициенты ликвидности: Отражают способность предприятия быстро высвободить средства для покрытия своих обязательств. К ним относятся:
       • Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ): Отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам. В мировой практике оптимальное значение ≥ 2.
       • Коэффициент быстрой ликвидности (К_БЛ): Отношение высоколиквидных активов (денежные средства, краткосрочные финансовые вложения, дебиторская задолженность) к краткосрочным обязательствам. Оптимальное значение ≥ 1.
     • Коэффициенты оборачиваемости: Отражают эффективность использования активов предприятия. Например, оборачиваемость запасов, дебиторской задолженности.
     • Коэффициенты финансовой устойчивости: Характеризуют структуру капитала заемщика, его обеспеченность собственными средствами и зависимость от заемного капитала. К ним относятся:
       • Коэффициент независимости (автономии, К_СИ): Отношение собственного капитала к валюте баланса. Оптимальное значение ≥ 0,5.
       • Коэффициент обеспеченности инвестиций собственными средствами (К_ОИСС): Отношение собственного капитала к внеоборотным активам. Оптимальное значение > 1.
     • Коэффициенты рентабельности: Отражают эффективность деятельности предприятия и его способность генерировать прибыль (рентабельность продаж, активов, собственного капитала).
     • Коэффициенты обслуживания долга: Показывают способность заемщика обслуживать свои долговые обязательства (например, коэффициент покрытия долга).
   • Дополнительные требования Банка России к оценке кредитоспособности корпоративных клиентов включают анализ и прогноз денежного потока заемщика, планирование объема продаж и прибыли, а также анализ бизнес-плана и технико-экономическое обоснование кредита.
   • Пример методики Сбербанка РФ (1998 г.) для корпоративных клиентов: В данной методике для оценки кредитоспособности используются коэффициенты ликвидности (КЛ), обеспеченности собственными средствами (КСС) и рентабельности (КР).

     Например, для первого класса кредитоспособности (наиболее надежные заемщики): КЛ ≥ 2.0, КСС ≥ 0.6, КР ≥ 0.1 (для торговли) или ≥ 0.05 (для производства/услуг).

   • Модель Альтмана Z-score: В мировой практике для прогнозирования банкротства широко используется модель Альтмана Z-score, особенно применительно к непроизводственным предприятиям.
   • Особенности для малого и среднего бизнеса (МСБ): Применение методов финансовых коэффициентов и анализа денежного потока для МСБ может быть затруднено из-за особенностей учета и отчетности, а также отсутствия лицензированных бухгалтеров, что часто приводит к неполноте или некорректности предоставляемых данных.
3. Сравнительный метод:
   • Предполагает расчет различных финансовых показателей кредитоспособности заемщика и сравнение их с установленными нормативами, среднеотраслевыми значениями, показателями конкурентов или историческими данными самого заемщика. Это позволяет выявить отклонения и оценить относительное финансовое положение.

Кредитный скоринг:

Кредитный скоринг — это автоматизированная система оценки заемщика, с помощью которой банки и крупные микрофинансовые организации могут предсказать вероятность того, насколько аккуратно человек будет выплачивать кредит. Скоринг является самым часто используемым методом оценки кредитоспособности физических лиц в отечественной банковской практике за последние 10-15 лет.

• Принцип работы: Скоринг основан на математических расчетах и статистике. Каждой характеристике заемщика присваивается определенное количество баллов. Чем выше сумма баллов, тем выше кредитный рейтинг и вероятность одобрения кредита.
• Используемые данные: Скоринговые модели используют широкий спектр статистических данных: возраст, кредитную историю, социальный статус, форму занятости, семейное положение, место проживания, а также информацию из открытых источников (штрафы ГИБДД, долги за коммунальные услуги, данные из налоговой).

  Современные скоринговые системы способны предлагать персонализированные кредитные продукты.

• Виды кредитного скоринга:
  • Application-scoring (заявочный скоринг): Самый распространенный вид, используемый для первичной оценки потенциального клиента на этапе подачи заявки на кредит. Помогает принять решение о выдаче и условиях займа на основе анкетных данных.
  • Behavioral scoring (поведенческий скоринг): Относительно новый в России, применяется для оценки вероятности дефолта по уже существующему кредиту. Анализирует прошлые просрочки, характер использования средств (например, погашение одного кредита за счет другого) и траты.
  • Fraud-scoring (скоринг против мошенничества): Анализирует вероятность мошеннических действий со стороны потенциального заемщика. Использует данные кредитных бюро, внутренние «черные списки» банка и проверяет данные на наличие противоречий в заявке.
  • Collection-scoring (коллекторский скоринг): Применяется, когда клиент уже начал пропускать платежи. Помогает банку оценить возможность возврата долга и разработать эффективный план действий для коллекторского отдела, анализируя финансовые привычки и текущую ситуацию должника.
• Скоринг для МСБ: Для оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса также используются скоринговые модели. Они объединяют факторы из открытых данных, данных, доступных по согласию клиента, и внутренних данных банка для расчета вероятности дефолта (Probability of Default, PD).

  Некоторые банки разрабатывают множество моделей (например, 8 моделей в Точка Банке для разных сегментов и стадий).

Андеррайтинг:

Андеррайтинг — это более глубокая и комплексная процедура анализа платежеспособности и кредитоспособности заемщика, ликвидности предмета ипотеки, параметров ипотечного кредита и оценки кредитного риска. В отличие от автоматизированного скоринга, андеррайтинг часто предполагает экспертную оценку и более детальный анализ индивидуальных особенностей сделки.

Классификация заемщиков по классам кредитоспособности

Заключительным этапом оценки кредитоспособности является определение рейтинга заемщика, или класса, который отражает уровень риска для банка. Рейтинг заемщика определяется на основе суммы баллов по основным показателям, качественного анализа рисков и оценки дополнительных показателей. Традиционно выделяют три класса:

1. Первоклассный заемщик: Кредитование не вызывает сомнений. Это высоконадежные клиенты с отличной кредитной историей, стабильным финансовым положением и низким уровнем риска. Например, в методике Сбербанка РФ для первого класса кредитоспособности корпоративных клиентов все рассчитанные коэффициенты ликвидности (КЛ), обеспеченности собственными средствами (КСС) и рентабельности (КР) должны относиться к первой категории.
2. Заемщик второго класса: Кредитование требует взвешенного подхода. Такие клиенты имеют некоторые недостатки в финансовом состоянии или кредитной истории, но риски считаются приемлемыми при определенных условиях (например, более высокое обеспечение, строгие ковенанты).

   Например, для Сбербанка, некоторые коэффициенты могут попадать во вторую категорию, но при хорошей рентабельности, или новые клиенты могут иметь ликвидность/собственный капитал во второй категории при высокой рентабельности.

3. Заемщик третьего класса: Кредитование связано с повышенным риском. Банк может отказать в кредите или предложить его на очень жестких условиях (высокая ставка, значительное обеспечение), если хотя бы один из ключевых показателей находится в критической зоне или, например, средняя чистая прибыль отрицательна.

Систематическая и глубокая оценка кредитоспособности позволяет банкам эффективно управлять своими кредитными портфелями, минимизировать потери от невозврата долгов и поддерживать финансовую стабильность, что критически важно для их долгосрочного функционирования.

Нетрадиционные банковские операции и диверсификация доходов

В условиях усиления конкуренции и динамичной экономической среды коммерческие банки активно диверсифицируют свою деятельность, предлагая широкий спектр нетрадиционных услуг. Эти операции, выходящие за рамки классического кредитно-депозитного обслуживания, не только удовлетворяют растущие потребности клиентов, но и играют ключевую роль в формировании доходов банка, снижая зависимость от процентной маржи.

Операции с ценными бумагами

Операции с ценными бумагами — это важный сегмент деятельности коммерческих банков, позволяющий им не только получать доход, но и управлять ликвидностью, капиталом и рисками. Банки вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, действуя как на свой счет, так и по поручению клиентов. Коммерческие банки могут осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, выступая в различных ролях.

Основные фондовые операции банков включают:

• Брокерские операции: Банк выступает посредником при совершении сделок с ценными бумагами по поручению клиентов и за их счет, получая комиссионное вознаграждение.
• Дилерская деятельность: Банк совершает операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет, стремясь получить прибыль от изменения цен.
• Эмиссия (выпуск собственных ценных бумаг): Банки выпускают собственные акции для формирования уставного капитала, а также облигации, депозитные и сберегательные сертификаты для привлечения заемных средств, что является частью пассивных операций.
• Депозитарная деятельность: Услуги по хранению ценных бумаг клиентов, учету прав на них и исполнению сделок с ними.
• Гарантийная деятельность (андеррайтинг): Банк выступает гарантом при размещении ценных бумаг другими эмитентами, принимая на себя риски неполного размещения.
• Учет векселей: Приобретение векселей до срока их погашения с дисконтом.
• Кредитование под залог ценных бумаг: Предоставление займов клиентам, использующим ценные бумаги в качестве обеспечения.

Цели проводимых банком операций с ценными бумагами:

• Формирование и увеличение капитала.
• Привлечение заемных средств.
• Получение денежных доходов (процентных и комиссионных).
• Получение прибыли от инвестиций (например, от перепродажи акций).
• Участие в уставном капитале акционерных обществ для контроля или стратегического партнерства.
• Использование ценных бумаг в качестве залога для собственных операций.

Роль в формировании доходов: Доходы от операций с ценными бумагами являются одним из источников формирования прибыли коммерческого банка. Однако они относятся к нестабильным доходам, поскольку зависят от конъюнктуры рынка, волатильности цен и умения банка эффективно управлять рисками.

Актуальные данные: В 2024 году значительные доходы от операций с ценными бумагами способствовали рекордному росту чистой прибыли российского банковского сектора, которая превысила 4 трлн рублей. Однако в мае 2024 года отрицательная переоценка ценных бумаг (в основном ОФЗ) оказала влияние на снижение чистой прибыли сектора, демонстрируя высокую чувствительность к рыночным колебаниям. Неужели эти доходы могут быть надежным источником прибыли в долгосрочной перспективе, учитывая их волатильность?

Факторинг

Факторинг — это комплексная финансовая услуга, которая представляет собой разновидность торгово-комиссионной операции, направленной на решение проблемы недостатка оборотных средств клиента для осуществления расчетов с его партнерами. По своей сути, факторинг — это финансирование поставщиков путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности (как правило, до 180 дней) и страхование от риска неплатежа.

Механизм факторинга:

1. Продавец (поставщик) отгружает товары или оказывает услуги покупателю на условиях отсрочки платежа.
2. Продавец уступает (продает) дебиторскую задолженность факторинговой компании (банку) и получает от нее до 90% суммы счета сразу.
3. Факторинговая компания взыскивает долг с покупателя в срок и, после получения всей суммы, выплачивает продавцу оставшуюся часть за вычетом своей комиссии.

Факторинг может включать:

• Краткосрочное кредитование клиента через покупку у него долговых обязательств покупателей продукции или поставщиков сырья, что позволяет немедленно получить средства, не дожидаясь оплаты от дебиторов.
• Страхование клиентов от риска неплатежа со стороны их партнеров. В этом случае факторинговая компания берет на себя кредитный риск.
• Ведение бухгалтерского учета дебиторской задолженности и ее администрирование.

Актуальные данные по рынку факторинга в России:

• Оборот рынка: Оборот рынка факторинга в России достиг 10,5 трлн рублей в 2024 году, увеличившись с 7,7 трлн рублей в 2023 году, что свидетельствует о его стремительном росте и востребованности.
• Факторинговый портфель: На 1 января 2025 года факторинговый портфель российского рынка составил 2,97 трлн рублей, продемонстрировав впечатляющий рост на 31% по сравнению с 2023 годом.
• Объем операций по финансированию цепочек поставок: В 2024 году объем операций по продуктам финансирования цепочек поставок вырос на 64%, превысив 2,4 трлн рублей.
• Число активных клиентов: Число активных клиентов факторинга в 2024 году достигло 18 793 компаний, что на 25% больше, чем в 2023 году.
• Привлекательность для банков: Факторинг является привлекательным инструментом для банков, так как позволяет использовать краткосрочные кредитные ресурсы, а также диверсифицировать доходы за счет комиссий.

Лизинг

Лизинг — это вид инвестиционных операций, при которых происходит вложение средств в приобретение основных фондов (банковских зданий, оборудования, нематериальных активов) для осуществления банковской деятельности, или, чаще, предоставление их в аренду клиентам с последующим выкупом или возвратом. По сути, это долгосрочная аренда с правом выкупа.

Механизм лизинга:

1. Лизинговая компания (или банк) приобретает необходимое имущество (оборудование, транспорт, недвижимость) по запросу клиента.
2. Это имущество передается клиенту (лизингополучателю) во временное пользование за регулярные лизинговые платежи.
3. По окончании срока договора лизинга клиент может выкупить имущество по остаточной стоимости, продлить аренду или вернуть его лизинговой компании.

Актуальные данные по российскому рынку лизинга:

• Объем нового бизнеса: В 2023 году объем нового бизнеса на российском рынке лизинга вырос на 81%, достигнув 3,59 трлн рублей. Однако в 2024 году новый бизнес снизился на 7% до 3,3 трлн рублей, а в первом полугодии 2025 года сократился на 45% до 813 млрд рублей, что обусловлено длительным периодом высоких процентных ставок, делающих лизинг менее привлекательным.
• Совокупный лизинговый портфель: На 1 июля 2024 года совокупный лизинговый портфель составил 10,8 трлн рублей, показав рекордный рост на 50% год к году, что свидетельствует о накопленном объеме активных договоров.
• Источники финансирования: В 2023 году банковские кредиты составили 69% финансирования лизингового бизнеса, что является максимальным показателем за последние десять лет. Это подчеркивает тесную связь лизинговой отрасли с банковским сектором.
• Доля в финансировании МСП: Доля лизинга в общем объеме финансирования субъектов МСП в 2023 году увеличилась с 10,6% до 15,5%, что указывает на растущую значимость лизинга для малого и среднего бизнеса.
• Международный контекст: Доля российского рынка лизинга в европейском лизинговом бизнесе снизилась с 8,8% в первом полугодии 2023 года до 7,2% в первом полугодии 2024 года.
• Секторальные изменения: Лизинг авиационного транспорта сократился на 56% в 2024 году, достигнув 29 млрд рублей по объему нового бизнеса — минимального уровня с 2009 года, что, вероятно, связано с геополитическими факторами и санкциями.

Таблица 5: Динамика российского рынка лизинга (2023-2025 гг.)

Показатель	2023 год (факт)	2024 год (факт)	2025 год (прогноз/факт 1 полугодие)
Объем нового бизнеса (трлн руб.)	3,59	3,3 (-7%)	0,813 (-45%, 1 полугодие)
Совокупный лизинговый портфель (трлн руб.)	—	10,8 (+50% г/г на 01.07.24)	—
Доля банковских кредитов в финансировании лизинга	69%	—	—
Доля лизинга в финансировании МСП	15,5%	—	—
Доля в европейском лизинге	8,8%	7,2%	—
Объем нового бизнеса авиационного лизинга (млрд руб.)	—	29 (-56%)	—

Забалансовые операции

Забалансовые операции — это операции, которые отражаются на забалансовых счетах банка и не влияют напрямую на его балансовую отчетность, то есть на активы и пассивы. Однако они представляют собой потенциальные обязательства или требования, которые могут перейти на баланс при наступлении определенных событий.

Виды забалансовых операций:

• Инкассо ценных бумаг: Банк принимает на себя обязательство по получению платежей по ценным бумагам от эмитентов по поручению клиентов.
• Хранение банковской отчетности и ценностей: Банк оказывает услуги по безопасному хранению документов, ценных бумаг, драгоценных металлов и других ценностей в своих хранилищах (складские операции).
• Гарантии и поручительства: Выдача банком гарантий по обязательствам клиентов. Эти обязательства не отражаются на балансе до момента их исполнения, но представляют собой потенциальный риск.
• Выданные и полученные обязательства: Например, неиспользованные кредитные линии или аккредитивы.

Забалансовые операции могут проводиться банками как с целью привлечения средств (например, полученные гарантии), так и их размещения (выданные гарантии).

Если банки проводят забалансовые операции за определенное вознаграждение (комиссию) по поручению клиента, то их относят к активно-пассивным операциям или банковским услугам, поскольку они приносят банку доход, не требуя при этом значительного отвлечения собственных средств.

Трастовые операции

Трастовые операции (доверительные операции) — это операции коммерческих банков и специальных финансовых институтов, направленные на управление имуществом и оказание других услуг по поручению клиента и в его интересах. Банк в этом случае выступает в роли доверительного управляющего.

Виды трастовых операций:

• Доверительное управление: Банк управляет денежными средствами, ценными бумагами, недвижимостью или другим имуществом клиента, действуя по своей инициативе, но в рамках условий договора и в интересах клиента. Целью может быть увеличение дохода, сохранение капитала или выполнение конкретных инструкций.
• Агентские услуги: Банк выполняет строго конкретные операции с собственностью клиента по его поручению, например, сбор арендной платы, уплата налогов, ведение реестра акционеров.

Особенности трастовых операций:

• Отсутствие гарантированного дохода: При выполнении трастовых операций, как правило, не гарантируется какой-то определенный доход, так как результаты зависят от рыночной конъюнктуры и эффективности управления.
• Контроль над активами: Трастовые операции играют большую роль в банковской деятельности, поскольку позволяют банкам распоряжаться крупными пакетами акций промышленных компаний, что дает им значительное влияние на корпоративное управление.

Значение нетрадиционных операций для диверсификации доходов

Развитие нетрадиционных банковских операций имеет фундаментальное значение для диверсификации доходов банка и повышения его финансовой устойчивости. Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже в неблагоприятной экономической ситуации, снижая зависимость от одного вида деятельности (например, только от кредитования).

Структура доходов коммерческого банка:

Доходы коммерческого банка формируются из двух основных категорий:

1. Процентные доходы: Доходы от кредитов, размещенных депозитов в других банках, операций РЕПО и других процентных активов. В большинстве российских банков процентные доходы составляют около 80% общего объема доходов, что подчеркивает их доминирующую роль.
2. Непроцентные доходы: Включают комиссионные вознаграждения (за расчетно-кассовое обслуживание, трастовые операции, брокерские услуги), штрафы, доходы от операций с валютой и ценными бумагами, дивиденды от участия в других компаниях. Эти доходы становятся все более значимыми по мере развития нетрадиционных операций.

Инвестиционные операции с ценными бумагами являются второй по рентабельности группой активных банковских операций, дополняя процентные доходы от кредитования.

Рентабельность банковского сектора:

• Российский банковский сектор в 2024 году достиг рекордной прибыли, превысившей 4 трлн рублей, и рекордной рентабельности капитала – более 24%. Это свидетельствует о высокой эффективности и способности банковского сектора генерировать доход.
• Рентабельность активов (ROA) банковского сектора к середине 2021 года составила 2,08%.
• Однако в 2022 году прибыль российских банков составила 0,2 трлн рублей, что почти в 12 раз меньше, чем в 2021 году (2,36 трлн рублей), при этом основной вклад внес Сбербанк (271 млрд рублей).

  Этот спад был вызван геополитическими шоками.

• Чистая процентная маржа (NIM) российских банков в 2024 году составила 4,4% (по сравнению с 4,7% в 2023 году), оставаясь при этом достаточно высокой, что подтверждает устойчивость основной доходной базы.

Таблица 6: Ключевые показатели доходности российского банковского сектора (2021-2024 гг.)

Показатель	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год
Чистая прибыль (трлн руб.)	2,36	0,2	—	>4 (рекорд)
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	—	>24% (рекорд)
Рентабельность активов (ROA)	2,08% (середина 2021)	—	—	—
Чистая процентная маржа (NIM)	—	—	4,7%	4,4%

Таким образом, нетрадиционные банковские операции являются не просто дополнением к основным функциям, а стратегически важным направлением развития, позволяющим банкам адаптироваться к изменяющимся условиям, диверсифицировать риски и укреплять свои позиции на рынке за счет широкого спектра финансовых услуг, что гарантирует их устойчивость в будущем.

Нормативно-правовое регулирование и участие в денежно-кредитной политике

Деятельность коммерческих банков, как одной из наиболее чувствительных к риску и социально значимых отраслей, подвергается строгому нормативно-правовому регулированию. Это регулирование направлено на обеспечение стабильности всей финансовой системы, защиту интересов вкладчиков и поддержание макроэкономического равновесия. Коммерческие банки, в свою очередь, через соблюдение этих правил активно участвуют в реализации денежно-кредитной политики государства.

Законодательная база банковской деятельности

В Российской Федерации деятельность кредитных организаций регулируется обширной и постоянно обновляющейся законодательной базой. Ключевыми актами являются:

• Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: Этот закон является основным, определяющим правовые основы создания, функционирования и ликвидации кредитных организаций, а также регулирующим их отношения с клиентами и государством. Он устанавливает перечень банковских операций, требования к уставному капиталу, лицензированию и надзору.
• Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Этот закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России как главного органа денежно-кредитного регулирования. Он устанавливает обязанности Банка России по надзору за деятельностью кредитных организаций, формированию денежно-кредитной политики и поддержанию стабильности национальной валюты.

Помимо этих федеральных законов, деятельность банков регулируется множеством нормативных актов Банка России (инструкций, положений, указаний), а также гражданским, налоговым и другими отраслями законодательства.

Обязательные резервы

Одним из важнейших инструментов регулирования денежной массы и обеспечения стабильности банковской системы являются обязательные резервы.

Сущность и цели:
Обязательные резервы в России — это средства российских кредитных организаций в валюте Российской Федерации, которые они должны поддерживать на определенных счетах, открытых в Банке России. Обязательное резервирование решает две ключевые задачи:

1. Обеспечение обязательств банков по размещенным депозитам: Формирование резервов является одним из элементов страхования рисков и повышения надежности банков, гарантируя некоторую часть обязательств перед вкладчиками.
2. Регулирование объема денежной массы, находящейся в обращении: Центральные банки используют обязательные резервы для влияния на денежное предложение. Изменение нормативов резервирования напрямую воздействует на объем средств, доступных банкам для кредитования, и, следовательно, на мультипликатор денежной массы.

Порядок формирования:
Обязанность по депонированию средств в обязательные резервы возникает для всех кредитных учреждений со дня получения лицензии. Норматив обязательных резервов для финансовых организаций определяется Банком России согласно Федеральному закону № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)». Банк России устанавливает размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации. Для банков с универсальной лицензией и небанковских кредитных организаций устанавливаются единые нормативы обязательных резервов. Данные по обязательным резервам кредитных организаций регулярно публикуются Банком России.

Актуальные нормативы обязательных резервов (с 1 июня 2023 года):
С 1 июня 2023 года нормативы обязательных резервов, установленные Банком России, составляют:

• Для банков с универсальной лицензией:
  • 4,50% по обязательствам перед юридическими лицами-нерезидентами (включая обязательства перед банками-нерезидентами) и индивидуальными предпринимателями-нерезидентами в валюте РФ.
  • 4,50% по иным обязательствам в валюте РФ.
  • 4,50% по обязательствам в иностранной валюте.
• Для небанковских кредитных организаций и филиалов иностранных банков: Норматив обязательных резервов составляет 4,5% по всем категориям обязательств в российской валюте.

Экономические нормативы деятельности коммерческих банков

Помимо обязательных резервов, Банк России устанавливает ряд обязательных экономических нормативов, которые призваны регулировать риски, поддерживать финансовую устойчивость и ликвидность банков. Выдача кредитов банками производится только при условии обязательного соблюдения этих нормативов.

Основные экономические нормативы включают:

1. Норматив достаточности капитала (Н1.0):
   • Сущность: Основной норматив, отражающий способность банка покрывать финансовые потери за счет собственных средств (капитала).

     Чем выше капитал относительно рисковых активов, тем устойчивее банк.

   • Минимально допустимое значение: 10%. Для банков с базовой лицензией (меньшие по размеру и спектру операций) – 8%.
   • Формула (общее представление): Н1.0 = Собственные средства (капитал) / Активы, взвешенные по риску.
2. Нормативы ликвидности: Регулируют риск потери ликвидности – неспособности банка своевременно и в полном объеме выполнять свои обязательства.
   • Норматив мгновенной ликвидности (Н2): Регулирует риск потери ликвидности в течение одного операционного дня. Отражает способность банка быстро погасить свои краткосрочные обязательства за счет самых ликвидных активов.
     • Минимально допустимое значение: 15%.
   • Норматив текущей ликвидности (Н3): Регулирует риск потери ликвидности в течение ближайших 30 календарных дней.
     • Минимально допустимое значение: Для банков с универсальной лицензией – 70%. Для банков с базовой лицензией – 50%.
   • Норматив долгосрочной ликвидности (Н4): Регулирует риск размещения краткосрочных пассивов (привлеченных средств) в долгосрочные активы. Предотвращает ситуацию, когда банк финансирует долгие проекты короткими деньгами.
     • Максимально допустимое значение: 120%.
3. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6):
   • Сущность: Регулирует кредитный риск, ограничивая концентрацию риска на одного крупного клиента. Предотвращает чрезмерную зависимость банка от одного заемщика.
   • Максимально допустимое значение: 25%. Для банков с базовой лицензией – 20%.
4. Норматив максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных лиц) (Н25):
   • Сущность: Ограничивает операции банка с аффилированными структурами или лицами, связанными с управлением банком, для предотвращения конфликта интересов и вывода активов.
   • Максимально допустимое значение: 20%. Для банков с базовой лицензией – 20%.

Порядок расчета обязательных нормативов устанавливается Инструкцией Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Планируемые изменения: С 2026 года Банк России планирует внедрить новый национальный норматив краткосрочной ликвидности для системно значимых кредитных организаций, который заменит базельский норматив и будет учитывать специфику российского финансового сектора. Это позволит более точно адаптировать регулирование к национальным условиям, способствуя повышению эффективности и стабильности.

Роль коммерческих банков в денежно-кредитной политике

Коммерческие банки являются ключевыми проводниками денежно-кредитной политики, формируемой Центральным банком РФ. Их участие проявляется следующим образом:

• Реализация политики процентных ставок: Изменение ключевой ставки Центрального банка напрямую влияет на стоимость привлечения и размещения средств коммерческими банками, что, в свою очередь, транслируется в ставки по кредитам и депозитам для экономики.
• Влияние на денежную массу: Через механизм банковского мультипликатора и обязательных резервов коммерческие банки активно участвуют в изменении объема денежной массы в обращении. Соблюдение нормативов ликвидности и достаточности капитала ограничивает возможности банков по созданию денег, предотвращая чрезмерную инфляцию или дефляцию.
• Стимулирование или сдерживание кредитования: В условиях «дешевых денег» (низких ставок ЦБ) коммерческие банки активнее кредитуют экономику, стимулируя инвестиции и потребление. При «дорогих деньгах» (высоких ставках) кредитование сдерживается, что помогает охлаждать экономику и бороться с инфляцией.
• Обеспечение финансовой стабильности: Соблюдение экономических нормативов, устанавливаемых ЦБ, предотвращает чрезмерные риски и способствует поддержанию устойчивости отдельных банков и всей банковской системы в целом.

Таким образом, коммерческие банки не просто функционируют в рамках, установленных регулятором, но и активно взаимодействуют с ним, выступая в роли важного инструмента реализации макроэкономической политики государства, что подчеркивает их системную значимость.

Вызовы и перспективы развития коммерческих банков в современных условиях

Современный российский банковский сектор функционирует в условиях беспрецедентной динамики, где традиционные бизнес-модели сталкиваются с новыми вызовами, а технологические инновации открывают небывалые перспективы. Реформирование банковской системы продолжается в условиях жесточайшей конкуренции и быстро меняющихся внешних условий, что требует от банков постоянной адаптации.

Геополитические факторы и санкционное давление

Одним из наиболее значимых вызовов для российских банков в последние годы стали геополитические факторы и связанное с ними санкционное давление. Санкции, введенные западными странами, значительно изменили ландшафт банковской деятельности.

• Масштабы санкций: В 2024 году число российских организаций под санкциями увеличилось вдвое, достигнув 129, и охватило 95% активов сектора. Западные санкции, хотя и не нанесли критического урона, значительно осложнили работу российских банков.
• Содержание санкционных пакетов: Например, 12-й пакет санкций ЕС (февраль 2022 года) внес 10 крупнейших российских банков в список SDN, запретил транзакции в юрисдикциях ЕС и заморозил корреспондентские счета в США и еврозоне. В ноябре 2024 года OFAC внесло в санкционный список почти 100 российских банков и регистраторов ценных бумаг, а также топ-менеджеров ЦБ РФ, включая Газпромбанк.
• Влияние на фондирование и кредитование: Геополитическая напряженность и санкции негативно влияют на макроэкономическую ситуацию и банковский сектор, ограничивая возможности фондирования за рубежом, создавая риски для расчетов в иностранных валютах и увеличивая стоимость привлечения капитала.
• Адаптационные меры: Российские банки постепенно адаптируются к сложившимся реалиям. Банк России ввел временное снижение надбавок к нормативам достаточности капитала, что позволило банкам постепенно признавать потери от санкций и использовать высвободившиеся ресурсы для кредитования, поддерживая экономику.

Конкуренция и трансформации рынка

Конкурентная среда в банковском секторе претерпевает существенные изменения под влиянием технологических гигантов и финтех-компаний.

• Усиление конкуренции со стороны «БигТехов» и финтех-компаний: Крупные технологические компании («БигТехи») активно выходят на финансовый рынок, конкурируя с банками за счет больших объемов потребительских данных, узнаваемого бренда и лояльности клиентов. Финтех-компании предлагают инновационные, более гибкие и часто менее затратные решения в отдельных сегментах рынка.
• Коллаборация вместо конкуренции: В России конкуренция между банками и финтех-компаниями часто выражается в сотрудничестве, где финтех-компании выступают поставщиками ИТ-продуктов для финансовых организаций. Крупные банки инвестируют в развитие финтех-решений или создают собственные финтех-компании, интегрируя инновации в свои экосистемы.
• Ключевые финтех-тренды на 2025 год:
  • Встроенные финансы (Embedded Finance): Интеграция цифровых банковских услуг (платежи, кредитование) непосредственно в платформы нефинансовых компаний (например, маркетплейсы, телеком-операторы).
  • Мультисегментный банкинг: Расширение банковского обслуживания для различных групп населения, включая самозанятых, фрилансеров, мигрантов, предлагая индивидуализированные продукты.
  • Распространение платежей по QR-коду: Дальнейшее развитие и унификация систем QR-платежей, что повышает удобство и скорость транзакций.

Экономические вызовы и регуляторные изменения

Помимо геополитики и конкуренции, банковский сектор сталкивается с внутренними экономическими и регуляторными вызовами.

• Замедление роста экономики и высокие процентные ставки: В 2025 году банковский сектор России столкнется с вызовами, включая замедление роста экономики и негативное влияние высоких процентных ставок на кредитование. Жесткая денежно-кредитная политика, направленная на сдерживание инфляции, может привести к снижению темпов роста кредитных портфелей.
• Повышение налоговой нагрузки: Обсуждается возможное повышение налоговой нагрузки на банковский сектор, что может сказаться на его рентабельности и возможностях для инвестиций.
• Прогн��з прибыли: Прогнозируется, что чистая прибыль банковского сектора в 2025 году снизится до 3,1-3,3 трлн рублей с рекордных 3,8 трлн рублей в 2024 году. Однако этот уровень все еще останется достаточно высоким, что указывает на сохраняющуюся устойчивость сектора.
• Управление операционными рисками: Банк России разрабатывает новые подходы к управлению операционными рисками (риск нарушения непрерывности деятельности, риски информационных систем и информационной безопасности) и обеспечению операционной устойчивости банков в условиях цифровизации, киберугроз и геополитической обстановки. Это включает укрепление защиты от кибератак и обеспечение бесперебойности работы критически важных систем.
• Изменения в капитале: Обсуждается возможность поэтапного увеличения минимального размера капитала банков, который не пересматривался с 2018 года. Это направлено на повышение их финансовой устойчивости и способности противостоять шокам.

Перспективы развития

Несмотря на многочисленные вызовы, российский банковский сектор демонстрирует значительную адаптивность и потенциал для дальнейшего развития.

• Дальнейшая цифровизация и технологическое лидерство: Российский финансовый сектор является одним из мировых лидеров по уровню цифровой зрелости. Дальнейшие инвестиции в ИИ, Big Data, облачные технологии и другие финтех-решения останутся приоритетом, направленным на повышение эффективности, снижение издержек и персонализацию услуг. Банки будут активно развивать свои экосистемы, предлагая клиентам не только финансовые, но и нефинансовые сервисы.
• Импортозамещение и развитие собственных технологических решений: В условиях санкций и геополитической напряженности, банки будут продолжать инвестировать в разработку и внедрение отечественного программного обеспечения и оборудования, снижая зависимость от иностранных поставщиков.
• Адаптация к новым регуляторным требованиям: Внедрение национального норматива краткосрочной ликвидности и потенциальное увеличение минимального размера капитала будут способствовать укреплению финансовой устойчивости сектора.
• Устойчивый рост кредитного портфеля: В 2024 году банковская система продемонстрировала устойчивый рост, увеличив совокупный объем кредитного портфеля почти на 20% (до более 130 трлн рублей за 11 месяцев) без снижения его качества. Несмотря на замедление в 2025 году, кредитование останется ключевым драйвером роста.
• Развитие новых продуктов и услуг: Широкая диверсификация операций, включая факторинг, лизинг, операции с ценными бумагами и трастовые услуги, позволит банкам не только диверсифицировать источники доходов, но и предложить комплексные решения для бизнеса и населения.

Таким образом, коммерческие банки России стоят перед необходимостью постоянной трансформации. Успех в будущем будет зависеть от их способности к инновациям, гибкости в адаптации к меняющимся макроэкономическим и геополитическим условиям, а также от умения эффективно управлять рисками и использовать новые технологические возможности. Не пора ли банкам задуматься о более радикальных изменениях в своей структуре и предложениях, чтобы не просто выживать, но и лидировать на этом динамичном рынке?

Заключение

Исследование многогранной деятельности коммерческих банков в современной экономике России выявило их центральную роль как движущей силы финансовой системы и мощного катализатора экономического роста. От их эволюции как финансовых посредников, аккумулирующих и перераспределяющих капитал, до формирования денежной массы и обеспечения бесперебойных расчетов — каждая функция коммерческого банка является неотъемлемой частью экономического механизма.

Мы увидели, как цифровизация и финтех глубоко трансформируют банковский ландшафт, делая услуги более доступными и персонализированными. Внедрение мобильного банкинга, СБП, Единой биометрической системы и искусственного интеллекта не только повышает эффективность, но и меняет ожидания клиентов. Параллельно с этим, формирование ресурсной базы банков, опирающееся на разнообразные виды счетов и депозитов, демонстрирует динамичные изменения, отражая как макроэкономические тренды, так и предпочтения вкладчиков.

Особое внимание было уделено кредитным операциям и сложным методам оценки кредитоспособности заемщиков, которые варьируются от тщательного финансового анализа предприятий до продвинутых скоринговых моделей для физических лиц и МСБ. Развитие нетрадиционных операций, таких как факторинг, лизинг, операции с ценными бумагами и трастовые услуги, подчеркивает стремление банков к диверсификации доходов и повышению своей устойчивости.

Важнейшим аспектом, обеспечивающим стабильность и предсказуемость банковской деятельности, является строгое нормативно-правовое регулирование, устанавливаемое Банком России. Обязательные резервы и экономические нормативы играют ключевую роль в управлении рисками и реализации денежно-кредитной политики государства.

Наконец, анализ вызовов и перспектив показал, что российский банковский сектор находится в фазе активной адаптации. Геополитические факторы, санкционное давление, усиление конкуренции со стороны «БигТехов» и финтех-компаний, а также экономические вызовы требуют от банков гибкости и инновационности. Однако, несмотря на эти трудности, сектор демонстрирует устойчивость, продолжая развиваться за счет цифровизации, импортозамещения и постоянного поиска новых точек роста.

Таким образом, коммерческие банки остаются динамичным и жизненно важным элементом российской экономики, постоянно эволюционируя и адаптируясь к меняющимся условиям, чтобы выполнять свою ключевую роль в обеспечении финансовой стабильности и стимулировании экономического прогресса.

Список использованной литературы

1. Усоскин, В. М. Современный коммерческий банк. Управление и операции. Москва : Вазар-Ферро, 1994.
2. Рид, Э., Коттер, Р., Гилл, Э., Смит, Р. Коммерческие банки. Москва : Прогресс, 1983.
3. Роде, Э. Банковские операции.
4. Спицын, И. О., Спицын, Я. О. Маркетинг в банке. Тарнекс, 1993.
5. Функции и сущность коммерческих банков. Вопросы о российской банковской системе. Финансовый навигатор. Банки Саратова. Список. Кредит, вклады, ипотека. URL: https://www.saratovbank.ru/o-bankax/funkcii-i-sushhnost-kommercheskix-bankov (дата обращения: 09.10.2025).
6. Основные функции коммерческого банка, какие задачи выполняют банки в РФ. URL: https://www.audit-it.ru/finanaliz/terms/bank/funktsii_kommercheskogo_banka.html (дата обращения: 09.10.2025).
7. Обязательные резервы. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/hd_cefo_info/obligatory_reserves/ (дата обращения: 09.10.2025).
8. Функции банков и центральный банк: кредитная функция, роль в экономике и управление банком. Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/funktsii-bankov/ (дата обращения: 09.10.2025).
9. Что такое коммерческий банк: основные функции и операции. Финансы Mail. URL: https://finance.mail.ru/bank/chto-takoe-kommercheskii-bank-osnovnye-funkcii-i-operacii-obzor-ot-finansy-mail-ru-news-64819777/ (дата обращения: 09.10.2025).
10. Скоринг: как банки и МФО решают, давать ли вам кредит. Финансовая культура. URL: https://fincult.info/article/skoring-kak-banki-i-mfo-reshayut-davat-li-vam-kredit/ (дата обращения: 09.10.2025).
11. Трастовые операции банков и виды трастовых услуг. Grandars.ru. URL: https://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/trastovye-operacii.html (дата обращения: 09.10.2025).
12. Забалансовые операции банка — что это? Каталог терминов. Словарь. URL: https://www.banki.ru/wikibank/zabalansovyie_operatsii_banka/ (дата обращения: 09.10.2025).
13. Что такое кредитный скоринг: как считается, что оценивает и на что влияет. МТС Банк. URL: https://mtsbank.ru/blog/chto-takoe-kreditnyy-skoring-kak-schitaetsya-chto-otsenivaet-i-na-chto-vliyaet/ (дата обращения: 09.10.2025).
14. Оценка кредитоспособности заемщика. Platforma — Платформа больших данных. URL: https://platforma.ai/blog/otsenka-kreditosposobnosti-zaemshhika/ (дата обращения: 09.10.2025).
15. В чём заключается основная функция коммерческих банков? Вопросы к Поиску с Алисой (Яндекс Нейро).

    URL: https://yandex.ru/q/question/v_chem_zakliuchaetsia_osnovnaia_funktsiia_f2c27038/ (дата обращения: 09.10.2025).

16. Комиссионные и забалансовые операции банка. Центр креативных технологий. URL: https://creativeconomy.ru/articles/73426 (дата обращения: 09.10.2025).
17. Забалансовые операции. Основы организации деятельности коммерческого банка. URL: https://economic-s.ru/banki/zabalansovyie-operatsii-osnovyi-organizatsii-deyatelnosti-kommercheskogo-banka.html (дата обращения: 09.10.2025).
18. 12.8. Балансовые и забалансовые операции банка. URL: https://studfile.net/preview/4319401/page:19/ (дата обращения: 09.10.2025).
19. 41. Трастовые операции коммерческих банков. URL: https://cyberpedia.su/10×2984.html (дата обращения: 09.10.2025).
20. Роль коммерческих банков в современной экономике и перспективы его развития. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/rol-kommercheskih-bankov-v-sovremennoy-ekonomike-i-perspektivy-ego-razvitiya (дата обращения: 09.10.2025).
21. Коммерческие банки — урок. Обществознание, 10 класс. ЯКласс. URL: https://www.yaklass.ru/p/obshchestvoznanie/10-klass/bankovskaia-sistema-10023/kommercheskie-banki-20150/re-e6377752-6581-426b-871c-43f671c6d321 (дата обращения: 09.10.2025).
22. Банковские операции. www.e-xecutive.ru. URL: https://www.e-xecutive.ru/knowledge/glossary/1932145-bankovskie-operatsii (дата обращения: 09.10.2025).
23. Банковские операции: осуществление, виды и учет. Сравни.ру. URL: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskie-operatsii/ (дата обращения: 09.10.2025).
24. ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/funktsii-kommercheskogo-banka (дата обращения: 09.10.2025).
25. Что такое скоринг в банке: как работает и зачем нужен. СберБанк. URL: https://www.sberbank.ru/ru/person/credits/scoring (дата обращения: 09.10.2025).
26. Что такое Забалансовые операции банка: понятие и определение термина. Точка. URL: https://tochka.com/glossary/zabalansovye-operatsii-banka/ (дата обращения: 09.10.2025).
27. ЭТАПЫ КРЕДИТОВАНИЯ — что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy. URL: https://finguide.ru/glossary/etapy-kreditovaniya (дата обращения: 09.10.2025).
28. В чём разница между активными и пассивными операциями банка? Яндекс. URL: https://yandex.ru/q/question/v_chem_raznitsa_mezhdu_aktivnymi_i_fdb0fb61/ (дата обращения: 09.10.2025).
29. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ И СПОСОБЫ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metody-otsenki-kreditosposobnosti-zaemschikov-i-sposoby-ih-primeneniya (дата обращения: 09.10.2025).
30. Активные и пассивные операции коммерческого банка. Grandars.ru. URL: https://www.grandars.ru/student/bankovskoe-delo/operacii-banka.html (дата обращения: 09.10.2025).
31. ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/posrednicheskie-operatsii-kommercheskih-bankov (дата обращения: 09.10.2025).
32. Активные и пассивные операции банка и их структура. Work5. URL: https://work5.ru/spravochnik/view/36427/aktivnye-i-passivnye-operatsii-banka-i-ih-struktura (дата обращения: 09.10.2025).
33. Порядок организации кредитного процесса при кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса. Научно-исследовательский журнал. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/poryadok-organizatsii-kreditnogo-protsessa-pri-kreditovanii-predpriyatiy-malogo-i-srednego-biznesa (дата обращения: 09.10.2025).
34. Какие операции проводят коммерческие банки с ценными бумагами? Вопросы к Поиску с Алисой (Яндекс Нейро).

    URL: https://yandex.ru/q/question/kakie_operatsii_provodiat_kommercheskie_f0122e23/ (дата обращения: 09.10.2025).

35. Что такое кредитный скоринг в банке — что это и какими методами оценивается. Альфа-Банк. URL: https://alfabank.ru/get-money/credit/credit-scoring/ (дата обращения: 09.10.2025).
36. ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ И ИХ РОЛЬ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/trastovye-operatsii-i-ih-rol-v-bankovskoy-deyatelnosti (дата обращения: 09.10.2025).
37. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ОПЕРАЦИИ И УСЛУГИ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес». КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kommercheskie-banki-ih-operatsii-i-uslugi (дата обращения: 09.10.2025).
38. Операции с ценными бумагами. НК Банк. URL: https://www.nkbank.ru/corporative/operacii_s_tsennymi_bumagami/ (дата обращения: 09.10.2025).
39. 1. Виды банковских операций с ценными бумагами. Научная электронная библиотека. URL: https://science.swsu.ru/assets/files/materials/materialy_kafedr/2014_1/Belyaeva_Bankovskoe_delo_lekcii.pdf (дата обращения: 09.10.2025).
40. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА. Кафедра «Цифровая экономика». Пензенский государственный университет. URL: https://dep_ce.pnzgu.ru/files/dep_ce.pnzgu.ru/page/11796/ocenka_kreditosposobnosti_zaemshchika.pdf (дата обращения: 09.10.2025).
41. Обязательные резервы коммерческих банков. URL: https://www.banki.ru/wikibank/obyazatelnyie_rezervyi_kommercheskih_bankov/ (дата обращения: 09.10.2025).
42. Основные этапы процесса банковского кредитования. Интерактив плюс. URL: https://interactive-plus.ru/e-articles/342/C—70.html (дата обращения: 09.10.2025).
43. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: РОССИЙСКИЙ И ЗАРУБЕЖНЫЙ ОПЫТ. Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. URL: https://applied-research.ru/ru/article/view?id=8279 (дата обращения: 09.10.2025).
44. Этапы кредитования и их характеристика. Студенческий научный форум. URL: https://scienceforum.ru/2018/article/2018000454 (дата обращения: 09.10.2025).
45. ЦБ РФ установил обязательные резервные требования для расчета резервируемых обязательств 21.03.2022. Финам. URL: https://www.finam.ru/analysis/newsitem/cb-rf-ustanovil-obyazatelnye-rezervnye-trebovaniya-dlya-rascheta-rezerviruemyx-obyazatelstv-20220321-1250/ (дата обращения: 09.10.2025).
46. Справочная информация: «Нормативы обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России (резервные требования)» (Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс).

    URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_70098/4379a941a384f509930f7344df5684724a7374a5/ (дата обращения: 09.10.2025).

47. Обязательные резервы кредитных организаций. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/statistics/banking_sector/oblig_res/ (дата обращения: 09.10.2025).
48. МЕТОДИКА оценки кредитоспособности и платежеспособности заемщика и предмета ипотеки. URL: https://dom.domrf.ru/upload/iblock/c53/metodika-otsenki-kreditosposobnosti-i-platezhesposobnosti-zaemshchika-i-predmeta-ipoteki-ot-20.08.2018.pdf (дата обращения: 09.10.2025).