Принципы банковского кредитования: сущность, значение и реализация в современной российской практике

метки: Кредит, Принцип, Кредитный, Средство, Условие, Например, Срочность, Система

В динамичной экономической среде, где каждый день совершаются сотни тысяч финансовых операций, банковский кредит остается одним из наиболее мощных и универсальных инструментов развития. Он служит не просто средством удовлетворения сиюминутных потребностей, но и катализатором экономического роста, обеспечивая инвестиции в производство, стимулируя потребительский спрос и поддерживая стабильность денежного обращения. От малых предприятий, стремящихся расширить свой бизнес, до домохозяйств, мечтающих о собственном жилье, — банковский кредит пронизывает все сферы современной жизни, предоставляя возможность получать необходимое финансирование для самых разнообразных целей.

Однако за этой кажущейся простотой получения и использования заемных средств стоит сложная, многоуровневая система принципов, которые являются краеугольным камнем всей банковской практики. Эти принципы — не просто формальные правила, а отражение глубинной экономической сущности кредита, призванные защитить интересы всех участников процесса: как заемщиков, так и кредиторов, а в конечном итоге — обеспечить устойчивость всей финансовой системы. Данная работа ставит своей целью не только раскрыть экономическую сущность и эволюцию принципов банковского кредитования в России, но и систематизировать их, детально проанализировать механизмы реализации каждого из них, а также изучить нормативно-правовую базу, регулирующую эти отношения. Мы рассмотрим, как базовые принципы формируют основу кредитной сделки, как принципы обеспеченности и целевого характера снижают риски, как дифференцированный подход и оценка кредитоспособности помогают банкам принимать взвешенные решения, и как способы выдачи и погашения кредита влияют на эффективность всей системы. Комплексный подход к изучению этих аспектов позволит глубоко понять внутренние механизмы банковского кредитования и его значение для современной российской экономики.

Экономическая сущность и эволюция банковского кредита в России

История человечества неразрывно связана с концепцией заимствования и возврата, но лишь с появлением централизованных финансовых институтов, таких как банки, кредит приобрел свою современную, структурированную форму. В сердце любой экономической системы лежит движение ресурсов, и банковский кредит выступает ключевым регулятором этого движения, позволяя перераспределять капитал от тех, кто им располагает, к тем, кто в нем нуждается.

Система страхования банковских вкладов в РФ: актуальное состояние, ...

... и согласованность её действий с общей экономической и монетарной политикой государства. Законодательство о банках и банковской деятельности распространяется на деятельность Агентства в части, ... ключевым элементом для поддержания социальной стабильности; во-вторых, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации, без которого невозможно эффективное функционирование финансового рынка; и, ...

Понятие и функции банковского кредита

Для начала погружения в мир банковского кредитования необходимо четко определить его фундаментальные понятия. Кредит (от лат. *creditum* — «ссуда», «долг») — это экономические отношения, при которых одна сторона (кредитор) предоставляет другой стороне (заемщику) деньги или иные ресурсы на условиях возвратности, срочности и платности. В свою очередь, банковский кредит представляет собой денежную сумму, предоставляемую кредитной организацией (банком) на определённый срок и на определённых условиях, зафиксированных в кредитном договоре, по которому заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты за её использование. Это не просто передача денег, а самостоятельная, лицензированная и исполняемая на собственный риск предпринимательская деятельность банка, направленная на получение выгоды и прибыли.

Принципы кредитования — это фундаментальные начала, определяющие характер и условия предоставления, использования и погашения кредита. Они отражают сущность и содержание кредита как экономической категории, а также требования законодательства в области кредитных отношений.

В современной экономике кредит выполняет несколько важнейших функций:

1. Перераспределительная функция: Позволяет временно свободным денежным средствам перемещаться из одной сферы экономики в другую, из одного сектора в другой, обеспечивая их наиболее эффективное использование. Например, средства населения, размещенные во вклады, могут быть направлены на финансирование инвестиционных проектов промышленных предприятий.
2. Стимулирующая функция: Кредит стимулирует экономическую активность, позволяя предприятиям расширять производство, модернизировать оборудование, а населению — приобретать товары длительного пользования, недвижимость, что, в свою очередь, поддерживает спрос и предложение.
3. Функция экономии издержек обращения: Кредит способствует ускорению денежного оборота, заменяя наличные деньги безналичными расчетами, что сокращает издержки, связанные с их хранением и транспортировкой.
4. Регулирующая функция: Через процентные ставки и условия кредитования центральные банки и коммерческие банки могут влиять на объем денежной массы в обращении, уровень инфляции и темпы экономического роста.

Эволюция принципов кредитования в России

История формирования и трансформации принципов банковского кредитования в России — это зеркало экономических и политических изменений, которые переживала страна на протяжении веков. От первых примитивных форм ростовщичества до сложной современной банковской системы, каждый этап развития вносил свои коррективы в понимание и применение кредитных отношений.

В дореволюционной России, с развитием капиталистических отношений во второй половине XIX века, банковская система начала формироваться по европейскому образцу, и уже тогда четко прослеживались такие принципы, как возвратность (кредит не был подарком), срочность (устанавливались конкретные сроки погашения) и платность (взимались проценты за пользование капиталом).

Экспресс-кредитование в России (2024–2025): Анализ регуляторной ...

... платежи. Область нашего исследования охватывает как банковское экспресс-кредитование (кредиты наличными с минимальным пакетом документов и POS-кредиты), так и микрозаймы МФО и новые сервисы BNPL. ... сектор и микрофинансовый сектор. Объем и соотношение сегментов Банковское экспресс-кредитование представлено преимущественно кредитами наличными и кредитными картами. В условиях высокой ключевой ставки и ...

Особое значение придавалось обеспеченности кредита, что выражалось в широком использовании залогов (недвижимость, товары, ценные бумаги) и векселей, при этом законодательство того времени, хоть и не систематизированное в единый банковский кодекс, закрепляло эти основы.

Советский период внес кардинальные изменения. В условиях плановой экономики и государственной собственности на средства производства, сущность кредита изменилась. Он превратился из инструмента товарно-денежных отношений в механизм централизованного перераспределения средств в соответствии с государственными планами. Формально принципы возвратности, срочности и платности сохранялись, но их экономическое содержание было иным. Возвратность и срочность обеспечивались не рыночными механизмами, а административным контролем и планированием. Платность была символической, поскольку основной целью была не прибыль, а выполнение плановых показателей. Принцип целевого характера кредита стал доминирующим, так как все средства выдавались строго под конкретные нужды, определенные госпланом. Принцип обеспеченности также существовал, но его роль была скорее формальной, так как основным гарантом выступало государство.

С началом рыночных реформ в конце 1980-х — начале 1990-х годов банковская система России претерпела радикальные изменения. Возродился коммерческий банк как институт, действующий на основе рыночных принципов. Вместе с этим вернулось и истинное экономическое содержание принципов кредитования. Банки начали работать на свой страх и риск, что потребовало жесткого соблюдения возвратности, срочности и платности для обеспечения их собственной устойчивости и доходности. Принципы обеспеченности и целевого характера вновь приобрели критическое значение как инструменты управления рисками.

Современный этап развития российской банковской системы, регулируемый Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и нормативными актами Банка России, характеризуется дальнейшим углублением и детализацией этих принципов. Введены новые элементы, такие как дифференцированность кредитования, основанная на оценке кредитоспособности заемщика, что позволяет банкам более тонко настраивать условия сделки. Активно развиваются различные формы обеспечения и методы оценки рисков, включая кредитный скоринг. Нормативно-правовая база постоянно совершенствуется, адаптируясь к меняющимся экономическим условиям и технологическим инновациям, тем самым обеспечивая соответствие принципов кредитования как рыночным реалиям, так и требованиям стабильности финансовой системы.

Базовые принципы банковского кредитования и их взаимосвязь

В фундаменте любой кредитной сделки лежат три незыблемых принципа, которые, подобно опорам здания, обеспечивают её устойчивость и функциональность. Эти принципы — возвратность, срочность и платность — не просто набор правил, а отражение глубинной сущности кредита как экономической категории, без которых он перестает быть таковым.

Управление кредитным риском и обеспечение возвратности кредитов ...

... банков постоянного мониторинга не только номинальной, но и эффективной ставки, что фактически усиливает роль внутреннего аудита в контроле за качеством кредитного портфеля. Юридические формы обеспечения возвратности кредитов ... организации финансовых потерь вследствие неисполнения, неполного или несвоевременного исполнения заемщиком своих обязательств по основному долгу и/или процентам. Ключевым ...

Принцип возвратности: основа кредитных отношений

Представьте себе ситуацию, когда вы одалживаете другу значительную сумму денег, но у него нет никакого обязательства её вернуть. Это не кредит, а благотворительность или подарок. Именно поэтому возвратность является краеугольным камнем любых кредитных отношений. Этот принцип означает, что по истечении срока кредита вся сумма основного долга должна быть обязательно возвращена кредитору.

Безвозвратный кредит — это оксюморон, он противоречит самой идее ссудных операций. Для банка принцип возвратности имеет критическое значение, поскольку он обеспечивает:

• Сохранность основной суммы долга: Банки оперируют не только собственным капиталом, но и привлеченными средствами вкладчиков. Невозврат кредитов напрямую угрожает их способности выполнять обязательства перед вкладчиками, подрывая доверие к банковской системе.
• Устойчивость банковской системы: Массовое несоблюдение принципа возвратности приводит к росту просроченной задолженности, ухудшению качества кредитного портфеля, что может спровоцировать кризисы ликвидности и даже банкротства банков.
• Возобновляемость кредитных ресурсов: Возвращенные средства вновь поступают в оборот, позволяя банку выдавать новые кредиты и поддерживать непрерывность кредитного процесса.

Таким образом, возвратность не просто защищает интересы кредитора, но и служит гарантом финансовой стабильности и непрерывности экономического цикла. Что же следует из этого для рядового заемщика? Прежде всего, осознание того, что каждый невозвращенный кредит не только ухудшает его собственную кредитную историю, но и косвенно влияет на условия кредитования для всех остальных участников рынка, поскольку банки вынуждены перекладывать риски на добросовестных заемщиков через повышение ставок.

Принцип срочности: временные рамки обязательств

Если возвратность определяет сам факт необходимости возврата, то срочность устанавливает временные рамки этого процесса. Этот принцип означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный, заранее оговоренный срок. Определенный кредитным договором срок является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика.

Почему срок так важен?

• Для банка: Срочность позволяет банку планировать свою ликвидность, то есть способность своевременно выполнять свои обязательства перед вкладчиками и другими кредиторами. Банк должен быть уверен, что к определенной дате ему вернутся средства для выдачи новых кредитов или погашения собственных обязательств. Нарушение срочности влечет за собой риск нехватки ликвидности и, как следствие, потерю финансовой устойчивости.
• Для заемщика: Принцип срочности дисциплинирует заемщика, обязывая его тщательно планировать свои финансовые потоки, чтобы обеспечить своевременное погашение долга. Несоблюдение этого принципа влечет за собой штрафы, пени и ухудшение кредитной истории.
• Для экономики в целом: Срочность кредита способствует более рациональному использованию заемных средств, поскольку заемщик заинтересован в быстром получении эффекта от их использования, чтобы успеть погасить долг.

Реализация принципа срочности достигается путем установления четкого графика погашения кредита, который является неотъемлемой частью кредитного договора. Этот график может предусматривать аннуитетные (равные) платежи, дифференцированные платежи (уменьшающиеся со временем) или погашение основной суммы долга в конце срока.

Совершенствование методики оценки кредитоспособности корпоративных ...

... кредитоспособности заключается в определении степени риска, который банк принимает на себя при выдаче кредита конкретному заемщику. Эволюция и международные стандарты: В международной ... автономии, Коэффициент финансового левериджа (К3). Деловой активности Эффективность использования оборотных средств и активов (скорость оборота). Оборачиваемость запасов, Оборачиваемость дебиторской задолженности. ...

Принцип платности: возмещение и прибыль

Деньги — это товар, имеющий свою цену. Использование чужих денег всегда предполагает вознаграждение для их владельца. Платность кредита подразумевает, что заемные средства предоставляются не безвозмездно: заемщик обязан уплачивать кредитно-финансовому учреждению определенный процент за возможность использования ссуды. Этот механизм реализуется через банковский процент, который является платой, получаемой кредитором от заемщика.

Платность выполняет несколько важнейших функций:

• Покрытие затрат банка: Банк не может выдавать кредиты бесплатно. Он несет затраты на привлечение средств (проценты по вкладам), содержание аппарата, оценку рисков, технологическое обеспечение. Процент по кредиту позволяет покрыть эти операционные расходы.
• Компенсация инфляции: В условиях инфляции покупательная способность денег со временем снижается. Процентная ставка частично компенсирует банку обесценивание возвращенных средств.
• Формирование прибыли банка: Помимо покрытия затрат, платность кредита является основным источником дохода и прибыли банка, что жизненно важно для его коммерческой деятельности и развития.
• Стимулирование эффективного использования средств: Высокая стоимость кредита побуждает заемщика использовать его максимально эффективно, чтобы полученная прибыль перекрыла расходы на обслуживание долга.

Величина ссудного процента не является произвольной и зависит от множества факторов, таких как:

• Спрос и предложение на кредитном рынке: Чем выше спрос на кредиты и ниже предложение, тем выше ставки.
• Срок займа: Как правило, долгосрочные кредиты имеют более высокие ставки из-за повышенных рисков и неопределенности на длительном горизонте.
• Степень обеспеченности ссуды: Обеспеченные кредиты обычно имеют более низкие ставки, поскольку риски банка снижены.
• Уровень инфляции: Ожидаемый уровень инфляции напрямую влияет на ставку, так как банк должен компенсировать обесценивание денег.
• Кредитоспособность заемщика: Чем выше риск невозврата, тем выше процентная ставка (принцип дифференцированности).
• Ключевая ставка Банка России: Является ориентиром для всего денежного рынка и напрямую влияет на стоимость привлечения средств для коммерческих банков.

Взаимосвязь и взаимовыгодность базовых принципов

Три рассмотренных принципа — возвратность, срочность и платность — не существуют изолированно, а образуют неразрывную, диалектическую связь, формируя основу для взаимовыгодности кредитной сделки. Их гармоничное сочетание создает условия, при которых как кредитор, так и заемщик получают выгоду от сотрудничества.

Бухгалтерский и аналитический учет потребительских кредитов в ...

... Операция Дебет Кредит Назначение Выдача кредита (перечисление средств на текущий счет заемщика) Счета группы 455 (по сроку) Счета группы 423 (Счета физических лиц) Отражение возникновения активного требования банка. Погашение ...

• Возвратность и срочность неразрывно связаны: если кредит не возвращен в срок, принцип возвратности нарушается. С другой стороны, если бы не было принципа возвратности, говорить о срочности было бы бессмысленно. Вместе они обеспечивают цикличность и непрерывность кредитного процесса, позволяя банкам реинвестировать средства.
• Платность тесно переплетается с возвратностью и срочностью: проценты за пользование кредитом начисляются за каждый период использования средств и возвращаются вместе с основным долгом. Если долг не возвращается или возвращается с опозданием, банк теряет не только основную сумму, но и потенциальный процентный доход.

Именно на пересечении этих принципов рождается концепция взаимовыгодности кредитной сделки. Её условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон. Для заемщика выгода заключается в получении необходимых средств для развития или потребления, что способствует росту его благосостояния или бизнеса. Для банка — в получении прибыли и поддержании своей финансовой стабильности.

Взаимовыгодность достигается путем регулирования экономических условий кредитного договора, которые зависят от специфики заемщика и вида ссуды. Например, для крупного, финансово устойчивого корпоративного клиента условия могут быть более мягкими (ниже процентная ставка, длиннее срок), чем для малого предприятия с ограниченной кредитной историей. Эта дифференциация экономических условий позволяет полнее учитывать потребности клиента и одновременно обеспечивает адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.

Банки активно используют разнообразие кредитных инструментов, чтобы максимально точно удовлетворить потребности клиентов и обеспечить взаимовыгодность:

• Овердрафт: Краткосрочный кредит, позволяющий клиенту использовать средства сверх остатка на его расчетн��м счете в пределах установленного лимита. Он удобен для покрытия кассовых разрывов и обеспечивает гибкость в управлении оборотными средствами, что выгодно для бизнеса.
• Кредиты на пополнение оборотных средств: Целевые кредиты для финансирования текущей деятельности предприятия (закупка сырья, оплата труда, аренда).

  Они помогают поддерживать непрерывность бизнес-процессов.

• Проектное кредитование: Долгосрочное финансирование крупных инвестиционных проектов, где условия погашения привязаны к денежным потокам, генерируемым самим проектом. Это позволяет заемщику реализовывать масштабные инициативы, а банку — получать стабильный доход в течение длительного периода.

Таким образом, базовые принципы кредитования формируют сложную, но логичную систему, которая не только регулирует движение капитала, но и обеспечивает баланс интересов всех участников, способствуя устойчивому развитию экономики.

Отчет о производственной практике в ПАО «Московский кредитный ...

... место в банковской системе РФ Организационно-экономическая характеристика банка ПАО «Московский кредитный банк» является универсальным коммерческим частным банком с широкой сетью присутствия и развитой продуктовой линейкой. ... на основании материалов, собранных в процессе прохождения практики в ПАО «Московский кредитный банк» (далее — МКБ или Банк) в период с [Дата начала] по [Дата окончания] 2025 ...

Принципы обеспеченности и целевого характера кредита как инструменты снижения рисков

Мир финансов полон неопределенности, и банковское кредитование не исключение. Выдавая средства, банк всегда сталкивается с риском невозврата. Для минимизации этих рисков и обеспечения стабильности кредитных отношений в практику введены дополнительные принципы — обеспеченности и целевого характера кредита. Они служат не просто формальными требованиями, а мощными инструментами защиты интересов кредитора.

Принцип обеспеченности: гарантии исполнения обязательств

Принцип обеспеченности в кредитовании — это своеобразная «страховка» для банка. Он означает, что любой заем должен быть поддержан какой-либо формой обеспечения, способной компенсировать потери кредитора в случае невыполнения заемщиком финансовых обязательств. Наличие такого обеспечения позволяет банку быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок, даже если у заемщика возникнут серьезные финансовые трудности. По сути, обеспеченность ссуд означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или гарантии позволяют кредитору покрыть свои убытки.

Виды обеспечения кредита: Залог, поручительство, банковская гарантия, страхование

В банковской практике существует несколько основных видов обеспечения, каждый из которых имеет свои особенности и правовую природу:

Залог

Залог является самой распространённой и часто наиболее надежной формой обеспечения. При залоге имущество заемщика (или третьего лица) передается в обеспечение кредита. Это может быть недвижимость (квартиры, дома, земельные участки), транспортные средства, производственное оборудование, товары в обороте, ценные бумаги или другие активы. В случае, если заемщик не в состоянии исполнять свои обязательства по кредитному договору, банк (залогодержатель) имеет право обратить взыскание на заложенное имущество, продать его и за счет вырученных средств погасить задолженность.

Важно понимать, что залог ограничивает право собственности заемщика на заложенное имущество. Это означает, что заемщик не может свободно распоряжаться им (например, продавать, дарить, обменивать или сдавать в долгосрочную аренду) без письменного согласия банка до полного погашения долга. Для недвижимости обременение в виде залога обязательно фиксируется в Едином государственном реестре недвижимости (ЕГРН), что делает информацию о залоге публичной и защищает интересы залогодержателя от недобросовестных действий заемщика. Кроме того, заемщик обязан поддерживать заложенное имущество в исправном состоянии и не допускать снижения его стоимости сверх нормального износа. Любые существенные изменения, например, перепланировка ипотечной квартиры, также требуют предварительного письменного согласия банка.

Потребительское кредитование в Российской Федерации (2020–2025): ...

... фокусируясь на наиболее рискованных сегментах: Сегмент кредитования Период / Дата введения ПДН заемщика Доля выдач в квартал (МПЛ) Необеспеченные кредиты наличными IV квартал 2024 года ... годах макропруденциальное регулирование стало доминирующим фактором, определяющим кредитную политику российских банков. Центральный Банк РФ использует этот инструментарий для ограничения системных рисков, связанных ...

Поручительство

Поручительство предполагает привлечение третьего лица — поручителя, который обязуется перед кредитором нести ответственность за исполнение обязательств заемщиком полностью или в части. Поручителями могут выступать как дееспособные физические лица, так и юридические лица. Если основной заемщик не выполняет свои финансовые обязательства, банк вправе предъявить требование о погашении долга поручителю. При просрочке платежа поручитель может поплатиться не только своими финансовыми средствами, но и своей кредитной историей, так как информация о неисполнении обязательств может быть передана в бюро кредитных историй.

Банковская гарантия

Банковская гарантия (с 2022 года – независимая гарантия, поскольку её могут выдавать не только банки, но и другие кредитные организации, фонды содействия МСП) — это письменное обязательство, по которому банк (гарант) обязуется выплатить долг клиента (принципала), если тот не выполнил своих обязательств перед заказчиком (бенефициаром) согласно условиям основного договора. Банковская гарантия является одним из эффективных способов обеспечения исполнения обязательств, особенно в сфере государственных закупок и крупных контрактов. Её ключевое отличие от поручительства в том, что обязательство гаранта является независимым от основного обязательства и не зависит от его действительности.

Страхование

Страхование в контексте кредитования защищает банк от непогашенных обязательств заемщика. Страховаться может как само залоговое имущество (например, страхование недвижимости при ипотеке от пожара, наводнения, землетрясения), так и жизнь, здоровье или риск потери дохода заемщика. При ипотечном кредитовании страховка является обязательным требованием большинства банков, что позволяет снизить риски, связанные с утратой или повреждением объекта залога, а также с неспособностью заемщика обслуживать долг по причине болезни или потери работы.

Принцип обеспеченности, реализуемый через эти разнообразные механизмы, является одним из наиболее мощных инструментов снижения кредитного риска. Он предоставляет кредитору вторичный источник погашения задолженности в случае дефолта заемщика, тем самым повышая надежность кредитной операции и способствуя устойчивости финансовой системы.

Принцип целевого характера: контроль за использованием средств

Помимо обеспечения возвратности, банку важно убедиться, что выданные средства будут использованы по назначению. Для этого существует принцип целевого характера кредита. Он обязывает заемщика использовать полученные средства исключительно на определенные цели, которые были утверждены и зафиксированы в кредитном договоре.

Этот принцип направлен на обеспечение дисциплины в расходовании средств и минимизацию рисков для банка по нескольким причинам:

• Оценка риска: Банк оценивает кредитоспособность заемщика и риски проекта, исходя из заявленной цели кредита. Изменение цели без согласования может существенно изменить профиль риска.
• Контроль за эффективностью: Целевое использование позволяет банку контролировать, насколько эффективно заемщик расходует средства и насколько реализуется заявленный проект, под который был выдан кредит.
• Противодействие недобросовестным действиям: Принцип целевого характера помогает предотвратить использование кредитных средств для спекулятивных операций, отмывания денег или финансирования незаконной деятельности.

Несоблюдение целевого использования кредита является серьезным нарушением условий кредитного договора и может привести к весьма ощутимым последствиям для заемщика:

Целевое кредитование коммерческими банками РФ: Анализ видов, ...

... кредитования. МПЛ устанавливаются в соответствии со статьей 45.6 Федерального закона № 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» и представляют собой предельную долю кредитов, которые могут быть выданы заемщикам ... ограничения Кредитный риск — это вероятность дефолта заемщика, что приводит к финансовым потерям для банка. В целевом кредитовании он оценивается с помощью двух ключевых академических ...

• Досрочное требование возврата ссуды: Банк вправе потребовать немедленного и полного возврата всей суммы кредита, если обнаружит нецелевое использование средств.
• Наложение санкций: Кредитным договором могут быть предусмотрены штрафы, пени или повышение процентной ставки за нарушение принципа целевого использования.
• Ухудшение кредитной истории: Факт нецелевого использования будет отражен в кредитной истории заемщика, что затруднит получение новых кредитов в будущем.

Для контроля за целевым использованием банк может запрашивать у заемщика подтверждающие документы (счета-фактуры, платежные поручения, акты выполненных работ), проводить мониторинг и даже инспекции на объекте, если это предусмотрено договором. Таким образом, принципы обеспеченности и целевого характера кредита действуют как мощный тандем, обеспечивая не только финансовую защиту кредитора, но и повышая ответственность и дисциплину заемщика, что в конечном итоге способствует здоровому развитию кредитных отношений.

Принцип дифференцированности и оценка кредитоспособности заемщика

В условиях рыночной экономики банки сталкиваются с огромным разнообразием потенциальных заемщиков, каждый из которых обладает уникальным финансовым положением, историей и потребностями. Подходить ко всем с одной меркой было бы неэффективно и рискованно. Именно здесь вступает в силу принцип дифференцированности кредитования — фундаментальный подход, позволяющий банкам адаптировать свои предложения и условия к индивидуальным особенностям каждого клиента.

Дифференцированность кредитования: индивидуальный подход

Принцип дифференцированности кредитования означает, что банки применяют различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду. Это не просто вопрос «дать или не дать», а вопрос того, на каких условиях кредит будет предоставлен. Банки устанавливают особые условия кредитования (процентные ставки, сроки, требования к обеспечению, лимиты) для разных категорий заемщиков, исходя из их финансового положения, стабильности и платежеспособности.

Без такого дифференцированного подхода риски для банка значительно возрастали бы. Если бы все кредиты выдавались на одинаковых условиях, это привело бы к:

• Повышению процентных ставок: Банк был бы вынужден закладывать в ставку средний риск по всем заемщикам, что несправедливо для надежных клиентов.
• Снижению доступности финансовых ресурсов: Многие потенциально надежные заемщики могли бы не получить кредит из-за высоких требований, а высокорискованные — получить его без адекватной оценки.
• Увеличению доли проблемных кредитов: Неадекватная оценка рисков привела бы к выдаче кредитов некредитоспособным клиентам.

Для реализации принципа дифференцированности банки осуществляют тщательный анализ финансовых показателей заемщиков, чтобы оценить их способность и готовность выполнять обязательства. Этот подход предполагает деление заемщиков на условные категории, например, «первоклассных» (с высокой степенью надежности) и «сомнительных» (с повышенным риском).

Внутри этих групп применяется более подробная дифференциация, часто с использованием системы кредитных рейтингов.

Оценка кредитоспособности заемщика: факторы и методы

Ключевым элементом дифференцированного подхода является оценка кредитоспособности заемщика. Кредитоспособность — это способность заемщика своевременно и в полном объеме погасить основной долг и уплатить проценты по кредиту. Это не то же самое, что платежеспособность, которая характеризует способность исполнять обязательства в данный момент. Кредитоспособность — это прогнозная оценка, охватывающая будущий период действия кредитного договора.

Банки учитывают целый комплекс факторов при оценке кредитоспособности, часто используя систему «5 С» кредита (Five C’s of Credit):

1. Характер (Character): Отражает готовность заемщика вернуть долг. Оценивается на основе кредитной истории (были ли просрочки, задержки платежей), репутации (отзывы партнеров для бизнеса, работодателя для физлица), личных качеств (ответственность, добросовестность).
2. Платежеспособность (Capacity): Способность заемщика погасить задолженность за счет своих текущих доходов или денежных потоков. Анализируется соотношение долга к доходу (Debt-to-Income Ratio), стабильность и размер дохода, наличие других обязательных расходов. Для юридических лиц оцениваются денежные потоки, прибыль, операционные издержки.
3. Капитал (Capital): Финансовая устойчивость заемщика, его финансовая «подушка безопасности». Для физических лиц это наличие собственного капитала (сбережений, активов), для юридических лиц — размер собственного капитала, чистая стоимость активов, доля заемных средств в структуре капитала. Чем больше собственный капитал, тем выше устойчивость к непредвиденным обстоятельствам.
4. Обеспечение (Collateral): Активы, заложенные для обеспечения кредита. Это напрямую связано с принципом обеспеченности. Оценивается ликвидность, рыночная стоимость и качество залогового имущества.
5. Условия (Conditions): Общая экономическая среда и цель кредита. Анализируются отраслевые риски, макроэкономическая ситуация, целевое назначение кредита (насколько оно оправдано и реалистично).

При принятии решения о выдаче кредита банки всегда учитывают уровень дохода заемщика, его кредитную историю, наличие дополнительных источников заработка, а также стабильность занятости.

Кредитный скоринг и его составляющие

Одним из наиболее современных и широко используемых методов оценки кредитоспособности, особенно для массовых розничных кредитов, является кредитный скоринг. Это автоматизированная система оценки, которая с помощью статистических моделей и математических алгоритмов прогнозирует вероятность своевременного возврата кредита заемщиком.

Кредитный скоринг присваивает заемщику баллы (скоринговый балл) на основе различных параметров. Чем выше скоринговый балл, тем выше шансы на получение кредита и более выгодные условия кредитования (например, более низкая процентная ставка).

Ключевые факторы, влияющие на кредитный рейтинг и скоринговый балл, включают:

• Кредитная история: Самый значимый фактор. Оцениваются история оплаты предыдущих кредитов (были ли просрочки, их длительность и частота), количество действующих и закрытых кредитов, типы кредитов (ипотека, автокредит, кредитные карты).
• Общая долговая нагрузка: Соотношение всех ежемесячных платежей по кредитам к ежемесячному доходу. Высокая долговая нагрузка снижает скоринговый балл.
• Срок формирования кредитной истории: Чем дольше и позитивнее кредитная история, тем выше доверие.
• Количество запросов кредитной истории: Частые запросы от разных банков могут восприниматься как признак финансовой нестабильности или отчаяния заемщика.
• Демографические данные: Возраст, семейное положение, наличие иждивенцев (хотя этот фактор используется с осторожностью из-за этических соображений).
• Стабильность занятости и уровень дохода: Длительный стаж работы на одном месте и высокий стабильный доход положительно влияют на скоринг.

Дополнительные методы оценки: кредитная история и андеррайтинг

Помимо скоринга, банки используют и другие методы для более глубокой оценки:

• Детальное изучение кредитной истории: Информация о прошлых платежах, задолженностях, запросах на кредиты, наличии судебных решений по долгам агрегируется в бюро кредитных историй (БКИ).

  Банк запрашивает эту информацию и анализирует её в комплексе. Позитивная кредитная история — это доказательство «характера» заемщика.

• Анализ финансового состояния: Для более крупных кредитов, особенно для юридических лиц, проводится углубленный анализ бухгалтерской отчетности, денежных потоков, активов и обязательств. Оцениваются ключевые финансовые коэффициенты (ликвидности, рентабельности, финансовой устойчивости).
• Андеррайтинг: Это процесс более глубокого и всестороннего анализа, проводимого кредитным специалистом вручную, особенно для крупных кредитов или в случаях, когда заемщик имеет сложную финансовую структуру или отсутствие достаточной кредитной истории. Андеррайтер может учитывать факторы, которые невозможно автоматизировать (например, бизнес-план стартапа, уникальные отраслевые риски, личные качества предпринимателя).

Таким образом, принцип дифференцированности, подкрепленный комплексной оценкой кредитоспособности и современными аналитическими инструментами, такими как кредитный скоринг, позволяет банкам принимать взвешенные решения, эффективно управлять рисками и предлагать заемщикам условия, максимально соответствующие их возможностям и потребностям.

Нормативно-правовое регулирование принципов банковского кредитования в Российской Федерации

Взаимоотношения между банками и заемщиками, особенно в такой чувствительной сфере как кредитование, не могут существовать в правовом вакууме. Для обеспечения стабильности, предсказуемости и защиты прав всех участников финансового рынка, соблюдение принципов банковского кредитования строго регулируется обширной нормативно-правовой базой. Эта база включает как общее гражданское законодательство, так и специализированные акты, принятые Центральным банком Российской Федерации.

Основные нормативно-правовые акты

Ключевыми нормативно-правовыми актами, формирующими каркас регулирования кредитных отношений в России, являются:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ): Является основным источником норм, регулирующих договорные обязательства, включая кредитные отношения. Часть вторая ГК РФ, статьи 819-821, непосредствен��о посвящены кредитному договору и его условиям.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: Этот закон определяет правовые основы создания, функционирования и ликвидации банков и других кредитных организаций, а также регулирует основные аспекты их деятельности, в том числе кредитной. Он устанавливает принципы государственного регулирования банковской системы и надзора за ней.
3. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: Этот закон определяет статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка РФ как главного регулятора банковской системы страны. Банк России устанавливает правила проведения банковских операций, обязательные нормативы для банков, осуществляет надзор за их деятельностью, что напрямую влияет на соблюдение принципов кредитования.
4. Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»: Специализированный закон, регулирующий отношения, возникающие в связи с предоставлением потребительских кредитов (займов) физическим лицам. Он устанавливает особые требования к раскрытию информации, условиям договора, ограничению полной стоимости кредита, защищая права потребителей.

Помимо федеральных законов, нормативная база Банка России включает многочисленные инструкции, положения и указания, которые детализируют требования к кредитной деятельности банков. Например, Положение Банка России № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» регулирует оценку кредитных рисков и формирование резервов, что напрямую связано с принципами возвратности и обеспеченности. Другие акты регулируют обязательные нормативы (Инструкция Банка России № 183-И), порядок оценки финансового положения учредителей, раскрытия информации и т.д.

Регулирование кредитного договора

Центральное место в правовом регулировании кредитных отношений занимает кредитный договор. Согласно статье 820 Гражданского кодекса Российской Федерации, кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение этого требования влечет его недействительность (ничтожность).

Это означает, что без письменного договора сделка считается несостоявшейся, и ни одна из сторон не может требовать исполнения обязательств.

Кредитный договор должен содержать исчерпывающую информацию о всех существенных условиях сделки, которые обеспечивают реализацию базовых принципов кредитования:

• Предмет договора: Четкое указание на предоставление денежных средств.
• Цель кредита: Если кредит является целевым, это обязательно указывается, что соответствует принципу целевого характера.
• Срок кредита: Конкретный период, на который предоставляются средства, обеспечивая принцип срочности.
• Способы обеспечения кредитного обязательства: Перечень залогов, поручительств, гарантий, соответствующих принципу обеспеченности.
• Условия выдачи и погашения: Порядок перечисления средств заемщику и график погашения долга.
• Размер платы за пользование кредитом: Процентная ставка, комиссии, штрафы, пени, что отражает принцип платности.

Полномочия Банка России и отказ от кредита

Банк России играет ключевую роль в регулировании и надзоре за соблюдением принципов банковского кредитования. Он устанавливает стандарты, проводит проверки и применяет меры воздействия к банкам, которые нарушают законодательство или собственные нормативные акты. Это обеспечивает системную стабильность и защиту интересов вкладчиков и заемщиков.

Законодательство также предусматривает важные права для сторон кредитного договора:

• Право кредитора на отказ от предоставления кредита: Согласно статье 821 Гражданского кодекса Российской Федерации, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Это право является важным инструментом для банка в управлении кредитными рисками, позволяя ему отказаться от сделки, если оценка кредитоспособности заемщика изменилась или появились новые негативные факторы.
• Право заемщика на отказ от получения кредита: Та же статья 821 ГК РФ предоставляет заемщику право отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления. Это дает заемщику гибкость в принятии решения, например, если он найдет более выгодные условия или отпадет необходимость в заемных средствах.

Важно отметить, что положения кредитного договора являются неизменными после его заключения. Их изменение должно производиться в строгом соответствии с правилами, сформулированными в самом договоре (например, путем подписания дополнительного соглашения) или в специальном приложении к нему. Это обеспечивает юридическую определенность и защищает стороны от одностороннего изменения условий.

Таким образом, комплексная система нормативно-правового регулирования в Российской Федерации обеспечивает строгое соблюдение принципов банковского кредитования, создавая предсказуемую и защищенную среду для всех участников финансовых отношений.

Способы выдачи и погашения кредита для эффективной реализации принципов

Эффективность реализации принципов банковского кредитования во многом зависит от того, насколько четко и рационально организованы процессы выдачи и погашения кредитных средств. Эти процедуры являются заключительными звеньями кредитного процесса, напрямую влияющими на соблюдение таких ключевых принципов, как срочность и возвратность.

Механизмы выдачи кредита

Способы выдачи кредита зависят от статуса заемщика (юридическое или физическое лицо) и вида валюты. Банк устанавливает конкретные условия выдачи в кредитном договоре, обеспечивая прозрачность и соответствие законодательству.

1. Юридическим лицам:
   • В безналичной форме: Это наиболее распространенный способ. Средства зачисляются на расчетный, текущий или корреспондентский счет юридического лица в банке. Такой подход удобен для учета, контроля и дальнейших расчетов предприятия с поставщиками, подрядчиками или для осуществления инвестиций. Это также способствует снижению рисков, связанных с оборотом наличных средств.
2. Физическим лицам:
   • В безналичной форме: Средства могут быть зачислены на счет физического лица в банке (текущий счет, дебетовая карта).

     Этот способ удобен для дистанционного обслуживания, осуществления онлайн-платежей, переводов и покупок.

   • Наличными через кассу банка: В некоторых случаях, особенно для потребительских кредитов небольшого размера, заемщик может получить наличные средства непосредственно в кассе банка.
3. Кредиты в иностранных валютах:
   • Только в безналичной форме: В Российской Федерации выдача кредитов в иностранных валютах юридическим и физическим лицам осуществляется исключительно в безналичной форме. Это связано с валютным законодательством и контролем, направленным на предотвращение незаконного оборота валюты и обеспечение стабильности национальной денежной системы.

Документальное оформление выдачи кредита включает в себя подписанные сторонами договоры (кредитный договор, договоры обеспечения), а также распоряжения на перевод средств или выдачу наличных. Все эти этапы строго регламентированы внутренними банковскими процедурами и законодательством.

Механизмы погашения кредита

Механизмы погашения кредита также играют критическую роль в реализации принципов срочности и возвратности.

1. Погашение долга по установленному графику:
   • Основной способ погашения — это выплата долга по установленному графику, который является неотъемлемой частью кредитного договора. График может предусматривать аннуитетные платежи (равные суммы на протяжении всего срока) или дифференцированные платежи (когда сумма основного долга фиксирована, а проценты уменьшаются с каждым платежом).

     Регулярные и своевременные платежи в соответствии с графиком обеспечивают соблюдение принципа срочности и, как следствие, принципа возвратности. Нарушение графика ведет к начислению штрафов и пеней.

   • Банки предлагают различные способы внесения платежей: через кассу банка, банкоматы, терминалы самообслуживания, онлайн-банкинг, мобильные приложения, автоматическое списание средств со счета. Максимальное удобство для заемщика способствует более пунктуальному погашению.
2. Досрочное погашение кредита:
   • Законодательство Российской Федерации (ФЗ «О потребительском кредите (займе)» и ГК РФ) предоставляет заемщикам право на полное или частичное досрочное погашение кредита. Это может быть выгодно заемщику, так как позволяет сэкономить на процентах. Однако условия досрочного погашения (например, необходимость предварительного уведомления банка) должны быть оговорены в договоре. Досрочное погашение, хотя и отклоняется от изначального графика, является формой соблюдения принципов возвратности.
3. Требование досрочного возврата банком:
   • В случае нарушения заемщиком условий договора (например, систематические просрочки платежей, нецелевое использование кредита, нарушение условий по обеспечению), банк имеет право требовать досрочного возврата всей суммы ссуды вместе с начисленными процентами и штрафами. Это право банка является важным механизмом защиты его интересов и принудительной реализации принципов срочности и возвратности. В таких ситуациях банк может также обратиться к механизмам обеспечения (например, обратить взыскание на залог или потребовать выплаты от поручителя).

Эффективное применение разнообразных способов выдачи и погашения кредита, подкрепленное строгим соблюдением договорных условий и нормативно-правовой базы, способствует неукоснительному соблюдению принципов срочности и возвратности, что является залогом стабильности и надежности всей системы банковского кредитования.

Заключение

Банковское кредитование представляет собой сложный, многогранный механизм, чья эффективность и надежность зиждутся на строгом соблюдении ряда основополагающих принципов. Наше исследование показало, что эти принципы — не просто теоретические постулаты, а живые инструменты, формирующие фундамент финансовых отношений и обеспечивающие стабильность всей экономической системы.

Мы углубились в экономическую сущность банковского кредита, рассмотрев его как ключевой катализатор экономического развития и инструмент перераспределения капитала. Эволюция принципов кредитования в России, от дореволюционных основ до современных рыночных механизмов, ярко демонстрирует их адаптивность и значимость в различные исторические периоды.

Центральное место в системе кредитования занимают базовые принципы: возвратность, срочность и платность. Мы убедились, что они неразрывно связаны и являются безусловными атрибутами кредита. Возвратность обеспечивает сохранность капитала банка и устойчивость финансовой системы, срочность дисциплинирует заемщика и гарантирует ликвидность кредитора, а платность компенсирует издержки и приносит прибыль. Их взаимосвязь формирует основу для взаимовыгодности кредитной сделки, которая реализуется через дифференциацию условий и многообразие кредитных продуктов.

Принципы обеспеченности и целевого характера кредита были рассмотрены как важнейшие инструменты снижения рисков. Подробный анализ видов обеспечения — залога, поручительства, банковской гарантии и страхования — показал, как они предоставляют банку дополнительные гарантии возврата средств. Особое внимание было уделено ограничениям прав собственности при залоге и последствиям несоблюдения целевого использования кредита, что подчеркивает их роль в поддержании дисциплины и ответственности заемщика.

Мы также детально исследовали принцип дифференцированности и его реализацию через комплексную оценку кредитоспособности заемщика. Механизм кредитного скоринга, его статистические модели и ключевые факторы, влияющие на кредитный рейтинг, были проанализированы как современные инструменты для принятия взвешенных решений. Дополнительные методы, такие как углубленный анализ кредитной истории и андеррайтинг, дополняют эту картину, обеспечивая индивидуальный подход к каждому клиенту.

Наконец, мы систематизировали нормативно-правовую базу Российской Федерации, регулирующую принципы кредитования, с указанием конкретных статей Гражданского кодекса РФ и положений федеральных законов. Это подчеркивает юридическую обязательность соблюдения принципов и роль Банка России в обеспечении надзора и стабильности. Обзор способов выдачи и погашения кредита продемонстрировал, как операционные аспекты способствуют эффективной реализации принципов срочности и возвратности.

В заключение, принципы банковского кредитования — это не просто набор правил, а динамичная, взаимосвязанная система, которая постоянно развивается под воздействием экономических условий и законодательных изменений. Их последовательное соблюдение является критически важным для поддержания доверия к банковской системе, обеспечения ее устойчивости и эффективного выполнения ею своей ключевой роли в современной российской экономике. Понимание этих принципов необходимо как для специалистов финансовой сферы, так и для каждого, кто участвует в кредитных отношениях.

Список использованной литературы

1. Банковский кредит. Wikipedia. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9_%D0%BA%D1%80%D0%B5%D0%B4%D0%B8%D1%82 (дата обращения: 08.10.2025).
2. Банковская гарантия. Wikipedia. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%BE%D0%B2%D1%81%D0%BA%D0%B0%D1%8F_%D0%B3%D0%B0%D1%80%D0%B0%D0%BD%D1%82%D0%B8%D0%B8 (дата обращения: 08.10.2025).
3. Залог. Wikipedia. URL: https://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%97%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3 (дата обращения: 08.10.2025).
4. Залог: что это, где используют, виды. Ведомости. 23.12.2024. URL: https://www.vedomosti.ru/finance/articles/2024/12/23/1012589-zalog-chto-eto (дата обращения: 08.10.2025).
5. ЗАЛОГ – что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy. URL: https://www.gosuslugi.ru/life/zalog (дата обращения: 08.10.2025).
6. Как работает принцип обеспеченности кредитов? Вопросы к Поиску с Алисой (Яндекс Нейро).

   URL: https://xn--90a1bg.xn--p1ai/articles/kak-rabotaet-printsip-obespechennosti-kreditov/ (дата обращения: 08.10.2025).

7. Обеспечение обязательств, виды обеспечения кредита, способы и формы. URL: https://bankrotstvo-fl.ru/obespechenie-obyazatelstv/ (дата обращения: 08.10.2025).
8. Обеспечение кредита: какие бывают и зачем нужны, требования банков. Альфа-Банк. URL: https://alfabank.ru/get-money/credit/obespechenie-kredita/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. Основные виды обеспечения кредита. Банкротство физических лиц. URL: https://bankrotstvo-fl.ru/vidy-obespecheniya-kredita/ (дата обращения: 08.10.2025).
10. Основные принципы и условия банковского кредитования. КиберЛенинка. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-printsipy-i-usloviya-bankovskogo-kreditovaniya/viewer (дата обращения: 08.10.2025).
11. ПОРУЧИТЕЛЬСТВО – что это простыми словами. Глоссарий Финуслуги.рy. URL: https://www.gosuslugi.ru/life/poruchitelstvo (дата обращения: 08.10.2025).
12. Поручительство в гражданском праве: что это такое простыми словами. Кодексы и Законы РФ. URL: https://lexp.ru/poruchitelstvo-v-grazhdanskom-prave-chto-eto-takoe-prostymi-slovami/ (дата обращения: 08.10.2025).
13. Принципы банковского кредитования. URL: https://bankrotstvo-fl.ru/printsipy-bankovskogo-kreditovaniya/ (дата обращения: 08.10.2025).
14. Принципы кредитования. URL: http://www.orioncom.ru/glossary/bank/credit.htm (дата обращения: 08.10.2025).
15. Принципы кредитования: что является основными условиями выдачи кредита в банке. URL: https://netdolgoff.ru/poleznye-stati/printsipy-kreditovaniya-chto-eto-takoe/ (дата обращения: 08.10.2025).
16. Снижение кредитного риска: 6 ключевых методов финансовой стабильности. Emagia. URL: https://www.emagia.com/ru/blog/credit-risk-mitigation-methods/ (дата обращения: 08.10.2025).
17. Что такое банковская гарантия: виды и особенности оформления. МТС Банк. URL: https://www.mtsbank.ru/blog/chto-takoe-bankovskaya-garantiya/ (дата обращения: 08.10.2025).
18. Что такое банковские гарантии и зачем они нужны. ВЛАДБИЗНЕСБАНК. URL: https://vbb.ru/blog/chto-takoe-bankovskie-garantii-i-zachem-oni-nuzhny/ (дата обращения: 08.10.2025).
19. Что такое банковский кредит простыми словами в 2025 году. fpa.ru. URL: https://fpa.ru/articles/chto-takoe-bankovskiy-kredit-prostymi-slovami-v-2025-godu/ (дата обращения: 08.10.2025).
20. Что такое банковский кредит — формы и виды кредитования, как выбрать оптимальный вариант. МТС Банк. URL: https://www.mtsbank.ru/blog/chto-takoe-bankovskiy-kredit/ (дата обращения: 08.10.2025).
21. Что такое обеспечение кредита? Банк ДОМ.РФ. URL: https://domrfbank.ru/media/chto-takoe-obespechenie-kredita/ (дата обращения: 08.10.2025).
22. Что такое Залог: понятие и определение термина. Глоссарий Банка Точка. URL: https://www.tochka.com/glossary/zalog/ (дата обращения: 08.10.2025).
23. Что такое поручительство и его виды. URL: https://www.garant.ru/article/1628120/ (дата обращения: 08.10.2025).
24. Банковская гарантия: зачем нужна и как получить. СберБизнес. Sberbank. URL: https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/wiki/bankovskaya-garantiya-zachem-nuzhna-i-kak-poluchit/ (дата обращения: 08.10.2025).
25. Банковская гарантия простыми словами: что это и как работает. Райффайзен Банк. URL: https://www.raiffeisen.ru/wiki/bankovskaya-garantiya/ (дата обращения: 08.10.2025).
26. Залог, страховка или поручительство — какое обеспечение нужно банку. СберСова. URL: https://sbersova.ru/articles/kakoe-obespechenie-nuzhno-banku (дата обращения: 08.10.2025).
27. Определение термина «сущность кредита и его свойства». Газпромбанк. URL: https://www.gazprombank.ru/personal/finances/glossary/80242/ (дата обращения: 08.10.2025).
28. ПОНЯТИЕ, ПРИНЦИПЫ И ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ. Международный студенческий научный вестник. 2014. URL: https://www.scienceforum.ru/2014/pdf/8575.pdf (дата обращения: 08.10.2025).