Валютное кредитование

Реферат

Банки — необходимый финансовый институт на данном этапе развития. Они помогают поддерживать непрерывность производственного процесса, временно концентрируя на нем свободные средства и направляя их туда, где они нужны в данный момент. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег.

Банковская система — важнейшая составляющая рыночной экономики. Современное государство с рыночной экономикой, использующее различные денежные инструменты, может влиять практически на все параметры общественного производства, поэтому актуальным является изучение проблем проведения обменных операций коммерческих банков. Сочетание различных валютных операций формирует валютный рынок, который является неотъемлемой частью всего рыночного механизма. Он, как и любой другой рынок, представляет собой единство спроса и предложения на продукт и цены, которая их уравновешивает. Но, вместе с тем, это рынок сугубо специфичный, т.к., объектом купли-продажи является не обычный товар, а валюта. Валютный рынок представляет собой механизм, обеспечивающий обмен национальных валют на иностранные, т. е. включает в себя всю совокупность операций по обмену одной валюты на другую. Таким образом, валютный рынок приобретает важную роль в системе внешнеэкономических связей любой страны. Он позволяет продолжить процесс интеграции национальной экономики в мировую и выполняет ряд функций. Каждый из участников рыночной экономики прямо или косвенно заинтересован в надежности и прибыльности коммерческого банка. Решением этой задачи может стать планирование и эффективное управление финансовыми ресурсами коммерческого банка, и в частности проведение валютных операций с участием физических и юридических лиц.

Актуальность данной темы объясняется тем, что изучение сущности и техники проведения валютных операций приобретает большое теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций и делающих первые шаги в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка, а также это связано курсом реформ, проводимых в РФ. Целью данной статьи является изучение кредитования в иностранной валюте.

24 стр., 11699 слов

Анализ рынка ипотечного кредитования коммерческого банка ОАО «УРАЛСИБ»

... деятельности коммерческого банка; оценить динамику операций кредитования; рассмотреть организационные работы с ипотечными кредитами в банке; проанализировать ипотечное кредитование в коммерческом банке; выявить ... ней теоретические и научно-практические положения по совершенствованию состояния российского рынка ипотечного кредитования анализированы, что дает возможность для формирования более ...

Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы: — изучить сущность и классификацию валютных операций;

  • изучить правовую основу проведения валютных операций;
  • изучить валютные риски;
  • изучить кредитный механизм предоставления займов в иностранной валюте;
  • изучить цели и принципы деятельности Всемирного Банка как межправительственной организации.

Глава I. Понятие и правовые основы валютных операций

1.1 Сущность и классификация валютных операций Валютные операции являются объектом государственного и банковского наблюдения и контроля. В странах с частично конвертируемой валютой и ограничениями на финансовые операции размер валютной позиции банков по отношению к национальной валюте является одним из объектов валютного контроля.

Банки работают на валютном рынке, проводя валютные операции. Иностранная валюта состоит из денежных средств в денежных единицах иностранных государств и международных расчетных единиц, находящихся на счетах и ​​депозитах.

Валютные операции могут осуществляться уполномоченными банками, то есть коммерческими банками, получившими лицензии Центрального Банка России на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам.

Все кредиты продавцов или кредиторов, подлежащие выплате за границей в иностранной валюте, которые представляют собой капитал, хранящийся в иностранных банках, или векселя или чеки, оплаченные за границей в иностранной валюте, номинированы в иностранной валюте. Все они играют роль в связях банка с клиентами. При заключении валютных операций между банками используется только иностранная валюта, хранящаяся на счетах в иностранных банках. Таким образом, термин «иностранная валюта» применяется только к остаткам на банковских счетах в иностранной валюте.

Также существуют ключевые понятия валютных операций и валютного регулирования, без учета которых невозможно правильно определить смысл отдельных пунктов операций. Одним из таких понятий является «валютный рынок». Валютный рынок в узком смысле слова — это особый конституционный механизм, опосредующий отношения по поводу купли и продажи иностранной валюты, где большинство сделок заключается между банками (а также при участии брокеров и других финансовых институтов).

А также это отношения не только между банками и их клиентами, но и между его субъектами (т.е., в основном между банками).

Валюта — это название денежной единицы разных стран, которая должна приниматься к оплате за товары и услуги, приобретенные на территории той или иной страны. В каждой стране существует своя денежная единица — рубль, доллар и т. п. , которая устанавливается законом. Деньги, используемые в международных экономических отношениях, становятся деньгами.

Наличие национальной валюты гарантирует нормальное обращение товаров, облегчает правительству заключение соглашений со всеми гражданами, работающими в государственных учреждениях, и служит для содержания армии.

Государство способствует нормальному денежному обращению путем эмиссии денег. Он расплачивается в национальной валюте с компаниями, которые поставляют ему различные товары. Наконец, национальная валюта дает возможность обеспечить национальный суверенитет страны, ее независимость от воли других государств. Если страной движет использование валюты других стран, это может сделать ее экономику и национальную политику зависимыми от других государств.

12 стр., 5955 слов

Валютные отношения. Международные валютные системы

... свободно плавающий, плавающий в определенных пределах); ·наличие или отсутствие валютных ограничений (ограничение операций с иностранной валютой и валютными ценностями); ·регулирование международной ликвидности страны, то есть способности страны своевременно осуществлять ...

В соответствии с действующим законодательством к операциям в иностранной валюте относятся:

  • ведение валютных счетов клиентуры;
  • неторговые операции;
  • установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками;
  • международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг;
  • покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке;
  • кредитные операции на международных денежных рынках;
  • депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

от 10.12.2003

  • текущие валютные операции;
  • валютные операции, связанные с движением капитала.

Все обменные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений.

К текущим валютным операциям относятся:

  • переводы в РФ и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ, услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
  • получение и представление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
  • переводы в РФ и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
  • переводы неторгового характера в РФ из страны (зарплаты, пенсии, алименты и т.

д. ).

Валютные операции, связанные с движением капитала включают:

  • прямые инвестиции, т. е. вложения в уставной капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения, прав на участие в управлении предприятием;
  • портфельные инвестиции, т. е. приобретение ценных бумаг;
  • переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество;
  • предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ, услуг;
  • предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
  • все иные валютные операции не являющиеся текущими.

от 10.12.2003

Коммерческие банки в настоящее время предлагают широкий спектр валютных услуг.

Валютные операции коммерческих банков делятся на несколько видов (услуг):

1. Операции по международным расчетам. Эти операции связаны с экспортом и импортом товаров и услуг. Во внешней торговле такие формы расчетов используются как документарный аккредитив, документарный инкассо, банковский перевод.

2. Открытие и ведение валютных счетов клиентов. Данная операция включает в себя следующие виды:

  • открытие валютных счетов юридическим и физическим лицам;
  • начисление процентов по остаткам на счетах;
  • предоставление овердрафтов (особым клиентам по решению руководства банка);
  • предоставление выписок по мере совершения операции;
  • оформление архива счета за любой промежуток времени;
  • выполнение операций, по распоряжению клиентов, относительно средств на их валютных счетах;
  • контроль над экспортно-импортными операциями.

3. Установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Эта операция является необходимым условием проведения банком счетов. Решение об установлении корреспондентских отношений другим иностранным банком должно основываться на проведении регулярных экспортно-импортных операций с клиентами. По международным нормам банк открывает в иностранных банках и счета «Ностро» и «Лоро». Счет Nostro — это текущий счет, открытый на имя коммерческого банка в банке-корреспонденте. Счет Loro — это текущий счет, открытый в коммерческом банке на имя банка-корреспондента.

3 стр., 1051 слов

«Деньги. Кредит. Банки» : «Европейская валютная сис история и ...

... курсов национальных валют и концентрации валютных ресурсов в руках государства. При валютных ограничениях операции с иностранной валютой сосредоточены в центральных банках или специально разрешены. [2] Валютная конвертируемость (обратимость) — это возможность ...

4. Неторговые операции коммерческого банка. Некоммерческие операции включают операции по обслуживанию клиентов, которые не связаны с правилами экспорта и импорта товаров и услуг клиентов банка для движения капитала. Некоммерческие операции некоторых типов распространились на предоставление клиентам более широкого спектра банковских услуг, что играет важную роль в конкуренции коммерческих банков за привлечение клиентов.

5. Конверсионные операции. Конверсионные операции представляют собой сделки покупки и продажи наличной и безналичной иностранной валюты (в том числе с ограниченной конверсией) против наличных и безналичных рублей Российской Федерации.

привлечение депозитов:

выдача кредитов:

Эти операции являются основными для коммерческих банков Российской Федерации как по прибыльности, так и по важности обслуживания клиентов банка.

1.2 Правовая основа проведения валютных операций банк валютный кредит займ Операции с иностранной валютой являются объектом валютного контроля.

от 10.12.2003

Основным документом, регулирующим проведение валютных операций, является Федеральный закон «О валютном регулировании и контроле». Он определяет принципы осуществления валютных операций в Российской Федерации, полномочия и функции органов и агентов валютного контроля и валютного регулирования, права и обязанности юридических и физических лиц в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, а также виды ответственности за нарушение валютного законодательства.

Коммерческие банки могут осуществлять указанные операции только при наличии специальной лицензии Центрального банка Российской Федерации. Банки, уполномоченные проводить валютные операции, называются уполномоченными банками. Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

  • разовые, дающие право на проведение конкретной банковской операции в иностранной валюте;
  • внутренние, дающие право на открытие счетов резидентов в иностранной валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте с российскими банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной валюте на территории России;
  • расширенные, предоставляющие коммерческим банкам право открывать корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом зарубежных банков и обслуживать нерезидентов;
  • генеральные, гарантирующие право на совершение коммерческими банками полного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории России, так и за ее пределами.

В зависимости от типа лицензии банка на осуществление валютно-банковских операций, степени развития его материальной базы и подготовки персонала банк может осуществлять все или некоторые операции с иностранной валютой. В Приложении 1 вы можете рассмотреть все операции, которые потенциально может осуществлять коммерческий банк Российской Федерации при наличии генеральной лицензии.

10 стр., 4610 слов

Валютные операции банка и перспективы их развития

... к исполнению резидентами и нерезидентами, устанавливает правила проведения операций с иностранной валютой, устанавливает требования для получения коммерческими банками лицензий на осуществление валютных операций, а также выдает такие лицензии. В свою ...

Банкам запрещается проводить производственные и торговые операции с материальными ценностями, а также осуществлять страхование любого вида, за исключением страхования валютных и кредитных рисков.

Банковские операции в нашей стране могут осуществляться уполномоченными банками, т. е. коммерческими банками, получившими лицензии ЦБ РФ на проведение операций в иностранной валюте, включая банки с участием иностранного капитала и банки, капитал которых полностью принадлежит иностранным участникам. Уполномоченные банки контролируют соответствие осуществляемых клиентами валютных операций действующему законодательству о валютном обмене и представляют отчеты о проведенных обменных операциях по установленным формам в Центральный банк Российской Федерации.

Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:

  • копию утвержденного устава банка;
  • обоснование экономической целесообразности и готовности банка к осуществлению операций в иностранных валютах;
  • организационную структуру банка с описанием подразделений, занимающихся операциями с иностранной валютой;
  • копию письма уполномоченного банка о согласии подписать корреспондентское соглашение;
  • справку об организации внутри банковского контроля;
  • баланс банка и справку о соблюдении нормативов по операциям в рублях на последнюю дату;
  • годовой отчет на конец финансового года;
  • аудиторское заключение;
  • для банков, обращающихся за генеральной лицензией, — справку о возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений.

После рассмотрения заявки коммерческого банка на получение лицензии и сопутствующих документов Центральный банк Российской Федерации принимает решение о выдаче лицензии или отказе в ее выдаче.

Банк, получивший лицензию на проведение валютных операций, далее именуется уполномоченным банком и действует как агент валютного контроля по валютным операциям своих клиентов.

Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие банковские операции и сделки:

  • привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
  • осуществлять расчеты по поручению клиентов банков — корреспондентов и их кассовое обслуживание;
  • открывать и вести счета клиентов и банков — корреспондентов;
  • финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
  • выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы), осуществлять иные операции с ними;
  • выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;
  • приобретать права требования по поставке товаров и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
  • покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
  • покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни, а также изделия из них;
  • привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
  • привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции);
  • оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
  • производить другие операции и сделки по разрешению ЦБ РФ, выдаваемому в пределах его компетенции.

банк может формировать часть своего уставного капитала в иностранной валюте.

9 стр., 4254 слов

Классический операции банков и предприятий с векселями

... операции можно сделать и в других банках, в том числе заложить в обеспечение корреспондентских операций. Вексель появля­ется в банке ... происхо­дит в форме передачи векселя банку по индоссаменту — банк стано­вится векселедержателем. В случае онкольного ... ­лен, подписи подлинны, полномочия подписавших достаточны): учитывающий банк, помимо проверки кредитоспособности кли­ента, должен проанализировать ...

Сделки по купле-продаже иностранной валюты за рубли между резидентами, а также между резидентами и нерезидентами, совершенные без прохождения через уполномоченные банки, не действительны.

ЦБ РФ может отозвать выданную лицензию в следующих случаях:

  • обнаружения недостоверных сведений, на основании которых была выдана лицензия;
  • предоставления банком недостоверных данных в отчетности;
  • выявления нарушений банком требований антимонопольного законодательства России;
  • признания банка неплатежеспособным.

Отзыву лицензии должны предшествовать превентивные меры, направленные на устранение указанных нарушений.

от 10.12.2003

В свою очередь нерезиденты: могут иметь счета в иностранной валюте и в валюте Российской Федерации в уполномоченных банках; имеют право без ограничений переводить, ввозить и пересылать валютные ценности в РФ при соблюдении таможенных правил; продавать и покупать иностранную валюту за валюту РФ в порядке, устанавливаемом ЦБ РФ; имеют право переводить, вывозить и пересылать из РФ валютные ценности при соблюдении таможенных правил, если эти ценности были ранее перевезены в РФ или приобретены в РФ в соответствии с законодательством РФ.

Органами валютного контроля (ЦБ РФ и Правительством Российской Федерации) и их агентами (уполномоченными банками) осуществляется валютный контроль с целью обеспечения соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций.

Основными направлениями валютного контроля являются:

  • определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличие необходимых для них лицензий и разрешений;
  • проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже иностранной валюты на внутреннем валютном рынке РФ;
  • проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
  • проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям, а также по операциям нерезидентов в валюте РФ.

Основным органом валютного контроля в РФ является ЦБ РФ, который:

  • определяет сферу и порядок обращения в России иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;
  • издает нормативные акты, обязательные к исполнению резидентами и нерезидентами;
  • проводит все виды валютных операций;
  • устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ;
  • устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;
  • устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в том числе уполномоченным банкам, а также порядок и сроки их предоставления;
  • выполняет другие функции.

от 10.07.2002

3 стр., 1457 слов

Страхование валютных рисков

... иностранной валюте. Валютный риск в этих случаях покрывается за счет форвардных продаж соответствующих валют. 2. Займы в иностранной валюте, сделанные на рынках капиталов за границей, представляют собой пассивы в иностранной валюте. Возникающий валютный ... виды валютных сделок: Спот сделка – это сделка немедленной поставки валюты в ... рынка является Центральный банк страны. Совокупность национальных ...

1.3 Валютные риски

Проблема риска — одна из центральных тем в деятельности коммерческого банка. Для любого коммерческого банка важно не избегать риска полностью, а его предвидеть и минимизировать. Риски обменного курса являются частью коммерческих рисков, которым подвержены участники международных экономических отношений. Валютные риски представляют собой вероятность наступления потерь в результате изменения курса валюты цены (займа) по отношению к валюте платежа в период между подписанием контракта или кредитного соглашения и осуществлением платежа. Валютный риск основан на изменении реальной стоимости денежного обязательства за указанный период.

Возникновение валютных рисков связано со следующими факторами:

Основной валютный риск может возникнуть при завершении сделки в рублях с последующей конвертацией полученной выручки в ее валютный эквивалент.

Валютный риск возникает также при использовании гарантий по кредитам в рублях. Резкое повышение курса может привести к тому, что гарантия не покроет имеющуюся задолженность перед банком заемщика.

Еще один не менее важный фактор — обесценивание валюты, в которой осуществляется банковская операция, по отношению к рублю.

Валютный риск для заемщика может возникнуть в случае завершения расчетной операции в одной валюте, если ее необходимо конвертировать в другую. Изменение обменного курса может привести к существующим убыткам для клиента и возникновению валютного риска для банка.

Валютные риски обычно управляются в банках различными методами.

Первым шагом к управлению валютными рисками в структуре банка является установление лимитов на операции с иностранной валютой. Так, например, очень распространены следующие виды лимитов:

— лимиты на иностранные государства (устанавливается максимально возможные суммы для операций в течение дня с клиентами и контрпартнерами в сумме из каждой конкретной страны);

-лимиты на операции с контрпартнерами и клиентами (устанавливается максимально возможная сумма для операций на каждого контрпартнера, клиента или виды клиентов);

-лимит инструментария (установление ограничений по используемым инструментам и валютам с определением списка возможных к торговле валют и инструментов торговли);

-установление лимитов на каждый день и каждого дилера (обычно устанавливается размер максимально возможной открытой позиции по торгуемым иностранным валютам, возможный для переноса на следующий рабочий день для каждого конкретного дилера и каждого конкретного инструмента);

10 стр., 4601 слов

Развитие системы потребительского кредита в России и за рубежом

... потребительского кредитования на примере ООО «ХКФ Банк» в России и за рубежом. Глава 1. Теоретические аспекты развития системы потребительского кредита в России и за рубежом 1.1. Сущность ... предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара. [6, с. 65]. Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, «Русский стандарт» дал развитие ...

-лимит убытков (устанавливается максимально возможный размер убытков, после достижения, которого все открытые позиции должны быть закрыты с убытками).

В некоторых банках такой лимит устанавливается на каждый рабочий день или отдельный период (обычно один месяц), в некоторых банках он подразделяется на отдельные виды инструментов, а в некоторых банках может также устанавливаться на отдельных дилеров.

Кроме лимитов в мировой практике применяются следующие методы снижения валютных рисков:

взаимный зачет покупки-продажи валюты по активу и пассиву, так называемый метод «мэтчинг», где с помощью вычета поступления валюты из величины ее оттока банк имеет возможность оказывать влияние на их размер и соответственно на свои риски.

Использование метода «неттинга», заключающегося в максимальном сокращении количества валютных операций за счет их консолидации. Для этого в банках создаются подразделения, которые координируют прием заявок на покупку и продажу иностранной валюты.

И, конечно же, хеджирование используется для ограничения валютных рисков. Одним из недостатков общего хеджирования (т.е. уменьшения всех рисков) является довольно существенные суммарные затраты на комиссионные и премии опционов. Выборочное хеджирование можно рассматривать как способ снижения общих затрат. Другой способ — страховать риски только после того, как ставки или ставки изменились на определенном уровне. Можно предположить, что до некоторой степени компания может противостоять неблагоприятным изменениям, но когда они достигают приемлемого предела, позиция должна быть полностью хеджирована, чтобы предотвратить дальнейшие убытки. Такой подход позволяет избежать расходов на страхование рисков в ситуациях, когда обменные курсы или процентные ставки остаются стабильными или движутся в благоприятном направлении.

Другой метод управления валютным риском — анализ движения обменных курсов. Такой анализ бывает фундаментальным и техническим.

Фундаментальный анализ движения обменных курсов основан на предположении, что основные изменения курсов происходят под влиянием макроэкономических факторов в развитии экономики стран — эмитентов валюты. Аналитики, считающие себя фундаменталистами, внимательно следят за основными показателями макроэкономического развития отдельных стран на регулярной основе и прогнозируют движение долгосрочных обменных курсов. Для прогнозирования движения этих обменных курсов обычно анализируются изменения основных показателей и обменного курса иностранных валют.

Технический анализ основан на предположении, что краткосрочные и среднесрочные макроэкономические индикаторы имеют ограниченное влияние на движение валют. Кроме того, обменные курсы можно предсказать с исключительной точностью только с помощью метода технического анализа, который основан на математической системе. Технический анализ отслеживает тенденцию колебаний обменного курса и дает сигналы на покупку и продажу.

банка валютный кредит займ

Глава II. Валютное кредитование

2.1 Кредитный механизм предоставления займов в иностранной валюте

Одним из видов банковской ссуды является ссуда в иностранной валюте, связанная с ссудами в иностранной валюте.

16 стр., 7551 слов

Работа банка с кредитами курсовая

... на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность ... функционирования экономики страны в целом. Денежная ссуда (кредит) - это банковская операция, при ...

С точки зрения организации учета валютные кредиты делятся на внутренние (клиентские) — для физических и юридических лиц и на межбанковские. Отличие жилищных кредитов от межбанковских кредитов состоит в том, что в первом случае взаимодействие осуществляется с расчетными счетами, а во втором — с корреспондентскими счетами.

Без ограничений при предоставлении предусмотренных нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации документов осуществляются следующие валютные операции, связанные с предоставлением и исполнением обязательств по кредитам:

  • зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в качестве кредитов (займов) по кредитным договорам (договорам займа), заключенным между юридическими лицами-резидентами и нерезидентами;
  • зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в счет исполнения их обязательств по кредитным договорам, заключенным между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами;
  • зачисление иностранной валюты на банковские счета юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках, поступающей от нерезидентов в счет исполнения обязательств по договорам об обеспечении исполнения кредитных договоров, заключенных между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами;
  • списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках, в том числе с банковских счетов третьих лиц, в счет возврата кредитов (займов), предоставленных нерезидентами в иностранной валюте по кредитным договорам (договора займа), заключенным между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами;
  • списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках, в том числе с банковских счетов третьих лиц, в счет исполнения обязательств (штрафы, неустойки, комиссии) по кредитным договорам, заключенным между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами;

— списание в пользу нерезидентов иностранной валюты с банковских счетов юридических лиц-резидентов в уполномоченных банках в счет исполнения их обязательств по договорам об обеспечении исполнения кредитных договоров (договоров займа), заключенных между юридическими лицами — резидентами и нерезидентами.

Кредиты в иностранной валюте предоставляются лицензированными банками юридическим и физическим лицам в безналичной форме. Обязательства заемщика по возврату кредита возникают в момент зачисления средств в иностранной валюте на валютный счет заемщика в банке. Прекращение обязательств по возврату кредита происходит в момент зачисления средств в иностранной валюте, поступивших в погашении кредита, и процентов по нему.

Кредиты, срок которых превышает 180 дней, в свою очередь, делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (от года до трех лет) и долгосрочные (от трех до пяти лет).

Валютные кредиты являются краткосрочными, что обусловлено обслуживанием внешнеторговых операций и связано с ограничением валютного риска.

За пользование кредитом выплачиваются проценты. Процентные ставки дифференцированы в зависимости от срока пользования ссудой с учетом спроса и предложения, причем в разных банках уровень процентных ставок колеблется. Конкретные ставки за пользование кредитами, порядок уплаты процентов и остальные условия кредитования устанавливаются в кредитном договоре.

Бурлак Г. Н., Инструкция ЦБ

Данные особенности распространяются на валютные операции, заключающиеся в осуществлении расчетов и переводов при представлении резидентами займов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации нерезидентами, а также при получении резидентами кредитов и займов в иностранной валюте и валюте Российской Федерации от нерезидентов по кредитным договорам и договорам займа, заключенным между резидентом и нерезидентом.

Такие действия не распространяются на валютные операции с оформлением кредитного договора, осуществляемые:

  • между нерезидентом и кредитной организацией-резидентом;

— между нерезидентом и резидентом — в случае, если общая сумма кредитного договора не превышает в эквиваленте 5000 долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Центральным Банком Российской Федерации на дату заключения кредитного договора с учетом внесенных изменений и дополнений.

Инструкцией ЦБ

Паспорт сделки оформляется в уполномоченном банке, в котором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные операции по кредитному договору или в территориальном учреждении Центрального Банка Российской Федерации по месту регистрации резидента, если резидент оформляет все валютные операции по кредитному договору через счет, открытый в банке-нерезиденте.

Для оформления паспорта сделки резидент представляет в банк следующие документы:

1) два экземпляра паспорта сделки, заполненного в соответствии с установленными правилами;

2) кредитный договор, являющийся основанием для проведения валютных операций.

Резидент наряду с этими документами представляет в уполномоченный банк, в котором оформлен или переоформлен паспорт сделки, т. е. в банк паспорта сделки, следующие документы:

  • справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам — при осуществлении валютных операций по кредитному договору через счета, открытые в банке, расположенном на территории иностранного государства;
  • Справка о расчетах через счета за рубежом по кредитным договорам представляется резидентом в банк паспорта сделки в срок, не превышающий 45 календарных дней, следующих за месяцем, в течении которого было осуществлены валютные операции по кредитному договору;

— Справка, содержащая информацию об идентификации по паспортам сделок поступивших за отчетный месяц денежных средств (далее — справка о поступлении валюты Российской Федерации) — в случае проведения валютных операций по кредитному договору, связанных с зачислением валюты Российской Федерации, поступившей от нерезидента на счет резидента в банке паспорта сделки.

В случае если по основаниям, предусмотренным законодательством Российской Федерации, обязательства между резидентом и нерезидентом по кредитному договору были исполнены способом, отличным от способа исполнения обязательств в виде расчетов и переводов в иностранной валюте или в валюте Российской Федерации, резидент представляет в банк паспорта сделки документы, подтверждающие исполнение обязательств иным способом в срок, не превышающий 15 календарных дней после окончания месяца, в течение которого обязательства между нерезидентом и резидентом по кредитному договору были исполнены иным способом.

В случае если резидент осуществляет все валютные операции по кредитному договору через счета, открытые в банке-нерезиденте, функции банка паспорта сделки исполняет по месту государственной регистрации резидента территориального учреждение Центрального Банка Российской Федерации, в котором резидентом оформляется паспорт сделки.

В иных случаях валютные операции по кредитному договору осуществляются через счета, открытые в уполномоченном банке, оформившем паспорт сделки по кредитному договору.

Резидент осуществляет валютные операции по кредитному договору только через свои счета, открытые в банке паспорта сделки, за исключением валютных операций по кредитному договору, проводимых через счета, открытые в банке-нерезиденте в случаях, предусмотренных актами валютного законодательства Российской Федерации или актами органов валютного регулирования, либо в иных случаях — на основании разрешений, выданных Центральным Банком Российской Федерации.

В целях представления резидентом ведомости органам валютного контроля на основании письменного заявления резидента, составленного в произвольной форме, банк паспорта сделки передает резиденту ведомость на бумажном носителе в срок не позднее рабочего дня, следующего за датой получения заявления резидента.

После выдачи резиденту ведомости на бумажном носителе ответственным лицом банка паспорта сделки, уполномоченным осуществлять от имени банка паспорта сделки предусмотренные действия по валютному контролю, на указанном заявлении резидента проставляется отметка о получении резидентом ведомости, и заявление резидента помещается в досье по паспорту сделки.

Бурлак Г. Н.

2.3 Виды валютного кредитования на примере банка, А Рассмотрим на примере банка, А кредиты, выдаваемые в иностранной валюте.

Кредит под залог недвижимого имущества.

Кредитование юридических лиц под залог недвижимого имущества:

  • процентная ставка по кредиту в валюте РФ — 12−16% годовых;
  • процентная ставка по кредиту в евро, долларах США — 8−12% годовых;
  • срок кредитования до двух лет;
  • погашение кредита: в конце срока или по графику;
  • требование к оборотам по расчетному счету — по итогам рассмотрения заявки;
  • предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
  • обеспечение — залог недвижимого имущества;
  • комиссия за рассмотрение документов — 2%;
  • поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей — поручительство родственников.

Объекты (виды, характер) недвижимого имущества — по итогам рассмотрения заявки.

В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.

Кредит под залог автотранспорта, оборудования, товара в обороте.

Кредитование юридических лиц под залог автотранспорта, оборудования, недвижимости, товара в обороте:

  • процентная ставка по кредиту в валюте РФ — 14−18% годовых;
  • процентная ставка по кредиту в евро, долларах США — 10−14% годовых;
  • срок кредитования — от 1 месяца до 2 лет;
  • требование к оборотам по расчетному счету — по итогам рассмотрения заявки;
  • предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
  • комиссия за рассмотрение документов — 2% от суммы выдачи/лимита;
  • комиссия за обслуживание кредита — 0,25% ежемесячно начисляется на остаток ссудной задолженности;

— обеспечение — допускается комбинированный залог имущества: автотранспорта, оборудования, недвижимости, товара в обороте, поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей — поручительство родственников.

Оборудование, автотранспорт, товары в обороте выступают в качестве дополнительного обеспечения — до 50% от общей суммы залога.

В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.

Кредит под залог ценных бумаг.

Кредитование юридических лиц под залог ценных бумаг:

  • процентная ставка по кредиту в валюте РФ — 13−17% годовых;
  • процентная ставка по кредиту в евро, долларах США — 11−15% годовых;
  • срок кредитования — от 1 месяца до 2 лет;
  • требование к оборотам по расчетному счету — по итогам рассмотрения заявки;
  • предусмотрено досрочное погашение задолженности без штрафов;
  • комиссия за рассмотрение документов — 2% от суммы выдачи/лимита;
  • комиссия за обслуживание кредита — 0,25% ежемесячно начисляется на остаток ссудной задолженности;
  • поручительство руководителя и главного бухгалтера, собственников бизнеса, для индивидуальных предпринимателей — поручительство родственников.

Обеспечение — залог ценных бумаг. Виды ценных бумаг — по итогам рассмотрения заявки.

В случае предоставления кредита в форме кредитной линии с лимитом выдачи/задолженности, за неиспользованный лимит может взиматься комиссия в размере 0,5% годовых от размера неиспользованного лимита. Комиссия начисляется по правилам начисления процентов и уплачивается в сроки, установленные кредитным договором для уплаты процентов за пользование кредитом.

Кредитование Индивидуальных предпринимателей.

Кредит Банком предоставляется индивидуальным предпринимателям в возрасте от 22 до 55 лет:

  • срок работы и регистрация бизнеса — не менее 12 месяцев;
  • расположение бизнеса в регионах присутствия Банка (не далее 50 км от населенного пункта, в котором расположено обособленное структурное подразделение Банка (филиала);
  • сумма кредита — от 100 000 до 10 000 000 рублей;
  • валюта кредита — валюта РФ, доллары США, евро;
  • тип кредита — срочный;
  • срок кредита — до 12 мес.;

процентная ставка:

  • от 15,0% годовых для кредита в валюте РФ;
  • от 11,0% годовых для кредита в долларах США, евро;
  • комиссия за рассмотрение заявки — 2% от суммы кредита;
  • периодичность уплаты процентов по кредиту — ежемесячно;
  • график погашения основного долга равными платежами — ежемесячно;
  • возможность досрочного погашения без штрафных санкций;
  • требования к оборотам по банковскому счёту — ежемесячно не менее 90% от суммы кредита.

Обеспечение кредита:

  • личное имущество (недвижимость, товары в обороте, оборудование, автотранспорт);
  • оценка имущества, передаваемого в залог в одной из рекомендованных Банком оценочных компаний;
  • поручительство ближайших родственников.

2.4 Цели и принципы деятельности Всемирного Банка как межправительственной организации Международный Банк Реконструкции и Развития, более известный как Всемирный банк, является одним из крупнейших в мире источников помощи в целях развития. Его основная цель заключается в оказании помощи беднейшим группам населения и беднейшим странам. Всемирный банк помогает развивающимся странам бороться с бедностью и добиваться стабильного, устойчивого и справедливого экономического роста.

Всемирный банк был основан в 1945 году с первостепенной задачей оказания помощи Западной Европе в восстановлении после Второй мировой войны. Вслед за восстановлением и перестройкой Европы сфера деятельности Всемирного банка переключилась на предоставление поддержки развивающимся странам. В 1950 гг. оказалось, что бедные развивающиеся страны не могут позволить заимствовать необходимые для развития своей экономики средства на условиях Всемирного банка и нуждаются в смягчении условий кредитования. Таким образом, в 1960 г. в составе Всемирного Банка была создана Международная ассоциация развития (МАР), которая предоставляет беспроцентные займы. Средства МАР образуются за счет взносов богатых стран, а также погашаемых сумм ранее выданных кредитов. В настоящее время в состав Всемирного банка входит 184 государства. Штаб-квартира находится в г. Вашингтон, США. За годы присутствия в мировой экономике и социальной сфере приоритеты Всемирного банка претерпели существенные изменения. В 1980 году 21% кредитов Банка инвестировались в электроэнергетический сектор. Сегодня эта цифра составляет лишь около 7%. В то же время, объем ресурсов, непосредственно выделяемый в поддержку развития здравоохранения, образования, пенсионного обеспечения и других социальных услуг, увеличился с 5% в 1980 году до 22% в настоящее время. Всемирный банк, членами которого являются 184 страны, взял на вооружение новый подход к процессу развития, решая новые задачи, в том числе задачи гендерного развития, развития силами общин, проблемы коренных народов, а также прилагая усилия к созданию жизненно важной инфраструктуры для бедного населения.

«Цели деятельности Всемирного банка — способствовать устойчивой глобализации в интересах всех слоёв населения, сокращению масштабов бедности, ускорению экономического роста без ущерба для окружающей среды, а также создавать для людей новые возможности и вселять в них надежду.

Роберт Б. Зеллик, президент Всемирного банка».

В настоящее время в соответствии с Декларацией тысячелетия Всемирный банк сосредоточил свою деятельность на достижение целей развития тысячелетия. В переходный период к третьему тысячелетию под эгидой ООН были сформулированы восемь целей, на достижение которых должны быть направлены усилия международных организаций. Цели развития тысячелетия должны быть достигнуты к 2015 году и включают в себя следующие:

1. ликвидация нищеты и голода;

2. обеспечение всеобщего начального образования;

3. поощрение равенства мужчин и женщин и расширение прав и возможностей женщин;

4. сокращение детской смертности;

5. улучшение охраны материнства;

6. борьба с ВИЧ/СПИДом, малярией и другими заболеваниями;

7. обеспечение устойчивого развития окружающей среды;

8. формирование глобального партнерства в целях развития.

Решая глобальные задачи развития человечества, Всемирный банк, используя механизм предоставления кредитов МБРР, кредитует страны со средним уровнем дохода по процентным ставкам, соответствующим уровню рынка этих стран. Другая финансовая организация Всемирного банка МАР кредитует страны с низким уровнем дохода по минимальным процентным ставкам или без процентов http://ru.science.wikia.com/wiki/Всемирный_банк.

2.5 Кредитная политика Всемирного Банка и экономические последствия для стран-заемщиков Два тесно связанные между собой учреждения в составе Всемирного банка — Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и Международная ассоциация развития (МАР) — предоставляют займы по низким процентным ставкам, под нулевой процент или в виде грантов странам, не имеющим доступа к международным рынкам капитала или имеющим такой доступ на невыгодных условиях. В отличие от других финансовых учреждений, Всемирный банк не стремится к получению прибыли. Международный банк реконструкции и развития действует на рыночной основе, пользуется своим высоким кредитным рейтингом, позволяющим ему получать средства под низкий процент, для того чтобы предоставлять кредиты своим клиентам из числа развивающихся стран также по низким процентным ставкам. Операционные расходы, связанные с этой деятельностью, Банк покрывает самостоятельно, не используя для этого внешние источники финансирования.

Каждые три года Группа Всемирного банка разрабатывает рамочный документ: «Стратегия деятельности Группы Всемирного банка», который используется как основа сотрудничества со страной. Стратегия помогает увязать программы банка как по предоставлению займов, так и аналитических и консультационных услуг, с конкретными целями развития каждой страны-заёмщика. В стратегию входят проекты и программы, которые могут максимально повлиять на решение проблемы бедности и способствовать динамичному социально-экономическому развитию. До подачи на рассмотрение совету директоров Всемирного банка стратегия обсуждается с правительством страны-заемщика и с другими заинтересованными структурами.

Займы, предоставляемые Международным банком реконструкции и развития развивающимся странам, финансируются в основном за счёт продажи облигаций, имеющих наивысший рейтинг надёжности «AAA» на мировых финансовых рынках. Получая небольшую прибыль от кредитования, Международный банк реконструкции и развития более значительный доход получает от собственного капитала. Этот капитал состоит из резервов, накопленных в течение многих лет, и средств, получаемых в виде взносов от 185 государств-членов Всемирного банка. Полученную прибыль Международный банк реконструкции и развития использует для покрытия операционных расходов, частично перечисляет Международная ассоциация развития и использует для облегчения бремени задолженности стран.

Ресурсы Международной ассоциации развития, которая является крупнейшим в мире источником финансирования беднейших стран мира в виде беспроцентных займов и грантов, пополняются каждые три года 40 странами-донорами. Дополнительные средства Международная ассоциация развития получает по мере погашения странами предоставляемых на срок от 35 до 40 лет беспроцентных займов. Эти средства затем вновь используются для предоставления кредитов. На долю Международной ассоциации развития приходится почти 40 процентов общего объема кредитных операций Всемирного банка.