- Список использованных источников
- Приложение
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/kursovaya/dogovor-kupli-prodaji-v-kredit-2/
Цель курсовой работы
Поставленная цель предопределяет задачи изучения договора купли-продажи товаров в кредит:
1. Дать понятие и раскрыть виды договоров купли-продажи товаров в кредит;
2. Охарактеризовать элементы договора купли-продажи товаров в кредит;
3. Выявить теоретические и практические проблемы правового регулирования договора купли-продажи товаров в кредит;
4.Сформултровать пути преодоления проблем правовой регламентации договора купли-продажи товаров в кредит в целях упорядочения гражданского оборота.
Предмет работы — общественные отношения, возникающие между субъектами гражданского оборота в процессе заключения, исполнения и прекращения договора купли-продажи товаров в кредит.
Объектом работы, Методологической основой, Теоретической основой, Нормативную основу, Эмпирическая основа, Структура работы
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованных источников.
1.1 Понятие, существенные условия, форма договора купли-продажи товаров кредит
Под договором купли-продажи товаров в кредит следует понимать соглашение, по которому одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену) на условиях отсрочки или рассрочки платежа.
Договор купли-продажи — это договор с реальным (вещным) действием Скловский К. Договор купли-продажи: вещный эффект // Российская юстиция. 1998. №10. С.35.. Это двухсторонне-обязывающее, взаимное (синаллагматическое) денежное обязательство в форме договора; консенсуальное соглашение, считающееся заключенным только тогда, когда стороны достигли соглашение воли по всем существенным условиям.
Действующим гражданским законодательством к существенным условиям купли-продажи отнесены по общим правилам только условия о количестве товара и его наименовании.
Рассмотрим подробнее существенные условия договора купли-продажи.
Согласно ст.455 ГК РФ товаром по договору купли-продажи могут быть любые вещи с соблюдением правил, предусмотренных ст.129 ГК РФ. Договор может быть заключен на куплю-продажу товара, имеющегося в наличии у продавца в момент заключения договора, а также товара, который будет создан или приобретен продавцом в будущем, если иное не установлено законом или не вытекает из характера товара. Между тем, важно подчеркнуть, что единообразия судебной практики по вопросу о квалификации таких сделок нет. В одних случаях такие договоры рассматриваются как непоименованные (не предусмотренные гражданским законодательством), а в других как договоры купли-продажиШевцов С. Вещный и обязательственный эффекты договора // Эж-ЮРИСТ. 2003. №20. С.28..
Особенности применения правового института купли-продажи в отношении ...
... купли-продажи; выявление особенности заключения договора купли-продажи земельного участка под приватизированными предприятиями; установление специфики порядка заключения договоров купли-продажи земель сельскохозяйственного назначения. В заключение работы ... земельного участка, нередко с противоположной направленностью (земля и товар, и социально-политический компонент государства, она объект с ...
Наименование предмета договора купли-продажи товаров в кредит должно позволить его идентифицировать среди прочих, объединенных схожими свойствами объектов или родовых товаров, то есть содержать данные достаточные для его определения. В противном случае договор может быть признан незаключенным. Приведем пример из практики:
«Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации рассмотрел протест первого заместителя Председателя Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации на постановление апелляционной инстанции Арбитражного суда города Москвы от 22.06.01 по делу N А40-23029/00-37-199 и постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 09.10.01 по тому же делу.
Заслушав и обсудив доклад судьи, Президиум установил следующее.
Конкурсный управляющий закрытым акционерным обществом «Центр художественного проектирования» обратился в Арбитражный суд города Москвы с иском к закрытому акционерному обществу «Магазин «Медведь» о признании незаключенным договора от 29.08.96 купли-продажи с рассрочкой платежа нежилого помещения площадью 150 кв. метров, расположенного в здании по адресу: Москва, ул.Бауманская, д.44, стр.1.
В обоснование иска истец сослался на то, что сторонами не были согласованы существенные условия договора. В частности, договор не содержит данных, позволяющих определенно установить расположение помещения в составе недвижимого имущества, а также условия о порядке, сроках и размерах платежей.
Решением от 05.09.2000 исковое требование удовлетворено по основаниям, указанным истцом.
Постановлением апелляционной инстанции от 22.06.01 решение суда первой инстанции отменено и принято новое решение — об отказе в удовлетворении искового требования.
Федеральный арбитражный суд Московского округа постановлением от 09.10.01 постановление апелляционной инстанции оставил без изменения.
В протесте первого заместителя Председателя Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации предлагается постановления апелляционной и кассационной инстанций отменить, решение суда первой инстанции оставить в силе.
Президиум считает, что протест подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
По договору купли-продажи от 29.08.96, нотариально удостоверенному 29.08.96, ЗАО «Центр художественного проектирования» продало ЗАО «Магазин «Медведь» упомянутое нежилое помещение.
Отменяя решение суда первой инстанции и отказывая в удовлетворении искового требования, суд апелляционной инстанции сослался на то, что в пункте 1 договора купли-продажи с рассрочкой платежа указан адрес объекта, то есть определено расположение недвижимости на соответствующем земельном участке.
Переход прав кредитора к другому лицу по законодательству Российской Федерации
... написании дипломной работы использовался широкий обзор практики арбитражных судов по рассмотрению споров, связанных с уступкой права ... либо цель (исполнить обязательство, вытекающее из договора купли-продажи имущества в виде прав требования, подарить право, ... содержатся не только в Гражданском Кодексе Российской Федерации Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 г. № ...
Однако данный вывод нельзя признать законным и обоснованным.
Статьей 554 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что в договоре продажи недвижимости должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить недвижимое имущество, подлежащее передаче покупателю по договору, в том числе данные, определяющие расположение недвижимости на соответствующем земельном участке либо в составе другого недвижимого имущества. При отсутствии этих данных договор не считается заключенным.
Между тем договор от 29.08.96 не содержит сведений о том, какие конкретно площади в здании являются предметом купли-продажи с рассрочкой платежа.
Косвенные обстоятельства, на которые сослался суд апелляционной инстанции (приобретение истцом этих же площадей у ТОО «Крокуль» по договору купли-продажи от 27.01.94, фактическое пользование ими истцом, отсутствие у него других площадей в здании, а также наличие акта приема-передачи и свидетельства на право собственности), не являются доказательством соблюдения сторонами требований, установленных в статье 554 Гражданского кодекса Российской Федерации о конкретном указании в договоре его предмета.
Таким образом, суд первой инстанции пришел к обоснованному выводу об отсутствии в договоре купли-продажи с рассрочкой платежа существенных условий и правомерно удовлетворил иск ЗАО «Центр художественного проектирования», признав договор купли-продажи с рассрочкой платежа от 29.08.96 незаключенным.
Учитывая изложенное и руководствуясь статьями 187 — 189 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Президиум Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации постановил: постановление апелляционной инстанции Арбитражного суда города Москвы от 22.06.01 по делу N А40-23029/00-37-199 и постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 09.10.01 по тому же делу отменить.
Решение Арбитражного суда города Москвы от 05.09.2000 по названному делу оставить в силе» Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 27 апреля 2002 г. N 11011/01 // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 2002. №9..
В дополнение к наименованию, соглашение должно содержать условие о количестве товара.
На практике необходимо учитывать ряд особенностей определения количества товара. Так, например, определение количества сыпучих товаров, а также товаров наливом цистернами (вагонами) означает достижение соглашения по наименованию и количеству товара, поскольку последнее определимо.
При поставках железнодорожным транспортом сыпучих товаров, а также товаров наливом (топочного мазута) заранее невозможно точно определить вес товара, который будет отправлен вагонами (цистернами).
Поэтому обычаем делового оборота (статья 5 Гражданского кодекса РФ) является определение количества названных видов товара исходя из количества вагонов и цистерн и их вместимости. При отсутствии указания на какие-либо особенности с точки зрения емкости отправляемых цистерн по правилам той же статьи 5 Кодекса следует исходить из того, что стороны имели в виду обычно применяемые в таком случае цистерны. Более точное определение количества товара уже при исполнении договора имеет для сторон значение при расчете за товар, но не является существенным для заключения договора Обобщение судебной практики // Вестник Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа. — 2002. — №2. Дело N А32-1172/2001-32-333 (Ф08-4149/2001.
Гражданско-правовая характеристика договора займа и кредита
... подробно описать договор займа и договор кредита; изучить правовую природу договоров займа и кредита; проанализировать элементный состав договоров; сделать сравнительный анализ договора займа и кредитного договора. Теоретической основой ... предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ, услуг) [7, с. 71]. Правовая природа договора займа заключается в передаче одной стороной ...
Вторым существенным условием договора купли-продажи товаров в кредит, если договор заключен между предпринимателем и потребителем будет выступать цена договора. Учитывая характер розничной купли-продажи как договора присоединения, п.1 ст.500 ГК РФ предусматривает, что покупатель обязан оплатить товар по цене, объявленной продавцом в момент заключения договора розничной купли-продажи. При этом цена товаров должна устанавливаться, по общему правилу, одинаковой для всех покупателей (п.2 ст.426 ГК РФ).
Отсюда можно сделать вывод о том, что покупатель по договору розничной купли-продажи не может непосредственно участвовать в определении цены товара.
Какие последствия наступают при нарушении продавцом указанного правила? С одной стороны, п. 5 ст. 426 ГК РФ говорит о ничтожности условий публичного договора (в том числе о цене), которые не являются равными для всех покупателей. Но признание ничтожным существенного условия о цене влечет недействительность всей сделки, что вытекает из толкования ст. 180 ГК.
Срок договора купли-продажи носит существенный характер, если товар в кредит с рассрочкой платежа.
Является ли, по общему правилу, существенным условием договора купли-продажи качество товара? По мнению отдельных исследователей (М.Н. Сафонов) «в договоре купли-продажи существенным условием является также и качество товара. Допустим, можно приобрести современный компьютер со сложным дополнительным оборудованием, а в договоре записать только его цену — 2 тыс. долларов. Однако такой договор не будет считаться заключенным и с продавца нельзя будет потребовать передачи компьютера, а с покупателя — уплаты соответствующей цены, если в договоре четко не отражено, какими качествами обладает данный компьютер (размер памяти, быстродействие и т.д.)». На наш взгляд, условие «качества» не является существенным условием договора купли-продажи, названные же выше обстоятельства являются именно наименованием товара, позволяющим его идентифицировать среди подобных объектов. Что же касается условия качества, то товар всегда должен быть надлежащего качества.
Обратимся к форме соглашения купли-продажи товаров в кредит. Любое волевое согласие по всем существенным условием должно быть обличено в предусмотренную законодателем форму.
Купля-продажа товаров в кредит должна быть заключена в письменной форме. Несоблюдение простой письменной формы сделки лишает стороны права в случае спора ссылаться в подтверждение сделки и ее условий на свидетельские показания.
Таким образом, существенными условиями договора купли-продажи товаров в кредит выступает предмет договора, цена в некоторых случаях, срок договора.
Обязательства по договору товарного кредита
... применения норм ГК о займе к правоотношениям, вытекающим из кредитного договора и договора товарного кредита, а также то обстоятельство, что эти правовые конструкции объединены законодателем ... научной разработанности проблемы. Целью представленной работы выступает комплексный теоретико-правовой анализ договоров кредита и займа проведенный по следующим направления: всесторонний анализ правовых актов, ...
правовой договор товар кредит
1.2 Стороны договора купли-продажи товаров в кредит
Купля-продажа товаров в кредит — это двухсторонняя сделка, контрагентами которой выступают продавец и покупатель.
Как правило купля-продажа товаров в кредит осуществляется в розничной торговле. Рассмотри специфику субъектного состава для такого договора.
Покупателем по договору могут выступать граждане и юридические лица, хотя участие последних имеет определенную специфику. С помощью норм специальных по отношению к ГК РФ законов, охарактеризуем особенности участия граждан и юридических лиц в качестве покупателя.
Как видно из преамбулы, Закон «О защите прав потребителей» регулирует отношения, возникающие между потребителями и изготовителями, исполнителями, продавцами. Значит, покупатель в договоре розничной купли-продажи товаров в кредит, в соответствии с Законом «О защите прав потребителей» именуется потребителем. Разъясняя эти понятия, Закон определяет потребителя как гражданина, который имеет намерение приобрести или заказать, либо заказывающего, приобретающего товар для личных (бытовых) нужд, не связанных с извлечением прибыли (подобная формулировка содержится и в п.2 Правил продажи отдельных видов товаров).
В соответствии со ст. 2 ГК РФ потребителями считаются не только граждане России, но также иностранные граждане и лица без гражданства.
Федеральным законом от 17.12.1999 г. понятие «потребитель» приведено в соответствие с текстом ст. 492 ГК, дающей определение договора розничной купли-продажи. Изменения коснулись формулировки целей использования приобретаемого товара; товар должен приобретаться и использоваться исключительно для личных либо семейных, домашних и иных — нужд, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности. Последнее обстоятельство имеет решающее значение для определения области применения законодательства о защите прав потребителей или иного законодательства. Прежняя редакция понятия «потребитель», предусматривавшая в качестве определяющего критерия отсутствие прибыли от использования товара, необоснованно исключала из области действия Закона ряд товаров, приносивших потребителю прибыль (доход), хотя они приобретались и использовались исключительно для личных нужд. Например, приобретение сельскохозяйственной техники для обработки огорода, в результате чего образовывался доход. Совершенно очевидно, что подобные действия не могут считаться предпринимательской деятельностью, т.е. деятельностью, направленной на систематическое получение прибыли. В отличие от целей потребителя единственной целью предпринимателя является именно получение прибыли.
Включение в понятие «потребитель» граждан, которые еще только имеют намерение купить товар, имеет, по нашему мнению, важное значение для реализации их прав на ознакомление с товаром, получение информации о товаре, об условиях его продажи, изготовителе и т.д.
Таким образом, Закон не распространяет свое действие на потребителей — юридических лиц, а также на потребителей — физических лиц (граждан), если они используют, приобретают, заказывают либо имеют намерение приобрести или заказать товар для предпринимательских целей, а также на договорные отношения между гражданами по поводу удовлетворения их нужд.
Реферат кредит и деньги
... лежала в основе отношений продавца и покупателя. Поэтому вексельная сумма не может ... составляющих наше капитальное имущество: здания, запасы товаров, товары, находящиеся в процессе производства и ... свое распоряжение наличные средства, прибегнув к продаже указанного имущества. Мир, в котором мы ... словами, облигаций. 2. Вексель, как инструмент кредита, ценная бумага и разновидность кредитных денег. ...
Контрагентом покупателя по договору розничной купли-продажи товаров в кредит выступает продавец. Какие же субъекты могут выступать на стороне продавца?
При характеристике отношений, регулируемых Законом «О защите прав потребителей», законодатель отказался от использования обобщающего наименования контрагентов потребителя — «предприниматель», предпочитая называть их конкретно в соответствии с выполняемыми функциями. Парций Я.Е. считает, что это имеет свое юридическое обоснование, вытекающее из ГК РФ. Согласно ГК РФ (ст. 50) юридические лица могут быть коммерческими организациями, т.е. организациями, для которых извлечение прибыли является основной целью деятельности. Их деятельность согласно ст. 2 ГК РФ является предпринимательской. Организации, основной целью деятельности которых не является извлечение прибыли, а полученная прибыль не распределяется между участниками юридического лица, именуются некоммерческими. Они в принципе не создаются для занятия предпринимательской деятельностью, но могут ее осуществлять, поскольку это предусмотрено их учредительными документами, служит достижению целей организации и соответствует этим целям. Приведенная характеристика некоммерческих организаций, предусмотренная ст. 50 ГК РФ, дается в ст. 2 Федерального закона от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» Собрание Законодательства Российской Федерации. -1996. -№ 3. -Ст.145. . Этим законом конкретизированы цели создания, предусмотрены новые организационно-правовые формы некоммерческих организаций, а также определен характер их предпринимательской деятельности. Согласно ст. 24 указанного закона предпринимательской деятельностью некоммерческих организаций признается приносящее прибыль производство товаров и услуг, отвечающих целям создания некоммерческой организации, а также приобретение и реализация ценных бумаг, имущественных и неимущественных прав, участие в хозяйственных обществах и участие в товариществах на вере в качестве вкладчика. Таким образом, контрагентом потребителя могут быть как коммерческие, так и некоммерческие организации, в том числе иностранные юридические лица.
Однако как потребителям, так и организациям следует иметь в виду, что некоммерческие организации, а также казенные, коммерческие унитарные государственные и муниципальные предприятия в отличие от иных коммерческих организаций могут совершать лишь те сделки, которые вытекают из их устава, т.е. они обладают специальной правоспособностью. Контрагентом потребителя также могут быть индивидуальные предприниматели, осуществляющие свою деятельность без образования юридического лица. Их правовой статус закреплен в ст.23 ГК РФ.
МАП РФ в разъяснениях от 20.05.1998 г. № 160 также отмечает, что продавцами являются организации (коммерческие и некоммерческие) независимо от форм собственности и от организационно-правовой формы, а также индивидуальные предприниматели.
Подводя итог, отметим, что покупателем по договору розничной купли-продажи товаров в кредит товаров бытового назначения выступает гражданин, именуемый Законом «О защите прав потребителей» — потребителем, либо юридическое лицо, с той разницей, что при участие гражданина, на такие договоры распространяет свое действие Закон РФ «О защите прав потребителей», защищая его как более слабую сторону, а при участие юридического лица, в качестве покупателя, — отношения, возникающие из таких договоров регламентируются только ГК РФ. Продавцом выступают организации (коммерческие и некоммерческие) независимо от форм собственности и от организационно-правовой формы, а также индивидуальные предприниматели.
Реализация различных технологий розничных продаж в страховании ...
... страховщика агентской комиссии продавцу при непосредственном обращении страхователя в офис. При продажах по Интернету покупатель, согласовав условия по электронной почте или телефону, может оплатить полис с ... за счет бюджетных средств, регулируемые Федеральным законом «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» от 21.07.05 № ...
2 .1 Правовые основы продажи товаров в кредит
При продаже товаров в кредит у граждан появляется возможность приобрести дорогостоящие товары длительного пользования с отсрочкой или рассрочкой платежа. Договором продажи товара в кредит может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму стоимости товара, начиная со дня передачи товара продавцом.
Гражданским кодексом предусмотрено два варианта оплаты покупателями товаров, приобретенных в кредит:
1) оплата товара через определенное время после его передачи (ст.488 ГК РФ).
В этом случае в договоре о продаже товара в кредит должен быть предусмотрен срок оплаты товара. Если такой срок не указан, то следует руководствоваться статьей 314 ГК. Согласно этой статье, оплата товара должна быть произведена в разумный срок. Таким сроком в настоящее время можно считать 3 месяца. Это — предельный срок исполнения обязательств по расчетам за поставленные по договору товары, установленный Указом Президента РФ от 20 декабря 1994 г. N 2204 Указ Президента РФ от 20 декабря 1994 г. N 2204 «Об обеспечении правопорядка при осуществлении платежей по обязательствам за поставку товаров (выполнение работ или оказание услуг)» // Российские вести. 22 декабря 1994. N 242.. По истечении указанного срока должник обязан погасить задолженность в течение семи дней со дня предъявления кредитором требования о погашении задолженности.
В свою очередь, если продавец не исполнил свои обязанности по передаче товара, то следует руководствоваться статьей 328 ГК. Согласно этой статье, покупатель вправе не оплачивать товар согласно условиям договора либо отказаться от исполнения договора и потребовать возмещения ущерба;
Если покупатель, получивший товар, не оплачивает его в установленный срок, то продавец может потребовать возврата неоплаченных товаров;
2) оплата товара в рассрочку (ст.489 ГК РФ).
В этом случае договор о продаже товара в кредит считается заключенным, если в нем указаны цена товара, порядок, сроки и размеры платежей.
Если покупатель не вносит очередной платеж в срок, установленный договором, то продавец может потребовать возврата проданного товара, за исключением случаев, когда покупатель внес более половины стоимости товара.
Если продавец не передал товар покупателю в сроки, установленные договором, то покупатель может не вносить очередные платежи либо потребовать прекращения действия договора и возмещения понесенного ущерба.
При любом варианте оплаты товара, проданного в кредит, на просроченную сумму уплачиваются проценты в соответствии со статьей 395 ГК (если иное не предусмотрено самим договором продажи).
Лизинговый кредит
... участники последовательно связаны между собой несколькими договорами. Производитель имущества заключает договор купли-продажи с лизингодателем; лизингодатель при необходимости — с теми, кто частично ... счет источников лизингодателя). Лизинг с привлечением средств предусматривает получение лизингодателем кредита на определенную сумму для приобретения предмета лизинга. Раздельный лизинг частично ...
Проценты начисляются со дня, когда покупатель должен был внести плату по договору, до того дня, когда он фактически внес эту плату. Размер процентов определяется установленной в месте жительства покупателя учетной ставкой банковского процента на день исполнения обязательства по оплате товара. Договором может быть предусмотрена иная ставка процентов на просроченную часть платежа.
Товар, проданный покупателю в кредит, до момента его полной оплаты считается находящимся в залоге у продавца, если иное не предусмотрено договором.
В настоящее время существует два распространенных варианта кредитования покупателя:
1) кредит фактически выдается продавцом, поскольку именно он предоставляет покупателю возможность произвести оплату того или иного товара в рассрочку;
2) кредит выдается банком, с которым покупатель, приобретающий товар в рассрочку, заключает договор потребительского кредита. В результате продавец практически сразу получает всю стоимость реализованного товара, а покупатель в дальнейшем расплачивается с банком Левадная Т.Ю. Реализация индивидуальными предпринимателями товаров в кредит // Налоговый вестник. 2004. № 5. С.27..
Каждый вариант кредитования покупателя имеет свои преимущества и недостатки, но рассматривать их целесообразно только в случае, если в роли продавца выступают юридические лица, для определенной части которых такая форма организации торговли, как продажа товаров в кредит, становится обычным явлением. Если продавцами являются физические лица, зарегистрированные в качестве предпринимателей без образования юридического лица, применение первого варианта кредитования создает ряд юридических, финансовых и налоговых проблем, что делает его применение бессмысленным.
Наиболее распространен второй способ кредитования. Остановимся на возможностях применения второго варианта кредитования — кредитование покупателя при участии банка.
В настоящее время потребительским кредитованием занимаются многие крупные банки. Индивидуальным предпринимателями юридическим лицам, которые хотят, чтобы банк стал кредитовать их покупателей, необходимо предварительно заключить с банком договор об организации безналичных расчетов. Для подписания такого договора достаточно, как правило, представить те же документы, что и при открытии банковского счета. После заключения такого договора с банком покупатель сможет оформить в магазине индивидуального предпринимателя кредит для приобретения того или иного товара Агафонова М.Н. Оптовая и розничная торговля. — М., 2004. С.152..
При продаже товара в кредит фактически заключаются две сделки:
первая — между покупателем и банком, предметом которой является предоставление кредита,
вторая — между покупателем и индивидуальным предпринимателем, предметом которой является собственно купля-продажа товара, оплачиваемого за счет банковского кредита.
Для получения кредита покупатель должен заполнить анкету, предъявить паспорт и какой-нибудь документ: водительские права, пенсионное удостоверение, загранпаспорт и т.д. Ксерокопии этих документов направляются вместе с анкетой в банк, куда одновременно передается один экземпляр кредитного договора или заявления с просьбой заключить договор на указанных в нем условиях; второй же экземпляр остается у покупателя, приобретающего товар в кредит Агафонова М.Н. Указ.соч. С.153..
Формирование цен на биржевые товары
... значения биржи в организации процесса обмена, купли-продажи товаров; контроль за спекуляцией, осуществляемый в результате организованного заключения сделок, открытости торгов, когда любой покупатель может приобрести на бирже интересующий ...
Как правило, определенная часть стоимости товара (15-30%) вносится покупателем в кассу магазина наличными деньгами, а оставшаяся часть стоимости товара погашается за счет выданного банком кредита. Банк перечисляет по поручению покупателя оставшуюся сумму на расчетный счет индивидуального предпринимателя — продавца товара. При этом перечисляемая банком сумма уменьшается на размер взимаемой им комиссии.
Тем не менее, обязательство покупателя будет считаться погашенным на всю сумму, поскольку в конечном счете стоимость товара оплачивается не банком, а покупателем, а банк лишь перечисляет за него деньги. Комиссия, которая полагается банку, является самостоятельным обязательством индивидуального предпринимателя — продавца товара перед банком.
Следует отметить, что приобретение товара в кредит не ограничивает покупателя в правах, которые предоставлены ему Законом РФ от 07.02.1992 N 2300-1 «О защите прав потребителей» Закон Российской Федерации от 07 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей», в редакции федеральных законов от 09 января 1996 г. № 2-ФЗ, 17 декабря 1999 г. № 212 -ФЗ, 22 августа 2004 г. № 122-ФЗ // РГ. 13.02.1992.. Это означает, что покупатель вправе вернуть, обменять товар, предъявить претензии к его качеству и т.д.
Кроме того, если кредитный договор составляется таким образом, что приобретенный товар является залогом, обеспечивающим возврат кредита, то необходимо учитывать то обстоятельство, что в соответствии со ст. 353 Гражданского кодекса Российской Федерации при смене собственника заложенного имущества все обязанности в рамках отношений по предоставлению залога переходят к новому собственнику. Это означает, что правопреемник залогодателя становится на место залогодателя и несет все обязанности последнего, если соглашением с залогодержателем не установлено иное.
Таким образом, если проданный товар является залогом, то при его возврате покупателем к продавцу переходят обязанности залогодателя. Следовательно, если покупатель не вернет кредит банку, неприятности могут возникнуть и у продавца.
Итак: рассмотрев виды и формы договоров купли-продажи товаров в кредит кредитования, мы считаем необходимо отметить, что практика применения норм о договоре купли-продажи товаров в кредит показывает несовершенство применяемой терминологии. На практике мы именуем договоры купли-продажи товаров в кредит и в случае заключения такого договора с продавцом, когда именно продавец предоставляет товар в кредит, и в случае, когда договор заключается при участии банка, кредитующего покупку. Во втором случае речь идет о кредитных отношениях, возникающих между банком и покупателем. Покупатель погашает кредит, данный ему банком для покупки товаров.
Поэтому необходимо разграничить эти две формы купли-продажи товаров в кредит.
2.2 Особенности заключения и исполнения договора купли-продажи товаров в кредит
При заключении договора купли-продажи товаров в кредит, необходимо учитывать следующие правила:
Во-первых, особое значение приобретает определение срока, по истечении которого предполагается производить оплату товара. В соответствии с п. 1 ст. 488 ГК РФ, покупатель должен произвести оплату товара в срок, предусмотренный договором, а если такой срок договором не предусмотрен, в разумный срок после передачи товара покупателю. По смыслу ст.ст. 488 и 314 ГК РФ, в случае, если оплата не будет произведена в разумный срок, покупатель обязан оплатить товар в семидневный срок со дня предъявления продавцом требования об оплате товара.
Так как условие об отсрочке платежа является существенным для того, чтобы определить, является ли заключаемый договор именно договором купли-продажи товаров в кредит или обычным договором купли-продажи, сторонам, желающим построить свои взаимоотношения на условиях договора купли-продажи товаров в кредит, рекомендуется как можно точнее определять срок, на который предоставляется отсрочка по оплате товара. Срок этот может быть определен путем указания на конкретную дату оплаты, либо на период времени, по истечении которого с момента передачи товара покупатель обязан произвести оплату. При отсутствии в договоре точного определения срока, на который предоставляется отсрочка, довольно сложно будет определить, имели ли стороны в виду заключение договора купли-продажи в кредит с неопределенным (разумным) сроком оплаты товара, либо — заключение обычного договора купли-продажи с условием об оплате товара после передачи его продавцом покупателю (с условием об оплате непосредственно после передачи товара).
При определении срока целесообразно также учитывать ограничения, установленные Указом Президента РФ от 20 декабря 1994 г. N 2204 «Об обеспечении правопорядка при осуществлении платежей по обязательствам за поставку товаров (выполнение работ или оказание услуг». В соответствии с п. 2 этого Указа, предельный срок исполнения обязательств по расчетам за поставленные по договору товары равен трем месяцам с момента фактического получения товаров. В п. 6 Указа предусмотрено, что Федеральное управление по делам о несостоятельности (банкротстве) по истечении предельного трехмесячного срока исполнения обязательств по расчетам за поставленные по договору товары, если стороны не предприняли всех имеющихся возможностей для погашения задолженности, предЪявляет требования о перечислении сторонами в доход Российской Федерации всего полученного сторонами и причитающегося им по указанным сделкам. Хотя нормы Указа противоречат целому ряду положений Гражданского кодекса РФ, и в первую очередь — принципу свободы договора, закрепленному в п. 1 ст. 1 ГК РФ, тем не менее на практике при заключении договоров купли-продажи в кредит их рекомендуется соблюдать.
Во-вторых, необходимо иметь в виду, что в законодательстве предусмотрена возможность заключения двух разновидностей договоров купли-продажи в кредит. В случае, если предполагается производить оплату через какое-то время после передачи товара покупателю единовременным платежом — речь идет о договоре купли-продажи в кредит с условием об отсрочке платежа. Если же предполагается производить оплату частями — такой договор будет являться договором купли-продажи в кредит с условием о рассрочке платежа. В соответствии с п. 1 ст. 489 ГК РФ, договор о продаже товара в кредит с условием о рассрочке платежа считается заключенным лишь в том случае, если в нем наряду с другими существенными условиями договора купли-продажи указаны цена товара, порядок, сроки и размеры платежей. Под «другими существенными условиями» следует понимать, во-первых, общее для всех видов договора купли-продажи существенное условие о предмете договора (которое считается согласованным при определении в договоре наименования и количества товара), во-вторых — предусмотренные законом существенные условия для договоров купли-продажи соответствующего вида (например, срок поставки — для договоров поставки), и, в-третьих, те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть обязательно достигнуто соглашение (п.1 ст. 432 ГК РФ).
Поэтому, если договор купли-продажи в кредит с условием об отсрочке платежа будет считаться заключенным даже при отсутствии в нем условия о цене товара (которая в соответствии с п. 3 ст. 424 ГК РФ будет определяться по цене, обычно взимаемой при сравнимых обстоятельствах за аналогичные товары), порядке и сроке платежа, то в договоре купли-продажи в кредит с условием о рассрочке платежа цена товара, порядок, сроки и размеры платежей должны быть четко определены. Так как порядок платежей будет прежде всего определяться выбранной сторонами формой расчетов (платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо), при определении порядка платежей следует руководствоваться нормами гл. 46 ГК РФ.
Наконец, в-третьих, договоры купли-продажи в кредит рассматриваются Гражданским кодексом как разновидность коммерческого кредита (ст. 823 ГК РФ).
В соответствии с п. 2 ст. 823 ГК РФ, к коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 ГК РФ («Заем и кредит»), если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. В этой связи особое значение имеет содержание п. 4 ст. 488 и ст. 809 ГК РФ. В соответствии с п. 4 ст. 488 ГК РФ, договором купли-продажи в кредит может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом. Эти проценты, в отличие от процентов, начисляемых за просрочку платежа, являются не ответственностью за ненадлежащее исполнение покупателем своих обязанностей, а своеобразной платой за кредит, размер и порядок уплаты которой в соответствии со ст. 809 ГК РФ может определяться договором. Поэтому продавец, предоставляющий в кредит товары покупателю, в договоре может установить любой размер процентов, подлежащих начислению на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара покупателю.
В соответствии с п. 1 ст. 811 ГК РФ, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 ст. 395 ГК РФ со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов за пользование кредитом. Поэтому, если покупатель нарушает обязанность по оплате товара, проданного в кредит, помимо и независимо от уплаты процентов за пользование кредитом (если эти проценты были предусмотрены в договоре) продавец может требовать от покупателя уплаты процентов в соответствии со ст. 395 ГК РФ со дня, когда по договору товар должен был быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем (п. 4 ст. 488 ГК РФ).
В данном случае проценты, взыскиваемые с покупателя по ст. 395 ГК РФ, рассматриваются как ответственность покупателя за ненадлежащее исполнение обязанности по оплате товара в виде установленной законом неустойки, размер которой определяется по правилам, предусмотренным ст. 395 ГК РФ. Законная неустойка (пени) за просрочку платежа в размере 0,5 % в день, установленная пунктом 8 Постановления Президиума Верховного Совета РФ и Правительства РФ от 25 мая 1992 г. N 2837-1 «О неотложных мерах по улучшению расчетов в народном хозяйстве и повышении ответственности предприятий за их финансовое состояние», после введения в действие части второй ГК РФ не подлежит применению.
Так как законная неустойка, установленная в п. 4 ст. 488 ГК РФ и в п. 1 ст. 811 ГК РФ, определена диспозитивно (то есть применяется только в том случае, если стороны не предусмотрели иное), в соглашении может быть вместо нее предусмотрена договорная неустойка, размер которой стороны вправе устанавливать по своему усмотрению. Помимо взыскания неустойки, продавец вправе требовать с неисправного покупателя возмещения убытков, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением покупателем своих обязанностей по оплате товара. Однако ни законная, ни договорная неустойка не обеспечивают в должной мере исполнение обязательств покупателя по оплате товаров. Поэтому законом или договором могут быть предусмотрены иные меры, направленные на защиту интересов продавца и обеспечение исполнения обязательств покупателя.
Одной из таких мер является предусмотренная законом возможность продавца требовать от покупателя возврата проданного товара. Такая возможность предоставляется продавцу в случае, если покупатель, получивший товар, не исполняет обязанность по его оплате в установленный срок (п. 3 ст. 488 ГК РФ и п. 2 ст. 489 ГК РФ).
Однако для договоров купли-продажи в кредит с условием о рассрочке платежа установлено специальное правило, в силу которого такое требование не может быть предЪявлено продавцом в случае, когда сумма платежей, полученных от покупателя, превышает половину цены товара. В договоре, однако, можно предусмотреть, что продавец вправе в любом случае при нарушении обязательств покупателем требовать возврата товара независимо от размера суммы полученных от покупателя платежей.
Другой мерой, направленной на обеспечение исполнения обязательств покупателем, является признание законом (п. 5 ст. 488 ГК РФ) товара, проданного в кредит, находящимся в залоге у продавца. Это позволяет продавцу контролировать покупателя в возможности распоряжения товаром, так как в соответствии с п. 2 ст. 346 ГК РФ залогодатель (которым является покупатель) вправе отчуждать предмет залога, передавать его в аренду или безвозмездное пользование другому лицу либо иным образом распоряжаться им только с согласия залогодержателя (продавца).
В этих ограничениях и состоит основной смысл признания законом товара, проданного в кредит, находящимся в залоге у продавца. Право залогодержателя (продавца) получать удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами покупателя не имеет для договоров купли-продажи в кредит такого большого значения, как для обычного залога, так как продавец при неисполнении покупателем обязанности по оплате товара скорее предпочтет потребовать возврата товара, чем получать удовлетворение из стоимости этого товара после продажи его на публичных торгах. Кроме того, стоимость заложенного имущества, переданного на условиях договора купли-продажи в кредит, всегда равна сумме обеспечиваемого таким залогом обязательства по оплате товаров, и заведомо не может покрывать еще и проценты, неустойку, возмещение убытков и расходов по взысканию, которые будут понесены при реализации заложенного имущества.
К залогу, возникающему на основании закона, в силу п. 3 ст. 334 ГК РФ применяются правила ГК РФ о залоге, возникающем из договора. В соответствии с п. 1 ст. 339 ГК РФ в договоре о залоге должен быть указан предмет залога. При этом в п. 2 Обзора практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм ГК РФ о залоге Информационным письмом Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ. 15 января 1998. N 26. уточняется, что при отсутствии в договоре о залоге сведений, индивидуально определяющих заложенное имущество, договор о залоге не может считаться заключенным. Поэтому, несмотря на то, что залог проданного в кредит товара установлен законом, тем не менее в договоре купли-продажи в кредит целесообразно предусматривать условия, позволяющие индивидуализировать предаваемые по договору товары (путем указания на маркировку, место на складе покупателя, где будут храниться товары и т.п.).
В противном случае невозможно будет установить, какие именно товары находятся в залоге у продавца, особенно, если покупатель имеет в своем распоряжении аналогичные товары, поступившие от иных продавцов.
Помимо залога, установленного законом в отношении товаров, которые продаются в кредит, стороны отдельно могут заключить договор о залоге, по которому покупатель передает продавцу в залог какие-либо иные вещи в обеспечение своих обязательств по оплате товара. Такой залог явится дополнительной гарантией, обеспечивающей исполнение покупателем его обязательств.
Еще одной мерой, направленной на защиту интересов продавца, может стать условие договора, в соответствии с которым право собственности на переданный покупателю товар сохраняется за продавцом до оплаты товара. Такое условие следует рассматривать как исключение договором режима залога в отношении продаваемого в кредит товара, так как в соответствии с п. 2 ст. 335 ГК РФ залогодателем вещи может быть только ее собственник либо лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения. При наличии же такого условия в договоре собственником товара до полной его оплаты останется продавец, покупатель же не будет иметь права собственности на товар и соответственно не может быть залогодателем в отношении этого товара. Однако применительно к ограничению покупателя в возможности распоряжаться товаром указанное условие предоставляет продавцу по сути те же возможности, которые ему предоставлены в случае, если товар находится в залоге. В соответствии с ч. 1 ст. 491 ГК РФ, покупатель, не являющийся собственником переданного ему товара, не вправе до перехода к нему права собственности отчуждать товар или распоряжаться им иным образом, если иное не предусмотрено законом или договором либо не вытекает из назначения и свойств товара.
Из иных способов обеспечения исполнения обязательств покупателя наиболее эффективными являются поручительство и банковская гарантия.
Поручительство является договором, по которому третье лицо — поручитель обязывается перед продавцом отвечать за исполнение покупателем его обязательств по оплате товара полностью или в части. Важно отметить, что в соответствии с п. 2 ст. 362 ГК РФ поручитель будет отвечать перед продавцом в том же объёме, как и покупатель, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков продавца, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств покупателем. Однако следует иметь в виду, что в договоре поручительства может быть предусмотрен иной объем ответственности поручителя за исполнение покупателем обязательств перед продавцом. Поэтому при заключении договора поручительства продавцам следует особенно осторожно подходить к условиям об объёме ответственности поручителя по обязательствам покупателя, так как отклонение в договоре от формулировки, предусмотренной п. 2 ст. 363 ГК РФ, может быть истолковано судом как ограничение ответственности поручителя. Так, в п. 4 Обзора практики разрешения споров, связанных с применением арбитражными судами норм ГК РФ о поручительстве (утв. Информационным письмом Президиума ВАС РФ от 20 января 1998 г. N 28) отмечается, например, что указание в договоре поручительства на ответственность за возврат долга и уплату процентов является условием об ограничении ответственности поручителя только этими суммами. Кредитору при такой формулировке договора было отказано в удовлетворении требований о взыскании пеней помимо процентов за пользование кредитом и суммы основного долга.
При солидарной ответственности поручителя и покупателя продавец может предъявлять требование об оплате товара в полном объёме как одновременно к солидарно отвечающим должникам, так и к каждому из них в отдельности. В случае же, если поручитель отвечает за покупателя в субсидиарном порядке, то сначала продавец должен предъявить требование об оплате к покупателю, и лишь потом — к поручителю. При этом для того, чтобы возложить ответственность на поручителя, совершенно не обязательно пытаться взыскивать с покупателя сумму долга в судебном порядке, добиваться исполнения решения суда, доводить покупателя до банкротства и т.д. В соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 399 ГК РФ достаточно, чтобы покупатель после предъявления ему требования продавцом отказался удовлетворить это требование или не представил продавцу в разумный срок никакого ответа. Уже после этого продавец может предъявлять требование непосредственно к поручителю, в том числе — взыскивать с поручителя причитающиеся суммы в судебном порядке.
Эффективным способом обеспечения исполнения обязательств покупателя является также банковская гарантия, которая является не договором, а односторонним обязательством банка уплатить при наступлении определенных в гарантии условий (каковыми являются обстоятельства, свидетельствующие о нарушении должником (покупателем) своих обязательств по оплате товара) кредитору (продавцу) сумму, указанную в гарантии. С практической точки зрения необходимо требовать, чтобы в тексте такой гарантии было указание на срок, в течение которого она действует, так как при отсутствии такого срока гарантия не будет считаться выданной.
Подведем итог: так как у всех названных выше мер и способов обеспечения исполнения обязательств покупателя имеются как свои достоинства, так и недостатки, продавцам, предоставляющим покупателям товары в кредит, наиболее эффективным было бы заключение договоров на таких условиях, которые бы предусматривали сочетание нескольких способов обеспечения. И хотя на практике это сделать не всегда удается, тем не менее правильное использование даже тех немногих условий, которые удалось включить в договор, позволит продавцам надежнее защитить свои интересы и усилить гарантии по оплате товаров, проданных в кредит.
Нормы гражданского права, регулирующие отношения сторон при купле — продаже товара в кредит, к сожалению, содержат достаточное количество «белых пятен». В первую очередь, это касается защиты прав и законных интересов продавца, реализовавшего покупателю в кредит основные средства при осуществлении обеими сторонами предпринимательской деятельности.
Практика достаточно часто преподносит предпринимателям неприятные сюрпризы. Добросовестные участники коммерческих отношений до заключения такого рода договора (даже путем подробнейшего анализа законодательства и сложившейся судебной практики) не могут заранее предположить, какое решение будет принято судом в случае возникновения спора по договору.
На первый взгляд, права и интересы продавца реально защищены законом. Продавец товара в кредит в соответствии со ст. 488 ГК РФ обладает правами залогодержателя и правом потребовать либо оплаты основных средств, либо их возврата в случае неоплаты в установленный договором срок. Кроме того, продавец, руководствуясь ст. 491 ГК РФ, может оставить за собой право собственности на основные средства до момента их полной оплаты.
Срок окупаемости дорогостоящих основных средств достаточно длительный. Не исключена ситуация, что к моменту предъявления продавцом требования об оплате товар окажется во владении иного лица, которому недобросовестный покупатель продаст основные средства. Данная сделка явно не будет соответствовать закону, и в частности ст. 491, п. 5 ст. 488, п. 2 ст. 346 ГК РФ, которые ограничивают права покупателя распоряжаться приобретенным в кредит имуществом. В случае предъявления продавцом виндикационного иска к новому владельцу (приобретателю) основных средств суд должен будет установить добросовестность либо недобросовестность приобретателя, что будет иметь решающее значение при принятии того или иного решения.
В связи с этим практический интерес представляют два вопроса, жизненно важных для продавца и приобретателя, которые сводятся к следующему. Кто должен доказывать добросовестность (недобросовестность) приобретателя — продавец (истец) или приобретатель (ответчик)? Как доказать осведомленность приобретателя о том, что лицо, продавшее ему основные средства, не произвело за них оплату прежнему собственнику?
