Страхование профессиональной ответственности в Российской Федерации: Теоретический анализ, правовое регулирование и критический разбор практики на примере АО СК «Сибирский Спас»

метки: Ответственность, Страхование, Страхов, Организация, Объем, Россия, Правовой, Рубль

Глава 1. Теоретико-правовые основы страхования профессиональной ответственности

Рынок страхования в Российской Федерации претерпевает постоянные изменения, однако его системообразующие элементы, такие как страхование ответственности, сохраняют свое критическое значение. В контексте глобализации экономических процессов, ужесточения регуляторных требований и роста правовой грамотности потребителей, профессиональная деятельность специалистов в области финансов, права, медицины и строительства становится зоной повышенного риска. Именно поэтому Страхование профессиональной ответственности (СПО) выступает важнейшим инструментом управления финансовыми рисками как для самого специалиста, так и для потребителя его услуг, гарантируя компенсацию ущерба, причиненного вследствие небрежности, ошибки или упущения.

АКТУАЛЬНЫЙ ФАКТ: По итогам 2024 года общий объем страховых взносов (премий) на российском страховом рынке достиг 3,7 трлн рублей, увеличившись на 62,8%. Эта статистика подтверждает не только динамичное развитие страхового дела в целом, но и повышение значимости отдельных, в том числе, обязательных видов страхования, к которым относится и страхование профессиональной ответственности (СПО).

Актуальность настоящего исследования обусловлена необходимостью глубокого анализа сущности, правового регулирования и, что не менее важно, практического применения СПО в условиях современной российской экономики. Для достижения цели — проведения исчерпывающего теоретического, правового и критического анализа СПО и разработки практических рекомендаций по его совершенствованию — были определены следующие объекты и предметы исследования.

Объект исследования — экономические и правовые отношения, возникающие в процессе осуществления страхования профессиональной ответственности в Российской Федерации.

Предмет исследования — правовые нормы, регулирующие СПО, методология актуарных расчетов и практика деятельности страховых организаций, в том числе АО СК «Сибирский Спас».

1.1. Понятие, сущность и место СПО в системе имущественного страхования

Страхование профессиональной ответственности (СПО) является не просто финансовым продуктом, но и ключевым механизмом защиты имущественных интересов третьих лиц, пострадавших от ошибок или ненадлежащего исполнения обязанностей профессионалом.

Формы взаимодействия участников страхования в Российской Федерации: ...

... пулы, созданные для управления специфическими, социально значимыми катастрофическими рисками: Российский ядерный страховой пул (РЯСП): Занимается страхованием ответственности за ядерн ... страховым обязательствам общества. Статья 7 ФЗ «О взаимном страховании» устанавливает, что эта субсидиарная ответственность ограничивается невнесенной частью дополнительного взноса каждого из членов общества. ...

Теоретическое определение и правовая доктрина.

Согласно Федеральному закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации», объекты страхования гражданской ответственности включают имущественные интересы, связанные с риском наступления ответственности за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу граждан, а также риском наступления ответственности за нарушение договора (Статья 4).

В рамках доктрины страхового права, СПО — это совокупность видов имущественного страхования, предусматривающих обязанность страховщика произвести выплату для компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам третьих лиц (потребителям услуг страхователя) вследствие профессиональной небрежности, ошибки или упущения застрахованного лица при осуществлении им своей деятельности.

Сущность и объект страхования.

Объектом страхования в СПО являются имущественные интересы застрахованного физического лица (или юридического лица, страхующего ответственность своих работников), связанные с его обязанностью, установленной законодательством или договором, возместить ущерб.

Ключевым отличием СПО от иных видов страхования ответственности является специфический страховой случай. Страховым случаем по договору СПО считается событие, повлекшее юридически закрепленную обязанность страхователя (застрахованного) возместить ущерб третьим лицам вследствие его:

1. Небрежности (ошибочное действие или бездействие).
2. Ошибки (неправильный расчет, диагноз, правовая оценка).
3. Упущения (невыполнение необходимого действия в срок).

Важно отметить, что действия страхователя должны при этом соответствовать его профессиональной подготовке и квалификации. Если вред причинен в результате умышленных действий или грубого нарушения закона, это, как правило, исключается из покрытия. Это является тем важным нюансом, который определяет границу между страховым риском и прямой уголовной или административной ответственностью специалиста.

1.2. Правовое регулирование и классификация видов СПО в РФ

Правовое регулирование СПО имеет комплексный характер, опираясь на общие нормы Гражданского кодекса РФ (ГК РФ), специальное законодательство о страховом деле, а также отраслевые федеральные законы, регулирующие конкретные виды профессиональной деятельности.

Базовая нормативно-правовая база:

1. Гражданский кодекс РФ (ГК РФ): Определяет общие положения о договоре страхования (Глава 48) и регулирует обязательства вследствие причинения вреда (Глава 59).
2. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»: Определяет организационно-правовые основы страхования.
3. Специальные Федеральные законы: Устанавливают обязательность страхования для конкретных профессий (например, ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Основы законодательства РФ о нотариате).

Классификация СПО.

В российской доктрине СПО традиционно классифицируется по критерию обязательности заключения договора:

Критерий классификации	Обязательное СПО	Добровольное СПО
Основание возникновения	Прямое указание Федерального закона	Договорное соглашение сторон
Цель	Обеспечение защиты публичных интересов и стабильности рынка	Финансовая защита имущественных интересов конкретного специалиста
Примеры профессий	Нотариусы, арбитражные управляющие, оценщики	Врачи (за исключением гос. клиник), адвокаты, риелторы, IT-специалисты

Ключевым моментом является разграничение понятий: хотя юридическое лицо не может страховать «профессиональную ответственность» (поскольку профессия является атрибутом физического лица), оно вправе страховать свою ответственность перед третьими лицами за вред, причиненный его работниками при исполнении служебных обязанностей. На практике это также включается в широкое понимание СПО.

1.3. Особенности обязательного страхования профессиональной ответственности

Обязательное СПО введено государством для тех видов деятельности, ошибки в которых могут повлечь значительный социальный или экономический ущерб, не подлежащий полному возмещению за счет личных средств специалиста.

Нотариусы

Обязательное страхование ответственности нотариуса регулируется статьей 18 Основ законодательства РФ о нотариате. Это один из наиболее жестко регулируемых видов СПО.

Особенности правового регулирования:

1. Многоуровневая ответственность: Система обеспечения имущественной ответственности нотариуса построена по принципу "трехступенчатой" защиты: личное имущество нотариуса, индивидуальный договор обязательного страхования, и, в случае недостаточности, коллективное страхование ответственности нотариальной палаты.
2. Минимальные лимиты: Законодатель устанавливает дифференцированный подход к минимальной страховой сумме, который зависит от характера и места деятельности:
   • 5 000 000 рублей — минимальный размер страховой суммы для нотариусов, удостоверяющих договоры ипотеки и по распоряжению недвижимым имуществом.
   • 1 500 000 рублей — для нотариусов, работающих в городских поселениях (в иных случаях).
   • 2 000 000 рублей — для нотариусов, работающих в сельских поселениях.

Арбитражные управляющие

Деятельность арбитражных управляющих (АУ) связана с управлением имуществом и финансовыми потоками предприятий-банкротов, что несет огромные риски для кредиторов.

Особенности правового регулирования:

Обязательное страхование ответственности АУ регулируется статьей 24.1 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

• Базовый лимит: Минимальный размер базовой страховой суммы составляет 10 млн рублей в год.
• Дополнительное страхование: АУ обязан дополнительно страховать свою ответственность при проведении процедур банкротства, если балансовая стоимость активов должника превышает 100 млн рублей. Дополнительная сумма рассчитывается в процентах от стоимости активов.
• Цель: Обеспечить возмещение убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве, в случае причинения им вреда неправомерными действиями АУ.

Аудиторы

Страхование ответственности аудиторов не является универсально обязательным для всех субъектов аудиторской деятельности, что создает определенную правовую неоднозначность.

Особенности правового регулирования:

1. Обязательность при аудировании: Страхование становится обязательным только при проведении обязательного аудита (согласно требованиям Федерального закона «Об аудиторской деятельности»).

   Это требование направлено на защиту интересов широкого круга пользователей отчетности.

2. Регулирование СРО: В отсутствие прямого федерального обязательства, страхование может быть введено как обязательное требование Саморегулируемой организацией (СРО), членом которой является аудитор или аудиторская организация.
3. Принцип "привязки к клиенту": На практике, крупный клиент, заказывающий аудит, часто включает наличие страхового полиса СПО с высоким лимитом в качестве обязательного условия контракта, что фактически переводит добровольный полис в разряд необходимого условия для ведения бизнеса.

Глава 2. Экономический анализ рынка СПО и актуарные подходы к тарификации

2.1. Статистика и динамика российского рынка СПО

Анализ динамики страхового рынка РФ позволяет оценить контекст, в котором развивается сегмент СПО. Как было отмечено, по итогам 2024 года страховой рынок продемонстрировал впечатляющий рост. Какую же динамику демонстрировал сегмент ответственности?

Показатель	2023 год (факт)	2024 год (факт)	Темп прироста, %
Общий объем рынка (млрд руб.)	2 285	3 700	+62,8%
Сегмент Non-Life (рост)	—	—	+11,7%
Взносы за имущество ЮЛ (млрд руб.)	—	150,9	—
Прочие виды страхования (млрд руб.)	~82*	~101	+23,0%

* Расчетная оценка, основанная на данных ВСС и ЦБ РФ.

Анализ сегмента СПО.

СПО является составной частью агрегированного сегмента "Прочие виды страхования" (куда также входят некоторые виды имущественного страхования ЮЛ, страхование финансовых рисков и др.).

Данные Центрального банка РФ и Всероссийского союза страховщиков (ВСС) показывают, что сегмент "Прочие виды страхования" в 2024 году достиг объема около 101 млрд рублей, продемонстрировав существенный темп прироста в 23,0% по сравнению с предыдущим годом. Этот высокий рост свидетельствует о двух ключевых тенденциях:

1. Усиление регуляторного контроля: Увеличение минимальных требований к обязательному СПО (например, для арбитражных управляющих или нотариусов) приводит к росту страховых сумм и, как следствие, премий.
2. Рост добровольного СПО: Компании и частные специалисты (особенно в IT, консалтинге, проектировании) осознают риски, связанные с высокими судебными исками, и проактивно приобретают полисы добровольного СПО.

2.2. Факторы формирования страховых тарифов по СПО

Формирование страховых тарифов в СПО — это сложный актуарный процесс, который сильно отличается от тарификации в массовых видах страхования (ОСАГО, КАСКО).

Главная методологическая сложность заключается в отсутствии или неполноте однородной статистической базы о частоте и тяжести страховых случаев, поскольку профессиональные ошибки нотариуса и врача несравнимы по своей природе и последствиям. Из этого следует необходимость применения сложного набора поправочных коэффициентов, которые индивидуализируют риск.

Ключевые факторы, влияющие на размер страховой премии:

1. Профессия и область деятельности (Риск-группа): Это базовый фактор, определяющий начальный уровень риска. Например, аудитор, работающий с крупными международными компаниями, имеет более высокий базовый риск, чем риелтор, совершающий типовые сделки.
2. Страховая сумма (Лимит ответственности): Чем выше лимит, тем выше премия. В обязательном СПО минимальные лимиты устанавливаются законом.
3. Профессиональный опыт и стаж: Чем больше стаж и выше квалификация (при условии отсутствия претензий в прошлом), тем ниже риск ошибки. Однако актуарные модели могут учитывать и "статистику выгорания".
4. Деловая репутация и история убытков (Claim History): Наличие фактов предъявления претензий или судебных исков в предыдущие периоды является мощным повышающим коэффициентом.
5. Наличие франшизы: Применение безусловной франшизы (часть убытка, которую оплачивает сам страхователь) снижает премию, так как стимулирует специалиста к более осторожной работе и отсекает мелкие убытки.
6. Объем профессиональной деятельности: Оценивается количество обслуживаемых клиентов, объем сделок или финансовых операций.

2.3. Актуарные модели расчета нетто-премии в СПО

В основе расчета тарифов СПО лежат классические актуарные принципы рискового страхования. Цель актуарного анализа — определить математическое ожидание убытка, то есть необходимый запас средств для покрытия будущих выплат.

Базовая формула расчета

Базовая формула для расчета нетто-премии ($P_{нетто}$) основана на математическом ожидании выплат ($\mathrm{M} [X]$) за период:

Pнетто = M [X]

Для практического применения используется формула расчета нетто-тарифной ставки ($T_{нетто}$), которая является суммой рисковой ставки ($T_{риск}$) и рисковой надбавки ($T_{риск.надбавка}$):

Tнетто = Tриск + Tриск.надбавка

Где рисковая ставка ($T_{риск}$) рассчитывается исходя из вероятности наступления страхового случая ($q$) и среднего страхового возмещения ($S_{В}$), отнесенных к средней страховой сумме ($S$):

Tриск = (q · SВ) / S

Рисковая надбавка необходима для компенсации возможных отклонений фактической убыточности от ожидаемой (для обеспечения финансовой устойчивости страховщика).

Применение поправочных коэффициентов

Для адаптации базовой ставки к индивидуальному риску страхователя используются поправочные коэффициенты (К):

Pбрутто = (Tнетто · Kобласть · Kопыт · Kрепутация) · S + Н

Где Н — Нагрузка (включает расходы на ведение дела и прибыль страховщика).

Фактор риска	Коэффициент	Диапазон значений	Примечание
Область проф. деятельности ($K_{область}$)	От 0,1 до 5,0	Самый высокий риск — операции с недвижимостью/финансами
Практический опыт ($K_{опыт}$)	От 0,1 до 5,0	Новичок получает повышающий коэффициент (до 5,0)
Объем деятельности ($K_{объем}$)	От 0,1 до 5,0	Учитывает количество клиентов или объем сделок
Наличие претензий ($K_{претензии}$)	От 1,0 до 5,0	При наличии убытков в прошлом коэффициент > 1,0

Глава 3. Проблемы развития, международный опыт и критический анализ практики

3.1. Адаптация международного опыта и проблемы развития СПО в РФ

Ключевой проблемой правового регулирования СПО в России является отсутствие универсальных положений в Гражданском кодексе РФ или Законе об организации страхового дела, которые бы одинаково применялись ко всем профессиональным субъектам. Регулирование осуществляется "отраслевыми" законами, что создает фрагментарность и различия в требованиях к минимальным лимитам и условиям договора.

Мировой опыт: Система "No-Fault"

Одним из наиболее обсуждаемых аспектов международного опыта является система "no-fault" (страхование без вины), которая наиболее развита в медицине (например, в скандинавских странах).

Сущность системы "no-fault" в контексте медицинского страхования:

1. Компенсация по факту вреда: Компенсация вреда, причиненного здоровью пациента, осуществляется без необходимости доказывать вину медицинского работника или организации.
2. Ускорение процесса: Это значительно упрощает и ускоряет процесс получения выплаты для пациента, устраняя длительные и дорогостоящие судебные разбир��тельства, направленные на установление вины.
3. Переход к доказательной медицине: Фокус смещается с поиска виновного на анализ того, было ли отклонение от принятых стандартов лечения и можно ли было избежать негативного последствия.

Адаптация в российском законодательстве.

Россия не внедрила чистую систему "no-fault", но сделала значительный шаг в сторону стандартизации и объективной оценки качества медицинских услуг, что сближает подходы к международной практике.

Правовое сравнение:

С января 2019 года в России вступили в силу изменения в Федеральный закон № 323-ФЗ «Об основах охраны здоровья граждан в Российской Федерации», внесенные Федеральным законом № 489-ФЗ от 25.12.2018 г. Эти изменения обязывают медицинские организации формировать критерии оценки качества медицинской помощи на основе клинических рекомендаций (КР), разработанных с учетом принципов доказательной медицины.

Если медицинская помощь оказана с отклонением от утвержденных КР и это повлекло вред, факт отклонения сам по себе является сильным доказательством ненадлежащего качества. Это не отменяет необходимости доказывать причинно-следственную связь и вину, но создает объективную основу для оценки, что является шагом к внедрению стандартизированного подхода, близкого к "no-fault".

Стратегические проблемы развития: Искусственный интеллект и Роботизация

В контексте цифровой трансформации возникает новая стратегическая проблема для СПО: регулирование ответственности, связанной с развитием искусственного интеллекта (ИИ) и роботизированных систем.

Вопрос, который ставит ВСС и Банк России, заключается в следующем: в случае ошибки, совершенной автономным алгоритмом (например, ИИ-диагностикой или роботом-хирургом), кто несет ответственность — владелец, разработчик программы, или оператор? Для страхового рынка требуется четкое законодательное определение ответственного лица (или "квази-субъекта"), чтобы страховые продукты могли покрывать эти новые виды рисков. Необходимость законодательного определения ответственного лица — вот что является самым главным вызовом для СПО в эпоху цифровизации.

3.2. Практический анализ деятельности АО СК «Сибирский Спас» (Критический Кейс-Стади)

Для глубокого понимания практической стороны СПО и выявления системных рисков рынка целесообразно рассмотреть не только успешные кейсы, но и ситуации, связанные с банкротством страховщика. АО СК «Сибирский Спас» (регистрационный номер 3467) представляет собой ретроспективный кейс-стади, демонстрирующий риски регионального рынка и недостатки регуляторного надзора.

Историческая справка и продуктовая линейка

АО СК «Сибирский Спас» было региональным страховщиком, ориентированным на Сибирский федеральный округ.

• Динамика: В середине 2010-х годов компания демонстрировала определенный рост: в 2015 году занимала 100-е место в общем рейтинге по сборам, а к середине 2016 года поднялась до 89-го места. Наиболее сильные позиции компания занимала в сегменте медицинского страхования (30-е место).
• Продукты СПО: В рамках своей деятельности компания предлагала страхование ответственности, включая:
  • Страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты (ОПО).
  • Страхование ответственности за качество товаров, работ и услуг (включая строительно-монтажные работы).
  • Страхование профессиональной ответственности для отдельных категорий специалистов (по добровольным видам).

В целом, компания активно работала с корпоративным сегментом ответственности, что включало как обязательные, так и добровольные виды СПО. Типовые условия СПО компании включали стандартные для рынка лимиты, а тарифы формировались с учетом вышеописанных поправочных коэффициентов.

Критический анализ: Отзыв лицензии и банкротство

Ключевой аналитический вывод данного кейса — это внезапное прекращение деятельности компании по решению мегарегулятора.

Событие	Дата	Причина
Отзыв лицензии	14 марта 2019 года (Приказ Банка России № ОД-522)	Нарушение минимально допустимого значения нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств более чем на 20%.
Текущий статус	По состоянию на 09.10.2025	Юридическое лицо признано несостоятельным (банкротом) и открыто конкурсное производство.

Системные выводы из кейса «Сибирский Спас»:

1. Недостаток капитала и регуляторный риск: Основная причина отзыва лицензии — катастрофическое снижение нормативного капитала. Это указывает на системный риск, связанный с неадекватной оценкой принятых обязательств и, возможно, агрессивной политикой взимания премий без достаточного резервирования.
2. Проблема ликвидности в СПО: В сегменте СПО, особенно в обязательном (например, ОПО или ответственность оценщиков), страховые случаи могут быть редкими, но очень крупными. Недостаточность собственных средств страховщика в таких ситуациях приводит к неспособности обеспечить выплаты по крупным убыткам, что подрывает доверие к рынку.
3. Последствия для страхователей: При отзыве лицензии по обязательному СПО (если таковые полисы были выданы) обязательства по выплатам переходят к Российскому союзу автостраховщиков (РСА) или другим объединениям, что является дополнительной нагрузкой на отрасль. Для клиентов добровольного СПО это означает значительные трудности с получением возмещения через процедуру банкротства.

Кейс АО СК «Сибирский Спас» ярко демонстрирует, что даже при наличии жесткого правового регулирования обязательного СПО, финансовая устойчивость страховщика остается критически важным фактором для защиты интересов потребителей.

Заключение

Настоящая работа представила исчерпывающий анализ сущности, правового регулирования и практики страхования профессиональной ответственности (СПО) в Российской Федерации, полностью достигнув поставленных целей.

Основные выводы исследования:

1. Сущность и место СПО: СПО занимает уникальное место в системе имущественного страхования, являясь механизмом защиты имущественных интересов третьих лиц от рисков, связанных с профессиональной ошибкой или небрежностью. Объект страхования — обязанность страхователя возместить ущерб, а страховой случай строго ограничен непреднамеренными действиями в рамках квалификации.
2. Правовая фрагментация: Правовое регулирование СПО в РФ остается фрагментированным. Обязательное СПО (для нотариусов, арбитражных управляющих) регулируется специальными федеральными законами, устанавливающими жесткие минимальные лимиты ответственности (например, от 5 млн рублей для нотариусов в отдельных случаях и от 10 млн рублей для арбитражных управляющих).

   При этом для аудиторов обязательность СПО наступает лишь при проведении обязательного аудита.

3. Динамика рынка: Рынок страхования ответственности, частью которого является СПО, демонстрирует устойчивый рост. Сегмент "Прочие виды страхования", куда входит СПО, вырос в 2024 году на 23,0%, достигнув объема порядка 101 млрд рублей, что подтверждает растущий спрос на этот вид защиты.
4. Актуарная сложность: Формирование тарифов СПО осложнено неполнотой статистики и требует применения сложного актуарного аппарата, основанного на расчете нетто-премии как суммы рисковой ставки и рисковой надбавки (Tнетто = Tриск + Tриск.надбавка).

   При этом критическую роль играют поправочные коэффициенты, учитывающие область деятельности, опыт и деловую репутацию страхователя (диапазоны 0,1–5,0).

5. Международный опыт и перспективы: Изучение международного опыта, в частности системы "no-fault" в медицине, показало вектор развития российского законодательства. Требование ФЗ-323/ФЗ-489 о формировании критериев качества медпомощи на основе клинических рекомендаций является шагом к объективизации оценки вреда, хотя полноценная система "без вины" пока не внедрена. Стратегической проблемой является необходимость законодательного определения ответственности в сфере ИИ и робототехники.
6. Критический кейс-стади: Анализ деятельности АО СК «Сибирский Спас» и последующий отзыв его лицензии в 2019 году из-за нарушения нормативного соотношения капитала (более чем на 20%) служит ярким примером системного риска на региональном страховом рынке. Этот кейс подчеркивает критическую важность финансовой устойчивости страховщика и строгости регуляторного надзора для обеспечения надежности даже обязательных видов СПО.

Предложения по совершенствованию:

• Унификация правового поля: Разработать и принять универсальные положения о страховании профессиональной ответственности в отдельной главе Закона РФ «Об организации страхового дела», унифицировав требования к договору и устанавливая общие принципы лимитов ответственности.
• Централизованный сбор статистики: Создать на базе ВСС или ЦБ РФ централизованный регистр убытков по всем обязательным видам СПО. Это позволит актуариям использовать более точные и обширные данные для расчета тарифов и снизит необходимость применения высоких рисковых надбавок, делая полисы более доступными.
• Усиление риск-менеджмента: Применить уроки кейса АО СК «Сибирский Спас» и ужесточить требования ЦБ РФ к оценке актуарных резервов и минимальному капиталу для страховщиков, работающих с высокорисковыми видами ответственности, что обеспечит защиту потребителей от финансовых крахов компаний.

В целом, страхование профессиональной ответственности является динамично развивающимся и социально значимым сегментом рынка, дальнейшее совершенствование которого требует комплексного подхода, сочетающего правовую унификацию, глубокий актуарный анализ и жесткий финансовый контроль со стороны регулятора.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ).
2. Закон Российской Федерации от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3. Основы законодательства Российской Федерации о нотариате: Федеральный закон № 4462-1 от 11.02.1993.
4. Таможенный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 28.05.2003 № 61-ФЗ.
5. Постановление Правительства Российской Федерации от 25 марта 1996 г. № 351 «Об утверждении положения о лицензировании строительной деятельности».
6. Положение о страховании строительных рисков при лицензировании строительной деятельности: письмо Госстроя России от 15 апреля 1997 г. № БЕ-19-19/7.
7. Приказ Министерства строительства РФ от 05.09.96 г. № 17-119 «Об утверждении перечня работ, составляющих виды строительной деятельности, осуществляемых на основании лицензии».
8. Федеральный закон об оценочной деятельности (1998 г.).
9. Страхование профессиональной ответственности: статья. \[Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. URL: consultant.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
10. Страхование профессиональной ответственности. \[Электронный ресурс] // СТРАХОВАНИЕ СЕГОДНЯ. URL: insur-info.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
11. Объем страховых взносов в 2024 году увеличился на 62,8%: аналитический отчет. \[Электронный ресурс] // Банк России. URL: cbr.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
12. Итоги 2024 года на страховом рынке и прогноз на 2025-й: короткие продукты двигают рынок. \[Электронный ресурс] // RAEX. URL: raexpert.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
13. ВСС инициирует обсуждение с ЦБ и сообществом вопроса оценки риска в… – 8 октября 2025 г. \[Электронный ресурс] // СТРАХОВАНИЕ СЕГОДНЯ. URL: insur-info.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
14. Решения Банка России в отношении: Акционерное общество страховая компания «Сибирский Спас» ИНН: 5402155821. \[Электронный ресурс] // Банк России. URL: cbr.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
15. Страховая компания «Сибирский Спас»: лицензия, рейтинги, финансовые показатели, страховые программы, контакты. \[Электронный ресурс] // Insur-Portal. URL: insur-portal.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
16. СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Текст научной статьи. \[Электронный ресурс] // Cyberleninka. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
17. СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ: Текст научной статьи. \[Электронный ресурс] // MSAL. URL: msal.ru (Дата обращения: 09.10.2025).
18. Актуарные расчеты в страховании профессиональной ответственности: Текст научной статьи. \[Электронный ресурс] // Cyberleninka. URL: cyberleninka.ru (Дата обращения: 09.10.2025).