Cтрахование предпринимательских рисков

метки: Услуга, Предпринимательский, Потеря, Товар, Результат, Спрос, Убыток, Бизнес

^* Данная работа не является научным трудом, не является выпускной квалификационной работой и представляет собой результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала при самостоятельной подготовки учебных работ.

предпринимательских рисков.

Категория «риск» может быть определена как опасность потенциальной, вероятной потери ресурсов или дефицита дохода в отношении варианта, который предназначен для рационального использования ресурсов в этом виде предпринимательской деятельности. Т.е. риск — это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.

Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получить ожидаемую прибыль, риск — это не просто нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах бизнес-проектов существует не только опасность не достижения ожидаемого результата, но и вероятность превышения ожидаемой прибыли. Это предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности получения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.

Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.

Основные моменты, характерные для рисковой ситуации:

• случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;

• наличие альтернативных решений;

• известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;

• вероятность возникновения убытков;

• вероятность получения дополнительной прибыли.

Чтобы рискнуть, предприниматель должен быть уверен, что возможная ошибка не нанесет ущерба ни его бизнесу, ни его имиджу. Вероятность ошибки следует рассматривать как неотъемлемый атрибут независимости, а не как следствие профессиональной неудачи. Это ошибка, которая возникает из-за неоправданного, хотя и просчитанного риска.

Каждый предприниматель должен оценить степень конкретного риска в своем бизнесе. Количественная мера предпринимательского риска определяется абсолютным и относительным уровнем убытков, связанных с ведением предпринимательской деятельности.

Банкротство индивидуальных предпринимателей

... момент, с которого возникает право гражданина на индивидуальную предпринимательскую деятельность, нормой права не дано конкретного определения понятия «индивидуальный предприниматель». Индивидуальный предприниматель отличается от других организаций не только формой ...

В абсолютном выражении риск может быть определен суммой возможных потерь материала и актива или стоимостного измерения. В относительном выражении он определяется как сумма возможных потерь, связанных с базой, которая, как предполагается, является состоянием предприятия, потреблением ресурсов или ожидаемым доходом от предпринимательства.

Сложность классификации предпринимательских рисков заключается в их разнообразии. Предпринимательские компании всегда сталкиваются с рисками, сталкиваясь как с текущими, так и с долгосрочными проблемами. Существуют определенные виды рисков, которым подвержены все без исключения бизнес-организации, но наряду с общими рисками существуют специфические типы рисков, характерные для отдельных видов бизнеса.

По возможностям страхования все бизнес-риски можно разделить на две большие группы: застрахованные и незастрахованные. Предприниматель может частично передать риск другим хозяйствующим субъектам, в частности, чтобы обезопасить себя, неся определенные затраты в виде страховых взносов. Таким образом, некоторые виды риска, такие, как: риск гибели имущества, риск возникновения пожара, аварий и др., предприниматель может застраховать.

Риск страховой — вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления, которых проводится

К рискам, которые целесообразно страховать, относятся:

• вероятные потери в результате пожаров и других стихийных бедствий;

• вероятные потери в результате автомобильных аварий;

• вероятные потери в результате порчи или уничтожения продукции при транспортировке;

• вероятные потери в результате ошибок сотрудников фирмы;

• вероятные потери в результате передачи сотрудниками фирмы коммерческой информации конкурентам;

• вероятные потери в результате невыполнения обязательств субподрядчиками;

• вероятные потери в результате приостановки деловой активности фирмы;

• вероятные потери в результате возможного заболевания, смерти или несчастного случая с сотрудником фирмы.

Однако существует набор рисков, которые страховые компании не берут на себя страховать, но в то же время берут на себя страховой риск, который является потенциальным источником дохода для предпринимателя. Но если убытки от страхового риска покрываются за счет выплат страховой компании, то убытки от страхового риска возмещаются за счет собственных средств предпринимательской компании. Основными внутренними источниками покрытия рисков являются: собственный капитал компании, а также специально созданные резервные фонды. Помимо внутренних источников существуют также внешние источники покрытия вероятных убытков, например: материнская компания несет ответственность за дочерние банки.

Наиболее распространенные виды предпринимательских рисков:

1. Политический риск — это возможность потери или уменьшения прибыли в результате государственной политики. Таким образом, политический риск связан с возможными изменениями курса правительства, изменением приоритетных направлений его деятельности. Учет этого типа риска особенно важен в странах с нестабильным законодательством, отсутствием традиций и культуры предпринимательства.

   66 стр., 32680 слов

   Страхование и управление рисками

   ... средним ожидаемым значением; колеблемостью (изменчивостью) возможного результата. Среднее ожидаемое значение 2. Управление риском Предпринимательства без риска не бывает. Наибольшую прибыль, как правило, ... величину финансового риска и сравнить степень риска альтернативных вариантов. Финансовый риск, как и любой риск, имеет математически выраженную вероятность наступления потери, которая опирается ...

Политический риск неизбежно присущ предпринимательской деятельности, его нельзя избежать, его можно только должным образом оценить и принять во внимание.

Политические риски можно подразделить на четыре группы:

• риск национализации и экспроприации без адекватной компенсации;

• риск трансферта, связанный с возможными ограничениями на конвертирование местной валюты;

• риск разрыва контракта из-за действий властей страны, в которой находится компания-контрагент;

• риск военных действий и гражданских беспорядков.

1. Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которой предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста себестоимости, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства. К основным причинам производственного риска относятся:

• снижение намеченных объемов производства и реализации продукции вследствие снижения производительности труда, простоя оборудования, потерь рабочего времени, отсутствия необходимого количества исходных материалов, повышенного процента брака производимой продукции;

• снижение цен, по которым планировалось реализовывать продукцию или услугу, в связи с ее недостаточным качеством, неблагоприятным изменением рыночной конъюнктуры, падением спроса;

• увеличение расхода материальных затрат в результате перерасхода материалов, сырья, топлива, энергии, а так же за счет увеличения транспортных расходов, торговых издержек, накладных и других побочных расходов;

• рост фонда оплаты труда за счет превышения намеченной численности, либо за счет выплат более высокого, чем запланировано, уровня заработной платы отдельным сотрудникам;

• увеличение налоговых платежей и других отчислений в результате изменения ставки налогов в неблагоприятную для предпринимательской фирмы сторону и их отчислений в процессе деятельности;

• низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электроэнергией;

• физический и моральный износ оборудования отечественных предприятий.

1. Коммерческий риск — это риск, связанный с продажей товаров и услуг, произведенных или приобретенных предпринимателем. Основные причины коммерческого риска:

• снижение объемов реализации в результате падения спроса или потребности на товар, реализуемый предпринимательской фирмой, вытеснение его конкурирующими товарами, введение ограничений на продажу;

  4 стр., 1905 слов

  Производство теплиц своими руками: как открыть бизнес с нуля

  ... от вашей осведомленности во всех тонкостях производства предлагаемого товара. Поэтому перед составлением бизнес-плана, регистрацией ИП, закупкой оборудования тщательно ознакомьтесь со всеми особенностями теплиц. ... ЗНАТЬ. Но что, если нет свободных денежных средств, чтобы закупить оборудование для производства теплиц? Готовые конструкции можно заказать у отечественных изготовителей. Есть только ...

• повышение закупочной цены товара в процессе осуществления предпринимательского проекта;

• непредвиденное снижение объемов закупок в сравнении с намеченными, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает расходы на единицу объема реализуемого товара (за счет условно постоянных расходов);

• потери товара;

• потери качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены;

• повышение издержек обращения в сравнении с намеченными в результате выплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к снижению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий риск включает в себя:

• риск, связанный с реализацией товара (услуг) на рынке;

• риск, связанный с транспортировкой товара (транспортный);

• риск, связанный с приемкой товара (услуг) покупателем;

• риск, связанный с платежеспособностью покупателя;

• риск форс-мажорных обстоятельств.

1. Финансовый риск — это риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых операций, основанный на том факте, что в финансовом предпринимательстве валюта, ценные бумаги или деньги действуют как товары.

К финансовому риску относятся:

• валютный риск (вероятность финансовых потерь в результате изменения курса валют, которое может произойти в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему. Валютный курс, устанавливаемый с учетом покупательной способности валют, весьма подвижен);

• кредитный риск (связан с возможностью невыполнения предпринимательской фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором в результате использования для финансирования деятельности фирмы внешнего займа, следовательно, кредитный риск возникает в процессе делового общения предприятия с его кредиторами: банком и другими финансовыми учреждениями; контрагентами: поставщиками и посредниками; а также с акционерами);

• инвестиционный риск (связан со спецификой вложения предпринимательской фирмой денежных средств в различные проекты).

1. Технический риск. Эффективная предпринимательская деятельность, как правило, связана с разработкой нового оборудования и технологий, поиском резервов и увеличением интенсивности производства. Однако внедрение нового оборудования и технологий приводит к опасности техногенных катастроф, наносящих значительный ущерб природе, людям и производству. В данном случае речь идет о техническом риске.

   3 стр., 1063 слов

   Оценка результатов деятельности отдела ПАО СК «Росгосстрах»

   ... следующие задачи: 1) Определить от чего зависят результаты деятельности отдела; 2) Дать оценку эффективности результатов деятельности отдела организации ПАО СК «Росгосстрах» 3) Разработать ... данной дипломной работы, рассмотрим — теоретико-методологические аспекты (основы) изучения оценки результатов деятельности предприятия. В ходе теоретического анализа, в данном разделе — рассмотрим теоретические ...

Технический риск определяется степенью организации производства, проведением превентивных мероприятий (регулярной профилактики оборудования, мер безопасности), возможностью проведения ремонта оборудования собственными силами предпринимательской фирмы.

К техническим рискам относятся:

• вероятность потерь вследствие отрицательных результатов научно-исследовательских работ;

• вероятность потерь в результате недостижения запланированных технических параметров в ходе конструкторских и технологических разработок;

• вероятность потерь в результате низких технологических возможностей производства, что не позволяет освоить результаты новых разработок;

• вероятность потерь в результате возникновения при использовании новых технологий и продуктов побочных или отсроченных во времени проявления проблем;

• вероятность потерь в результате сбоев и поломки оборудования и т. д.

Следует отметить, что технический риск относится к группе внутренних рисков, поскольку предприниматель может напрямую влиять на эти риски и их возникновение, как правило, зависит от деятельности самого предпринимателя.

1. Секторный риск — это вероятность убытков в результате изменений экономических условий в секторе и степень этих изменений как внутри сектора, так и по отношению к другим секторам. При анализе отраслевого риска необходимо учитывать следующие факторы:

• деятельность фирм данной отрасли, а также смежных отраслей за определенный (выбранный) период времени;

• насколько деятельность фирм данной отрасли устойчива по сравнению с экономикой

• каковы результаты деятельности различных предпринимательских фирм внутри одной и той же отрасли, имеется ли значительное расхождение в результатах.

1. Риск инноваций особенно важен в современной предпринимательской деятельности, которая находится в фазе увеличения капитала, используемого как для производства существующих товаров и услуг, так и для создания новых, неизвестных потребителю.

Инновационный риск — это вероятность убытков, возникающих, когда предпринимательская фирма инвестирует в производство новых товаров и услуг, которые могут не найти ожидаемого спроса на рынке. Инновационный риск возникает в следующих ситуациях:

• при внедрении более дешевого метода производства товара или услуги по сравнению с уже использующимися. Такие инвестиции принесут временную сверхприбыль предпринимательскому предприятию, если оно является единственным владельцем этой технологии. В данной ситуации фирма сталкивается лишь с одним видом риска — возможной неправильной оценкой спроса на производимый товар;

  4 стр., 1861 слов

  Страхование предпринимательской деятельности

  ... Страхование валютных рисков имеет некоторые предпосылки, аналогичные страхованию биржевых рисков. Страхование валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь; затрат, связанных с производством ... невыполнения контрактов или других непредвиденных обстоятельств. Назначение страхования коммерческой деятельности состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные ...

• при создании нового товара или услуги на старом оборудовании. В этом случае к риску неправильной оценки спроса на новый товар или услугу добавляется риск несоответствия качества товара или услуги в связи с использованием старого оборудования;

• при производстве нового товара или услуги при помощи новой техники и технологии. В данной ситуации инновационный риск включает в себя: риск того, что новый товар или услуга может не найти покупателя; риск несоответствия нового оборудования и технологии необходимым требованиям для производства нового товара или услуги; риск невозможности продажи созданного оборудования, так как оно не подходит для производства иной продукции, в случае неудачи.

Виды страхования предпринимательской деятельности

Виды страхования бизнес-рисков, как и в других подотраслях страхования, делятся по предметам страхования и по страховым рискам. Кроме того, их можно разделить на три известные стадии обращения денежных средств в процессе товарного производства. Первая (денежная) стадия кругооборота средств связана с инвестированием капитала. Страхование вложенного капитала осуществляется с помощью страхования вложений, кредитов и вкладов. Страховая защита предпринимателя на второй (производственной) стадии кругооборота средств осуществляется путём проведения страхования на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др. На третьей (товарной) стадии кругооборота денежных средств, где происходит реализация готовой продукции и её оплата, осуществляется страхование риска неплатежа по политическим и коммерческим причинам.

Объектами страхования предпринимательских рисков могут быть имущественные интересы страхователей, связанные с их хозяйственной деятельностью. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации такие договоры страхования могут быть заключены только в пользу самих страхователей. Договоры страхования бизнес-рисков, выгодоприобретателями которых являются не застрахованные лица, считаются недействительными. Страховая сумма по договорам страхования предпринимательских рисков не может превышать убытки от застрахованной предпринимательской деятельности, которые страхователь понес бы в случае страхового случая. В то же время договорные условия такого страхования часто предусматривают установление франшизы. В перечень страховых рисков могут входить различные события, от стихийных бедствий до социально-политических факторов.

Список литературы:

[Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/referat/predprinimatelskie-riski-i-ih-strahovanie/

1. «Финансовый рынок: расчет и риск» /Первозванский А.А, 1999.

2. Учебное пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков, 2002

3. “Гражданский кодекс РФ”/часть 2/глава 48: Страхование, 2002

4. : Принципы и практика /Д. Бланд, 2000

5. “Ингосстрах”: опыт практической деятельности / В. П. Кругляк. : Издательский дом Русанова, 1996

   4 стр., 1748 слов

   Особенности страхования как предпринимательской деятельности

   ... риска и их деятельности, что является одним из условий развития в стране цивилизованного предпринимательства. 1.ПОНЯТИЕ СТРАХОВАНИЯ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ. 1.1.Возникновение и развитие страхования. Страхование ... ассортимент и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями выражается в создании ...

6. “Налоговый кодекс РФ” / часть 2, 2002