В последние годы ярко выраженной тенденцией в банковском деле становится развитие кредитных операций с юридическими лицами, предпринимателями и населением. В связи с этим существенно повышается уровень кредитного риска, которому подвержены все участники банковского сектора. Наличие такого риска и его зависимости от многочисленных факторов, находящихся, прежде всего, в сфере деятельности кредитополучателя, предопределяют необходимость выбора банком системы экономических показателей, с помощью которых можно оценить способность заявителя выполнить свои обязательства. Проблема выбора совокупности количественных и качественных показателей, характеризующих возможности кредитополучателя получила название проблемы определения кредитоспособности.
Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе в ХVIII веке. В своих трудах его использовали А.Смит и Д. Кейнс, Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого времени кредиторов интересовала способность заемщиков к совершению кредитных сделок, но попытки такой оценки носили несистематический, разрозненный характер. Отсутствие комплексного подхода в данной области не очень удачно компенсировалось поиском отдельных характеристик, свидетельствовавших, по мнению специалистов того времени, о действительном уровне кредитоспособности. Выявление таких критериев позволяет понять, какой смысл, вкладывали наши предшественники в понятие кредитоспособности, что является особенно актуальным сегодня, когда современное отечественное банковское сообщество также не отличается использованием комплексного, всеобъемлющего подхода к вопросам оценки кредитоспособности.[2]
В современных условиях кредитоспособность кредитополучателя представляет собой способность к совершению сделки по предоставлению кредита на условиях возвратности, срочности, платности, или другими словами, способность к совершению кредитной сделки.
В процессе управления кредитным риском банки используют совокупность критериев и показателей, рассмотрение и анализ которых позволяет сделать вывод об уровне кредитоспособности кредитополучателя. Конкретный набор показателей, в разных банках неодинаков, и видоизменяется в процессе развития кредитных отношений.
Постоянное совершенствование системы кредитования населения в условиях роста межбанковской конкуренции является для банка необходимым условием формирования его общественного имиджа как универсального кредитного учреждения, а также служит дополнительным источником дохода от проведения кредитных операций с физическими лицами. Эта сфера отечественного банковского бизнеса, несмотря на интенсивное развитие в последние годы, все еще обладает огромными резервами роста. В этом смысле показателен пример западных стран, где отношение кредитов населению и предприятиям приближается к показателю 50:50.
Оценка кредитоспособности заемщика на примере ОАО ‘Сбербанк России’
... цель изучения кредитоспособности - определить способность и готовность ... кредитного процесса. Кредитная политика создает основу организации кредитной ... кредитоспособности заемщика учитываются: правомочность, которую юридическое лицо получает только с момента государственной регистрации его устава в исполнительных органах власти, финансовая стабильность, платежеспособность и другие показатели. ...
Таким образом, анализ кредитоспособности заявителя, методы оценки кредитоспособности физических лиц является высоко актуальной темой на сегодняшний день.
Кредитополучателями банка могут быть юридические и физические лица, в моей работе будет рассмотрен анализ кредитоспособности физических лиц.
При написании дипломной работы изучались нормативные документы, регулирующие банковскую деятельность и кредитные операции банков; научная литература по банковскому анализу; периодические издания по данной теме.
Объектом исследования является ОАО «АСБ Беларусбанк», имеющий большой опыт кредитования на белорусском банковском рынке. В рамках данной работы изучалась методика оценки кредитоспособности физических лиц используемая ОАО «АСБ Беларусбанк».
Целью дипломной работы является изучение теоретических, методических, практических основ и понятий кредитных отношений, анализа кредитоспособности кредитополучателя — физического лица и проведение оценки кредитоспособности на практическом примере.
В процессе написания работы решались следующие задачи:
- определение понятия, сущности и принципов кредитных операций банка;
- характеристика понятия кредитоспособности;
- постановка цели и задач анализа кредитоспособности кредитополучателя;
- рассмотрение основных методических подходов к оценке кредитоспособности;
- изучение зарубежного опыта;
- изучение методики анализа кредитоспособности кредитополучателя — физического лица в ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- проведение анализа кредитоспособности кредитополучателя на примере ОАО «АСБ Беларусбанк»; формирование рекомендаций по совершенствованию анализа кредитоспособности.
- изучение особенностей предоставления кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- определение экономической характеристики банка;
- анализ кредитной политики ОАО «АСБ Беларусбанк»;
- изучение взаимосвязи кредитного риска и оценки кредитоспособности;
- поиск путей совершенствования кредитных операций и методики оценки кредитоспособности физических лиц.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав и заключения. В первой главе изучались условия, порядок выдачи и погашения кредитов в ОАО «АСБ Беларусбанк», основные направления кредитной политики, кредитный риск и его взаимосвязь с правильной оценкой кредитоспособности физических лиц.
Вторая глава посвящена изучению действующих методик оценки кредитоспособности кредитополучателей; сформулированы цели и задачи анализа кредитоспособности; построена система нормативно-правового и информационного обеспечения анализа, изучен зарубежный опыт, изучена методика применяемая в ОАО « АСБ Беларусбанк», произведены расчеты коэффициента платежеспособности физического лица на конкретном примере в соответствии с действующими Видами и условиями выдачи кредитов физическим лицам учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк», дана краткая экономическая характеристика деятельности ЦБУ № 305 филиала № 302 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Гомеля. Третья глава содержит основные направления по совершенствованию условий кредитования, методики оценки кредитоспособности физических лиц с целью минимизации кредитного риска при выдаче кредитов физическим лицам, и даны предложения по внедрению современных банковских технологий.
Анализ кредитов банка
... исключить риск потери. 2 Анализ кредитоспособности организации Под кредитоспособностью предприятия понимается наличие у него предпосылок для получения кредита и способность возвратить в срок. Для оценки кредитоспособности предприятия применяются различные методы. ...
1. ПОНЯТИЕ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
1.1 Понятие, сущность и принципы банковского кредитования.
В условиях рыночной экономики неотъемлемым элементом развития экономики является кредитование.
Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. С его помощью мобилизуются и используются кредитной системой свободные денежные средства предприятий, организаций, населения, а также средства государственного бюджета для обеспечения расширенного воспроизводства.
Успешная деятельность банковских учреждений способствует решению различных экономических проблем любого государства. Принимая активное участие в хозяйственной жизни общества, коммерческие банки создают механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и отраслям производства, что в значительной степени способствует развитию экономики. Обеспечивая все возрастающие потребности организаций и населения в кредитных ресурсах, банки имеют возможность воздействовать на формирование воспроизводственной структуры в различных отраслях экономики. В качестве финансового посредника банк получает средства у конечных кредиторов и распределяет их среди получателей.
Таким образом, создаются необходимые условия для установления партнерских отношений между хозяйствующими субъектами, населением и банками, усиления их взаимного контроля и ответственности.
В этой системе отношений предоставление кредитов — одна из наиболее важных функций большинства банков. По мнению таких авторов, как М.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, кредит «выражает:
- специфические отношения по поводу возвратного движения стоимости (денежных средств, товарных стоимостей);
- отношения между кредитором и заемщиком по поводу аккумуляции ресурсов и передачи их во временное пользование;
- отношения, складывающиеся в процессе предоставления, использования и возврата предмета передачи;
- отношения, при которых собственность на предмет передачи остается у кредитора;
- отношения, основополагающим признаком которых возвратность»[28,с.307-308].
Кредит имеет свои особенности, отличающие его от других экономических категорий. Роль кредита в экономике проявляется на макро и микроуровне, схема этого воздействия показана на рисунке 1
Рисунок 1 — Роль кредита в экономическом развитии общества
Основными нормативными документами, которыми руководствуется банковская система Республики Беларусь в вопросах кредитования являются Банковский кодекс Республики Беларусь и Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года № 226 (c учетом изменений и дополнений).
В рамках требований п. 6 указанной инструкции уполномоченный орган банка утверждает локальные нормативные правовые акты, в которых в обязательном порядке должны найти отражение:
- процедура принятия решений о выдаче кредитов;
- порядок определения правоспособности и оценки кредитоспособности получателя кредита;
- перечень документов, предоставляемых кредитополучателем для получения кредита до заключения кредитного договора и в течении срока его действия;
- порядок и случаи контроля за состоянием заложенного имущества;
- порядок и случаи контроля за целевым использованием кредита;
- порядок формирования и хранения кредитного досье;
- упрощенная процедура предоставления микрокредитов.
Кредитование — предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в т.ч. банком, или физическим лицом) кредитного договора, а кредит — денежные средства, предоставляемые банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором [4, с. 49].
Рефераты по деньгам кредитам и банками
... карта предназначена для оплаты товаров и услуг, а кредитная, для получения кредита в банке. Существует также понятие «электронные деньги».Электронные деньги означают перевод денег со счета ... имущественных сделок. Это чеки (расчетные, дорожные, еврочеки), векселя, закладные, залоговые свидетельства, сертификаты банков, а также банковские карты. Банковская карта — это средство для составления расчетных ...
Исходя из данного определения можно выделить следующие основные принципы банковского кредитования, которые предоставлены на рисунке 2.
Рисунок 2 — Основные принципы банковского кредитования
Возвратность — главная особенность кредита как экономической категории. Данный принцип предполагает необходимость своевременного возврата полученных финансовых ресурсов после завершения их использования кредитополучателем.
Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения самого существования банков: принципы организации их работы не позволяют вкладывать привлеченные ими средства во вложения, не имеющие предусмотренных договором сроков возврата. Выполнение кредитополучателем обязательств по срокам возврата кредита позволяет банку исполнить свои обязательства перед вкладчиками и обеспечивает получение им дохода.
Принцип платности кредита означает, что каждый должен уплатить банку определенную плату за временное использование его средств. Этот принцип реализуется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода «цена» кредита, на который влияют многие факторы:
- ставка рефинансирования, устанавливаемая Национальным банком Республики Беларусь;
- средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т. е. плата за ресурсы, покупаемые у других банков;
- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по различного рода депозитам, т.
е. плата за ресурсы, покупаемые у своих вкладчиков;
- структура кредитных ресурсов банка (чем больше в ней привлеченных средств, за которые банк платит высокие проценты, тем дороже будет кредит);
- срок, на который испрашивается кредит;
- степень риска для банка в зависимости от вида и обеспечения кредита;
- стабильность денежного обращения в стране (чем выше темп инфляции, тем дороже должна быть плата за кредит, так как у банка повышается риск потерять свои ресурсы из-за обесценения денег) [5, с.
180].
Для практического обеспечения возвратности кредитов банки применяют различные приемы, например дифференцированный подход к кредитованию, означающий, что банки не обязаны однозначно положительно подходить к вопросу о выдаче кредита всем или на одних и тех же условиях. Кредит должен предоставляться только тем, кто в состоянии его своевременно вернуть. Это возможно осуществить на основе всестороннего изучения показателей кредитоспособности клиента.
Обеспеченность кредита — важнейший инструмент достижения его возвратности. Однако существуют риски при проведении любых операций. Поэтому банк должен быть абсолютно уверен, что не пострадает даже в наихудшем случае. Кредитополучатель должен однозначно предоставить банку гарантии обеспечения его интересов. Обеспечением кредита могут быть в соответствии с Банковским кодексом Республики Беларусь гарантийный депозит денег, перевод на кредитодателя правового титула на имущество, в том числе имущественные права, залог недвижимого и движимого имущества, гарантии и иные способы, предусмотренные законодательством Республики Беларусь.
Дополнительными принципом кредитования является обеспечение целевого использования полученных кредитных ресурсов кредитополучателем.
Начиная с 2005 года в белорусских банках наблюдается стремительный рост объемов розничного кредитования. Темп роста выдачи кредитов физическим лицам составил за 2005 год 70%, за 2006 год — 60%, за первые 5 месяцев 2007 года — 14%.
Расширение объемов предлагаемых банками услуг, развитие рекламных кампаний в области розничного кредитования, снижение процентных ставок, а также увеличение и стабилизация доходов населения сделали возможным повышение спроса на основные кредитные продукты, такие как ипотека, автокредиты, потребительские кредиты. Однако, как показывает мировой опыт, этот процесс обычно сопровождается таким негативным явлением, как рост доли просроченной задолженности в общем кредитном портфеле банка.
В Англии, например, каждый десятый клиент испытывает проблемы выплаты своих обязательств по кредитным картам. Бум потребительских кредитов в Южной Корее вылился в кризис 2003 года. По данным российского журнала «Эксперт», при ежегодном удвоении объема розничного кредитования в России объем просроченных долгов растет примерно на 250% в год. С проблемой невозврата кредитов стали в последнее время все более часто сталкиваться также и белорусские банки.
Удельный вес проблемной задолженности в кредитном портфеле ОАО «АСБ Беларусбанк» на 31.12.2009 года составил 0,016 % против 0,015 на начало года, на 31.12.2010 года — 0,009%, на 31.12.2011года — 0,065 % от общей задолженности.
По мнению профессора Г.И. Кравцовой « в Республике Беларусь значительная часть просроченных и невозвращенных кредитов физическими лицами вызвана недостаточно точной оценкой кредитоспособности индивидуального кредитополучателя, и только незначительная часть кредитов — форс-мажорными обстоятельствами (болезнь кредитополучателя, стихийное бедствие, потеря работы по причине сокращения штата и др.»
«Одна из главных проблем, с которой столкнулись банки, — это почти массовая плохая кредитная история потенциальных кредитополучателей. В итоге к настоящему моменту, возник вопрос, как оценить кредитоспособность розничных клиентов, особенно сильно пострадавших от мирового финансового кризиса.
Ни для кого не секрет, что временной интервал, необходимый для накопления определенной суммы сбережений, достаточной для приобретения населением товаров и услуг, с каждым годом существенно увеличивается. В этой связи значимость потребительского кредита (в т.ч. автокредита, ипотечного кредита) для населения не только не снижается, а, напротив, увеличивается с каждым годом, а иногда является единственной возможностью в достижении заветной цели. Однако недавний финансовый кризис сильно усложнил процесс предоставления потребительских кредитов банками и получение их заявителями.
Причин резкого ухудшения качества розничных кредитных портфелей множество: потеря работы должником или его ближайшими родственниками, повлекшая резкое сокращение доходов при неизменном количестве расходов, уменьшение объема продаж семейного бизнеса, сокращение или регулярные задержки заработной платы и т.п. Несомненно, похожие проблемы были и раньше, но в период кризиса ситуация сильно обострилась.
Определение кредитоспособности заявителя является неотъемлемой частью работы коммерческого банка на этапе выдачи кредита.
Под оценкой кредитоспособности кредитополучателя чаще всего банком подразумевается анализ возможности и целесообразности предоставления ему денежных средств, определение вероятности их возврата своевременно и в полном объеме» — мнение Ефимова А.М. , генеральный директор ООО «Малый бизнес консалт».[ 31, с.81-91]
По мнению авторов Дубоделова В.А., Лукашевича Н.С. « Кредитование физических лиц — перспективное направление деятельности мирового и отечественного банковского сектора. Конкуренция на рынке кредитования физических лиц заставила банки вести агрессивную кредитную политику, направленную на увеличение кредитного портфеля за счет привлечения в короткие сроки широкого круга клиентов. Эта задача была решена за счет упрощения процедуры кредитования. Привлекая клиентов таким образом, кредитные организации приняли на себя дополнительные кредитные риски, которые, реализовавшись, привели к росту просроченной задолженности. Уменьшение кредитных рисков стало актуальной задачей. Между кредитным риском и кредитоспособностью заявителя прослеживается обратная связь. Исходя из этого можно сделать вывод, что правильная политика кредитной организации по оценке кредитоспособности позволит банкам с меньшим риском осуществлять кредитные операции. Важным условием эффективной деятельности банков на рынке кредитования физических лиц становится активное изучение вопросов, связанных с разработкой моделей принятия решений по кредитным обращениям, позволяющим осуществлять приемлемый отбор потенциальных заемщиков».[ 32.c.34-45]
1.2 Кредитная политика как основной инструмент достижения стратегических целей банка.
Кредит, кредитование, кредитная политика — звенья одной цепи. Эти понятия тесно взаимосвязаны. Вторая категория в известной мере уточняет и углубляет первую, а третья конкретизирует и расширяет вторую. Одновременно кредит и кредитование — это элементы кредитной политики.
Осуществление кредитной политики является ключевым направлением деятельности и важнейшей сферой банковского менеджмента. Значение этого направления трудно переоценить. Кредитные операции составляют основу деятельности любого банка и являются самой доходной статьей банковского бизнеса. Поэтому от того, насколько эффективно банкиры управляют кредитом, зависит прибыльность, а порой и само существование банка.
Итак, кредитная политика — это совокупность активных и пассивных банковских операций, рассматриваемых на определенную перспективу, обеспечивающих банку достижения намеченных целей и позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы Национального банка и фактический объем средств, к размещению).
Кредитная политика белорусских банков разрабатывается в соответствии с Основными направлениями денежно — кредитной политики Республики Беларусь. Концепцией развития банковской системы Республики Беларусь, нормативными правовыми актами и инструментами денежно — кредитной политики Республики Беларусь.
Опираясь на кредитную политику государства, белорусские банки разрабатывают локальные нормативные правовые акты, определяющие данное направление деятельности, условия и порядок предоставления кредитов, полномочия структурных подразделений и должностных лиц по осуществлению кредитных операций и возврату предоставленного кредита.
Кредитная политика определяет приоритетные направления деятельности банка, его стратегию и тактику в области осуществления активных банковских операций, кредитования физических лиц, межбанковского кредитования, повышения эффективности кредитного процесса с целью снижения рисков, обеспечения прибыльн6ости работы банка с учетом состояния экономики и потребностей рынка[33,с.4-5].
Кредитная политика является неотъемлемым элементом стратегии деятельности банка и включает в себя подходы банка по организации кредитных взаимоотношений с юридическими и физическими лицами, постановку задач в области кредитования народного хозяйства и населения, проведения практических мер по их осуществлению.
Целью кредитной политики является эффективное размещение привлеченных средств в активные банковские операции для реализации общегосударственных приоритетов развития экономики на основе соблюдения принципов прибыльности, безопасности и надежности.
Кредитная политика охватывает такие активные операции как:
- кредиты физическим лицам, в том числе предоставление овердрафта по текущим счетам с использованием пластиковых карточек;
- кредиты юридическим лицам, в том числе кредитное обслуживание корпоративных клиентов и индивидуальных предпринимателей;
- межбанковские кредиты;
- операции с ценными бумагами;
- финансовая аренда (лизинг);
- банковские гарантии и поручительства;
- финансирование по уступку денежного требования (факторинг);
- форфейтинг (рисунок 3) [ 34,с.11-13].
- совершенствования бизнес — процесса предоставления кредитов, посредством предварительного рассмотрения вопросов о выдаче кредитов на потребительские нужды по электронным заявкам на получение кредита;
- сегментации клиентской базы и наполнения действующей линейки кредитов новыми продуктами, ориентированными на различные категории кредитополучателей;
- совершенствования процессов продвижения кредитных услуг и взаимодействия с клиентами с использованием дистанционных каналов;
- разработка новых краткосрочных потребительских кредитов с использованием метода прогрессивного погашения кредитов( аннуитет) ;
- сведений о наличии неисполненных (действующих) кредитных договоров у членов семьи кредитополучателя (супруга, совершеннолетние дети, осуществляющие трудовую деятельность и проживающие совместно с родителями);
- совокупности дополнительных факторов кредитоспособности кредитополучателей (взаимоотношения с банком (наличие карт — счета, вкладного (депозитного, текущего) счета, положительная (негативная) кредитная история), возраст семейное положение и состав семьи, место и стаж работы, продолжительность работы на последнем месте и другие обстоятельства, способные повлиять на своевременное исполнение обязательств по кредитным договорам);
- Информация о наличии задолженности по кредитам у кредитополучателя и поручителей, полученной из расширенного кредитного отчета Кредитного регистра Национального банка Республики Беларусь либо представленной заявителем самостоятельно.
- проведения анализа благонадежности и кредитоспособности кредитополучателей — физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, с учетом продолжительности предпринимательской деятельности, сложившейся деловой репутации и других показателей;
- анализа финансового состояния кредитополучателей в период сопровождения кредитного договора до полного исполнения обязательств перед банком;
- взаимодействия служб Банка, задействованных в процессе кредитования, по раннему обнаружению кредитов, качество которых ухудшается, и принятия комплекса мер по погашению проблемной задолженности;
- совершенствования локальных нормативных правовых актов по кредитованию физических лиц, определяющий четкий порядок работы с кредитополучателями ( поручителями), а также направления филиальной сети обзорных писем с целью упреждения возникновения ошибок, имеющих негативные последствия для Банка, и обеспечения единообразия применения нормативных документов;
- кредиты на строительство индивидуальных жилых домов и квартир, реконструкцию индивидуальных жилых домов и квартир, приобретение индивидуальных жилых домов и квартир;
- потребительские нужды;
- оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов для граждан, состоящих на диспансерном учете;
- обучение в учреждениях высшего и среднего специального образования;
- благоустройство мест захоронения, приобретение и установка памятника, ограды;
- кредит «Здоровье», на приобретение спортивных домашних тренажеров, детских спортивных комплексов, спортивного инвентаря и экипировки.
- документ, удостоверяющий личность с приложением копии — паспорт гражданина Республики Беларусь либо вид на жительство в Республике Беларусь;
- заявление анкету кредитополучателя; (приложение Б)
- на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов, медицинской техники и приборов:
- договор на медицинское обслуживание и счет-фактуру с указанием количественного измерения в натуральном и денежном выражении (при приобретении медикаментов) или вида и стоимости оказываемой учреждением здравоохранения платной медицинской помощи или услуги;
- справку медицинского учреждения о том, что Кредитополучатель (член семьи кредитополучателя) состоит на диспансерном учете (для получения кредита под более низкую процентную ставку).
- На обучение в высших и средних специальных учебных заведениях:
- свидетельство о государственной регистрации земельного участка;
- справка органа управления архитектурной и градостроительной деятельностью с указанием сметной и остаточной стоимости строительства в базисных и текущих ценах и процента строительной готовности объекта;
- на реконструкцию жилого помещения:
- свидетельство о государственной регистрации и технический паспорт;
- на строительство квартиры в доме организации граждан-застройщиков:
- на строительство квартир в многоквартирных жилых домах на условиях долевого участия:
- договор создания объекта долевого строительства, заключенный с организацией — заказчиком, с указанием сметной стоимости строительства и условий оплаты;
- справка заказчика об очередном размере платежа, рассчитанного по объему выполненных работ с учетом аванса, на планируемый к выполнению объем работ согласно договору, а также о размере внесенных собственных средств и льготных кредитов.
- на приобретение индивидуального жилого дома, квартиры (части, доли) дома, квартиры
- на приобретение жилого помещения (части, доли) по договору мены:
- Информирует Заявителя об условиях, способах и порядке погашения кредита и процентов за пользование кредитом, возможности изменения размера процентной ставки, об ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принимаемых обязательств;
- об отказе в выдаче кредита;
- о выдаче кредита без наличия данной информации;
- о выдаче кредита после предоставления дополнительного обеспечения по кредиту или замене поручителя;
- о рассмотрении вопроса о выдаче кредита после получения согласия Заявителя (поручителя);
- Анализирует кредитную историю заявителя и поручителей (приложение Е) Оценивает кредитоспособность Заявителя и поручителей (приложение Ж);
- Предоставляет информацию об условиях кредитования и полной процентной ставе (ППС) за пользование кредитом.
- просроченной задолженности по ранее выданным и непогашенным кредитам на дату подачи документов;
- просроченной задолженности длительностью свыше 30 дней при овердрафтном кредитовании с использованием дебетовой карточки;
- неисполненных кредитных договоров у Заявителя и супруга (и) Заявителя, когда размер платежей по действующим кредитам превышает 50 % чистого дохода Заявителя и его супруга(и);
- отрицательного заключения службы безопасности о благонадежности и кредитоспособности Заявителя и поручителей;
- выплат по исполнительным документам в размере 50 и более процентов чистого дохода Заявителя;
- чистого дохода Заявителя в размере, равном или менее утвержденного бюджета прожиточного минимума;
- случаев систематического нарушения (возникновения просроченной задолженности по активным банковским операциям два и более раз и (или) нецелевое использование кредита в течение 12 месяцев, предшествующих месяцу обращения за кредитом) обязательств по активным банковским операциям у физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями;
- просроченной задолженности пот налогам, сборам и пошлинам, платежам в Фонд социальной защиты населения, просроченной задолженности по активным банковским операциям у физических лиц — индивидуальных предпринимателей.
- сумма кредита с указанием валюты кредита;
- целевое использование кредита;
- сроки и порядок предоставления и погашения кредита;
- процентная ставка по кредиту и порядок уплаты процентов;
- способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
- ответственность сторон за невыполнение условий договора; иные условия.
- в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств на счет кредитополучателя, либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств, в соответствии с указаниями кредитополучателя;
- поручительством физических лиц;
- неустойкой;
- залогом имущества Кредитополучателя либо третьего лица (построенного жилого помещения либо иной недвижимости — квартир, гаражей и др.);
- другими способами обеспечения, предусмотренными законодательством Республики Беларусь.
- при приобретении индивидуальных жилых домов и квартир — начиная со следующего месяца после получения кредита;
- первого образования дневной формы обучения в высших учебных заведениях — со следующего месяца после окончания учебного заведения в течение 5-и лет;
- первого образования дневной формы обучения в средних специальных учебных заведениях — со следующего месяца после окончания учебного заведения в течение 3-х лет;
- образования заочной (вечерней, дистанционной) формы обучения в высших и средних специальных учебных заведениях — со следующего месяца после выдачи кредита в течение одного года.
- издержки Кредитодателя по получению исполнения (госпошлина и др.);
- просроченная задолженность по кредиту;
- срочная задолженность по кредиту;
- просроченная задолженность по процентам за пользование кредитом;
- срочная задолженность по процентам за пользование кредитом;
- просроченные повышенные проценты за несвоевременную уплату платежей по кредиту;
- повышенные проценты за несвоевременную уплату платежей по кредиту;
- по просроченным платежам по основному долгу;
- по просроченным платежам по процентам;
- по просроченным платежам по повышенным процентам;
- пени по просроченным платежам по процентам;
- пени по просроченным платежам по повышенным процентам;
- штрафы (в порядке их выставления) и иные обязательства, вытекающие из кредитного договора.
- обратить взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном законодательством;
- списать мемориальным ордером банка со счета по учету гарантийного депозита денег, что должно быть предусмотрено условиями договора гарантийного депозита денег;
- обратиться в нотариальные органы для учинения исполнительной надписи на кредитном договоре (договоре поручительства);
- обратиться к страховщику за страховым возмещением;
- обратиться с иском в суд к поручителю (гаранту);
- использовать иные способы, не противоречащие законодательству.
- Системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита.
- Балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.
- К — коэффициент, зависящий от величины Дч, а именно К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долл. США, К= 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1 ООО долл. США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте свыше 2 000 долл. США;
- Т — срок кредитования (в мес.)
- Определяется максимальный размер кредита на основе платежеспособности клиента по формуле (2):
- коэффициент перевода в проценты
- Полученная величина корректируется с учетом: предоставленного обеспечения возврата кредита, информации, предоставленной в заключениях других подразделений банка, остатка задолженности по ранее полученным кредитам.
- кредитные бюро повышают уровень сведений банков о потенциальных кредитополучателях и дают возможность более точного прогнозирования возвратности кредитов, основанного на реальной оценке надежности кредитополучателей. Из процесса кредитования исключаются недобросовестные клиенты. Для кредитора это ведет к значительному снижению кредитных рисков, уменьшению резервов на возможные потери по кредитам, повышению ликвидности, снижению остроты проблемы дебиторской задолженности;
- уменьшение расходов (платы) за поиск информации, которую бы банки взимали со своих клиентов, что обуславливает снижение цены кредитов. Обмен информацией между кредиторами стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и повышает эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всем субъектам рынка и государству;
- для региона (страны) — это формирование положительного имиджа за счет повышения степени транспарентности кредитополучателей, включающей достоверность, своевременность и полноту раскрытия информации;
- благоприятный инвестиционный климат [20, c. 94].
- особенности индивидуальной культуры кредитования (кредитной культуры) и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности;
- использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска, сопровождающееся пристальным вниманием к отдельным инструментам;
- многообразие факторов, оказывающих влияние на уровень кредитоспособности, которое приводит к тому, что банки уделяют им различное внимание при присвоении кредитного рейтинга;
- модели, основанные на статистических моделях (методах) оценки;
- модели ограниченной экспертной оценки;
- модели непосредственно экспертной оценки.
- Д — среднемесячный доход Заявителя;
- Р — среднемесячные расходы.
- при наличии обязательств по трем-пяти (включительно) договорам поручительства — на 10%;
- при наличии обязательств по шести и более договорам поручительства — на 20%;
- С — сумма кредита;
- ПС — процентная ставка по кредитному договору;
- ПП — количество месяцев пользования кредитом;
- ПМ — количество платежных месяцев;
- Для определения ежемесячного платежа по кредиту полученную за весь период пользования кредитом сумму процентов необходимо разделить на количество платежных месяцев.
- классификация кредитополучателей;
- прием и обработка документов на открытие кредита;
- оценка кредитоспособности кредитополучателя;
- согласование кредитной заявки, скоринг и принятие решения о выдаче кредита;
- выдача кредита;
- сопровождение кредита (обеспечение приема платежей, рассылка уведомлений);
- закрытие кредитного договора;
- взыскание проблемной задолженности [12, с. 38].
- менеджер клиента встречается с потенциальным кредитополучателем и заполняет карточку первичного обращения (базовые данные);
- менеджер клиента заполняет кредитную заявку (все необходимые данные о кредитополучателе) и присоединяет к кредитному досье отсканированные документы (уставные документы и т.д.);
- подсистема автоматически производит проверки на соответствие внесенных данных кредитной политике и спецификации с вынесением отклонений и рекомендациями;
- кредитная заявка проходит стадии согласования с необходимыми консультантами;
- принимается решение о выдаче кредита;
- возможен вывод печатных форм и отчетов [17, с.38].
- автоматически рассчитать баллы кредитной заявки в ходе ее согласования;
- автоматизировать механизм согласования с риск-менеджерами;
- спрогнозировать кредитоспособность будущих кредитополучателей;
- определять оптимальное соотношение между доходностью кредитных операций и уровнем риска [17, с.38].
- сегментация клиентов;
- стандартизация продуктов;
- самообслуживание.
- кредитная история в данном банке (клиент или не клиент банка, сколько лет является клиентом банка и т.д.);
- данные кредитных бюро (рейтинги кредитных бюро, количество неоплаченных кредитов и т.д.).
- на основании желаемого коэффициента отказов в кредите (reject rate);
- на основании желаемого коэффициента вероятности дефолта (bad rate);
- на основании оптимизации прибыли от сделок.
- мониторинг финансового состояния кредитополучателя;
- оформление и выдачу кредита;
- контроль банка за использованием кредита;
- погашение кредита и начисленных по нему процентов.
- цели и задачи деятельности банка на рынке кредитных продуктов, а также проведение практических мер по их осуществлению;
- приоритетные направления деятельности Банка, его стратегию и тактику в области осуществления службами корпоративного, розничного бизнеса подразделений Банка активных банковских операций с корпоративными клиентами и физическими лицами, межбанковского кредитования, торгового финансирования, с учетом состояния экономики и потребностей рынка;
- правила, порядок организации и механизмы повышения эффективности кредитного процесса.
- Сведений о наличии неисполненных (действующих) кредитных договоров у членов семьи кредитополучателя (супруга, совершеннолетние дети, осуществляющие трудовую деятельность и проживающие совместно с родителями);
- Совокупности дополнительных факторов кредитоспособности кредитополучателей (взаимоотношения с банком (наличие карт-счета, вкладного (депозитного, текущего) счета, положительная (негативная) кредитная история), возраст семейное положение и состав семьи, место и стаж работы, продолжительность работы на последнем месте и другие обстоятельства, способные повлиять на своевременное исполнение обязательств по кредитным договорам);
- Информация о наличии задолженности по кредитам у кредитополучателя и поручителей, полученной из расширенного кредитного отчета Кредитного регистра Национального банка Республики Беларусь либо представленной заявителем самостоятельно.
- Анализа финансового состояния кредитополучателей в период сопровождения кредитного договора до полного исполнения обязательств перед банком;
- Взаимодействия служб Банка, задействованных в процессе кредитования, по раннему обнаружению кредитов, качество которых ухудшается, и принятия комплекса мер по погашению проблемной задолженности;
- Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.12.2003г. №226// Банковский вестник — 2007. — № 6/371. — С. 49-54.
- Александрова Н.Г.
- Организация деятельности коммерческих банков: Учебник/ Под общ. ред. Г. И. Кравцовой. — Мн.: БГЭУ, 2001. — 5 с.
- Кушуев А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит, № 11, 2008. С. 43-45.
- Пищулин А.С.
- Кредитные организации в России: правовой аспект /Под. ред. Е.А.Павлодского. — «Волтерс Клувер», 2008. — с. 5-76
- Жуков Е.Ф.
- Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика. — «КноРус», 2008.
- Донцова Л.В., Никифорова Н.А.
- Сафонов А. Пути повышения доходности от предоставления кредитов населению на потребительские нужды// Вестник АСБ «Беларусбанк». — 2003. №2. — С. 40-44.
- Захорошко С.
- Аниховский А. Финансовое состояние кредитополучателей и рост проблемных кредитов // Банковский вестник. — 2006. — №19. — С. 22-26.
- Курицин Д. СТ.БАНК. ИТ. Кредитный документооборот// Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2007. — №41. — С.37-38.
- Витвицкий М.
- Лапухин В. Совершенствование методов оплаты кредита// Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2006. — №36. -С. 45-47.
- Зверев В.А.
- Кредитная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2012 год утверждена Протоколом заседения Правления ОАО АСБ Беларусбанк 06.12.2011 № 126.2.
- Сведения о Клиенте
- 30 лет (1), 30-*5 лет (2), 45-60 лет (1).
- Сведения о занятости Клиента
- Кредитная история
- Активы и обязательства Клиента
- до $1000(0), $1000 — 2000(3), $2000 — 3000(5), >$3000 (6),
- Имущество
- Сведения о приобретаемой квартире
- Сведения о приобретаемом автомобиле
- водительский стаж: до 1 года (1), 1-3 года (2), более 3-х лет (3).
- Сведения о поручителе
- Дополнительные сведения о Клиенте
- применимым параметрам
- по п. 5: документ, подтверждающий собственность на жилье или договор аренды (найма) жилья;
- по п. 7: диплом об образовании;
- по п.9: рекомендательное письмо из организации-работодателя;
- по пп. 10, 11, 12: копия трудовой книжки;
- по пп.
- Финансовые возможности клиента
- справка с места работы о доходах клиента за прошедший год и за все полные месяцы текущего года;
- справка должна быть подписана главным бухгалтером и заверена печатью (форма справки указана в Приложении № 3 к Инструкции Госналогслужбы РФ № 35 от 29 июня 1995 г.);
- документы, подтверждающие дополнительный доход.
- ДОСТАТОЧНОСТЬ НЕЗАЛОЖЕННОГО ИМУЩЕСТВА КЛИЕНТА
- документы, подтверждающие наличие собственности;
- страховые полисы на имущество. Максимальная сумма баллов по критерию равна 5.
- ОБЕСПЕЧЕНИЕ КРЕДИТА
- УСЛОВИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
|
Операции кредитного характера |
Кредиты юридическим лицам |
|
Кредиты физическим лицам |
|
|
Межбанковские кредиты |
|
|
Операции с ценными бумагами |
|
|
Финансовая аренда (лизинг) |
|
|
Банковские гарантии и поручительства |
|
|
Факторинг |
|
|
Форфейтинг |
Рисунок 3- Операции кредитного характера, охватываемые кредитной политикой
Для каждого банка немаловажным элементом при разработке кредитной политики являются существующие кредитные риски, и каждый банк, осуществляя активные операции, стремится к их снижению.
Кредитная политика реализуется через систему нормативных правовых актов, локальных нормативных документов банка, а также совокупность процедур, определяющих общий механизм реализации кредитной политики финансово — кредитного учреждения.
Кредитная политика должна быть достаточно гибкой, для того чтобы банк имел возможность быстро реагировать и приспосабливаться к новым рыночным условиям и изменениям в структуре своих доходных активов.
На рисунке 4 приведена схема реализации кредитной политики банка в рамках регулирования кредитного процесса и место в нем анализа кредитоспособности.
Рисунок 4 — Схема реализации кредитной политик банка в рамках регулирования кредитного процесса и место в нем анализа кредитоспособности
Как видно из рисунка 4, анализ кредитоспособности кредитополучателя проводится как на начальной стадии принятия решения о выдаче кредита (блок 1.3), так и на стадии контроля за выданными кредитными ресурсами (блок 3.1), и на стадии погашения кредита (блок 4.3).
Таким образом, сложноорганизованная система реализации кредитной политики банка включает в себя как один из основных элементов анализ кредитоспособности клиента в форме предварительного анализа, текущего и ретроспективного. Организационный механизм этого элемента по своей сути имеет структуру, в основном схожую со структурой (этапами) выдачи кредита, и через определение цели выдаваемого кредита выясняется, насколько она согласуется с кредитной политикой банка и общей стратегией его развития (блок 1.1).
При обращении за кредитом работники кредитного отдела изучают представленные в банк документы на предмет их комплектности и анализируют их (блок 1.2).
По результатам обработки представленных документов проводится предварительный анализ кредитоспособности заемщика (блок 1.3).
Одновременно с этим кредитное подразделение совместно юридическим подразделением и службой безопасности анализирует обеспечение и оценивает его достаточность в случае возникновения проблем с погашением основной суммы кредита и процентов по нему (блок 1.4).
На основе проведенного первичного анализа и оценки кредитоспособности кредитополучателя, представляемого им обеспечения работник кредитного подразделения составляет заключение о возможности и условиях предоставления кредитных ресурсов (блок 1.6).
Вопрос о выдаче кредита выносится на Кредитный комитет (блок 2.1), и в случае принятия положительного решения о выдаче кредита оформляются все необходимые документы для проведения кредитной сделки (блок 2.2).
Далее подается заявка на фондирование потенциального кредита (блок 2.3), и проводится предоставление средств по кредиту (блок 2.4).
В период действия кредитного договора работник кредитного подразделения осуществляет оперативный анализ кредитоспособности кредитополучателя (блок 3.1) и контроль за состоянием обеспечения (блок 3.2).
Срок этой работы зависит от срока, на который предоставлен кредит. Кроме того, необходимо обеспечить контроль за целевым использованием заемщиком кредитных ресурсов (блок 3.3) и полнотой и своевременностью погашения основной суммы долга и процентов по нему (блок З.4).
Такая система контроля со стороны кредитодателя позволит своевременно выявить отклонения в период действия кредитного договора и провести комплекс мероприятий для устранения возможных негативных последствий возникших изменений.
Кредит погашается в порядке, определенном кредитодателем (блок 4.1).
По окончании срока действия кредитного договора и полном погашении кредита кредитодатель закрывает все счета (балансовые и внебалансовые), открытые по выданному кредиту (блок 4.2).
Работникам кредитного подразделения необходимо проводить ретроспективный анализ результатов кредитования заемщика с целью использования такой информации в качестве кредитной истории при дальнейшем обращении заемщика за кредитом (блок 4.3).
Кредитная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2012 год, разработана в соответствии со Стратегией развития ОАО « АСБ Беларусбанк» на 2011-2015 годы, утверждена Наблюдательным Советом ОАО « АСБ Беларусбанк» 25.03.2011, протокол № 3 , нормативными правовыми актами ОАО « АСБ Беларусбанк».
Кредитная политика ориентирована на максимально полное удовлетворение потребностей корпоративных клиентов и физических лиц в кредитных продуктах с учетом допустимого уровня кредитного риска, целевых показателей качества кредитного портфеля и требований действующего законодательства Республики Беларусь.
Кредитной политикой определено, что кредитование физических лиц в 2012 году осуществляется на условиях определенных банком.
Сохранение привлекательности кредитов банка осуществляется путем:
— Процентные ставки по вновь выдаваемым кредитам на общих основаниях в 2012 году устанавливаются с учетом изменения ставки рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь, исходя из стоимости привлеченных ресурсов и уровня маржи, достаточного для покрытия расходов Банка, создания резервов и получения прибыли.
Кредитование в рамках государственных программ, в 2012 году продолжит участие Банка в реализации государственных программ в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь. Кредитование государственной программы, направленной на улучшение жилищных условий граждан, будет осуществляться при условии формирования ресурсной базы в объемах, соответствующих заданию по строительству жилых домов на 2012 год, утвержденному постановлением Совета Министров Республики Беларусь, и сопоставимых по срокам и стоимости источников фондирования.
Определяющими факторами для оценки кредитного риска при выдаче кредитов физическим лицам остаются благонадежность кредитополучателей, а также наличие, достаточность и качество обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам.
Подходы к порядку расчета платежеспособности и оценке кредитоспособности физических лиц определяются соответствующими локальными нормативными правовыми актами.
Оценка кредитного риска при принятии решений о предоставлении кредитов будет проводиться с учетом:
Минимизация и мониторинг кредитного риска будет осуществляться посредством:
оформление договоров поручительства с гражданами, достигшими общеустановленного пенсионного возраста и являющимися близкими родственниками или членами семьи кредитополучателя, при условии получения пенсии в подразделениях Банка (что позволит в случае образования просроченной задолженности по кредиту оформить постоянно действующее платежное поручение к пенсионному счету на удержание платежей по кредиту из пенсии поручителя),
В рамках мероприятий по управлению кредитным риском будет проводиться комплекс мер по недопущению чрезмерной нагрузки кредитополучателей — физических лиц путем:
реструктуризации кредитной задолженности (в том числе предоставление отсрочки (рассрочки) по погашению кредитов, установление индивидуальных графиков погашения и др.)
рефинансирования проблемных кредитов,
Вопросы реструктуризации кредитной задолженности будут рассматриваться кредитными комитетами подразделений Банка индивидуально, с учетом категории кредитополучателей (поручителей) и наличия объективных обстоятельств.
Решения о предоставлении кредитов в порядке рефинансирования, а также о кредитовании физических лиц на условиях отличных от условий, утвержденных Правлением Банка , принимаются Правлением Банка.
Мероприятия по управлению кредитным риском позволят обеспечить качество кредитного портфеля физических лиц, при котором удельный вес проблемной задолженности в кредитном портфеле (с учетом задолженности на внебалансовых счетах) не превысит 0,02 %
Работа по погашению проблемных долгов будет проводится подразделениями банка в соответствии с требованиями нормативных правовых актов и локальных нормативных правовых актов.
1.3 Кредитный риск и значение правильной оценки кредитоспособности физических лиц
Неотъемлемой частью банковской деятельности является кредитный риск, т.е. опасность, что кредитополучатель не сможет осуществить процентные платежи или выплатить основную сумму кредита в соответствии с условиями, указанными в кредитном договоре. Кредитный риск означает, что платежи могут быть задержаны или вообще не выплачены, что, в свою очередь, может привести к проблемам в движении денежных средств и неблагоприятно отразиться на ликвидности банка. Несмотря на инновации в секторе финансовых услуг, кредитный риск до сих пор остается основной причиной банковских проблем. [12]
Кредитный риск является, как правило, одной из главных причин потерь (убытков) банка, поэтому Национальный Банк Республики Беларусь уделяет ему особое внимание и постоянно совершенствует как требования к управлению этим риском в банках, так и подходы к его оценке.
Подходы к оценке кредитного риска изложены в Рекомендациях о методике проведения Национальным банком Республики Беларусь проверок банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и оценке уровня рисков, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Беларусь от 30.06.2011 № 266. Раздел «Оценка кредитного риска» претерпел существенные изменения по сравнению с действовавшей ранее редакцией документа, утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 21.03.2007 № 87. Теперь помимо обновленной методики анализа активов, подверженных кредитному риску, данный раздел содержит методику оценки правильности расчета величины кредитного риска, включаемого в расчет нормативного капитала, с учетом последних изменений в требованиях к расчету нормативов безопасного функционирования. Кроме того, существенное внимание уделено методике оценки управления кредитным риском, которая структурирована с учетом направленного банкам письма Нацбанка РБ от 17.10.2007 № 23-14/114 «О совершенствовании управления кредитным риском в банках». Значительно расширен и систематизирован перечень факторов влияния, которые позволяют сформировать мотивированное суждение относительно уровня кредитного риска как совокупности степени кредитного риска и качества управления им.
Ключевым аспектом анализа кредитного риска является оценка качества кредитного портфеля, которая определяется на основании изучения сроков, направлений кредитования, динамики проблемных активов, степени диверсификации, уровня и степени проблемности, просроченной задолженности, доли реструктурированных активов; достаточности специальных резервов. Также проводится анализ внутренних и внешних причин образования просроченной задолженности; работы по возврату проблемных активов, состояния и динамики остатков на внебалансовых счетах 9989 «Задолженность, списанная из-за невозможности взыскания»; частоты и повторяемости неверной классификации активов, условных обязательств и искажения расчета специальных резервов.
При рассмотрении кредитов физическим лицам, в частности, изучаются динамика, направления кредитования; средние сроки и форма выдачи кредитов; способы обеспечения и их достаточность; динамика и порядок установления процентных ставок; соблюдение порядка погашения; наличие льготных условий; соблюдение запрета на выдачу валютных кредитов; наличие возможности реально оценить кредитоспособность клиента в соответствии с ЛНПА; овердрафтное кредитование.[13]
Кредитный риск банка при кредитовании физических лиц в полном объеме зависит и от материального положения, физического состояния кредитополучателя и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании физических лиц банк рассматривает как формальные факторы обеспечения возвратности кредита — оценка залога, гарантии, поручительства, так и человеческие качества кредитополучателя — репутация, возраст, образование, семейное положение и т.д.
При кредитовании физических лиц особое значение приобретает быстрота принятия положительного либо отрицательного решения о кредитовании, поскольку физическое лицо обращается с просьбой о кредите тогда, когда возникает срочная необходимость в денежных средствах.
В отечественных условиях для получения кредита заемщик — физическое лицо представляет в банк следующие документы: паспорт, справки с места работы кредитополучателя и поручителей, согласие на получение кредитного отчета, заявление.
Заявление кредитополучателя на выдачу кредита представляет собой стандартную анкету, особенности содержания которой, отвечают требованиям банка к информации, касающейся кредитоспособности заемщика. Заявление состоит из нескольких смысловых частей, очередность и содержание которых могут отличаться. Эти информационные блоки включают формальные сведения о клиенте (фамилия, имя, отчество, адрес), характеристики испрашиваемого кредита (размер, срок, цель предоставления) и данные о финансовом состоянии кредитополучателя. Поступление заявки oт физического лица на получение кредита является для банка основанием для проверки кредитоспособности кредитополучателя
При проведении анализа кредитоспособности физического лица особое значение приобретает экспертная оценка службы безопасности банка. В настоящее время в отечественной практике службы безопасности банков имеют доступ к сведениям о местожительстве заемщика, о возможном наличии негативной кредитной истории (посредством обращения в Бюро кредитных историй), а также о возможных судимостях, нахождении под следствием, в розыске.[14]
Между кредитным риском и кредитоспособностью заемщика прослеживается обратная связь. Исходя из этого можно сделать вывод, что правильная политика кредитной организации по оценке кредитоспособности заемщика позволит кредитной организации с меньшим риском осуществлять кредитные операции. Важным условием эффективной деятельности кредитных организаций на рынке кредитования физических лиц становится активное изучение вопросов, связанных с разработкой моделей принятия решений по кредитным обращениям, позволяющим осуществлять приемлемый отбор потенциальных заемщиков.[ 8]
В анкетах, используемых для оценки кредитного риска кредитополучателя в мировой практике, ключевым пунктом является величина его доходов, который не содержит искажений в связи с четкой системой декларирования доходов, при этом банк имеет возможность проверки достоверности сведений о величине годового дохода. В нашей стране идет еще только налаживание подобной системы, поэтому отечественные банки не могут проверить с высокой степенью достоверности величину фактического дохода кредитополучателя и полагаются на его честность. В связи с этим в отечественной практике при кредитовании физических лиц особое внимание уделяется наличию обеспечения — чаще всего поручительства и залога.
Таким образом, при оценке кредитного риска с физическими лицами представляется целесообразным пользоваться разного рода анкетами, но полагаться также на интуитивный подход кредитного работника. Однако интуитивный подход должен основываться на объективных данных анкеты, используемой банком. Основная проблема оценки кредитного риска состоит в сложности определения истинной величины доходов частного лица, поэтому кредитный работник должен внимательно изучить пункты анкеты, характеризующие репутацию и образ жизни потенциального кредитополучателя.
Любая анкета содержит в себе вопросы, касающиеся образования, технической квалификации, предыдущих мест работы, семейного положения кредитополучателя. Перечисленные сведения, в отличие от реальной величины дохода, возможны для проверки в условиях отечественной практики, и на основании анализа данных фактов кредитный работник в состоянии дать интуитивную и логическую оценку кредитного риска при кредитовании конкретного физического лица. Например, если кредитополучатель имеет хорошее образование (диплом об окончании учебного заведения), нечасто менял места работы (сведения в трудовой книжке) и занимает определенную должность, то уже на основании этих данных можно сделать вывод о приемлемости кредитования такого клиента. Если вдобавок к этому выясняется, что он имеет стабильное семейное положение, собственную недвижимость, то его рейтинг еще более повышается.
Если кредитополучатель является клиентом банка, то можно оценить историю кредитных отношений банка с кредитополучателем. Если кредитополучатель не является клиентом банка, то имеется возможность обратиться в другие организации, включая банки.
Банк может запрашивать необходимые справки, в том числе с места работы и проверять точность сведений, представленных в анкете. Если банк выявляет неточности в ответах клиента и приходит к выводу, что потенциальный кредитополучатель умышленно ввел в заблуждение банк, то клиент автоматически получает отказ в предоставлении ему кредита.
Каждый банк должен думать о минимизации своих рисков. Это нужно для его выживания и для здорового развития банковской системы страны. Минимизация рисков — это борьба за снижение потерь, иначе называемая «управление рисками». Этот процесс управления включает в себя: предвидение рисков, определение их вероятных размеров и последствий, разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
Все это предполагает разработку каждым банком собственной стратегии управления рисками, то есть основ политики принятия решений таким образом, чтобы своевременно и последовательно использовать все возможности развития банка и одновременно удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне.
Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Центрального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии Центрального банка; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах;
— Банк должен уметь выбирать такие риски, которые он может правильно оценить и которыми способен эффективно управлять. Решив принять определенный риск, банк должен быть готов управлять им, отслеживать его. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов.
1.4 Порядок получения и погашения кредитов физическими лицами в ОАО «АСБ Беларусбанк»
Согласно Инструкции о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 декабря 2003 года №226 уполномоченным органом банка должны быть утверждены локальные нормативные правовые акты, которые предусматривают вопросы предоставления (размещения) и погашения кредитов. С этой целью в системе ОАО «АСБ Беларусбанк» были разработаны «Положение о предоставлении физическим лицам кредитов на условиях, определенных ОАО «АСБ Беларусбанк» утверждено протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларусбанк» от 27 августа 2012 года № 92.6
Банк предоставляет кредиты физическим лицам на финансирование недвижимости и на потребительские нужды.
К первой группе кредитов относятся:
Ко второй группе кредитов относятся — кредиты на потребительские нужды:
Основные виды и условия выдачи кредитов физическим лицам учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк » приведены в приложении А.
Решение о выдаче кредитов физическим лицам принимается руководителем учреждения банка, если размер кредита не превышает 200 базовых величин
(20000000=белорусских рублей).
В случае выдачи кредита свыше 200 базовых величин, документы кредитополучателя рассматриваются на заседании кредитного комитета и решение о выдаче такого кредита, принимает кредитный комитет.
Размер процентной ставки по кредиту устанавливается в соответствии с Видами и Условиями (приложение А) в зависимости от вида кредита и срока пользования.
Кредитные договоры с Кредитополучателями могут заключаться на условиях единовременного предоставления денежных средств и путем открытия кредитной линии с установлением лимита выдачи и лимита задолженности по кредиту и правом на получение (использование) денежных средств в течении установленного кредитным договором срока.
Для получения потребительского кредита и оформления кредитного договора Кредитополучатель предоставляет в учреждение банка следующие документы:
справки кредитополучателя и его поручителей о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние три месяца; (приложение В и Г)
согласие кредитополучателя (поручителей) на предоставление кредитного отчета (приложение Д);
В зависимости от целевого назначения потенциальный кредитополучатель для получения кредита предоставляет следующие документы:
Кредиты предоставляются для приобретения медикаментов и медицинской техники и приборов, оплаты медицинской помощи и услуг, все виды лечебных, диагностических мероприятий, стоматологической помощи, косметических услуг (пластическая хирургия, коррекция зрения, все виды протезирования, прочие медицинские услуги).
— договор о подготовке специалиста с учебным заведением, счет-фактура на оплату обучения с указанием банковских реквизитов учебного заведения и суммы оплаты, справка учреждения образования о получении обучающимся первого высшего (среднего специального) образования с указанием срока окончания учреждения образования и формы обучения. Кредит предоставляется путем открытия кредитной линии в размере годовой стоимости обучения. Оплата производится в сроки, установленные договором с учебным заведением.
3. на строительство индивидуального жилого дома:
При осуществлении строительства подрядным способом — договор
— справка органа управления архитектурной и градостроительной деятельностью с указанием перечня предстоящих работ, их сметной и остаточной стоимости в базисных и текущих ценах, а также технико-экономических показателей жилого помещения (общая площадь, строительный объем, число комнат, этажей и т.п.) после реконструкции.
При осуществлении реконструкции подрядным способом — договора
Кредит на реконструкцию жилых помещений выдается для проведения комплекса строительных работ, связанных с изменением строительного объема и (или) общей площади жилого помещения в целях улучшения условий проживания, а также с заменой или изменением несущих конструкций здания (фундаменты, несущие и наружные стены, перекрытия, стропильная система) и систем инженерного оборудования. Состав работ, проводимых при реконструкции жилого помещения, определяется проектно-сметной документацией, разработанной в установленном порядке,
справку органа управления организации граждан-застройщиков о включении Кредитополучателя в члены организации граждан — застройщиков, об ориентировочной сметной стоимости квартиры, ее технической характеристике, размере внесенных средств, размере очередного взноса, начале и окончании срока строительства, с указанием реквизитов и счета организации граждан — застройщиков. Справка предоставляется при перечислении каждой части кредита в счет открытой кредитной линии.
Справка предоставляется при перечислении каждой части кредита в счет открытой кредитной линии, если договором на строительство квартиры не установлен иной порядок перечисления денежных средств.
договор купли-продажи в белорусских рублях, нотариально удостоверенный и зарегистрированный в организации по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним по месту нахождения строения. В договоре купли-продажи должны быть предусмотрены сроки окончательного расчета по договору.
заключение об оценке с указанием рыночной либо оценочной стоимости объекта купли — продажи, выданное организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним.
Размер кредита определяется по наименьшей из двух стоимостей приобретаемого жилого помещения, договорной стоимости и рыночной (оценочной) стоимости.
договор мены в белорусских рублях, нотариально удостоверенный и зарегистрированный в организации по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним по месту нахождения строения. В договоре должны быть предусмотрены сроки окончательного расчета по договору.
заключение об оценке с указанием рыночной либо оценочной стоимости объекта мены, выданное организацией по государственной регистрации недвижимого имущества, прав на него и сделок с ним.
Получив все необходимые документы, специалист отела кредитования определяет правоспособность кредитополучателя и поручителей, убедившись по предъявленному документу, удостоверяющему личность, в личности кредитополучателя и поручителей, после чего проверяет правильность и полноту представленных документов, сверяет копии представленных документов с их оригиналами, о чем делается отметка на копии документа;
— Направляет запрос в центральный аппарат Банка в единую базу Кредитополучателей и поручителей для проверки наличия (отсутствия) задолженности по ранее выданным кредитам у Заявителя, супруга (и) Заявителя и поручителей и дисциплине их погашения.
В случае отказа Заявителя (поручителя) в предоставлении согласия на получение кредитного отчета вопрос о выдаче кредита выносится на рассмотрение кредитного комитета, который принимает решение:
Составляет письменное заключение о целесообразности выдачи кредита и формирует кредитное досье.
Документы кредитного досье проверяются службами безопасности и юридической, по вопросам, входящим в их компетенцию.
Служба безопасности проводит проверку достоверности паспортных данных Кредитополучателя и поручителей, а также предъявленных для получения кредитов документов (справок с места работы о заработной плате Кредитополучателя и поручителей).
При необходимости служба безопасности осуществляет сбор другой информации о благонадежности и кредитоспособности Заявителя и поручителей.
Юридическая служба проверяет соответствие законодательству Республики Беларусь договоров, предъявленных для получения кредита на финансирование недвижимости, а также при рассмотрении вопросов о выдаче кредитов на потребительские нужды, по которым в пакет документов входят договоры, заключенные с третьими лицами (по кредитам на обучение в учреждениях образования; на оплату медицинской помощи и услуг, приобретение медикаментов и др.).
Окончательное решение о выдаче кредита принимает кредитный комитет банка.
Отрицательное решение о выдаче кредита принимается кредитным комитетом в случаях наличия:
При положительном решении с Заявителем заключается кредитный договор, предоставляется график погашения задолженности по кредиту и процентам в соответствии с кредитным договором и с поручителями заключаются договора поручительства.
Основными условиями кредитного договора являются:
Предоставление кредита осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора:
путем выдачи наличных денежных средств кредитополучателю
физическому лицу или индивидуальному предпринимателю, за исключением индивидуальных предпринимателей, осуществляющих предпринимательскую деятельность с открытием текущих (расчетных) счетов [2].
Кредитование в системе ОАО «АСБ Беларусбанк» осуществляется единовременным предоставлением денежных средств, открытием кредитной линии, в том числе возобновляемой, овердрафтным кредитованием [12].
Процесс потребительского кредитования представлен на рисунке 5.
Рисунок 5 — Процесс потребительского кредитования
Предоставляемые учреждениями Банка кредиты должны быть обеспечены на полную сумму основного долга по кредитному договору. Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:
Виды обеспечения представлены на рисунке 6.
Рисунок 6 — Виды обеспечения кредита согласно Банковскому кодексу
Погашение задолженности по кредиту и начисленных процентов по нему производится в соответствии с условиями кредитного договора и законодательством Республики Беларусь наличными денежными средствами или безналичным путем.
Ежемесячные платежи по уплате основного долга по кредиту на потребительские нужды производятся путем внесения равномерных взносов в период погашения кредита, начиная со следующего месяца после получения кредита, не позднее последнего дня календарного месяца. По отдельным видам кредитов на финансирование недвижимости и потребительские нужды, платежи по уплате основного долга по кредиту производятся:
при строительстве квартиры в многоквартирном жилом доме, индивидуального жилого дома в районе малоэтажной застройки города — начиная со следующего месяца после ввода дома в эксплуатацию, но не позднее чем через два года после заключения кредитного договора.
при строительстве (реконструкции) индивидуального жилого дома — начиная со следующего месяца после ввода дома в эксплуатацию, но не позднее чем через три года после заключения кредитного договора;
на обучение в высших и средних специальных учебных заведениях при получении:
Ежемесячные платежи по процентам за пользование кредитом, уплачиваются одновременно с платежами по кредиту, начиная со следующего месяца после получения кредита, не позднее последнего дня календарного месяца.
Ежемесячный платеж по процентам за пользование кредитом рассчитывается от остатка задолженности за фактическое время пользования кредитом, если иное не определено условиями кредитного договора.
При первом платеже уплачиваются проценты, начисленные на сумму выданного кредита за период со дня выдачи кредита (включительно) по день, предшествующий дню погашения первого платежа (включительно).
При последующих платежах проценты начисляются на остаток задолженности за период со дня последнего платежа по кредиту (включительно) по день предшествующий дню погашения платежа (включительно).
Суммы платежей по кредитам и процентам, не внесенные Кредитополучателем в срок, установленный кредитным договором, на следующий рабочий день переносятся на счета по учету просроченной задолженности. При погашении просроченных платежей в день отнесения на счета просроченных кредитов и неуплаченных процентов, повышенные проценты не начисляются. В случае несвоевременного погашения кредита Кредитополучатель уплачивает Кредитодателю повышенные проценты в размере двойной действующей процентной ставки за пользование кредитом, начисленные за каждый день просрочки на сумму просроченной задолженности по кредиту.
В случае несвоевременной уплаты процентов за пользование кредитом, Кредитополучатель уплачивает Кредитодателю пеню в размере двойной действующей процентной ставки за пользование кредитом
При поступлении денежных средств в сумме, недостаточной для полного исполнения обязательств по кредитному договору, погашение задолженности Кредитополучателя осуществляется в следующем порядке:
неустойки, принятые в качестве обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору:
При возникновении просроченной задолженности по погашению кредита и (или) процентов за пользование им, служба безопасности банка проводит работу по взысканию просроченных платежей.
При непогашении кредитов в установленные сроки банк в зависимости от способа обеспечения обязательств по их возврату, вправе предпринять следующие меры:
В случае образования просроченной задолженности банк обязан создать специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам банка. При расчете резерва под сомнительную задолженность банк акцентирует внимание на сумме кредитной задолженности, способности заемщика вернуть долг, качестве и достаточности обеспечения своевременного возврата задолженности и длительности просроченной задолженности.
Формирование резерва производится на основании произведенной банком классификации активов, которая проводится на комплексной основе в зависимости от способности должника погасить основную сумму долга и уплатить проценты, а также в зависимости от других критериев.
Кредитный процесс считается завершенным при полном погашении кредитополучателем суммы кредита, указанной в кредитном договоре, процентов (включая проценты за просроченную задолженность по основному долгу), а также штрафных санкций, предусмотренных условиями кредитного договора.
кредитоспособность риск банковский
2. ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1 Краткая экономическая характеристика деятельности ЦБУ №305 филиала № 302 ОАО «АСБ Беларусбанк» г. Гомеля
Открытое акционерное общество «Сберегательный банк «Беларусбанк» образовано в результате слияния Сберегательного банка Республики Беларусь и акционерного коммерческого банка Беларусбанк» на основании Указа Президента Республики Беларусь от 30 августа 1995 года №340 «Об усилении гарантий государства по сохранности и эффективному использованию денежных вкладов населения и мерах по дальнейшему совершенствованию банковской системы Республики Беларусь» и решения собрания акционеров акционерного коммерческого банка «Беларусбанк» от 30 августа 1995 года (протокол №2).
Сокращенное фирменное наименование указанного банка: Акционерный Сберегательный банк «Беларусбанк» (ОАО «АСБ Беларусбанк»).
Основными целями банка в соответствии с его Уставом являются:
— развитие финансовых отношений в Республике Беларусь;
— расчетное и кассовое обслуживание, кредитование физических и юридических лиц;
— привлечение свободных денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;
— привлечение дополнительных ресурсов для осуществления инвестиций в экономически выгодные проекты развития жизненно-важных отраслей экономики Республики Беларусь;
— стимулирование инвестиций в экономику Беларуси;
— содействие интеграционным процессам в сфере международных финансовых отношений;
— активное участие в перспективных проектах, направленных на решение экономических и социальных проблем;
— получение прибыли.
— Банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществляет:
— поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
— приобретение права (требования) исполнения обязательств в денежной форме от третьих лиц;
— финансовую аренду (лизинг);
— операции с использованием банковских пластиковых карточек (за исключением выпуска в обращение банковских пластиковых карточек);
— консультационные и информационные услуги;
— выпуск, продажу, покупку, учет, хранение ценных бумаг, выполняющих функцию расчетного документа, и иные операции с этими ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;
— перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;
— охрану принадлежащих банку объектов (денежных средств и иного имущества), а также охрану своих штатных работников;
— продажу лотерейных билетов.
ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в г. Гомеле создан в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и Уставом ОАО «АСБ Беларусбанк» по решению Правления Банка с письменного согласия Национального банка Республики Беларусь.
Структура ЦБУ №305 филиала № 302 предусматривает наличие следующих служб и структурных подразделений:
— руководство;
— юридическая группа;
— отдел по расчетно-кассовому обслуживанию;
— центр розничного бизнеса;
— отдел по работе с физическими лицами;
— отдел банковских пластиковых карточек;
— отдел кредитования населения;
— центр корпоративного бизнеса;
— отдел кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
— отдел валютных операций;
— отдел кассовой работы;
— отдел автоматизации;
— отдел безопасности;
— административно-хозяйственный отдел;
— операционный отдел.
ЦБУ филиала осуществляет свою деятельность на основании типового положения о ЦБУ под организационным и методологическим руководством филиала №302 в состав которого входит ЦБУ и филиала №300- Гомельского областного управления Открытого акционерного общества Сберегательный банк «Беларусбанк», которому филиал №302 подчинен по территориальному принципу.
По состоянию на 01.01.2011г. валюта баланса ЦБУ филиала составила 420,9 млрд.р. и выросла за год на 173,4 млрд.р. Более подробно структуру активов филиала можно рассмотреть с использованием табл. 2.1.
Анализ и оценка кредитной деятельности банка осуществляется в двух направлениях. Первое направление — определение состава и структуры кредитных вложений банка по различным классификационным признакам, т. е. их количественная характеристика. Второе — характеристика состава и структуры кредитных вложений, т. е. качественная оценка кредитного портфеля банка.
На первоначальном этапе анализа рассмотрим структуру и динамику активов филиала банка за два анализируемых периода с помощью таблицы 2.1. Данная таблица формируется на основе остатков по соответствующим балансовым счетам и составляется с использованием формы 5-АРС «Структура активов и пассивов банка». Такая оценка позволяет определить наиболее приоритетные для данного банка операции, оценить степень его специализации и универсальности в области размещения средств.
Таблица 2.1 — Структура и динамика активов ЦБУ №305 филиала№302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2009 и 2010 гг.
|
На 01.01.2010г. |
На 01.01.2011г. |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
||||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
Драгоценные металлы и камни |
15,9 |
0,0 |
41,1 |
0,0 |
25,2 |
0,0 |
258,5 |
|
Денежные средства |
2308,8 |
0,9 |
1985,7 |
0,5 |
-323,1 |
-0,5 |
86,0 |
|
Средства в Национальном банке |
4175,6 |
1,7 |
6377,3 |
1,5 |
2201,7 |
-0,2 |
152,7 |
|
Ценные бумаги |
0,0 |
0,0 |
3045,0 |
0,7 |
3045,0 |
0,7 |
— |
|
Кредиты клиентам всего, в том числе: |
220061,0 |
88,9 |
339078,0 |
80,6 |
119017,0 |
-8,4 |
154,1 |
|
Кредиты юридическим лицам, |
123191,4 |
56,0 |
195424,4 |
57,6 |
72233,0 |
1,7 |
158,6 |
|
в том числе просроченные |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
Кредиты физическим лицам, |
96869,6 |
44,0 |
143653,6 |
42,4 |
46784,0 |
-1,7 |
148,3 |
|
в том числе просроченные |
10,7 |
0,0 |
0,8 |
0,0 |
-9,9 |
0,0 |
7,5 |
|
Основные средства и нематериальные активы |
6023,5 |
2,4 |
6872,1 |
1,6 |
848,6 |
-0,8 |
114,1 |
|
Ресурсы размещенные внутри ОАО «АСБ Беларусбанк», |
13272,0 |
5,4 |
60162,1 |
14,3 |
46890,1 |
8,9 |
453,3 |
|
Прочие активы |
1635,0 |
0,7 |
3358,9 |
0,8 |
1723,9 |
0,1 |
205,4 |
|
ИТОГО АКТИВОВ, |
247491,9 |
100,0 |
420920,0 |
100,0 |
173428,1 |
0,0 |
170,1 |
|
в том числе доходные |
233333,0 |
94,3 |
402285,0 |
95,6 |
168952,0 |
1,3 |
172,4 |
Исходя из данных (приложение Р), представленных в таблице 2.1, можно сделать следующие выводы. На начало 2011 года по сравнению с началом 2010 года активы филиала банка выросли на 70,1%, в том числе объем кредитной задолженности клиентов увеличился на 54,1%.
На конец 2009 года удельный вес кредитов клиентов в активе ЦБУ филиала составлял 88,9%, на конец 2010 года доля кредитов сократилась на 8,4% и составила 80,6%. В основном данное снижение обусловлено за снижением объема кредитования физических лиц на 1,7%. Это свидетельствует о специализации банка на осуществлении кредитных операций, составляющих основу деятельности ЦБУ филиала. Кроме этого в 2010 году следует отметить значительное увеличения драгоценных металлов и камней на 158,4% Положительным моментом в работе ЦБУ филиала является рост доходных активов на 72,4% или на 169,0 млрд.р., что создает возможные резервы для повышения доходности ЦБУ филиала.
Структура и динамика пассивов ЦБУ №305 филиала№302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2009 и 2010 гг. представлена в табл. 2.2.
Таблица 2.2 — Структура и динамика пассивов ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2009 и 2010 гг.
|
Показатели |
На 01.01.2010г. |
На 01.01.2010г. |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
Средства банков и кредитных учреждений |
758,2 |
0,3 |
0 |
0,0 |
-758,2 |
-0,3 |
0,0 |
|
Средства клиентов всего, |
158769 |
64,2 |
185033 |
44,0 |
26263,9 |
-20,2 |
116,5 |
|
в том числе: |
|||||||
|
бюджетных организаций |
22926,5 |
14,4 |
12792,7 |
6,9 |
-10133,8 |
-7,5 |
55,8 |
|
юридических лиц |
41285,7 |
26,0 |
53062,5 |
28,7 |
11776,8 |
2,7 |
128,5 |
|
физических лиц |
94556,9 |
59,6 |
119177,8 |
64,4 |
24620,9 |
4,9 |
126,0 |
|
Ресурсы, привлеченные в системе ОАО «АСБ Беларусбанк», |
77123,5 |
31,2 |
224175,8 |
53,3 |
147052,3 |
22,1 |
290,7 |
|
в том числе централизованные |
13,7 |
0,0 |
13,1 |
0,0 |
-0,6 |
0,0 |
95,6 |
|
Прочие пассивы |
5874,9 |
2,4 |
3632,6 |
0,9 |
-2242,3 |
-1,5 |
61,8 |
|
Капитал и резервы |
4966,1 |
2,0 |
8078,7 |
1,9 |
3112,6 |
-0,1 |
162,7 |
|
ИТОГО ПАССИВОВ, |
247492 |
100,0 |
420920 |
100,0 |
173428,1 |
0,0 |
170,1 |
|
в том числе на платной основе |
236651 |
95,6 |
409208,8 |
97,2 |
172558,0 |
1,6 |
172,9 |
Исходя из информации, представленной в таблице 2.2, можно сделать следующие выводы. Темп роста пассивов филиала в 2010 году по сравнению с 2009 годом составил 170,1%, при этом объем платных пассивов увеличился на 72,9%. Рост характерен для таких платных статей пассива как «Средства клиентов» (+16,5%), «Ресурсы, привлеченные в системе ОАО «АСБ Беларусбанк»» увеличились на 190,7%.
По состоянию на 01.01.2011г. у ЦБУ филиала заключено 155 действующих договоров с 16 юридическими лицами (обособленными подразделениями юридических лиц).
На расчетно-кассовом обслуживании состоит 1010 клиентов.
Определить динамику результатов деятельности филиала в 2009 и 2010 годах позволяет табл. 2.3.
Таблица 2.3 — Структура доходов и расходов ЦБУ №305 филиала№302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2009 и 2010 гг.
|
Показатели |
2009 год |
2010 год |
Отклонение (+/-) |
Темп изменения, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
ДОХОДЫ |
|||||||
|
Процентные |
27474,9 |
72,5 |
34840,9 |
71,2 |
7366,0 |
-1,3 |
126,8 |
|
Комиссионные |
4609,4 |
12,2 |
5166,4 |
10,6 |
557,0 |
-1,6 |
112,1 |
|
Прочие банковские |
5321,3 |
14,0 |
5988,6 |
12,2 |
667,3 |
-1,8 |
112,5 |
|
Прочие операционные |
111,7 |
0,3 |
105,0 |
0,2 |
-6,7 |
-0,1 |
94,0 |
|
Уменьшение резервов |
363,5 |
1,0 |
2838,1 |
5,8 |
2474,6 |
4,8 |
780,8 |
|
Непредвиденные доходы |
5,7 |
0,0 |
3,5 |
0,0 |
-2,2 |
0,0 |
61,9 |
|
Итого доходов |
37886,5 |
100,0 |
48942,4 |
100,0 |
11055,9 |
0,0 |
129,2 |
|
РАСХОДЫ |
|||||||
|
Процентные |
12778,7 |
34,2 |
14972,3 |
32,8 |
2193,6 |
-1,4 |
117,2 |
|
Комиссионные |
877,5 |
2,3 |
1089,8 |
2,4 |
212,3 |
0,0 |
124,2 |
|
Прочие банковские |
12011,1 |
32,1 |
17435,2 |
38,2 |
5424,1 |
6,0 |
145,2 |
|
Прочие операционные |
8604,9 |
23,0 |
10004,8 |
21,9 |
1399,9 |
-1,1 |
116,3 |
|
Создание резерва |
2915,0 |
7,8 |
867,7 |
1,9 |
-2047,3 |
-5,9 |
29,8 |
|
Налог на прибыль |
175,4 |
0,5 |
1272,8 |
2,8 |
1097,4 |
2,3 |
725,7 |
|
Непредвиденные расходы |
0,5 |
0,0 |
9,2 |
8,7 |
0,0 |
1840,0 |
|
|
Итого расходов |
37363,1 |
100,0 |
45651,8 |
100,0 |
8288,7 |
0,0 |
122,2 |
|
Прибыль |
523,3 |
— |
3290,7 |
— |
2767,4 |
— |
628,8 |
По данным табл. 2.3 рентабельность ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2010 год составила 7,2% при 1,4% за аналогичный период 2009 года.
В целях обеспечения своевременного и полного исполнения принятых на себя обязательств ЦБУ филиал постоянно регулирует структуру своих активов и пассивов; соблюдает устанавливаемые ему экономические нормативы, поддерживает ликвидную структуру активов и пассивов. Привлеченные филиалом вклады физических лиц подлежат страхованию в централизованном порядке банком или по его поручению самостоятельно филиалом.
Для оценки партнеров и клиентов банка по активным операциям необходимо определить контрагентов и сферы размещения банковских продуктов. Баланс банка позволяет выделить следующие типы контрагентов: банки, небанковские финансовые организации, коммерческие организации, индивидуальные предприниматели, физические лица, некоммерческие организации, республиканские органы государственного управления. Рассмотрим структуру кредитного портфеля филиала по типам контрагентов (табл. 2.4).
Таблица 2.4 — Структура кредитного портфеля по типам контрагентов ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» 2009 и 2010 годах
|
Наименование контрагента |
На 01.01.2010г. |
На 01.01.2011г. |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
% |
||
|
Юридические лица |
123128,6 |
56,0 |
195424,4 |
57,6 |
72295,8 |
1,7 |
158,7 |
|
Индивидуальные предприниматели |
62,8 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
-62,8 |
0,0 |
0,0 |
|
Физические лица |
96869,6 |
44,0 |
143653,6 |
42,4 |
46784,0 |
-1,7 |
148,3 |
|
ИТОГО |
220061,0 |
100,0 |
339078,0 |
100,0 |
119017,0 |
0,0 |
154,1 |
По данным таблицы 2.4 если на начало 2010 года в структуре кредитного портфеля ЦБУ филиала кредиты юридических лиц превышали кредиты физических лиц (56,0% и 44,0%), то на конец 2010 года в структуре кредитного портфеля ЦБУ ситуация существенно не изменилась (57,6% и 42,4 %).
Кредитная задолженность индивидуальных предпринимателей имела незначительную долю в кредитном портфеле ЦБУ и в связи с реорганизацией и изменения в налоговом законодательстве большая часть индивидуальных предпринимателей прошла перерегистрацию в частные унитарные предприятия.
Исходя из предложенных данных в таблице 2.4, можно отметить значительный рост в 2010 году по сравнению с 2009 годом кредитной задолженности юридических лиц (+58,7%) и сокращение кредитов, предоставленных индивидуальным предпринимателям (-0,0%).
Кредитование в банке осуществляется как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте. С помощью данных таблицы 2.5 оценим структуру и динамику кредитной задолженности ЦБУ филиала по видам валют.
Таблица 2.5 — Структура кредитного портфеля по типам контрагентов и валют ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» 2009 и 2010 годах
|
Показатели |
2009 год |
2010 год |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
Общий объем кредитного портфеля |
220061,0 |
100,0 |
339078,0 |
100,0 |
119017,0 |
0,0 |
154,1 |
|
— в национальной валюте |
180230,5 |
81,9 |
293628,0 |
86,6 |
113397,5 |
4,7 |
162,9 |
|
— в иностранной валюте |
39830,6 |
18,1 |
45465,0 |
13,4 |
5634,4 |
-4,7 |
114,1 |
|
В т. ч. кредитный портфель юридических лиц |
123191,4 |
56,0 |
195424,4 |
57,6 |
72233,0 |
1,7 |
158,6 |
|
— в национальной валюте |
86677,3 |
70,4 |
152163,1 |
77,9 |
65485,8 |
7,5 |
175,6 |
|
— в иностранной валюте |
36514,11 |
29,6 |
43276,3 |
22,1 |
6762,2 |
-7,5 |
118,5 |
|
В т.ч. кредитный портфель физических лиц |
96869,6 |
44,0 |
143653,6 |
42,4 |
46784,0 |
-1,7 |
148,3 |
|
— в национальной валюте |
93553,13 |
96,6 |
141464,9 |
98,5 |
47911,8 |
1,9 |
151,2 |
|
— в иностранной валюте |
3316,5 |
3,4 |
2188,7 |
1,5 |
-1127,8 |
-1,9 |
66,0 |
Данные табл.2.5. свидетельствуют об изменении объема кредитного портфеля за 2010 год на 54,1% в т.ч. рост кредитного портфеля юридических и физических лиц соответственно составил 58,6% и 48,3%. Проанализировав структуру кредитного портфеля в 2010 году в сравнении с 2009 годом следует отметить рост кредитов в национальной валюте как по кредитам физических лиц, так и по кредитам юридических лиц и сокращение кредитов в иностранной валюте, по кредитам физических лиц.
Таблица 2.6 — Структура кредитного портфеля физических лиц по видам активных операций ЦБУ №305 филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» 2009 и 2010 годах
|
Показатели |
2009 год |
2010 год |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
Кредиты на потребительские нужды |
11853,3 |
12,2 |
10693,7 |
7,4 |
-1159,6 |
-4,8 |
90,2 |
|
Кредиты на финансирование недвижимости |
85005,6 |
87,8 |
132959,1 |
92,6 |
47953,5 |
4,8 |
156,4 |
|
Просроченная задолженность |
10,7 |
0,0 |
0,8 |
0,0 |
-9,9 |
0,0 |
7,5 |
|
ИТОГО кредитный портфель физических лиц |
96869,6 |
100,0 |
143653,6 |
100,0 |
46784,0 |
0,0 |
148,3 |
Данные таблицы 2.6 свидетельствуют о росте кредитного портфеля физических лиц за 2010 год на 48,3 %. Основной удельный вес кредитного портфеля ЦБУ филиала занимает кредитование на цели финансирования недвижимости.(92,6%).
Проблемная задолженность за 2010год сократилась на 9,9 млн.руб.
Таблица 2.7 — Структура и динамика доходов ЦБУ №305филиала №302 ОАО «АСБ Беларусбанк» в 2009-2010гг.
|
Наименование показателя |
2009 год |
2010 год |
Отклонение (+/-) |
Темп роста, % |
|||
|
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
сумма, млн.р. |
уд. вес, % |
||
|
Доходы, всего |
37886,5 |
100,0 |
48942,5 |
100,0 |
11056,0 |
0,0 |
129,2 |
|
Процентные доходы, всего, в том числе: |
27474,9 |
72,5 |
34840,9 |
71,2 |
7366,0 |
-1,3 |
126,8 |
|
процентные доходы от кредитования, в том числе: |
27399,4 |
99,7 |
34431,7 |
98,8 |
7032,3 |
-0,9 |
125,7 |
|
от кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей |
16073,7 |
58,7 |
19861,9 |
57,7 |
3788,2 |
-1,0 |
123,6 |
|
от кредитования физических лиц |
11325,7 |
41,3 |
14569,7 |
42,3 |
3244,0 |
1,0 |
128,6 |
|
Комиссионные доходы всего, в том числе: |
4609,4 |
12,2 |
5166,4 |
10,6 |
557,0 |
-1,6 |
112,1 |
|
комиссионные доходы от кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей |
129,4 |
0,3 |
177,5 |
0,3 |
48,1 |
0,0 |
137,2 |
|
Всего доходов от кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей |
16203,1 |
42,8 |
20039,4 |
40,9 |
3836,3 |
-1,8 |
123,7 |
Данные таблицы 2.7 указывают на следующие тенденции. В 2010 году по сравнению с 2009 годом ЦБУ филиала банка темп прироста доходов составил 29,2%. В том числе процентные доходы составляют 71,2% , комиссионные доходы 10,6% общих доходов ЦБУ . 98,8% процентных доходов составляют процентные доходы от кредитования филиала и лишь незначительная часть доходы по облигациям, и доходы прошлых лет. Это указывает на то, что главной причиной роста доходов в 2010 году послужила активная кредитная деятельность ЦБУ филиала. Если в 2009 году процентные доходы от кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в общей структуре доходов от кредитования занимали 58,7%, то в 2010 году их удельный вес сократился незначительно на 1,0% и составил 57,7%. Следует отметить рост комиссионных доходов от кредитования юридических лиц и ИП на 37,2%, связанный с проводимой работой по привлечению и переводу клиентов на систему обслуживания «Клиент-банк» и переводом на обслуживание на карт-счета и как следствие кредитование предприятий на цели выплаты заработной платы осуществлялся с зачислением на счета открытые в системе ОАО «АСБ Беларусбанк».
Деятельность банка в январе- августе 2012 года была направлена на решение задач, определенных Основными показателями развития на 2012 год и Сводным планом мероприятий на 2012 год по их реализации, а также на достижение индикативных параметров Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2012 год.
Нормативный капитал банка на 01.09.2012 составил 19,7 трлн рублей.
Уставный фонд составляет 16,2 трлн рублей, или 1 538 млн евро.
Ресурсная база банка за январь-август 2012 года увеличилась на 21,3 %, или на 121,6 трлн рублей, и на 01.09.2012 составила 121,6 трлн. рублей. (Здесь и далее цифры приведены на основе методики индикативных параметров НБ РБ).
Объем средств юридических лиц и бюджетных организаций на 01.09.2012 составил 41,2 трлн рублей.
Объем ресурсов, привлеченных путем размещения облигаций среди юридических лиц, на 01.09.2012 составил 2,3 трлн рублей, в том числе: 303 млрд рублей и 241 млн долларов США.
Средства физических лиц (без учета начисленных процентов и ценных бумаг) на 01.09.2012 составили 32,1 трлн рублей, в том числе: 13,2 трлн рублей в белорусских рублях, в иностранной валюте — 1,8 млрд долларов США в эквиваленте.
По состоянию на 01.09.2012 посредством облигаций для физических лиц привлечено 732 млрд рублей, в т.ч. 60 млрд руб., 68 млн долларов США и почти 10 млн евро.
Более 1 млрд долларов США составляет объем иностранных кредитных ресурсов, предоставленных ОАО «АСБ Беларусбанк» иностранными банками и финансовыми компаниями.
Объем кредитов клиентам банка на 01.09.2012 составил почти 76,4 трлн рублей, в том числе: кредиты юридическим лицам — почти 50 трлн рублей, кредиты физическим кредиты в соответствии с Указами Президента Республики Беларусь (№№ 13, 185, 195, 75, 368) .
Всего по состоянию на 01.09.2012 в обращении находятся 4,7 млн пластиковых карточек ОАО «АСБ Беларусбанк».
Функционирует 1 065 банкоматов, более 2 тысяч инфокиосков, более 27.8 тысяч электронных терминалов в предприятиях торговли и сервиса, более 2 тысяч пунктов выдачи наличных, 2 тысячи пунктов приёма коммунальных платежей.
Доля безналичных операций по пластиковым карточкам в общем объеме расходных операций с использованием пластиковых карточек в сети банка за август 2012 года составила 22,4 %.
По результатам работы на наличном валютном рынке в отчетном периоде учреждениями банка куплено иностранной валюты (с учетом конверсии) в эквиваленте долларов США на сумму 1,3 млрд, продано 1,1 млрд. долларов США .
На 01.09.2012 филиальная сеть банка состоит из 38 филиала (в т.ч. 6 филиалов-областных (Минское) управлений), 96 центров банковских услуг и 1789 отделений (из которых 846, или 47 % от общего количества отделений, расположены в городах и 943, или 53 % в сельской местности).
2.2 Методики оценки кредитоспособности физических лиц.
Определение кредитоспособности кредитополучателя является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Под анализом кредитоспособности кредитополучателя понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставления кредитополучателю кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого — оперативно прекратить кредитование такого клиента.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у него имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент, и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.
Большинство банков использует в своей практике два метода оценки кредитоспособности.
При экспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются на общеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрения банковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку как личных качеств, так и финансового состояния кредитополучателя.
В международной практике такому методу уделяется большое внимание, развивается соответствующая сеть мониторинга, анализирующая кредитную историю потенциальных кредитополучателей.
Так, в США кредитный инспектор почти всегда запрашивает местное или региональное кредитное бюро о кредитной истории клиента. В США работают свыше 2 ООО кредитных бюро, которые располагают данными о большинстве физических лиц, когда-либо получавших кредиты, об истории погашения этих кредитов и о кредитном рейтинге заемщиков.
Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки кредитополучателя.
Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.
Во Франции, например, кредитоспособность физического лица оценивается по системе скоринга. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация по кредиту, сведения о клиенте, финансовое положение клиента.
В первый раздел вносятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка без страховых платежей, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, приводится ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.
Во второй раздел программы вводятся данные о профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателе, чистом годовом заработке, расходах за год, стаже работы.
Третий раздел — финансовое положение клиента — содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах, соотношении доходов и расходов.
Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяют быстро и с минимальными затратами труда обработать большой объем кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы. Это позволяет сокращать убытки от выдачи безнадежных кредитов.
В системах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный по сути метод логистической регрессии (логит).
В них используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального кредитополучателя. Если такой балл превышает критический уровень, то при отсутствии другой компрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если же балл потенциального заемщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. В число важнейших переменных, используемых в подобных системах, входят рейтинги кредитного бюро, сведения о семейном положении, числе иждивенцев, наличие дома в собственности, об уровне дохода, о наличии домашнего телефона, количестве и видах банковских счетов, роде занятий и продолжительности работы на последнем месте.
Основополагающая идея применения балльной оценки кредита заключается в том, что банк способен выявить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обусловливающие отличие «хороших» кредитов от «плохих» путем анализа отношений с более крупными группами клиентов, являвшихся в прошлом кредитополучателями. В соответствии с этой идеей ряд определенных таким образом благоприятных факторов могут (с некоторой долей риска) быть приняты как свидетельство перспектив заключения хорошей кредитной сделки и в будущем. Очевидно, данное предположение — в случае кардинального изменения экономических условий или иных обстоятельств — может оказаться ошибочным. И это является одной из причин частого пересмотра испытанных систем балльной оценки, осуществляемого по мере выявления более точных показателей.
Кредитный скоринг обычно базируется на данных заявки на потребительский кредит и предусматривает присвоение соответствующим пунктам некоторого балла (от 1 до 10).
Осуществив ввод в компьютер необходимой информации, служащий банка по сумме набранных баллов получает заключение, можно ли выдавать кредит [16].
Российские банки в своей практике используют подобные методы оценки, например в Сбербанке РФ платежеспособность кредитополучателя определяется по формуле (1) :
Р = ДчхКхТ, (1)
где Дч — среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.);
Доход в долларовом эквиваленте определяется следующим образом:
дч =Доход в рублях
Курс доллара США, установленный ЦБ РФ на момент обращения заявителя в банк.
Величина Дч может быть скорректирована в сторону уменьшения (с соответствующими пояснениями в заключении кредитного инспектора).
При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. При предоставлении кредита в иностранной валюте платежеспособность рассчитывается в долларах США.
Максимальный размер предоставляемого кредита (S) рассчитывается в два этапа.
= 1+ N% *100 (2)
где N% — Годовая процентная ставка;
Т — срок кредитования в месяцах
В плане дальнейшего развития данной темы рассмотрим балльную систему оценки кредитоспособности индивидуального кредитополучателя, которая учитывает наиболее значимые факторы, обусловливающие возможности кредитополучателя полностью и в срок выполнить свои обязательства.
Данная система базируется на двухуровневой системе оценки.
На первом этапе сотрудник банка предлагает кредитополучателю заполнить тест-анкету. Тест-анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления кредитополучателю кредита. При заполнении тест — анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения о заемщике, месте работы, имуществе, доходах и расходах.
Примеры формы такой тест — анкеты клиента приведены в Приложении № 13 (в тест — анкете в скобках указаны баллы).
По результатам заполнения заемщиком тест-анкеты подсчитывается количество набранных кредитополучателем баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если набранная сумма баллов составила менее 30, то в протоколе указывается, что кредитополучатель не обладает достаточными возможностями для получения кредита. Протокол вместе с заполненной тест-анкетой передается кредитополучателю.
Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому лицу является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам.
Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям: характер клиента; финансовые возможности клиента; достаточность незаложенного имущества клиента; обеспечение кредита; условия кредитования.
В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.
Подводя итог сказанному, хотелось бы еще раз подчеркнуть, что все приведенные методики носят формализированный характер, так что при оценке кредитоспособности кредитополучателя огромную роль играет профессионализм служащих банка. Кредитный инспектор как сотрудник, несущий непосредственную ответственность за работу с конкретным клиентом, должен быть уверен в том, что клиент сознает моральную ответственность за полное и своевременное погашение кредита. Зачастую намерения кредитополучателя раскрываются в ходе анализа цели кредитования, указанной в заявке. Кредитный инспектор должен удостовериться в том, что клиент точно указал, на что будут использоваться полученные средства, а также оценить, насколько указанная цель согласуется с кредитной политикой банка и существует ли у кредитополучателя искреннее желание выплатить кредит. Опытные кредитные инспектора советуют более молодым коллегам не жалеть времени и лично посетить каждого кредитополучателя, поскольку в беседах зачастую можно оценить характер и искренность кредитополучателя, — это напрямую определяет степень вероятности погашения кредита. Часто опытные кредитные инспектора сами заполняют заявку вместо того, чтобы позволить кредитополучателю сделать это самостоятельно. Задавая клиенту соответствующие вопросы по мере заполнения заявки, квалифицированный инспектор может лучше понять, насколько данная заявка отвечает предъявляемым со стороны банка требованиям к качеству кредитов. Устные ответы клиента могут содержать гораздо больше информации о характере и истинной цели кредитования, чем сведения, изложенные в письменном виде. Инспектора по потребительскому кредитованию обращают особое внимание на увеличение долга относительно ежемесячного и ежегодного дохода клиента. Большинство кредитных инспекторов неодобрительно относятся к появлению «пирамиды долга», когда физическое лицо берет кредит у одного кредитора для уплаты в пользу другого кредитора, а также к значительной или растущей задолженности по кредитным карточкам, частому возврату чеков, выписанных со счета клиента. На основе подобных фактов делается вывод о наличии или отсутствии у клиента навыков управления денежными средствами. Клиенты, у которых подобные навыки отсутствуют, могут взять на себя слишком много долговых обязательств и столкнуться с серьезными трудностями в своих отношениях с банком. [17]
Кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу; искусство кредитования — это соблюдение определенных, проверенных практикой правил.
Программы потребительского кредитования должны играть важную роль в управлении банком и банковскими услугами. Причина этого заключается не только в том, что потребительские кредиты принадлежат к числу самых выгодных видов кредитования, но и в том, что по мере роста своего образовательного ценза клиенты все чаще прибегают к кредитованию для повышения уровня жизни и согласования планов своих расходов с ожидаемым доходом.
Потребительское кредитование в будущем станет процессом, в большей степени ориентированным на интересы потребителей, что позволит частным лицам получать более быстрый доступ к кредиту при одновременном сохранении достаточного контроля со стороны банка над заимствованиями клиента.
В развитых странах кредитование потребителей и выдача ипотечных кредитов (под залог недвижимости) относятся к разряду наиболее популярных финансовых услуг, предоставляемых банками. Данные виды кредитов помогают банку диверсифицировать свою клиентскую базу, привлечь депозиты и найти источники доходов, дополняющие и компенсирующие риск по кредитам и депозитам предпринимательских фирм. Многие банки уделяют все большее внимание потребительскому и ипотечному кредитованию с целью избежать или ослабить воздействие экономических циклов, приводящих к периодическому снижению объемов традиционного банковского кредитования предпринимательской деятельности.
Вместе с тем потребительское и ипотечное кредитование имеет и существенные недостатки. Процент невозвращенных кредитов подобного рода обычно выше, чем по другим видам банковских кредитов. Ключевыми факторами, обусловливающими предоставление качественных потребительских кредитов, выступают порядочность и чувство ответственности кредитополучателя. Банк может оценить их с помощью анализа кредитной истории кредитополучателя, но в нашей стране такого рода информация имеется на очень незначительное число клиентов банка.
Существует также проблема информированности населения. Потребительские кредиты предоставляются многими банками, но многие люди знают о них недостаточно для того, чтобы ими пользоваться. Возможно, что в этом виноваты сами банки — ведь люди получают чрезвычайно мало информации как о банковских услугах вообще, так и о возможности получения кредита в частности.
Современная практика кредитования индивидуальных клиентов далека от совершенства. Необходимо вести работу, как в плане объектов кредитования, так и дифференциации условий предоставления кредитов. Макроэкономическая стабилизация в целом и преодоление инфляции в частности позволит населению шире использовать банковские кредиты для решения жизненно важных проблем.
2.3 Зарубежный опыт в оценке кредитоспособности кредитополучателей
К настоящему времени зарубежными коммерческими банками были опробованы разные системы оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем и существуют по сей день в мировой практике. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых в качестве составных частей общего рейтинга клиента, а также различными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них. Часто для оценки суммарной кредитоспособности клиента используются рейтинговые методики [18, c. 15].
В практике американских банков применяется «правило пяти си», где критерии отбора клиентов обозначены словами, начинающимися на букву «си»: character (характер, репутация заемщика); capacity (финансовые возможности, способность погасить ссуду); capital (капитал, владение активами); collateral (наличие обеспечения); conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы).
В Англии ключевым словом, в котором сосредоточены требования при выдаче кредитов клиентам, является термин «PARTS»: purpose (назначение, цель); amount (сумма, размер); repayment (оплата, возврат долга и процентов); term (срок); security (обеспечение, залог).
В Японии, кроме общепринятых, применяют и коэффициенты собственности (отношение собственного капитала к итогу баланса, соотношение заемного и собственного капитала, отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу, отношение иммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочной задолженности и др.) [18, c. 67].
В последнее время в практике европейских, американских и некоторых российских коммерческих банков широкое распространение получила методика оценки кредитоспособности клиента банка под названием CAMPARI (совокупность оценочных параметров, которые помогают сопоставить множество факторов, связанных с выявлением потенциального риска выдачи конкретной ссуды): character (характер, репутация заемщика); ability (способность к возврату ссуды); marge (маржа, доходность); purpose (целевое назначение ссуды); amount (размер ссуды); repayment (условия погашения кредита); insurance (обеспечение, страхование риска непогашения ссуды).
Следует отметить, что во Франции методики оценки кредитоспособности кредитополучателя дифференцированы по отраслевым принадлежностям и формам собственности, они различны для фирм и частных лиц.
Важной причиной «проблемных кредитов» (в зависимости от особенностей заемщиков и от намерений конкретного банка-кредитора) является недостаток кредитной информации. Грамотное управление кредитами и правильная их оценка невозможны без такой информации. В связи с этим создание кредитных бюро — актуальная тема. В США широко распространен взаимный обмен информацией по вопросам кредитования. Под покровительством Национальной ассоциации управления кредитом тысячи кредитных менеджеров постоянно встречаются для обмена информацией и опытом.
Кредитное законодательство 1974г. США и Великобритании, устанавливающее принципы равноправия в области кредитования, имело важное значение для формирования службы кредитных бюро. В таких бюро располагается кредитная история всех кредитополучателей, когда-либо обращавшихся за кредитом в любую кредитную организацию страны.
Преимущества от создания кредитных бюро известны мировой практике и очевидны:
Во многих странах на пути развития кредитных бюро, связанных с кредитными историями физических лиц, стояла проблема защиты частной информации о потенциальных кредитополучателях.
Изучение зарубежного опыта и использование его в современной отечественной банковской практике поможет снять многие проблемы белорусских банкиров.
В настоящее время в мире не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки используют различные системы анализа кредитоспособности кредитополучателей. Причинами такого многообразия являются:
1) различная степень доверия к количественным (т.е. поддающимся измерению) и качественным (т.е. поддающимся измерению с большим трудом, с высокой степенью допустимости) способам оценки факторов кредитоспособности;
результат оценки кредитоспособности кредитополучателя, принимающий различные формы,
некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов, другие — присваивают кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитного риска.
Как сказано ранее, основным показателем кредитоспособности кредитополучателя является его кредитный рейтинг. При присвоении кредитного рейтинга банки ранжируют кредитополучателей по различным классам. По оценке Базельского комитета, банки в среднем используют 10 различных классов оценки кредитоспособности, включая так называемые промежуточные классы, обозначающиеся знаками «плюс»/« минус». Во многом это объясняется стремлением банков привести внутреннюю систему ранжирования в соответствие с системами, используемыми ведущими рейтинговыми агентствами. Необходимое количество классов определяется банком самостоятельно, исходя из собственной необходимости и целей присвоения кредитного рейтинга. Так, в случае если кредитный рейтинг используется исключительно для мониторинга финансового состояния кредитополучателя и прогноза качества кредитного портфеля, может использоваться небольшое количество классов. Увеличение классов рейтинга характерно для банков, рассчитывающих рентабельность и уровень кредитного риска в зависимости от кредитного рейтинга [18, c. 33].
Также существуют классы рейтинговой оценки, которые характеризуют дефолтное (преддефолтное) состояние кредитополучателя. Эти классы в мировой банковской практике получили название «непроходные». По мнению Австралийского регулирующего органа пруденциального надзора, APRA, большая часть австралийских банков использует 2-4 «непроходных» и 5-10 «проходных» рейтинговых классов.
Согласно мировому опыту различают три основных способа моделирования уровня кредитоспособности заемщика:
Такие различия обусловлены приоритетностью использования количественных (расчет финансовых коэффициентов) и качественных (личные мнения банковских специалистов) способов анализа. На практике различия между моделями несколько нивелируются, что объясняется одновременным применением этих методов. Так, информация, используемая при статистических методах анализа, первоначально обрабатывается банковскими работниками, поэтому носит на себе некоторый отпечаток субъективизма. Наблюдаются отличия и в оценках того, какие факторы являются качественными, а какие — количественными. Например, в некоторых случаях такие качественные факторы, как кредитная история, качество менеджмента клиента, отраслевые особенности или географическое местоположение, получали количественную оценку в баллах и в дальнейшем использовались в количественных расчетах [21, c. 231].
Статистические модели оценки кредитоспособности представляют собой процесс присвоения кредитного рейтинга исключительно на основе количественного, статистического анализа. Лишь небольшое количество банков полагаются в полной мере на статистические модели. Подобные модели основаны на расчете кредитного рейтинга по определенной формуле, включающей как количественные факторы — финансовые коэффициенты, так и некоторые качественные факторы, но стандартизированные и приведенные к количественному значению аспекты деятельности клиента, например, отраслевые особенности, кредитную историю.
Модели ограниченной экспертной оценки основаны на применении статистических методов с последующей корректировкой на основании неких качественных параметров. Например, балльное значение рейтинга может быть скорректировано на несколько баллов в зависимости от мнения кредитного экономиста. Также банк может установить максимальное количество баллов для оценки качественных параметров, ограничивая тем самым влияние субъективных факторов на итоговое значение рейтинга. По оценкам Базельского комитета, около 20% банков используют данную модель при анализе кредитоспособности крупных предприятий.
Модели непосредственно экспертной оценки используются 50% банков при определении кредитоспособности крупных и средних кредитополучателей. При такой оценке определить влияние того или иного фактора на величину кредитного рейтинга практически не представляется возможным. Экономисты рассчитывают финансовые коэффициенты, но значения интерпретируются индивидуально по каждому клиенту.
Тем не менее, в некоторых случаях на начальном этапе оценки используются именно статистические модели, задавая направление и границы дальнейшего анализа. По данным Федеральной резервной системы США, в 1995г. большая часть американских банков не имела детального описания процедуры присвоения кредитного рейтинга — этот процесс представлял собой субъективное мнение кредитного работника.
Влияние человеческого фактора имеет большое значение при определении надежности и достоверности кредитного рейтинга. Изучение возможных мотивов и заинтересованности в искажении результатов оценки позволяет учесть отклонения от реальности. Так, в случае определения размеров вознаграждения сотрудникам, заключающим кредитные договоры, в зависимости от класса кредитоспособности может иметь место искусственное повышение рейтинга. Похожая ситуация может сложиться при определении лимитов кредитования и стоимости размещаемых средств на основе значения кредитного рейтинга [21, c. 88].
В разделе 2.2 и 2.3 были рассмотрены основные методики определения кредитоспособности кредитополучателей, зарубежный опыт и, на мой взгляд, с развитием кредитования физических лиц, большинство банков разработают свои собственные программы для оценки кредитоспособности клиентов на основе балльной системы, так как эта система является наиболее наглядной, а применение компьютерной программы позволит сэкономить труд и время кредитных работников.
Основным вопросом, стоящим перед банками при оценке кредитоспособности физического лица, остается определение реального уровня дохода кредитополучателя и прогноз дохода на будущее. Возможно, решение данного вопроса следует искать в тщательном анализе кредитного риска, поскольку завышение кредитополучателями уровня своих доходов, а также возможность потери источника получения дохода приводят к проблемам с возвратностью кредита, что увеличивает кредитный риск банка. Однако самый лучший и одновременно самый сложный способ решения данной проблемы — это общая стабилизация экономики в стране.
Рассмотрев общие принципы анализа кредитоспособности кредитополучателей далее будет рассмотрен детальный анализ кредитоспособности физических лиц, который используется ОАО «АСБ Беларусбанк».
2.4 Анализ кредитоспособности физического лица в ОАО «АСБ Беларусбанк»
В системе ОАО «АСБ Беларусбанк» оценка кредитоспособности физического лица производится в соответствии с Положением о предоставлении физическим лицам кредитов на условиях определенных ОАО «АСБ Беларусбанк», утвержденным Протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларусбанк» 27.08.2012 г. № 92.6 и вступившим в силу с 01.09.2012.
Анализ кредитоспособности основан на расчете коэффициента платежеспособности, определяющего долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов. Рассчитывается с использованием ПМ « Кредиты физическим лицам»
Для этого изучаются доходы и расходы Заявителя и поручителей с целью оценки возможности своевременно и в полном объеме возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.
Среди доходов, как правило учитываются: заработная плата, премии, единовременные вознаграждения, пенсии, стипендии, доходы по договорам гражданско — правового характера, доходы от предпринимательской деятельности, доходы по ценным бумагам, дивиденды и др.
К основным статьям расходов относятся: расходы по оплате коммунальных услуг за пользование жилой площадью, телефоном, размер оплаты за содержание детей в детских учреждениях, размер платежей по ранее полученным кредитам, в том числе полученным и в других банках, товарам приобретенным в рассрочку, наличие просроченной задолженности при овердрафтном кредитовании с использованием дебетовой банковской пластиковой карточки.
Анализируются кредитная история Заявителя и поручителей (положительная либо негативная).
Положительная кредитная история — отсутствие нарушений дисциплины погашения по ранее полученным кредитам в банках Республики Беларусь, отсутствие случаев выноса на счета по учету просроченной задолженности в течение последних 12 месяцев пользования кредитом, отсутствие просроченной задолженности по кредитам длительностью свыше 30 дней при овердрафтном кредитовании в банках Республики Беларусь.
Оценивается наличие задолженности по кредитам в других банках, количество заключенных договоров поручительства по ранее предоставленным кредитам. Изучаются взаимоотношения Заявителя с Банком (наличие карт-счета, вкладного (депозитного, текущего) счета), возраст, семейное положение и состав семьи, стаж работы, в том числе по последнему месту работы, и другие обстоятельства, способные повлиять на своевременное исполнение обязательств по кредитным договорам.
Изучается кредитная история Заявителя и супруги(а) Заявителя. Информация о составе семьи Заявителя и кредитах, предоставленных другими банками членам его семьи, не выступающим в качестве поручителей по кредиту, может быть получена из заявления — анкеты Кредитополучателя либо других источников. Результаты данного изучения отражаются в заключении кредитного работника о возможности выдачи кредита.
Все виды доходов и расходов должны быть документально подтверждены. Для этого представляются справки о среднемесячном доходе за последние три месяца с места работы (приложение №3,4), квитанции об оплате коммунальных платежей, и т.п.
Кредиты не выдаются физическим лицам, у которых выплаты по исполнительным документам в сумме составляют 50 и более процентов чистого дохода. Также в обеспечение кредитов не принимаются поручительства физических лиц, у которых размер удержаний из заработной платы равен или превышает 50 процентов чистого дохода.
Размер кредита определяется исходя из платежеспособности кредитополучателя, при этом рассчитывается коэффициент платежеспособности (Кд), значение которого и является основой определения максимально возможной суммы кредита.
Коэффициент Кд показывает, какой удельный вес ежемесячные платежи по кредиту (основной долг и проценты) составляют в общем объеме чистого дохода кредитополучателя. Кредит предоставляется, если коэффициент Кд не превышает 0,5, т.е. клиент может получить кредит, если ежемесячные платежи по кредиту не превышают половину его среднемесячного чистого дохода.
Коэффициент Кд определяется по формуле (3):
Кд — не более 0,5 , (3)
где П — платежи в погашение кредита и процентов за пользование кредитом, включая платежи по ранее полученным кредитам (открытым кредитным линиям), сроки исполнения обязательств по которым наступают в период пользования данным кредитом;
При расчете Кд Кредитополучателей (поручителей), являющихся поручителями по ранее предоставленным кредитам, в том числе в других банках (независимо от факта включения в совокупный доход кредитополучателя), размер чистого дохода уменьшается:
В данном случае Кд рассчитывается по формуле (4):
П
Кд = ─────── Кд — не более 0,5 (4)
ЧД-10%(20%)хЧД
Где ЧД=(Д-Р) — чистый доход Кредитополучателя ( поручителя).
Размер чистого дохода Кредитополучателя (поручителя) не уменьшается, если Кредитополучатель(поручитель) выступает в качестве поручителя не более двух раз.
При выдаче кредитов на строительство (реконструкцию) и приобретение жилых помещений, при недостаточной платежеспособности Заявителя, по решению кредитного комитета, в его совокупный доход могут включаться доходы его поручителей(с их согласия) — близких родственников (членов семьи) Заявителя (супруг (а), трудоспособные родители (дети), родные братья (сестры) обоих супругов, с тем, чтобы общий размер ежемесячных платежей по кредитам не превышал 50 % чистого дохода Кредитополучателя и поручителей.
При отсутствии у Заявителя близких родственников( членов семьи) или недостаточной кредитоспособности членов семьи и близких родственников, выступающих поручителями по кредитному договору, а также в случаях, когда родственники ( члены семьи) достигли общеустановленного пенсионного возраста или являются неработающими инвалидами 1,2,3 групп, по решению кредитного комитета в его совокупный доход могут включаться доходы иных родственников либо поручителей, не являющихся близкими родственниками (членами семьи) Заявителя.
В соответствии с Условиями, возможна уплата процентов путем внесения равномерных взносов в течение всего периода погашения кредита, для расчета ежемесячной суммы процентов применяется формула (5):
П = С : 12 х ПС х ( ПП + 1 ) : 2 : 100 % : ПМ, (5)
где П — ежемесячный платеж по процентам за пользование кредитом;
При последнем платеже по кредиту производится обязательный перерасчет процентов за пользование кредитом, исходя, из фактического времени пользования кредитом, и уплачивается разница в процентах, начисленных за фактическое время пользования кредитом, на сумму выданного кредита со дня его выдачи включительно по день, предшествующий дню погашения последнего платежа, и уплаченных Кредитополучателем за время пользования кредитом.
Конечной целью определения коэффициента кредитоспособности физических лиц является обеспечение последними стабильных и своевременных платежей по кредиту и процентам за него.
Следует отметить, что применяемая в ОАО «АСБ Беларусбанк» методика анализа кредитоспособности является весьма простой, и для ее использования не требуется специального программного и аппаратного обеспечения.
Для примера произведем оценку кредитоспособности кредитополучателя и поручителей, рассчитаем коэффициент платежеспособности согласно имеющимся сведениям о доходах кредитополучателя и поручителей (приложение № 3 и № 4)
Кредитополучатель, согласно проданного заявления желает получить кредит на потребительские нужды с использованием кредитной карточки, для приобретения бытовой техники в размере 23000000=(Двадцать три миллиона) бел.руб, сроком до 5 лет. Процентная ставка по кредиту — ставка рефинансирования Национального Банка Республики Беларусь + 5 п.п. — 35 % годовых.
Согласно справки для получения кредита, среднемесячный доход кредитополучателя за последние 3 месяца составляет 3271650=бел.руб. Из указанного дохода среднемесячные удержания составляют 434699= бел.руб. Размер коммунальных платежей — 200000= бел. руб.
Согласно кредитного отчета, кредитополучатель ранее пользовалась кредитами в ОАО «АСБ Беларусбанк», имеет положительную кредитную историю, задолженности по кредитам в ОАО «АСБ Беларусбанк » не имеет. Имеет не исполненные кредитные договора — ХоумКредитБанк. Остаток задолженности по кредиту -1570850=бел.руб., срок погашения кредита- 27.01.2013г. Платеж по нему составляет 360000=бел,руб., выступает поручителем по 1-му действующему кредитному договору.
Соответственно поручителей: 1) заработная плата — 4023340=бел.руб., удержания из заработной платы -512112=бел,руб. Коммунальные платежи — 80000=бел.руб.
Согласно кредитного отчета, поручитель ранее пользовалась кредитами в ОАО «АСБ Беларусбанк», имеет положительную кредитную историю, задолженности по кредитам в ОАО «АСБ Беларусбанк » не имеет. Имеет не исполненные кредитные договора — БелГазПромбанк. Остаток задолженности по кредиту -2069320=бел.руб., срок погашения кредита- 27.08.2013г. Платеж по нему составляет 180000=бел,руб.
заработная плата — 3087545=бел.руб., удержания из заработной платы -300657=бел,руб. Коммунальные платежи — 70000=бел.руб.
Согласно кредитного отчета, поручитель ранее кредитами в ОАО «АСБ Беларусбанк», не пользовалась. Выступает поручителем по 1-му кредитному договору, в других банках задолженности по кредитам не имеет.
Согласно произведенного расчета платеж по кредиту (основной долг + проценты по кредиту) составил 1051470=бел.руб., что превышает 50 % чистого дохода кредитополучателя. Коэффициент платежеспособности кредитополучателя составил 0,54, поручителей — 0,36 и 0,39. Кредитополучатель неплатежеспособен, кредит в размере заявленной сумме не может быть предоставлен.
Максимально возможный для него размер кредита в сумме не более 20784090=(Двадцать миллионов семьсот восемьдесят четыре тысячи девяносто) белорусских рублей. Платеж по кредиту 950170=бел.руб. Коэффициент платежеспособности -0,50, поручителей 0,33 и 0,35.
При условии, что проценты по кредиту погашаются равными долями, платеж по кредиту и процентам составит 660510=бел.руб., коэффициент платежеспособности кредитополучателя изменится с 0,50 на 0,39 , поручителей с 0,33 на 0,24 и 0,39 на 0,24 . При этом увеличиться сумма возможного кредита до размера 29927260=бел.руб., платежи составят 9510080=бел.руб.
Предположим, что кредитополучатель выступает поручителем по 4-м кредитным договорам, в этом случае расчет платежеспособности будет произведен с учетом понижающего коэффициента.
При рассчитанной ранее максимально возможной сумме кредита 20784090=бел.руб., кредитополучатель стал неплатежеспособен (коэффициент платежеспособности 0,55), в таком случае размер возможного кредита уменьшиться до 17925040=бел.руб.
При наличии поручительств по 6-и кредитным договорам, расчет платежеспособности произведен в приложении № 20.
При максимально возможной сумме кредита 20784090=бел.руб., кредитополучатель неплатежеспособен (коэффициент платежеспособности 0,62), в таком случае размер возможного кредита уменьшился еще больше до 15065990=бел.руб.
Этому же кредитополучателю, рассчитаем максимально возможный размер кредита на приобретение индивидуального жилого дома. Срок кредита — до 20 лет, процентная ставка по кредиту — 20 % годовых. Порядок уплаты процентов по кредиту — за фактическое время пользования кредитом.
Срок начала погашения основного долга и процентов по кредиту — со следующего месяца после получения.
Согласно произведенного расчета, кредитополучателю может быть предоставлен кредит в размере 45000000=бел.руб. Платеж по кредиту и процентам составит 928010=бел,руб, Коэффициент платежеспособности кредитополучателя -0,49, поручителей 0,32 и 0,34.
В случае уплаты процентов по кредиту путем внесения равномерных взносов в период погашения, при сумме кредита 45000000=бел,руб, платеж по кредиту и процентам снизится до 564850=бел.руб., коэффициент платежеспособности кредитополучателя составит 0,35, поручителей 0,22 и 0,21 . При таком расчете сумма максимально возможного кредита увеличиться до размера 76147030=бел.руб.
Проанализировав произведенные расчеты можно сделать следующие выводы, коэффициент платежеспособности кредитополучателя зависит не только от процентной ставки по кредиту, срока кредита, а также и от способа уплаты процентов по кредиту. Сумма платежа по процентам выше, когда они исчисляются за фактическое время пользования кредитом и ниже, когда они уплачиваются равными долями. При использовании способа погашения процентов по кредиту равными долями, увеличивается коэффициент платежеспособности кредитополучателя, соответственно кредитополучатель может получить кредит в больших размерах.
Оценка кредитоспособности кредитополучателя является самым главным процессом при выдаче кредита. В целях совершенствования данного процесса в современных условиях, при выдаче кредитов физическим лицам, в целях недопущения роста просроченной задолженности, на стадии рассмотрения пакета документов необходимо тщательно анализировать все факторы, характеризующие платежеспособность кредитополучателей, проводить дополнительную проверку сведений о наличии неисполненных кредитных договоров у членов семьи кредитополучателя, совокупности дополнительных факторов кредитоспособности кредитополучателей (наличие карт — счета, вкладного счета и т.д.), анализировать кредитную историю, семейное положение, состав семьи, место и стаж работы, продолжительность работы на последнем месте и другие обстоятельства, способные повлиять на своевременное исполнение обязательств. Применяемая в настоящее время методика расчета коэффициента платежеспособности, с учетом наличия у кредитополучателя поручительств позволяет проанализировать только доходы кредитополучателя и как правило, только часть расходов, т.к. очень часто кредитополучатели, желая получить кредит в большем размере, занижают свои расходы, а именно искажают информацию о сумме уплачиваемых коммунальных платежей, платежей по полученным ранее кредитам, что не дает полной информации о клиенте, поэтому в современных условиях, ОАО «АСБ Беларусбанк» необходимо перейти на использование бальной системы оценки, как наиболее объективный и экономический обоснованный метод, либо разработать и внедрить свою новую совершенную и прогрессивную программу определения платежеспособности, позволяющую всесторонне изучить и оценить способность кредитополучателей своевременно и в полном объеме осуществлять платежи по полученным кредитам.
3. Основные направления по совершенствованию МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ кредитоСПОСОБЕНОСТИ физических лиц
1 Основные направления по совершенствованию процесса кредитования физических лиц
Анализ организации кредитования показывает, что в современной банковской практике происходят существенные изменения: идет процесс обновления видов кредитов, меняются процедуры и технология кредитных операций. Из банковского лексикона уходят старые термины и приходят новые, характерные для экономики рыночного типа. Совершенствуется оценка объектов и субъектов кредитных отношений. Господствующей тенденцией кредитного процесса становится формирование системы, адекватной современным условиям.
Потребительское кредитование в современных условиях приобретает новые черты. Во-первых, существенно расширяется ассортимент предоставляемых банками кредитов, более гибкими становятся условия кредитования; во-вторых, в процессе кредитования банки активно сотрудничают с торговыми, сервисными, страховыми и другими организациями, предоставляя комплексные продукты, в которые «встроена» услуга по кредитованию; в-третьих, для предоставления кредитов наряду с традиционными каналами широко используются возможности электронного банковского бизнеса.
С 1 сентября 2012 г. ОАО « АСБ Беларусбанк», предлагает своим клиентам воспользоваться новым сервисом и оформить электронную заявку на получение потребительского кредита, не выходя из дома. Для этого, на корпоративном веб — сайте Банка в сервисе «Заявка на кредит» производится заполнение заявки на кредит на потребительские нужды.( приложение № ).
Предварительный расчет максимального размера кредита выполняется автоматически исходя из указанных в заявке среднемесячных доходов и расходов Заявителя и его поручителей.
Поступившая заявка на кредит автоматически регистрируется в Журнале регистрации заявок поступивших в электронном виде и направляется руководителю, который формирует резолюцию «Для подготовки заключения» и заявка направляется в службу банковских пластиковых карточек, для проверки наличия карт — счета у Заявителя (поручителей) в учреждении Банка, с автоматическим уведомлением руководителя службы кредитования для контроля за ходом ее рассмотрения.
Служба банковских пластиковых карточек в течение одного часа после получения заявки, отправляет ее с приложением выписки в электронном виде с карт -счета Заявителя (с досылкой на бумажном носителе) в службу кредитования населения.
Работник службы кредитования населения оценивает кредитоспособность Заявителя и поручителей, оформляет заключение о возможности выдачи кредита, после чего заявку направляет в службу безопасности, которая осуществляет проверку заявки на кредит по вопросам, входящим в ее компетенцию. При отсутствии замечаний визирует в электронном виде заключение о возможности выдачи кредита, составленное службой кредитования с отметкой: «Замечаний не имеется» и отправляет заявку в службу кредитования. При наличии замечаний, оформляет отдельное заключение в электронном виде и направляет его в службу кредитования.
Руководитель службы кредитования подтверждает правильность предварительного расчета платежеспособности и направляет заявку руководителю для принятия решения.
После принятия положительного решения о выдаче кредита, работник службы кредитования информирует Заявителя о принятом предварительном решении, способом, указанным в заявке на кредит и приглашает Заявителя лично обратиться в учреждение Банка.
В день предоставления Заявителем пакета документов, уточняет в Журнале электронных заявок информацию о принятом решении о выдаче кредита и сроке его действия. Передает Заявителю распечатанную на бумажном носителе заявку на кредит, который проставляет на заявке подпись с указанием фамилии, инициалов, дату обращения. Производит сравнение расчетной и фактической платежеспособности Заявителя с составлением сравнительного отчета о расчетном и фактическом коэффициенте платежеспособности Заявителя, поручителей в электронном виде, направляет отчет на рассмотрение руководителю службы кредитования. После подтверждения правильности расчета платежеспособности и рассмотрения сравнительного расчета руководитель службы кредитования принимает решение о направлении заявки на кредит для заключения кредитного договора и договоров поручительства — при отсутствии негативной информации, способной повлиять на исполнение обязательств по кредитному договору, а также при условии, что коэффициент фактической платежеспособности Заявителя (поручителей) не превысил допустимый размер-0,5;
— При принятии положительного решения о выдаче кредита осуществляется распечатка документов и формируется кредитное досье на бумажном носителе, после чего заявка помещается в Архив электронных заявок, по которым принято положительное решение.
В случае принятия отрицательного решения о выдаче кредита, Заявителю высылается сообщение об отказе. При этом данные о Заявителе вносятся в ПО «Ведение базы заявителей, обратившихся в банк за получением кредита, но получивших отказ (Refuse) », и заявка на кредит направляется в Архив электронных заявок, по которым принято отрицательное решение, с автоматическим уведомлением руководителя службы кредитования населения.
В случае непредставления документов для выдачи кредита, работник службы кредитования напоминает об этом Заявителю не позднее чем за пять рабочих дней до истечения срока действия решения о выдаче кредита и заполняет отметку «Заявитель информирован о скором истечении срока действия положительного решения о выдаче кредита» с указанием времени и даты информирования. По истечении срока действия решения о выдаче кредита заявка направляется в Архив электронных заявок, по которым истек срок действия положительного решения о выдаче кредита, с автоматическим уведомлением руководителя службы кредитования.
В целях совершенствования кредитного процесса, Решением Правления банка от 31.05.2012 (протокол № 65.4) с 1 июня 2012 года отменено взимание вознаграждения за рассмотрение пакета документов при принятии решения о выдаче кредитов, выданных на общих основаниях и сопровождение таких кредитов.
В связи с вступлением в силу Указов Президента Республики Беларусь от 01.08.2011 № 336 «О некоторых гарантиях гражданам, проходящим срочную военную службу » и № 13 « О некоторых вопросах предоставления гражданам государственной поддержки при строительстве (реконструкции) или приобретении жилых помещений », ОАО «АСБ Беларусбанк» предоставляет отсрочку в погашении кредита и процентов за пользование им.
При этом отсрочка в погашении кредита и процентов за пользование им, предоставляется кредитополучателям, проходящим срочную военную службу, на период прохождения срочной военной службы (Указ № 336) и семьям, в которых один из родителей после рождения второго и последующего детей находится в отпуске по уходу за ребенком в возрасте до 3-х лет, предоставляется отсрочка на период этого отпуска (Указ № 13)
Стремление банков расширить свою рыночную нишу за счет внедрения прогрессивных форм обслуживания клиентов стимулировало расширение использования в сфере розничного бизнеса такой новой кредитной технологии, как экспресс-кредитование.
Экспресс-кредитование предполагает, что клиент, находясь в офисе банка или непосредственно в торговой точке, за несколько минут получает деньги или товар в кредит Преимущества экспресс — кредитования заключаются в простоте и высокой скорости обслуживания заявки клиента (около 15 -20 минут), минимальном пакете документов, предоставляемом банку, а так же в выдаче кредита без поручительства и залога. Платой за подобные упрощения становится более высокая процентная ставка, чем по обычному кредиту, так как риск невыполнения обязательств значительно возрастает. Зачастую банки вуалируют высокую стоимость экспресс — кредитов, взимая по ним дополнительные комиссии и сборы. Для экспресс — кредитования характерны более низкие суммы предоставляемого кредита и сроки кредитования по сравнению с обычными кредитами на потребительские нужды. В целом же условия и другие важные характеристики предоставления экспресс — кредитов значительно варьируются во всех кредитных организациях
Погашение такого кредита — происходит либо разовым платежом по окончании срока с учетом начисленных процентов (при коротких сроках кредитования), либо периодическими платежами — ежемесячными или ежеквартальными. Вариант внесения ежемесячных платежей более популярен, так как заявитель сразу получает большую сумму денег, а потом каждый месяц погашает часть этой суммы и начисленные проценты по кредиту в соответствии с согласованным графиком погашения. Используется и такая форма погашения кредита, при которой проценты выплачиваются банку ежемесячно, а основная сумма долга — по окончании срока кредита.
Самый распространенный вариант погашения задолженности по кредиту — внесение необходимой суммы через кассу отделения банка, выдавшего кредит. Погашать кредит можно также почтовыми переводами, через Интернет и мобильный банк. При этом кредитополучатель самостоятельно следит за своевременностью и порядком платежей. Возможен и перевод денег со счета кредитополучателя на счет банка — кредитора либо ежемесячные отчисления из заработной платы через бухгалтерию организации, в которой кредитополучатель работает, В этом случае перевод сумм в погашение кредита осуществляет сам банк или организация-работодатель в сроки, согласованные с кредитополучателем.
Несмотря на то, что формально некоторые банки имеют право не принимать от граждан платежи в досрочное погашение кредита, сейчас практически любой банк предоставляет такую возможность. Но некоторые банки закрепляют в договоре штрафные санкции за досрочное погашение кредита, другие устанавливают срок, по истечении которого это становится возможным без каких-либо компенсаций банку.
За несвоевременное внесение платежа в погашение кредита взимаются штрафные проценты. Если срок просрочки превышает один месяц, то банк-кредитор получает право требовать досрочного погашения всей задолженности по кредиту. При наличии уважительных причин и стремлении кредитополучателя к конструктивному сотрудничеству банк может предоставить отсрочку погашения очередного платежа по кредиту, изменить график платежей, удлинить сроки кредитования и т.п. без применения штрафных санкций. Банки ориентируются на долгосрочную перспективу, а поэтому заинтересованы в поддержании собственной репутации и привлечении потенциальных клиентов за счет позитивных отзывов уже существующих клиентов. Поэтому вполне обычная для западных банков практика реструктуризации задолженности постепенно приживается и в нашей республике. Но при длительной просрочке и нежелании кредитополучателя сотрудничать в поиске приемлемого варианта погашения кредита банк обращается в суд с иском о принудительном взыскании задолженности или об обращении взыскания на заложенное имущество, на поручителей .
При задержке очередного платежа в погашение кредита банк; напоминает кредитополучателю о необходимости погасить задолженность по телефону либо sms — сообщением.
Овердрафт является альтернативой традиционному потребительскому кредитованию. Клиенту, заключившему с банком договор о перечислении заработной платы на карт — счет, нет необходимости ежемесячно приходить в банк для того, чтобы погасить кредит. Кроме того, при оформлении овердрафта требуется гораздо меньшее количество документов, подтверждающих платежеспособность заявителя. Достоинством овердрафта является его возобновляемость, в то время как погашение обычного потребительского кредита не гарантирует получение нового.
Пластиковая карта с овердрафтом позволяет как распоряжаться собственными средствами на счете, так и обращаться к заемным средствам банка, что отличает ее от кредитной карты, по которой клиент пользуется только заемными средствами,
Кредитные карты являются одним из перспективных направлений кредитования физических лиц на белорусском рынке. Несмотря на то, что уровень распространенности кредитных карт остается еще достаточно низким по сравнению с другими странами, уже можно с уверенностью утверждать, что данный банковский продукт сумел утвердиться на белорусском рынке.
Кредитная карта предназначена для совершения ее держателем операций, расчеты по которым осуществляются за счет денежных средств, предоставленных клиенту банком — эмитентом в пределах установленного лимита задолженности в соответствии с условиями кредитного договора. Кредитная карта обеспечивает упрощенную процедуру получения кредита, так как заимствованные деньги поступают на карту, списываясь со счета заемщика.
Кредит по карте предоставляется в рамках кредитной линии, которая является возобновляемой. Лимит кредитования определяется и устанавливается банком индивидуально для каждого держателя карты с учетом его платежеспособности. Возобновляемость кредитной линии означает, что при использовании части или всего установленного лимита и последующем погашении (частичном или полном) возникшей задолженности размер кредитной линии «восстанавливается» на сумму погашения. При превышении лимита карта блокируется.
Банки, как правило, предоставляют возобновляемый кредит по кредитной карте без обеспечения, поручительства и залога.
Кредитная карта сочетает в себе преимущества потребительского кредита без залогов и поручителей и международной пластиковой карты. Ее достоинства многочисленны. Держатель карты пользуется кредитными средствами при возникновении необходимости. Кредит не носит целевого характера, карта позволяет оплачивать любые товары и услуги. Так как кредит предоставляется в рамках возобновляемой кредитной линии, то им можно пользоваться многократно без дополнительного оформления каждой новой суммы. У заявителя есть возможность самостоятельно выбирать график платежей в погашение кредита. Данный банковский продукт предоставляет своего рода «резерв денежных средств», поскольку, активировав карту, держатель может ей не пользоваться до тех пор, пока ему действительно не потребуются заемные средства. Кредитная карта удобна при оплате товаров и услуг, обеспечивает ее владельцу большую безопасность (отсутствует необходимость носить при себе крупные суммы денег), она не доставляет трудностей в хранении, а в случае пропажи ее достаточно легко защитить от несанкционированного доступа.
В период экономического роста наметилась тенденция по повышению банками максимальных лимитов по картам, снижению процентных ставок, комиссий за снятие наличных, платы за выдачу и обслуживание карты. Большинство банков работают с двумя наиболее распространенными во всем мире платежными системами — Visa и MasterCard.
Обе системы выпускают карты трех вариантов: Electron/Electronic, Classic/Standard и Gold. Visa Electron и MasterCard. Gold и MasterCard Gold считаются элитным продуктом, по ним можно получить достаточно большую сумму кредита. Выдаются такие карты клиентам с высокими доходами и надежными кредитными историями. Бонусы по таким картам бывают более существенными, чем по менее престижным вариантам, но они требуют и более высоких затрат на обслуживание. В связи с этим самыми популярными, выгодными и доступными для большинства граждан на настоящий момент являются Visa Classic и MasterCard Standard, поскольку они наиболее универсальны, обеспечивают оптимальное соотношение стоимости и спектра предлагаемых услуг.
В современных условиях развития новейших технологий важным фактором успеха на рынке розничных банковских услуг является автоматизация кредитного процесса от первоначальной стадии приема документов до окончательного погашения кредита.
Комплексом модулей, способных в полной мере решить вопрос автоматизации бизнес-процессов для эффективной работы и конкурентоспособности банковской технологии, является подсистема СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот, предназначенная для автоматизации деятельности кредитных учреждений.
Рассмотрим наиболее весомые риски в банковской технологии и решение их в данной подсистеме.
Отсутствие необходимого контроля над огромным количеством документов, участвующих в банковской технологии, приводит к росту операционного риска. При обработке документов или внесении информации из других банковских систем вручную возможны ошибки ввода и несвоевременное предоставление информации лицам, принимающим решения. Подсистема СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот легко интегрируется с другими внешними информационными системами, что значительно снижает операционные риски, связанные с ошибками сотрудников, т.к. нет необходимости вручную вводить данные из одной системы в другую.
Хранение документов в разных местах и приложениях значительно осложняет их поиск и не исключает их дублирование и различие версий. Поэтому в подсистеме в зависимости от стадии кредита все документы хранятся централизованно, с возможностью поиска и сортировки в необходимых срезах информации. Поскольку СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот представляет собой многопользовательскую подсистему, которая может быть установлена в разных филиалах банка или во всех точках продаж кредитных продуктов, то все пользователи получают доступ к единой базе данных клиентов в соответствии с индивидуальными настройками и согласно правам доступа к данной информации.
Наличие возможности злоупотребления и несанкционированного доступа является результатом проблем в организации внутренних процессов. Во избежание таких проблем подсистема имеет уровни доступа, которые возможно применять к пользователям и ролям, роль автоматически содержит совокупность бизнес-правил. Права доступа к документам изменяются в процессе жизненного цикла кредитного досье. Так, после утверждения кредитной заявки документ закрывается для внесения изменений. Уровни доступа построены по принципу нарастания доступных пользователю возможностей.
Бизнес-процессам в банках присуща интенсивная и в основном последовательная обработка документов. Процесс заключается в передаче документов и заданий от одного сотрудника к другому. В рамках данной подсистемы могут быть назначены отдельные пользователи на выполнение операций, которые стоят в общей очереди. Исполнитель в пределах своих полномочий может передать выполнение операции другому исполнителю. Распределение операций по исполнителям основано на том, что в качестве исполнителя можно указать как конкретное лицо, так и отдел или должность. Функциональные возможности СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот позволяют совершать операции по выполнению работ с документами как последовательно, так и параллельно.
До начала бизнес-процесса сканирования в каждом отделе хранятся копии документов, полученные от кредитополучателя, что увеличивает время работы сотрудников с бумажными документами и расходы на хранение этих документов. Преимуществом подсистемы является сканирование, присоединение и хранение электронных образцов документов, предоставленных кредитополучателем для подтверждения платежеспособности и обоснования кредитования.
Реализация операционного риска — такого, как неспособность выполнить обязательства по контракту — приводит к прямым потерям в виде компенсационных выплат и пени; штрафов со стороны контролирующих органов; потерям доходов от сборов и комиссий. Решение СТ.БАНК.ИТ. кредитный документооборот позволяет сократить время оказания услуг, повысить уровень обслуживания клиентов, обеспечить создание документов по шаблонам согласно требованиям стандартов и вывод документов на печать в соответствии с установленными формами для различных типов документов.
Чтобы отследить какие-либо процессы и сделать по ним соответствующие выводы, необходимо извлекать информацию из разных источников, что приводит к несвоевременному предоставлению информации и зачастую к неверным данным. Для увеличения прозрачности бизнес-процессов в подсистеме предусмотрен ряд специальных отчетов. Например, реализован отчет о времени прохождения заявки от момента ее заведения до момента принятия решения о выдаче кредита с учетом времени заполнения кредитной заявки и времени согласования каждого консультанта, что позволяет находить «узкие места» в процессе принятия решений и своевременно выработать управляющее воздействие с целью оптимизации процесса.
Таким образом, автоматизация типовых бизнес-процессов оптимизирует производительность труда, уменьшает материальные затраты и время выполнения операций, увеличивает эффективность и скорость работы и минимизирует операционные риски, связанные с задержкой времени выполнения операций и ошибками сотрудников.
Подсистема СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот является воплощением автоматизации банковских бизнес-процессов в части выдачи и сопровождения кредитных портфелей и обеспечивает все основные процессы комплексной работы с кредитами, а также включает в себя следующие функции:
СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот включает в себя модули «Согласование кредита», «Скоринг» и «Сопровождение кредита», которые позволяют работать одновременно с различными видами кредитов. Поскольку характер документооборота в рамках различных кредитных портфелей существенно различается, решение СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот обеспечивает возможность гибкой конфигурации подсистемы в рамках отдельного кредитного продукта.
Модуль «Согласование кредита» представляет собой компонент автоматизации процесса выдачи кредитов банком. Основные функциональные возможности и действия модуля:
Модуль «Скоринг» для каждого из продуктов позволяет задать индивидуальную модель оценки рисков, при этом для каждой категории рисков можно задать свой весовой коэффициент. Скоринг представляет собой модель, с помощью которой на основе кредитной истории клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный кредитополучатель вернет кредит в срок. Модуль позволяет:
Модуль «Сопровождение кредита» представляет собой решение, которое поддерживает жизненный цикл кредита с момента его выдачи до закрытия кредитного договора.
Модуль позволяет управлять выплатами по кредитам, отслеживать несоблюдение сроков платежей кредитополучателями. Он обладает функциями поддержки документооборота по всем операциям, формирует отчетные документы, обеспечивает хранение кредитного досье клиента, что значительно упрощает процесс обработки жизненного цикла кредита.
Таким образом, основными преимуществами подсистемы СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот являются уменьшение работы с бумажными документами и взаимосвязанного с ними операционного риска неверных данных, минимизирование времени выполнения каждой операции и сокращение операционного риска задержек в обработке, улучшение управления информацией о кредитах и снижение операционного риска потери важной информации и несанкционированного доступа к ней, повышение прозрачности и управляемости и снижение операционных рисков бизнес-процессов.
Производителем подсистемы СТ.БАНК.ИТ. Кредитный документооборот является компания «Системные технологии» — крупнейший разработчик эффективных ИТ — решений для банков и предприятий Республики Беларусь.
3.2 Совершенствование методики оценки кредитоспособности физических лиц
Как показывает опыт развития отечественных и зарубежных банков, проблема совершенствования системы кредитования, в том числе определения уровня кредитоспособности заявителя, в настоящее время не теряет своей актуальности, поэтому требует дополнительного теоретического и методологического переосмысления. Это объясняется не только увеличением удельного веса кредитного портфеля в общем объеме активных операций банков, но и повышением интереса к вопросам кредитоспособности заявителя со стороны контролирующих организаций.
Анализ законодательных и нормативных актов, используемых отечественными банками в повседневной практике, показывает, что вопросам изучения кредитного процесса, особенно оценке кредитоспособности физических лиц уделяется мало внимания. Реальное финансовое состояние заявителя, не рассматриваются как один из критериев управления кредитным риском. Законодательство не требует от банков достоверной оценки кредитоспособности заявителя. Согласно нормам предлагаются простые расчеты нескольких коэффициентов. Представляется, что такая точка зрения, ни при каких обстоятельствах не может быть признана правильной. В настоящее время в условиях универсализации банковского дела нужно больше внимания уделять развитию новых инструментов — моделированию нелинейных зависимостей при оценке кредитного риска, в том числе нейронных сетей, имитирующих работу человеческого мозга. К сожалению, с точки зрения развития внешних источников информации о деятельности кредитополучателей отечественная практика банковского дела сильно отстает от практики экономически развитых западных стран.
Несмотря на вступление в силу постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 27.05.2009 № 67 « О формировании кредитных историй и предоставлении кредитных отчетов», факторами риска в потребительском кредитовании по прежнему являются отсутствие достоверной информации о заявителе и несовершенство методик оценки их кредитоспособности, неразвитость коммуникаций в сфере розничных услуг.
Кредитополучатели — физические лица сталкиваются с трудностями, связанными с расчетом реальных затрат по обслуживанию кредита, с неполной информацией об условиях его предоставления разными банками: многие из них плохо информированы о своих правах и ответственности за выполнение взятых обязательств по кредитному договору.
Очевидно, что при потребительском кредитовании подходы к оценке кредитного риска и методы управления им должны быть иными, чем при кредитовании организаций и корпораций. Между тем многие банки, приступая к потребительскому кредитованию, попытались использовать те же приемы риск — менеджмента, что были выработаны ими при кредитовании организаций. Это привело к серьезным искажениям оценки риска физических лиц и необоснованно усложнило процедуры принятия решения о выдаче кредита и мониторинга задолженности. [22]
В настоящее время значительная часть невозвращенных кредитов обусловлена неправильной оценкой информации клиента. Поэтому оценка кредитоспособности заемщиков является неотъемлемой частью работы банка по управлению кредитным риском.
По данным исследователей основными причинами роста проблемной задолженности являются следующие (табл. 3.2.1.).
Таблица 3.2.1 Факторы, влияющие на образование и рост проблемных кредитов
|
Факторы |
Вес фактора |
|
Конъюнктура рынка (конкуренция в отрасли, торговые барьеры, объем рынка, протекционизм и другие) |
22,9% |
|
Нестабильность экономической ситуации (финансовый кризис, инфляция, безработица, низкая заработная плата и другие) |
22,7% |
|
Финансовое состояние кредитополучателей (платежеспособность, ликвидность, финансовая устойчивость и другие) |
32,1% |
|
Недостаточный внутриведомственный контроль (малое внимание вопросу возврата проблемных кредитов активообразующих подразделений, служб аудита, неадекватная оценка риска при выдаче кредита и другие) |
11,6% |
|
Неэффективная организационная структура управления (неправильно распределены функции среди подразделений банка, внутри коллектива и т.д.) |
7,0% |
|
Личностный фактор (недостаток квалификации и опыта банковских служащих, микроклимат в коллективе, злоупотребления и другие) |
4,6% |
Как видно из табл. 3.2.1, финансовое состояние кредитополучателей имеет наибольший вес (32,1%) и оказывает наибольшее влияние на возможность отнесения кредитной задолженности в разряд «проблемной». Исходя из этого, вытекает необходимость тщательного мониторинга финансового состояния клиента как до принятия решения о выдаче кредита, так и в ходе кредитных взаимоотношений.
Сравнительная характеристика способов оценки кредитоспособности физических лиц приведена в таблице 3,2,2,
Таблица 3,2,2
|
Методы |
Скоринг |
Методика определения платежеспособности |
Андеррайтинг |
|
Вид кредита |
Экспресс-кредитование, кредитные карты |
Кредит на неотложные нужды |
Ипотечный кредит |
|
Документы, предоставляемые заемщиком для оценки |
Паспорт, заявление, анкета |
Паспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, документы по объекту залога |
— |
|
Время рассмотрения |
10-30 минут |
1-14 дней |
15-30 дней |
|
Подразделения банка, участвующие в анализе клиента |
Кредитный инспектор |
Кредитный департамент |
Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент, отдел ценных бумаг, отдел оценки, отдел жилищного строительства |
|
Показатели, характеристики |
Качественные характеристики |
Количественные показатели |
Качественные и количественные показатели, оценка недвижимости |
|
Степень автоматизации, % |
100 |
70 |
60 |
По мнению специалистов, использование банками балльных систем оценки кредитоспособности клиентов считается наиболее объективным и экономически обоснованным методом принятия решений, чем экспертные оценки.
В экономически развитых странах накоплен большой положительный опыт использования скоринга. Среди преимуществ скоринговых систем западные банкиры указывают — в первую очередь снижение уровня невозврата кредита. Отмечается также быстрота и беспристрастность в принятии решений, возможность эффективного управления кредитным портфелем, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.
Во многих российских банках скоринг в том или ином виде уже внедрен. Но поскольку ни одна скоринговая система не является универсальной и должна учитывать особенности, присущие данной стране, банку, его клиентуре, то наиболее актуальной в настоящее время является проблема перенастройки скориговых моделей при изменении кредитной политики банка. По мнению экспертов, настройка параметров скоринга в российских условиях должна обновляться не реже одного раза в полгода.
На начальном этапе внедрения скоринга, когда необходимые информационные технологии были недостаточно развиты или недоступны, а информация по возвратам кредитов отсутствовала, российские банки вынуждены были заказывать разработку скоринговых систем зарубежным фирмам, специализирующимся на подобных услугах. И до сих пор большинство крупных российских банков предпочитают использовать хорошо апробированные международным банковским сообществом скоринговые системы, адаптируя их к российской действительности. Однако западные скоринговые системы слабо учитывают специфику российского рынка розничного кредитования, кроме того, услуги по их внедрению достаточно дорогие, а потребность в периодическом пересчете скоринговых моделей в соответствии с изменяющимися условиями розничного кредитования дополнительно увеличивает затраты банков. Поэтому в настоящее время некоторые российские банки уже самостоятельно разрабатывают системы кредитного скоринга, используя новейшие научные достижения в области прикладной математики. Достоинство российских скоринговых систем в том, что скоринговые модели основаны на актуальных данных и могут быстро перенастраиваться при изменении кредитной политики банка. Способность скоринговой системы адаптироваться в связи с развитием бизнеса, оперировать значительными массивами данных и поддерживать работу в разных регионах особенно важна именно для российских банков, работающих на быстро растущих рынках розничного кредитования и стремящихся к региональной экспансии. Скоринговая система должна быстро и оперативно анализировать большие объемы поступающей исторической информации, выполнять корректировку математической модели, производящей скоринг, подстраивая ее под постоянно меняющиеся условия рынка. Система должна гибко реагировать на различные сегменты потребителей, на типы банковских продуктов и учитывать организационную структуру банка. Она должна быть пригодна для «встраивания» в систему оперативной работы с клиентом и обеспечивать автоматизацию всего бизнес-процесса розничного кредитования.
Такие — же проблемы при внедрении скоринговой системы оценки кредитоспособности возникнут очевидно и в Республике Беларусь.
Следует так — же отметить, что западные банки, использующие в розничном кредитовании эффективно работающие развитые скоринговые системы, имеют полностью автоматизированный процесс скрининга новых клиентов. Ручное вмешательство требуется лишь на этапе проверки личности заемщика или его документов. Банки, которые еще не нарастили достаточной базы данных, чтобы построить эффективно работающую модель, часто комбинируют различные методы оценки физических лиц. Например, первичная оценка клиента осуществляется с помощью автоматизированной системы правил и имеющейся в наличии скоринговой модели, далее принятие окончательного решения осуществляется сотрудником банка после проверки всех необходимых документов и дополнительных критериев оценки.
Основным недостатком кредитного процесса во многих белорусских банках является необходимость использования банковских кадров практически на всех этапах процесса скрининга клиента, включая как сбор необходимой информации, так и оценку кредитной заявки и проверку документов заявителя.
Оценка кредитоспособности заемщика — физического лица — это сложный процесс, и принимать решение о предоставлении кредита, основываясь только на данных скоринговой системы вряд ли является правильным. Важно еще и обучать персонал, осуществляющий оценку физических лиц, и, возможно, устраивать коллегиальное принятие решений.
Решение данной проблемы требует более глобального подхода, а именно внедрения и развития внутри банка эффективной системы управления рисками в розничном кредитовании (ритейл-риск менеджмента).
Система оценки и управления розничными кредитными рисками должна присутствовать на каждом этапе кредитного цикла: планирование и разработка новых продуктов, привлечение клиентов, мониторинг имеющегося кредитного портфеля, процесс возврата просроченных долгов.
На этапе планирования новых продуктов в розничном кредитовании сегодня в основном следуют принципу «3 С»:
Массовое кредитование физических лиц возможно только путем предложения каждому сегменту клиентов небольшого числа стандартных продуктов на принципах самообслуживания клиентов (автоматизированная обработка анкет и операций выдачи и погашения кредита).
В процессе привлечения новых клиентов основной задачей ритейл-риск менеджмента является создание моделей оценки платежеспособности заемщиков, в частности наиболее распространенных моделей скоринга анкет (application scoring).
Скоринг анкет — это модель оценки кредитного риска заемщика, полностью или по большей части основанная на данных, предоставленных клиентом в анкете. При создании моделей приходится сталкиваться с нелегкой задачей поиска компромисса между правильной оценкой кредитоспособности клиента при сохранении низких издержек банка по обработке кредитной заявки и уменьшением затрат времени, необходимых на проверку нового клиента.
Задачей ритейл — риск менеджмента на этапе мониторинга кредитного портфеля банка является создание системы поведенческого скоринга в банке (behavioral scoring).
Поведенческий скоринг — это модель, основанная не на данных, предоставленных заемщиком, а на анализе его кредитной истории в данном финансовом учреждении: как долго он является клиентом банка, правильность ведения счета, своевременность возврата платежей по кредитам, интенсивность использования кредитного лимита и др. Основной задачей этой модели является оценка вероятности возврата кредитов, т.е. прогноз того, как тот или иной клиент может повести себя в будущем. Поведенческий скоринг делает возможным выделение так называемых «хороших» клиентов, обладающих низким кредитным риском, чтобы или предложить им дополнительные продукты на более выгодных условиях, или увеличить кредитный лимит, или расширить объем предоставляемых этим клиентам услуг. Для тех заемщиков, которые демонстрируют негативное поведение, необходимо выработать стратегии дальнейшей эффективной работы с ними, с целью минимизации возможных потерь.
Ритейл — риск менеджмент на этапе возврата просроченных долгов заключается в осуществлении анализа «плохих» кредитов, группировке должников на сегменты по степени задолженности (например, кредиты, просроченные более чем на 30, 60, 90 дней и больше), принятии участия в процессах списания безнадежных кредитов и формирования резервов, а также в принятии решений по изменению кредитной политики банка, проверки качества или обновлению существующих скориговых моделей, созданию дополнительных руководств (manuals).
Поскольку для белорусских банков ритейл — риск менеджмент пока является новинкой, то наиболее часто его применяют на этапе оценки платежеспособности новых клиентов.
Поэтому далее более подробно рассмотрим именно этот этап кредитного цикла.
Сбор необходимой информации.
Информация, используемая для оценки платежеспособности физических лиц, может поступать в банк из различных источников, таких как анкета, заполняемая клиентом, порядок ведения счетов и его кредитная история (если заемщик является клиентом банка), а также внешние источники информации (бюро кредитных историй).
Заявление-анкета на получение кредита является наиболее обширным источником информации о клиенте. Потенциальный кредитополучатель на этом этапе обязан правильно заполнить анкету для получения кредита, и он вряд ли предоставит эту информацию когда-либо еще после получения кредита. Поэтому анкета должна содержать всю необходимую для оценки клиента информацию. Данные не должны собираться сотрудниками банка из различных представляемых на проверку документов. Документы нужны лишь для проверки правильности предоставленной клиентом информации на конечном этапе скринингового процесса.
Огромную пользу при оценке кредитоспособности физических лиц оказывают банкам бюро кредитных историй. Эта информация включает, как правило, сведения по имеющимся у клиента текущим счетам, по всем существующим у него кредитам и кредитным картам.
В Республике Беларусь функцию ведения кредитных историй физических лиц исполняет Национальный банк. Однако эта система пока находится в стадии развития, и о результатах использования услуг кредитного бюро в Беларуси говорить еще рано. Поэтому наши банки вынуждены пока рассчитывать на использование своих внутренних записей при анализе кредитной истории клиента, и на рынке существует опасность одновременного получения одним клиентом нескольких кредитов в разных банках.
Оценка кредитной заявки. В мировой практике розничного кредитования существуют три основные методики для оценки кредитоспособности нового клиента:
Экспертная оценка — традиционный процесс выдачи кредита, основанный на субъективной оценке эксперта.
Система правил — более объективный процесс, ограничивающий решение оценщика системой правил, которые в конечном итоге определяют результат выдачи кредита.
Анкетный скоринг (application scoring) -объективная система оценки, основанная на статистической модели, построенной на анализе исторических данных.
Экспертная оценка в мировой практике применяется, как правило, больше в корпоративном бизнесе. В розничном бизнесе этот процесс, требующий больших временных затрат и затрат рабочих ресурсов, считается неэффективным. Экспертная оценка чаще используется на конечном этапе скринингового процесса при проверке личности заемщика и его документов.
Процесс выдачи кредитов в банке контролируется его кредитной политикой, которая чаще всего принимает форму множества правил. Эти правила обычно имеют исключительный характер. Такими правилами являются, например, следующие: отказ в кредите индивидуальным предпринимателям, отказ в кредите клиентам с доходом менее 500000=руб. и т.д. Тем не менее на практике более эффективно использовать не исключающие правила, а регулирующие, например: отказ в кредите индивидуальным предпринимателям со стажем работы до 3 лет. В долгосрочной перспективе задачей любого банка является отказ от системы правил кредитной политики и перевод их в автоматизированную скоринговую систему, так как многие правила формируются в кризисный момент и остаются в банке постоянно без последующих адаптации к меняющимся условиям. Кроме того, иногда правила базируются на предрассудках. В конечном итоге система правил должна рассматриваться как временная мера при оценке кредитоспособности физических лиц, существующая до того момента, пока недоступна хорошо развитая скоринговая система.
В процессе развития риск-менеджмента в розничном кредитовании система правил и экспертные оценки вытесняются более эффективными скоринговыми моделями. Улучшение качества обслуживания физических лиц неизменно требует развития и автоматизации процессов выдачи кредитов, с одновременной минимизацией процента отказа кредитоспособным клиентам и недопущением выдачи ссуд потенциальным должникам. Решение этой задачи осуществляется с помощью создания внутренней системы скоринговой оценки новых клиентов. Скоринг — автоматизированная технология оценки рисков при кредитовании — применяется сегодня практически всеми западными банками в розничном бизнесе.
В основе любой скоринговой системы лежит та или иная статистическая модель, а как известно, для построения любой статистической модели самое главное — это наличие достаточной и достоверной базы исходных данных. Именно с проблемой достаточной базы данных сталкиваются сегодня как белорусские, так и зарубежные банки. Финансовые учреждения должны иметь в виду, что для построения статистически значимой эконометрической модели необходимо иметь в наличии как минимум 200 дефолтов и более (в зависимости от базы данных и типа модели).
Кроме того скоринговая модель должна строиться лишь на части исходных данных клиентов, в то время как на оставшейся части осуществляется проверка качества модели (validation).
Крупные и опытные в розничном кредитовании финансовые организации уже накопили достаточное количество позитивных и негативных кредитных историй для построения хорошей модели, поэтому они могут построить индивидуальную скоринговую модель, основанную на собственном опыте банка и данных своих клиентов. Остальным банкам остается обращаться или к компаниям-разработчикам, владеющим собственной базой данных по рынку розничного кредитования, или в бюро кредитных историй, или строить модели, не требующие наличия исторических данных о заемщиках (например, экспертная модель).
Появление в Республике Беларусь бюро кредитных историй может впоследствии предоставить нашим банкам необходимый объем данных по розничным клиентам для построения собственных скоринговых моделей.
Для построения скоринговых систем оценки физических лиц могут использоваться различные статистические модели, такие как деревья решений, нейросети, экспертные системы и регрессии. Выбор той или иной модели во многом зависит от типа данных в выборке. Так, например, при наличии только количественных показателей в исходной базе данных (к примеру, доход, возраст, стоимость жилья и т.д.) рекомендуется использовать модели множественной линейной регрессии. При наличии лишь качественных показателей (например, профессия, наличие телефона, семейное положение) можно использовать деревья решений, нейросети, экспертные системы. При наличии смешанных показателей рекомендуется использовать логистические регрессионные модели. Далее выбор и использование той или иной модели в скоринговом процессе зависят уже от ее качества и основных статистических показателей.
За основные характеристики модели могут быть взяты
демографические показатели (возраст, семейное положение, наличие собственности, наличие телефонов и т.д.);
В процессе скоринговой оценки все эти характеристики взвешиваются и суммируются, в результате чего каждому заемщику присваивается определенный скоринговой балл, а все баллы представляют собой непрерывную шкалу. Чем выше балл, тем выше кредитоспособность и тем ниже кредитный риск клиента. Таким образом, скоринговая модель дает возможность выделить лучших заемщиков и ранжировать клиентов по степени риска, осуществляет точное прогнозирование дефолта, а скоринговые пункты дают оценку вероятности наступления дефолта (рис. 7).
Для принятия решения о выдаче или отказе в кредите в скоринговых моделях используется значение пороговой вероятности дефолта (cut-off).
Если клиент получает скоринговый балл выше значения пороговой вероятности, то его кредитная заявка принимается, если ниже — то она отклоняется. Значение пороговой вероятности может определяться различными путями в зависимости от целей и стратегии банка:
Западные банки, использующие в розничном кредитовании эффективно работающие развитые скоринговые системы, имеют полностью автоматизированный процесс скрининга новых клиентов. Ручное вмешательство требуется лишь на этапе проверки личности заемщика или его документов. Банки, которые еще не нарастили достаточной базы данных,чтобы построить эффективно работающую модель, часто комбинируют различные методы оценки физических лиц. Например, первичная оценка клиента осуществляется с помощью автоматизированной системы правил и имеющейся в наличии скоринговой модели, далее принятие окончательного решения осуществляется сотрудником банка после проверки всех необходимых документов и дополнительных критериев оценки. Основным недостатком кредитного процесса во многих белорусских финансовых организациях является необходимость использования банковских кадров практически на всех этапах процесса скрининга клиента, включая как сбор необходимой информации, так и оценку кредитной заявки и проверку документов заемщика. Таким образом, важной задачей ритейл-риск менеджмента в белорусских банках является снижение роли субъективных решений.
Субъективный фактор должен появляться в самом конце, а не в начале процесса принятия решения.
3).
Верификация заемщика.
Заключительным этапом оценки новых клиентов в розничном кредитовании является проверка подлинности предоставленных документов, соответствие их указанной клиентом информации, верификация адреса и контактных данных, а также проверка подлинности личности во избежание риска мошенничества со стороны заявителя .
Особым этапом в системе ритейл — риск менеджмента любого банка является процесс принятия решения. Традиционными решениями по анализу кредитных анкет физических лиц в мировой практике являются решения : 1) выдаче кредита, 2) отказе в кредите и 3) отсрочке принятия решения в связи с какими-то особенностями анкеты, требующими дополнительных действий.
Стремление к автоматизации и более четкой сегментации клиентской базы на мировом рынке розничных услуг привело к трансформации этих стандартных решений в более комплексные системы принятия решений. В частности, системы условного отказа (conditional decline), где клиенту после оценки его кредитоспособности с помощью скоринговой системы выносится решение об отказе в данном кредитном продукте, после чего, однако, система автоматически проверяет этого же клиента на возможность получения альтернативного продукта или этого же продукта, но с измененными условиями. В результате заемщику сообщается об отказе в поданной им на проверку анкете, но предлагается альтернативный вариант — или с меньшей суммой предлагаемого кредита, или с более длительными сроками погашения, или же с предложением воспользоваться альтернативным продуктом банка.
В заключение следует отметить, что правильная оценка и управление розничными кредитными рисками, а также минимизация просроченной задолженности требуют решения множества комплексных задач, в частности построения развитой системы ритейл — риск менеджмента, основанной на автоматизации процесса оценки платежеспособности физических лиц. Руководству банков важно вовремя осознать необходимость инвестиций в технологии управления рисками розничного кредитования, надежной работы с бюро кредитных историй и перестройки внутренних процессов работы с кредитами. Конечно, многие белорусские банки столкнутся при этом с проблемой ограниченности денежных ресурсов на подобные инвестиции, хотя проще все-таки вложить дополнительные средства в постановку и развитие современного риск — менеджмента сегодня, чем потратить несоизмеримо большие суммы на компенсацию невозврата проблемных кредитов завтра.
Применяемая в ОАО «АСБ Беларусбанк» методика оценки кредитоспособности физических лиц несколько изменена в связи с утверждением нового Положения о предоставлении физическим лицам кредитов на условиях определенных ОАО «АСБ Беларусбанк» , а именно при расчете Кд кредитополучателей и поручителей, являющихся поручителями по ранее предоставленным кредитам, в том числе в других банках, размер чистого дохода уменьшается на 10% , при наличии 3-5 договоров поручительства и 20 % при наличии обязательств по 6-и и более договорам поручительства. Это в некоторой степени позволяет более детально оценить риск при выдаче кредита. Кроме того, кредитная история, предоставляемая Национальным банком, должна быть более полной и конкретной а именно содержать сведения о том, в каком банке кредитополучателю предоставлен кредит, размер процентной ставки по кредиту, размер ежемесячных платеже по кредиту и процентам. Наличие такой информации даст возможность банку более точно определить коэффициент платежеспособности. Разработать методику получения сведений о суммах производимых коммунальных платежей. Располагая такой информацией, банк сможет более точно анализировать риски при кредитовании физических лиц. Предлагаемый метод совершенствования и автоматизации кредитного процесса позволит снизить риски невозврата кредитов, обеспечит банку получение стабильного дохода.
При разработке новых кредитных продуктов, а именно краткосрочных потребительских кредитов, предусмотреть метод прогрессивного погашения кредитов — аннуитет, т.к.это позволяет равномерно распределить нагрузку на кредитополучателя по обслуживанию долга.
Для клиентов имеющих положительную кредитную историю в банке, имеющих карт — счет либо вклад, разработать систему скидок — предоставление кредита под более низкую процентную ставку. Это позволит привлечь новых клиентов и сохранить добросовестных, постоянно пользующихся кредитами клиентов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ОАО «АСБ Беларусбанк» — крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 100 видов банковских услуг и продуктов, в том числе по расчетно — кассовому обслуживанию, кредитованию, депозитным операциям, лизингу, факторингу, инкассации, международным и банковским расчетам, валютно — обменным и конверсионным операциям, операциям с банковскими картами, консалтинговыми и депозитарными услугами.
Кредитование является основным направлением размещения ресурсов Банка. Объем кредитов клиентам увеличился за 2011 год на 53% и составил на 1 января 2012 года 58,8 трлн. белорусских рублей. При этом опережающими темпами рос корпоративный кредитный портфель, который за 2011 год увеличился на 59 % (на 1 января 2012 года, его размер достиг 36,1 трлн. белорусских рублей).
Его объем занимает около 60 % кредитного портфеля Банка.
Прирост кредитов розничным клиентам за 2011 год составил 43% (на 1 января 2012 года их размер достиг 22,7 трлн. белорусских рублей).
Качество кредитных вложений Банка сохранено на высоком уровне. На 1 января 2012 года , доля проблемных кредитов клиентам и банкам составила 0,65 % от общей задолженности клиентов и банков по кредитным операциям.
Кредитование — предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлеченных и (или) собственных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности c заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в т. ч. банком, или физическим лицом) кредитного договора, а кредит — денежные средства, предоставляемые банком иному лицу в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.
Исходя из данного определения можно выделить следующие основные принципы банковского кредитования: возвратность, срочность, платность, возвратность, обеспеченность.
Дополнительными принципом кредитования является обеспечение целевого использования полученных кредитных ресурсов кредитополучателем.
Кредитный процес включает в себя четыре этапа:
В современных условиях операции кредитования занимают наибольший удельный вес в структуре размещаемых активов банка. Именно они позволяют банкам обеспечить прибыльную работу филиалам и гарантировать их социально-экономическое развитие. Поэтому изучению кредитования как активной банковской операции придается особое значение при разработке стратегии развития любого банка. При этом особое место занимают кредитные отношения физическими лицами.
Кредитная политика ОАО «АСБ Беларусбанк» на 2012 год, ориентирована на максимально полное удовлетворение потребностей корпоративных клиентов и физических лиц в кредитных продуктах с учетом допустимого уровня кредитного риска, целевых показателей качества кредитного портфеля и требований действующего законодательства Республики Беларусь.
С развитием кредитования особо актуальной становиться тема оценки кредитоспособности физических лиц.
В настоящее время в мире не существует единой стандартизированной системы оценки кредитоспособности. Банки используют различные системы анализа кредитоспособности кредитополучателей.
Большинство банков использует в своей практике два метода оценки кредитоспособности:
системы оценки кредитоспособности клиентов, основанные на экспертных оценках и прогнозах результатов экономической деятельности с использованием предоставленного кредита.
балльные системы оценки кредитоспособности клиентов.
При экспертных оценках кредитоспособности клиента банки полагаются на общеэкономический подход, т.е. банки анализируют информацию с точки зрения банковских требований. Такой анализ предполагает взвешенную оценку как личных качеств, так и финансового состояния кредитополучателя.
В международной практике такому методу уделяется большое внимание, развивается соответствующая сеть мониторинга, анализирующая кредитную историю потенциальных кредитополучателей.
Балльные системы оценки создаются банками на основе факторного анализа. Эта система использует накопленную базу данных «хороших», «надежных» и «неблагополучных» кредитов, что позволяет установить критериальный уровень оценки кредитополучателя.
Использование балльных систем оценки кредитоспособности клиентов более объективный и экономически обоснованный метод принятия решений, чем экспертные оценки.
В ОАО «АСБ Беларусбанк» анализ кредитоспособности основан на расчете коэффициента платежеспособности, определяющего долю ежемесячных платежей по кредиту и процентам в сумме среднемесячных доходов за вычетом суммы среднемесячных расходов. Рассчитывается с использованием ПМ « Кредиты физическим лицам»
Для этого изучаются доходы и расходы Заявителя и поручителей с целью оценки возможности своевременно и в полном объеме возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.
В ходе произведенного анализа кредитоспособности, было установлено, что погашение платежей по кредиту рассчитанных на основе аннуитета, позволяет равномерно распределить нагрузку на кредитополучателя по обслуживанию долга, снижает кредитный риск банка при выдаче кредита, чем платежи, рассчитанные от остатка задолженности. Метод аннуитета наиболее эффективный и привлекательный. Информация
Кредитная политика является неотъемлемым элементом стратегии деятельности Банка и определяет:
Определяющими факторами для оценки кредитного риска при выдаче кредитов физическим лицам остаются благонадежность кредитополучателей, а также наличие, достаточность и качество обеспечения исполнения обязательств по кредитным договорам.
Оценка кредитного риска при принятии решений о предоставлении кредитов проводиться с учетом:
Минимизация и мониторинг кредитного риска осуществляется посредством:
— Совершенствования локальных нормативных правовых актов по кредитованию физических лиц, определяющий четкий порядок работы с кредитополучателями (поручителями), а также направления филиальной сети обзорных писем с целью упреждения возникновения ошибок, имеющих негативные последствия для Банка, и обеспечения единообразия применения нормативных документов.
Кредитование населения — одно из приоритетных направлений развития розничного бизнеса. Политика банка в части кредитования физических лиц направлена на сохранение ведущей позиции ОАО « АСБ Беларусбанк» на рынке кредитных услуг среди коммерческих банков области, дальнейшее развитие системы комплексного обслуживания населения.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
[Электронный ресурс]//URL: https://ex-zaim.ru/diplomnaya/na-temu-otsenka-kreditosposobnosti-fizicheskogo-litsa/
1. Банковский кодекс Республики Беларусь. — Мн.: Амалфея, 2004. — 188 с.
Банки и банковская деятельность для клиентов. — Спб: «Питер», 2002. — 180с.
5. Мальцев Э.В. Скоринговые системы в кредитовании физических лиц Банковский ритейл, № 1, 2008.
Национальные особенности кредитного скоринга Банковское кредитование, № 1, 2008.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / под ред. М: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. — 600 с.
Комплексный анализ финансовой отчетности — 5 изд., перераб. и доп. — М.: Дело и Сервис, 2007
12. Положение о кредитовании населения на общих основаниях учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк»: утв. Протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларусбанк» от 30 июня 2004г. №32.4// КонсультантПлюс:АСБ Беларусбанк [электронный ресурс].
Совершенствование кредитной политики коммерческих банков// Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2008. — №31. — С.10-16.
— Положение о порядке работы с проблемной задолженностью по кредитам физических лиц учреждениями ОАО «АСБ Беларусбанк»: утв. Протоколом заседания Правления ОАО «АСБ Беларусбанк» от 29.12.2011 г. № 135.5 // КонсультантПлюс: АСБ Беларусбанк электронный ресурс
Кредитная культура и ее влияние на деятельность коммерческого банка// Вестник Ассоциации белорусских банков. — 2007. — №40. — С. 28-30.
Совершенствование законодательства в области банковского кредитования// Банковское дело. — 2007. — № 1. — C. 55-58.
Приложения
Приложение 1
Тест-анкета клиента
1. Пол:
муж (0), жен (1).
2. Возраст:
3. Семейное положение:
женат (замужем) (1), холост (не замужем) (1), разведен(а) (0), вдовец(ва) (0).
4. Брачный контракт:
есть (1), нет (0).
5. Иждивенцы:
есть (0), чет (3),
из них дети: 1 (-1), 2 (-2), 3 (-3)
6. Проживает:
в собственном жилье (2),
по найму (1),
у родственников (0).
7. Место проживания (регистрация):
1. Образование:
среднее (0), техническое (1), высшее (2).
2. Сотрудник Банка (5),
сотрудник корпоративного клиента Банка (3).
3. Собственное дело (0),
работа по найму (2),
работа в бюджетной сфере (1).
4. Должность: топ-менеджер (3), руководитель (2), служащий (1).
5. Среднемесячные расходы по отношению к доходам семьи:
до 50% (3), 50-80% (0), более 80% (-3).
1. Кредитовались ли Вы ранее: да (1), нет(0).
Где Вы кредитовались: банк-кредитор (1), другой банк (0).
2. Имеются ли непогашенные кредиты: да (-5), нет (1).
3. Где Вы имеете непогашенные кредиты: банк-кредитор (2), другой банк (0).
1. Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к ее изменению:
растет (3), стабильна (2), снижается (0).
2. Прочие источники дохода; наличие других доходных вложений (наличие ценных бумаг, вкладов):
дополнительная заработная плата (1),
доходы от сдачи имущества в аренду (1), вклады (2), ценные бумаги (3), прочие доходы (1).
3. Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты, напротив обязательства проставьте ежемесячную сумму):
алименты (-2),
обязательства по кредиту (-3), удержания по решению суда (-1), страховые выплаты (-1), плата за обучение (-2), прочие (-1).
1. Наличие собственности, владельцем которой Вы являетесь (недвижимость, земельный участок, автотранспорт):
приватизированная квартира (3), собственный дом, дача (2)
садовый (дачный) участок (1), автомобиль (2), катер (яхта) (3)
прочее (-1).
2. Страхование собственности (застрахована ли собственность): да(3), нет (0).
(Заполняется клиентом, желающим получить квартиру в наем с правом выкупа)
1. Предполагаемая стоимость приобретаемой квартиры:
до $25.000 (4), до $50.000 (3), до $75.000 (2), до $100.000 (1), свыше $100.000 (0).
2. Срок кредита: 1 год (5), 2 года (4), 3 года (3), 4 года (2), 5 лет (1).
3. Начальный капитал (% от стоимости квартиры): 30% (1), 40% (3), 50% (5), >50%(6).
(Заполняется клиентом, желающим приобрести автомобиль в кредит).
1. Продажная цена автомобиля в автосалоне:
до $10.000 (3), $10.000 — 20.000 (2), свыше $20.000 (1).
2. Условия хранения автомобиля:
гаражный кооператив (3), охраняемая стоянка (2), гараж во дворе (2), тент-укрытие (1), нет условий (0).
3. Наличие водительского удостоверения: да (2), нет (0); категория: А (0), В(1), С (1), D(1), Е (1);
(Заполняется клиентом, желающим получить кредит под поручительство юридического лица)
1. Поручитель является клиентом Банка: да (5), нет (0).
2. Поручитель является работодателем клиента: да (5), нет (0).
1. Привлекались ли Вы к уголовной ответственности? да (-10), нет (0).
2. Имеются ли решения суда, которые Вы не исполнили? да (-10), нет (0).
3. Находитесь ли Вы под судом или следствием? да (-5), нет (0).
4. Предъявлены ли к Вам иски в порядке гражданского судопроизводства?
да (-5), нет (0).
5. Предпринимаете ли Вы действия по получению кредитов в других банках (кредитных учреждениях)? да (-3), нет (0).
Приложение 2
Оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам
Параметры кредитования
|
Сумма кредита, планируемая к выдаче клиенту |
Кр |
|
Ставка кредитования, % годовых |
Ст |
|
Срок кредитования, месяцы |
Ср |
|
Максимально допустимый срок кредитования, месяцы |
См |
|
Устанавливаемый размер минимального участия клиента в финансировании покупки, % |
Фм |
|
Максимальный месячный платеж клиента Банку в погашение кредита и процентов по нему |
Мп |
1. Характер клиента
|
Характеристика |
Значение |
Оценка |
|
1. Пол |
Мужчина |
0 |
|
Женщина |
2 |
|
|
2. Возраст, лет |
от 20 до 29 вкл. от 30 до 40 вкл. от 41 до 55 вкл. |
возраст * 0,4 |
|
3. Брачный статус |
в браке не состоял(а) в браке |
0,5 1 |
|
разведен(а), живет отдельно |
0 |
|
|
4. Дети, живущие с клиентом, кол-во |
до 2-х 3 и более |
«Кол-во» * 1 1,5 |
|
5. Место проживания |
с родственниками |
0 |
|
наниматель , |
1 |
|
|
в собственном жилье |
1,5 |
|
|
6. Срок проживания по последнему адресу, лет |
до 4-х лет |
«Срок» * 0,8 |
|
свыше 4-х лет |
3,5 |
|
|
7. Образование |
среднее |
0 |
|
среднее специальное |
0,5 |
|
|
высшее |
1 |
|
|
8. Занятость |
постоянная |
1 |
|
периодическая временная |
0,5 0 |
|
|
При постоянной занятости: |
||
|
9. Сфера деятельности работодателя |
производство |
0,5 |
|
Транспорт добыча полезных ископаемых, |
1,5 2 |
|
|
связь, торговля, услуги финансы |
2 3 |
|
|
— |
иное |
0 |
|
10. Статус работы |
неполная ставка |
0 |
|
полная ставка |
1 |
|
|
11. Стаж работы на данном месте, лет |
до 4-х лет |
«Стаж» * 0,7 |
|
свыше 4-х лет |
3 |
|
|
12. Должность |
нет подчиненных |
0 |
|
Начальник отдела и выше |
1 |
|
|
Отношения с Банком |
||
|
13. Период ведения текущего счета, лет |
до 3-х лет |
«Период» * 0,4 |
|
свыше 3-х лет |
1,5 |
|
|
14. Период ведения карточного счета, лет |
до 3-х лет |
«Период» * 0,6 |
|
свыше 3-х лет |
2 |
|
|
15. Период ведения депозитного счета, лет |
до 3-х лет |
«Период» * 0,8 |
|
свыше 3-х лет |
2,5 |
|
|
16.1. Погашенные кредиты Банка, кол-во |
до 2-х лет |
«Кол-во» * 1 |
|
свыше 2-х лет |
3 |
|
|
16.2. Факты просрочки, кол-во |
— («Кол-во» *2) |
|
|
Дополнительные сведения |
||
|
17. Наличие судимостей |
да нет |
-20 |
|
18. Сокрытые факты, случаи предоставления неверной информации, кол-во |
-5 * «Кол-во» |
|
|
Итоговая оценка по критерию |
Сумма оценок по |
При определении оценки по критерию «Характер клиента» от клиента требуется: по пп. 1-4, 6: общегражданский паспорт или иной документ, удостоверяющий личность заемщика;
13-16.1: соответствующие договоры с Банком.
Максимальная сумма баллов по критерию равна 30.
|
Характеристика |
Условные обозначения |
|
|
1. Прожиточный минимум в регионе кредитования |
Пм |
|
|
2. Лица на содержании, кол-во |
Л |
|
|
Доходы |
||
|
3. Средняя зарплата за последние 3 мес. |
3 |
|
|
4. Годовая сумма прочих регулярных доходов, учитываемых как источники погашения кредита |
Пд |
|
|
5. Итоговый среднемесячный доход |
Сд = 3 + Пд/12 |
|
|
Расходы |
||
|
6. Расходы на содержание |
Рс=(Л + 1) *Пм |
|
|
7. Ежемесячная плата за квартиру (при приеме, аренде) |
Пк |
|
|
8. Годовая плата за учебу |
пу |
|
|
9. Годовая сумма взносов по добровольному страхованию |
Вс |
|
|
10. Платежи в погашение текущей задолженности по займам, кредитам, процентам по ним (средние за последние 3 мес.) |
Пл |
|
|
11. Прочие расходы (алименты, вычеты по решению суда и т.п.), средние за последние 3 мес. |
Пр |
|
|
12. Итоговый среднемесячный расход |
Ср = Рс + Пк + Пл +Пр + (Пу + Вс)/12 |
|
|
13. Среднемесячный располагаемый доход |
Рд = (Сд — Ср) |
|
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
Доля ежемесячного платежа |
Дп = Мп/Рд |
100*(1-Дп) |
Для определения оценки по критерию «Финансовые возможности клиента» от клиента требуется: по пп.З — 4:
Прожиточный минимум в регионе кредитования — ежеквартально устанавливается исполнительным органом субъекта РФ на основании Федерального закона от 24.10.97 г. № 134-ФЗ «О прожиточном минимуме в РФ». Лица на содержании — дети (в возрасте до 18 лет, студенты и учащиеся дневной формы обучения до 24 лет), проживающие с клиентом неработающие лица, иждивенцы на содержании клиента (в терминологии Инструкции ГНС РФ от 29.06.95 г. № 35).
Максимальная сумма баллов по критерию равна 30.
|
Наименование залога и оценки |
Условные обозначения |
|
|
1. Вклады |
В |
|
|
2.1. Ценные бумаги |
Цб |
|
|
2.2. Оценка ценных бумаг |
Оцб = Цб/2 |
|
|
3.1. Собственная квартира |
Кв |
|
|
3.2. Страховая сумма |
Кс |
|
|
3.3. Оценка квартиры |
Ок = min {Kb, Кс} |
|
|
4.1. Собственный дом |
Сд |
|
|
4.2. Страховая сумма |
Дс |
|
|
4.3. Оценка дома |
Од = min {Сд, Дс} |
|
|
5.1. Дача |
Дч |
|
|
5.2. Страховая сумма |
Дчс |
|
|
5.3. Оценка дома |
Одч = min {Дч, Дчс} |
|
|
6.1. Автомобиль |
А |
|
|
6.2. Страховая сумма |
Са |
|
|
6.3. Оценка автомобиля |
Оа = min {А, Са} |
|
|
7.1. Иное имущество |
Ии |
|
|
7.2. Страховая сумма |
Си |
|
|
7.3. Оценка иного имущества |
Ои = min {Ии, Си} |
|
|
8. Имущество |
Им = В+ Оцб + Ок + Од + Одч + Оа + Ои |
|
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
Достаточность имущества |
Ди = Им/Кр |
5*-Ди |
При определении оценки по критерию «Достаточность незаложенного имущества клиента» требуются:
|
Наименование характеристики |
Условные обозначения |
|
|
1. Оценочная стоимость залога |
Оз |
|
|
2. Залоговый дисконт, % |
Зд |
|
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
Обеспеченность |
Ок = Оз * (1-Зд) / Кр * (1 + 2 * Ст /12) |
100*(1-Дп) |
|
Характеристика |
Значение |
Оценка по критерию |
|
1. Финансирование покупки клиентом |
Ф |
7 * ((Ф / (Ф + Кр)) |
|
2. Срок кредитования, мес. |
Ср |
3*(Мс-Ср)/(Мс-1) |
|
Итоговая оценка по критерию |
Сумма оценок параметров |
При определении оценки по критерию «Условия кредитования» от клиента требуется: поп. 1:
выписка со счета клиента в Банке. Максимальная сумма баллов по критерию равна 10.
В зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий качества
|
Количество набранных баллов при оценке качества кредита |
Категория качества |
Оценка |
|
Свыше 65 |
1 |
