Расчетно-кассовое обслуживание коммерческих банков в 2025 году: цифровизация, регулирование ЦБ РФ и стратегические направления развития

метки: Электронный, Условие, Расчет, Федерация, Анализ, Развитие, Fintech, Система

ПРИОРИТЕТ №1: РЕЛЕВАНТНЫЙ ФАКТ

В 2024 году количество и объем операций, совершенных через Систему быстрых платежей (СБП), увеличились в два раза по сравнению с предыдущим годом, а общий объем транзакций превысил 69,5 трлн рублей. Этот факт не просто констатирует рост, но и указывает на тектонический сдвиг в структуре платежей, который кардинально переформатировал расчетно-кассовое обслуживание (РКО) коммерческих банков. Если еще десять лет назад РКО ассоциировалось в основном с классическими межбанковскими переводами и работой с наличными, то сегодня это поле битвы за клиента, где доминируют цифровые каналы, скорость расчетов и небанковские сервисы.

Настоящее исследование ставит своей целью не просто описание текущего состояния РКО, а разработку актуальной научно-исследовательской базы и плана глубокого анализа системы расчетно-кассового обслуживания в современных условиях, полностью соответствующих академическим требованиям 2025 года. Мы проведем полный срез нормативной базы, оценим влияние FinTech-решений и предложим стратегические направления развития для ведущих российских банков.

Теоретические основы и современный правовой ландшафт РКО

Краткая аннотация

Актуальность настоящего исследования обусловлена кардинальными изменениями, произошедшими в российском банковском секторе после 2020 года, которые затронули как регуляторную среду, так и технологические платформы. Санкционное давление, курс на технологический суверенитет и беспрецедентная цифровизация (внедрение СБП, подготовка к ISO 20022) сделали многие классические подходы к анализу РКО устаревшими. В силу этих причин, разработка актуальной научно-исследовательской базы становится критически важной задачей.

Цель работы: Разработать комплексную модель анализа и предложить стратегические рекомендации по совершенствованию расчетно-кассового обслуживания коммерческих банков РФ в условиях цифровой трансформации и ужесточения регулирования 2024–2025 годов.

Задачи:

1. Систематизировать и проанализировать актуальную нормативную базу ЦБ РФ, влияющую на РКО (включая СБП для ЮЛ).
2. Оценить динамику и роль ключевых цифровых инструментов (СБП, универсальный QR-код) в операционной деятельности банков.
3. Проанализировать влияние курса на технологический суверенитет и внедрение FinTech-решений на развитие РКО.
4. Сформулировать методику оценки эффективности РКО с использованием современных аналитических инструментов (Process Mining).
5. Разработать стратегические рекомендации для коммерческих банков по адаптации РКО к вызовам 2025 года.

Сущность и место расчетно-кассового обслуживания в деятельности коммерческого банка

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) традиционно является одним из фундаментальных и наиболее консервативных банковских продуктов, определяющим не только ликвидность кредитной организации, но и ее рыночную позицию.

Активные операции коммерческих банков в 2025 году: сущность, ...

... роль в поддержании клиентской базы и обеспечении ликвидности. Они включают: Инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Кассовое обслуживание клиентов (прием и выдача ... операции представляют собой сложный, но тщательно структурированный набор инструментов, позволяющий коммерческим банкам выполнять свои функции в экономике, генерировать прибыль и эффективно управлять ...

Современное определение РКО. В соответствии с действующим российским законодательством (прежде всего, Федеральным законом № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и соответствующими положениями ЦБ РФ), РКО представляет собой комплекс банковских операций по приему, выдаче и переводу денежных средств, а также иных операций, связанных с выполнением распоряжений клиентов по управлению их банковскими счетами.

Ключевое отличие современного РКО от классического состоит в том, что оно перестало быть просто транзакционным сервисом. Сегодня РКО выступает как интегрированная экосистема, которая включает:

1. Транзакционные функции: Проведение безналичных расчетов (в том числе через СБП, платежную систему Банка России), операции с наличными (инкассация, выдача), валютный контроль.
2. Цифровые функции: Дистанционное банковское обслуживание (ДБО), мобильные приложения, API-банкинг.
3. Небанковские функции (Value-Added Services): Сервисы для бизнеса, такие как онлайн-бухгалтерия, юридическое сопровождение, электронный документооборот и интеграция с государственными органами.

Для коммерческого банка РКО — это важнейший источник комиссионного дохода и, что более значимо, основа для формирования стабильной ресурсной базы (остатки на расчетных счетах юридических лиц), которая напрямую влияет на ликвидность и способность банка к кредитованию. Следовательно, недооценка качества РКО сегодня равносильна потере фундамента для будущей кредитной активности.

Анализ актуальной нормативной базы Банка России (2024-2025 гг.)

Период 2024–2025 годов ознаменован рядом критических изменений в регулировании, направленных на повышение скорости платежей, стандартизацию и усиление контроля за операционными рисками.

1. Обязательность СБП для юридических лиц

Ключевым регуляторным шагом стало вступление в силу с 1 апреля 2024 года требования Банка России об обязательном использовании Системы быстрых платежей (СБП) для обеспечения платежей между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями (на основании Указания Банка России от 12 января 2023 г. № 6358-У).

Параметр регулирования	До 01.04.2024	С 01.04.2024	Влияние на РКО
Платежи B2B через СБП	Добровольно, в основном фокус на P2P и C2B.	Обязательность предоставления сервиса банками.	Снижение транзакционных издержек, ускорение расчетов, рост ликвидности корпоративных клиентов.
Нормативный акт	ФЗ-161, Положение ЦБ № 762-П.	Указание ЦБ РФ № 6358-У.	Повышение конкуренции, стимулирование банков к быстрой интеграции СБП в ДБО для бизнеса.

Это требование трансформирует традиционную схему межбанковских расчетов B2B, делая доступными мгновенные (24/7/365) платежи, что радикально сокращает операционные циклы бизнеса и снижает потребность в больших остатках на корреспондентских счетах банков. А ведь именно благодаря мгновенному доступу к средствам корпоративные клиенты получают возможность более гибко управлять оборотным капиталом.

2. Регулирование информационного обмена и прозрачность

В 2025 году акцент сместился на повышение прозрачности взаимодействия между банками и клиентами, особенно в контексте противодействия недобросовестным практикам (например, в сфере 115-ФЗ).

• Указание ЦБ РФ от 03.09.2024 N 6836-У регулирует взаимодействие кредитных организаций с Банком России через информационные ресурсы ЦБ РФ, включая использование «личного кабинета». Это повышает уровень цифрового взаимодействия и контроля.
• Информационное письмо Банка России от 26.08.2025 N ИН-01-59/98 обязывает кредитные организации информировать клиентов о причинах ограничения операций или дистанционных способов распоряжения счетом. Данное требование направлено на защиту прав потребителей и минимизацию операционных рисков, связанных с необоснованной блокировкой счетов, что является критически важным аспектом качества РКО.

Цифровая трансформация РКО: СБП и технологический суверенитет

Ключевой тезис

Цифровая трансформация РКО — это не просто автоматизация, а системный переход на новые платежные рельсы, где скорость, унификация и технологическая независимость становятся ключевыми факторами конкурентоспособности.

Динамика развития и роль Системы быстрых платежей (СБП)

СБП стала катализатором изменений в РКО. Ее влияние простирается от межличностных переводов (P2P) до корпоративных платежей (B2B) и торгового эквайринга (C2B).

Как же банки могут игнорировать этот канал, если он уже обрабатывает более 69 триллионов рублей?

Статистический портрет СБП (2024 год):

Показатель	Значение (2024 г.)	Динамика (г/г)
Общий объем транзакций	69,5 трлн рублей	Рост в 2 раза
Общее количество операций	> 13,4 млрд	Рост в 2 раза
Торговые предприятия (ТСП) с СБП	~ 2,2 миллиона	Значительный рост
Доля россиян, предпочитающих СБП	5 из 10	Рост потребительского доверия
Объем переводов от компаний гражданам	> 1 трлн рублей (200 млн переводов)	Включает кэшбэк и выплаты

Такая динамика свидетельствует о том, что СБП уже не дополнительный, а основной канал проведения платежей, вытесняющий классический карточный эквайринг за счет более низких комиссий для бизнеса.

Внедрение универсального QR-кода

Важным этапом развития СБП, завершенным НСПК осенью 2024 года, стало внедрение универсального QR-кода. Этот инструмент выступает как единая точка входа для различных способов оплаты, охватив более 4,8 млн торговых точек и 207 банков.

Стратегическое значение универсального QR-кода:

1. Унификация и удобство: Продавцу больше не нужно размещать несколько QR-кодов.
2. Поддержка FinTech-решений: Код способен обрабатывать не только СБП-платежи, но и сервисы рассрочки, Pay-сервисы банков, а в перспективе — стать одним из ключевых интерфейсов для расчетов цифровым рублем.
3. Конкуренция: Успешное внедрение универсального QR-кода усиливает конкуренцию с традиционными платежными системами, поскольку снижает барьеры для входа малого и среднего бизнеса в цифровой эквайринг.

Международный стандарт ISO 20022 и его влияние на ДБО

В условиях глобализации и необходимости интеграции российской платежной системы с международными стандартами, переход на ISO 20022 является неизбежным. Этот стандарт обеспечивает унифицированный формат финансовых сообщений, основанный на XML-схемах, что повышает информативность и автоматизирует обработку платежей.

Единый план миграции (утвержден ЦБ РФ 12 марта 2024 года):

Этап миграции	Целевой срок	Уровень внедрения	Ключевое влияние на РКО
Платежная система ЦБ РФ	III квартал 2028 года	Основная инфраструктура	Снижение операционных издержек, повышение скорости обработки.
Сервисы ДБО коммерческих банков	I квартал 2029 года	Фронт- и бэк-офис	Унификация форматов обмена данными с клиентами (например, при выписках), упрощение трансграничных операций.

Ключевая цель перехода на ISO 20022 — снижение издержек и повышение качества информации, передаваемой вместе с платежом. Для корпоративного РКО это означает возможность автоматизации сверки, учета и налоговой отчетности, что является прямым конкурентным преимуществом для банков, которые быстрее других адаптируют свои системы ДБО.

Технологический суверенитет и FinTech-решения в банковском ПО

В 2025 году курс на технологический суверенитет стал императивом для российского финансового сектора.

Индикаторы суверенитета:

1. Национальная цель: В Концепции технологического развития до 2030 года установлена цель — обеспечить долю отечественных высокотехнологичных товаров в общем объеме потребления не менее 75%.
2. Банковская практика: Крупные системообразующие банки демонстрируют высокий уровень импортозамещения. Например, в Россельхозбанке (РСХБ) уровень использования отечественных решений в части банковского и системного ПО приближается к 100%.

Это требует от банков не только замены иностранного ПО, но и активного развития собственных FinTech-решений, особенно в сегментах информационной безопасности (ИБ), где конкурентоспособные отечественные продукты появились быстрее всего, и в разработке систем ДБО. Не является ли стратегическая задача импортозамещения в РКО, по сути, задачей по обеспечению непрерывности бизнеса в условиях внешнего давления?

Тренд на синергию (FinTech + Коммуникации):
Наблюдается усиление интеграции между финансовым и коммуникационным секторами. Пример: соглашение 2025 года между финансовым маркетплейсом «Сравни» и оператором «Т2» о совместной реализации FinTech-проектов. Эта синергия направлена на создание новых точек контакта с клиентом и предоставление комплексных сервисов, интегрированных с РКО, например, через мобильные платформы операторов связи.

Методики оценки эффективности и стратегические направления совершенствования РКО

Ключевой тезис

В условиях ужесточения регулирования и снижения маржинальности, банкам необходимо перейти от простого учета транзакций к глубокому анализу процессов РКО. Современная методология базируется на оценке технической, распределительной и X-эффективности с использованием инновационных инструментов, таких как процессная аналитика.

Применение процессной аналитики (Process Mining) для оценки эффективности РКО

Традиционные методы анализа эффективности (например, количественный анализ числа операций или доходов) часто не способны выявить скрытые потери, вызванные неэффективной последовательностью шагов или организационными «узкими местами». Process Mining решает эту задачу, реконструируя фактические бизнес-процессы на основе цифровых следов (журналов событий).

Process Mining в российском финтехе (2025 г.):

• Распространенность: Технология применяется 72% опрошенных российских банков, 28% из которых уже запустили ее в промышленную эксплуатацию.
• Экономический эффект: Совокупный накопленный экономический эффект от внедрения Process Mining в российском финтехе за 2018–2025 гг. превысил 45 млрд рублей.
• Оценка эффективности: Process Mining используется для оценки Технической эффективности (максимизация результата при заданных ресурсах) и X-эффективности (производство максимального объема при имеющихся ресурсах).

Ключевые нефинансовые результаты Process Mining в РКО:

Результат	Доля банков, использующих для достижения цели	Аналитический вывод
Выявление «узких мест»	100%	Основная цель — оптимизация клиентского пути и операционного цикла.
Ускорение процессов	78%	Прямое снижение времени на открытие счета, обработку платежа, реагирование на инциденты.
Снижение ошибок	69%	Минимизация ручных операций и исключение нерегламентированных последовательностей.

Примерный экономический эффект от оптимизации одного процесса с помощью Process Mining в крупном банке составляет ~100–150 млн рублей, что подтверждает высокую инвестиционную привлекательность этого инструмента для повышения эффективности РКО.

Сравнительный анализ тарифной политики и небанковских сервисов в РКО

Конкуренция в сфере РКО сместилась от простого ценового демпинга к предложению комплексной ценности, где решающую роль играют качество ДБО и интегрированные небанковские сервисы.

Гибкость тарифной политики (Адаптация к СБП)

Крупные банки (Сбер, ВТБ) оперативно адаптировали свои тарифные планы к новой реальности СБП. Тарифы стали учитывать не только количество классических платежей, но и лимиты на бесплатные СБП-переводы, что является реакцией на требования рынка и законодательства (обязательность СБП для ЮЛ).

Банк (Пример)	Название подписки (кейс)	Ключевой акцент РКО	Небанковские сервисы в пакете
Сбербанк	«СберБизнес Прайм»	Премиальное РКО, гибкие лимиты на СБП.	Электронный документооборот (СберКорус), сервис «Отчетность в госорганы», юридическое консультирование.
ВТБ	«Бизнес-старт»	Бесплатное открытие счета, низкие тарифы на первые месяцы.	Бесплатная электронная подпись, бонусы от партнеров, экспресс-кредиты.

Вывод: Банки используют РКО как «якорный» продукт для кросс-продаж. Включение небанковских сервисов (LegalTech, RegTech, бухгалтерские услуги) помогает бизнесу сокращать операционные расходы и минимизировать риски, тем самым повышая лояльность и удерживая остатки на расчетных счетах.

Стратегические рекомендации по развитию РКО в условиях ужесточения регулирования и санкционного давления

Стратегическое планирование для российских банков в 2025 году осложняется двумя ключевыми факторами: ужесточением макропруденциального регулирования ЦБ РФ и необходимостью обеспечения финансового суверенитета.

1. Адаптация к ужесточению регулирования

Банк России усиливает требования к капиталу для повышения устойчивости сектора:

• Надбавки к капиталу: К 1 апреля 2025 года размер надбавок к нормативу достаточности капитала (H_1.0) был повышен до среднего уровня 13%. Введение антициклической надбавки привело к формированию макробуфера в объеме 1,2 трлн рублей.
• Прогноз прибыли: На фоне замедления кредитования и роста кредитного риска (CoR), ЦБ РФ прогнозирует, что прибыль банковского сектора в 2025 году может снизиться на 19% по сравнению с предыдущим годом.

Стратегический ответ РКО: В условиях снижения маржи от кредитования, банки должны максимально наращивать комиссионные доходы от РКО.

Рекомендация №1: Переход к монетизации небанковских сервисов. Вместо прямой конкуренции тарифами на переводы, банки должны сфокусироваться на продаже комплексных подписок, включающих высокомаржинальные небанковские услуги (консультирование, документооборот, анализ рисков), которые помогают клиенту оптимизировать свои бизнес-процессы.

2. Технологический суверенитет и развитие платежных мостов

Санкционное давление требует от банков ускоренного импортозамещения и поиска альтернатив международным платежным каналам.

Рекомендация №2: Ускоренное внедрение отечественных FinTech-решений. Инвестиции должны быть направлены на развитие собственных ДБО-платформ на российской технологической базе, особенно в сферах ИБ и Process Mining, чтобы обеспечить операционную устойчивость.

Рекомендация №3: Развитие новых трансграничных платежных мостов. На фоне ограничений SWIFT, стратегический фокус должен быть направлен на развитие двусторонних платежных систем с дружественными странами, а также на использование потенциала СБП и в перспективе — цифрового рубля — для упрощения и удешевления трансграничных расчетов.

Заключение

Проведенный анализ подтверждает, что расчетно-кассовое обслуживание в коммерческих банках Российской Федерации в 2025 году переживает фазу радикальной трансформации, обусловленной тремя ключевыми факторами: ужесточением регуляторного надзора, беспрецедентной цифровизацией и императивом технологического суверенитета.

Основные научные выводы:

1. Нормативная база как двигатель изменений: Вступление в силу обязательного требования ЦБ РФ об использовании СБП для юридических лиц с 1 апреля 2024 года (Указание № 6358-У) стало ключевым регуляторным триггером, сместившим вектор развития РКО в сторону мгновенных и низкозатратных платежей. Кроме того, нормативные акты 2025 года (например, Информационное письмо № ИН-01-59/98) повышают требования к прозрачности и качеству взаимодействия с клиентами.
2. Доминирование СБП и унификация: Объем операций через СБП, достигший 69,5 трлн рублей в 2024 году, демонстрирует необратимость перехода на быстрые платежи. Завершение внедрения универсального QR-кода осенью 2024 года создает единую технологическую основу для интеграции СБП, традиционных сервисов и, в будущем, цифрового рубля, что упрощает эквайринг и усиливает конкуренцию.
3. Технологическая независимость и стандартизация: Курс на технологический суверенитет (достижение 75% отечественного ПО к 2030 году) стимулирует банки к ускоренному развитию собственных решений. Параллельно идет подготовка к переходу на международный стандарт ISO 20022 (завершение миграции в ДБО планируется к Q1 2029 года), что повысит эффективность и информативность платежных сообщений.
4. Новая методология эффективности: Современный анализ эффективности РКО требует использования Process Mining. Применение этой аналитики (используется 72% банков) обеспечивает значительный экономический эффект (свыше 45 млрд рублей накоплено) за счет выявления и устранения операционных «узких мест».
5. Стратегический фокус на комплексных сервисах: В условиях прогнозируемого снижения прибыли банковского сектора в 2025 году (на 19%) и повышения надбавок к капиталу (до 13%), стратегическое совершенствование РКО заключается в переходе от продажи транзакций к продаже комплексных подписок, включающих небанковские сервисы (электронный документооборот, бухгалтерские услуги), что обеспечивает рост комиссионных доходов и повышает лояльность корпоративных клиентов.

Практическая значимость полученных результатов заключается в разработке актуальной дорожной карты для коммерческих банков, позволяющей им не только соответствовать жестким регуляторным требованиям ЦБ РФ, но и использовать цифровые инновации (СБП, Process Mining) для повышения операционной эффективности и обеспечения стратегической устойчивости в условиях геополитических и экономических вызовов 2025 года.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая : Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 26.01.2004).
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть вторая : Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 23.12.2004).
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ред. от 23.12.2004).
4. Положение ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
5. Положение ЦБ РФ от 03.10.2002 № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
6. Постановление Конституционного суда РФ от 23.12.1997 № 21-П; Федеральный закон от 23.12.2004 № 173-ФЗ.
7. Указание Банка России от 01.06.1998 № 244-У «О регистрации небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по инкассации, и особенностях лицензирования их деятельности».
8. Указание Банка России от 03.09.2024 N 6836-У [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_490514/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. Письмо ЦБ РФ от 31.03.2025 N 42-52/2370 [Электронный ресурс]. URL: https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=473041 (дата обращения: 08.10.2025).
10. Информационное письмо Банка России от 26.08.2025 N ИН-01-59/98 [Электронный ресурс]. URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_790899/ (дата обращения: 08.10.2025).
11. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2025 год и период 2026 и 2027 годов [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/about_cbr/publ/ondkp/ (дата обращения: 08.10.2025).
12. Банковская система России. Настольная книга банкира. Книга II. – М.: ДЕКА, 1995. – 673 с.
13. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Пер. с англ. – М.: Дело, 1997.
14. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, 1997. – 436 с.
15. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России. Анализ практики. – М.: АО «Консалтбанкир», 1997. – 452 с.
16. Айтметова Д.И., Шарова С.А. Платежная система Российской Федерации. – Тверь, 1999. – 186 с.
17. Костерина Т.М. Банковское дело. – М.: МЭСИ, 1999. – 284 с.
18. Рабогошвили П.С. Организация системы платежей и расчетов: Учебно-методическое пособие. – Тверь: УМЦ ЦБ РФ, 1999. – 84 с.
19. Хабаров В.И. Банковский маркетинг: Учебное пособие. – М.: МГУЭСИ, 2000. – 176 с.
20. Бабичева Ю.А. Банковское дело. – М.: Экономика, 2001. – 344 с.
21. Банковское дело: Учебник / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. – М.: Финансы и статистика, 2001. – 364 с.
22. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М., 2001. – 264 с.
23. Банковские учреждения в развивающихся странах. Институт экономического развития Всемирного Банка. – М., 2002. – 152 с.
24. Богданова О.М. Коммерческие банки России: формирование условий устойчивого развития. – М.: Финстатинформ, 2002.
25. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. – М.: Банки и биржи, 2002. – 260 с.
26. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 212 с.
27. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Г. Коробовой. – М.: Юристъ, 2003. – 684 с.
28. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 694 с.
29. Виноградов В.В. Экономика России: Учебное пособие. – М.: Юристъ, 2003.
30. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков // Деньги и кредит. – 2000. – № 1. – С. 13–18.
31. Баранов Г. Вторая попытка // Деньги. – 2002. – № 51.
32. Ефимова Л.Г. Реформирование банковской системы России и интересы вкладчиков // Банковское дело. – 2002. – № 7. – С. 22–26.
33. Кузнецов В. Современные способы дистанционного банковского обслуживания // Банковские технологии. – 2002. – № 7. – С. 17–25.
34. О системе спутниковой связи и передачи данных «Банкир» // Деньги и кредит. – 2002. – № 11. – С. 17.
35. Березина М.П. Платежная система России и принципы ее организации // Финансы. – 2003. – № 3. – С. 22–27.
36. Мехряков В.Д. К вопросу о реформе банковской системы // Банковское дело. – 2003. – № 10. – С. 7–21.
37. Стешко Я. Развитие банковского обслуживания предприятий через Интернет // Финансовая газета. – 2003. – № 9. – С. 3.
38. Вестник Банка России. – 2005. – № 26.
39. Отчет ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по Ярославской области за 2004 г. // Арх. ГУ ЦБ РФ по Ярославской обл., инв. № 2-451.
40. Отчет ГУ ЦБ РФ по Ярославской области за 2004 г. // Арх. ГУ ЦБ РФ по Ярославской обл., инв. № 2-450.
41. Отчет Департамента финансов мэрии г. Ярославля за 2004 г. // Архив Мэрии г. Ярославля, инв. № 4-251.
42. Граничный анализ эффективности функционирования российских банков в период 2004-2005 годов [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/granichnyy-analiz-effektivnosti-funktsionirovaniya-rossiyskih-bankov-v-period-2004-2005-godov (дата обращения: 08.10.2025).
43. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАБОТЫ БАНКОВ / Крикало В.А. [Электронный ресурс]. URL: https://sust-dev.ru/files/63_104_metody_otsenki_effektivnosti_raboty_bankov_krikalo_v.a.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
44. С 1 апреля банки должны обеспечить переводы через СБП между юрлицами и ИП [Электронный ресурс]. URL: https://www.garant.ru/news/1684346/ (дата обращения: 08.10.2025).
45. СБП: основные показатели [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=15878 (дата обращения: 08.10.2025).
46. «ОТКРЫТЫЕ ИННОВАЦИИ» — 2024: ТЕХНОЛОГИИ – КЛЮЧ К СУВЕРЕНИТЕТУ [Электронный ресурс]. URL: https://openinnovations.ru/news/otkrytye-innovatsii-2024-tekhnologii-klyuch-k-suverenitetu/ (дата обращения: 08.10.2025).
47. Более половины россиян перешли на использование СБП [Электронный ресурс]. URL: https://www.banki.ru/news/lenta/?id=11006126 (дата обращения: 08.10.2025).
48. Количество и объем операций через СБП выросли за год в два раза // Ведомости. – 2024. – 12 дек. [Электронный ресурс]. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2024/12/12/1010372-kolichestvo-i-obem-operatsii-cherez-sbp-virosli (дата обращения: 08.10.2025).
49. Российский банковский сектор — прогноз на 2025 год [Электронный ресурс]. URL: https://asros.ru/analitics/rossiyskiy-bankovskiy-sektor-prognoz-na-2025-god/ (дата обращения: 08.10.2025).
50. Сравни и T2 объединяют финансовый и коммуникационный секторы [Электронный ресурс]. URL: https://asn-news.ru/news/85375 (дата обращения: 08.10.2025).
51. Тарифы на РКО для юридических лиц — условия обслуживания и документы [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/ru/s_m_business/rko_tariffs (дата обращения: 08.10.2025).
52. Как оптимизировать расходы в бизнесе [Электронный ресурс]. URL: https://www.gazprombank.ru/business/articles/17398/ (дата обращения: 08.10.2025).
53. Экономический эффект от Process Mining в российских банках превысил 45 млрд рублей // CNews. – 2025. – 08 окт. [Электронный ресурс]. URL: https://www.cnews.ru/news/line/2025-10-08_ekonomicheskij_effekt_ot_process (дата обращения: 08.10.2025).