Кредитная реформа
В 1927 г. было принято постановление ЦИК и СНК СССР «О принципах построения кредитной системы», в соответствии с которым Государственный банк получал оперативное управление всей банковской системой, что ликвидировало право самостоятельности в проведении процентной политики банков.
Данное постановление ликвидировало и специализацию банков.
Очередным этапом реорганизации стало жесткое разграничение краткосрочного и долгосрочного кредитования.
В 1928 г. Промбанк и Электробанк были объединены в единый Банк долгосрочных кредитов промышленности и электрохозяйства.
Все краткосрочные кредиты должен был выдавать Госбанк в соответствии с квартальными планами.
В целом в 1927 — 1929 гг. были ликвидированы специфические кредитные функции банков, что превратило банковское кредитование в разновидность государственного планового финансирования.
Кредитная реформа 1930 — 1932 гг. положила начало новому этапу в развитии банковской системы.
Ее сутью была замена коммерческого и косвенного банковского кредитования прямым банковским кредитованием. Банковская система была перестроена по функциональному признаку: выделен общегосударственный банк краткосрочного кредита и создана система специализированных банков для обслуживания капитальных вложений.
Такая банковская система была однозвенной и состояла из: Госбанка СССР; четырех Всесоюзных специализированных банков финансирования и долгосрочного кредитования капитальных вложений — Промбанк, Сельхозбанк, Цекомбанк, Торгбанк; Внешторгбанка, имевшего широкую сеть корреспондентских отношений с иностранными банками; сберегательных касс, представлявших единое общегосударственное кредитное учреждение, обслуживающее население путем привлечения свободных средств, оплаты услуг, размещения займов.
Реформа кредитно-банковской системы 1930-32, 1987-95 и 98 гг.
Кредитная реформа 1930 г. преследовала 2 главные цели: установление принципа демократического централизма и работе банков и концентрация кредитного, расчетного и кассового обслуживания народного хозяйства в одном общенациональном банки. В связи с этим реформа проводилась по следующим направлениям:
- ликвидация взаимного товарного кредитования и замена коммерческого кредита банковским;
- сосредоточение в одном государственном банке — Госбанке — ресурсов для краткосрочного кредитования;
- превращение безналичных расчетов, осуществлявшихся с помощью банков, в основной вид денежных расчетов между предприятиями и организациями при минимальном использовании наличных денег в расчетах;
- перестройка банковского аппарата по (функциональному признаку, с четким разграничением функции по краткосрочному кредитованию производства и долгосрочному кредитованию капитальных вложений.
В 1930 г. Госбанку были переданы краткосрочные операции кооперативных банков, преобразованных в банки долгосрочных вложений. На базе Центрального сельскохозяйственного банка СССР был организован Всесоюзный сельскохозяйственный кооперативно-колхозный банк. Все операции по краткосрочному кредитованию сельского хозяйства перешли к Госбанку. На основе сельскохозяйственных кредитных товариществ были созданы отделения Госбанка практически во всех районах страны.
Обязательные нормативы банков, регулирующие кредитную деятельность
... порядок проведения банковских операций (кредитование, расчеты, иные услуги); осуществление надзора за банками и иными кредитными организациями со стороны центрального банка в рамках, предоставленных ему законами ... массы в обращении через изменение размеров ресурсов коммерческих банков, которые могут быть использованы для кредитных вложений в экономику. 3. Установление экономических нормативов и ...
Таким образом, Госбанк превратился в институт краткосрочного кредитования, расчетный и кассовый центр.
Однако следует отметить, что кредитная реформа 1930 г. была оторвана от реальности по своей идеологии и организационным принципам, что и создало ситуацию, при которой народное хозяйство не смогло функционировать нормально. Резко возросли незаказанные, некомплектные поставки, катастрофически повысилась кредитная эмиссия.
В 1931 — 1932 гг. кредитная реформа стала осуществляться несколько иным путем: предприятия стали наделяться собственными оборотными средствами за счет предоставляемых Госбанком кредитов, которые погашались выплатами из госбюджета в течение 1932 — 1938 гг. собственные и заемные средства стали разграничиваться на расчетном и ссудном счетах, открываемых банком каждому хозрасчетному предприятию; вместо автоматической оплаты продукции поставщиков основной формой расчетов стал акцепт — перечисление средств на счет поставщика после получения согласия покупателя оплатить отгруженный товар; было отменено кредитование «под план», дававшее практически неограниченную возможность притока кредитов в экономику.
С мая 1932 г. финансирование и кредитование капитальных затрат стали осуществляться четырьмя всесоюзными банками долгосрочных вложений: Всекобанком, Промбанком, Сельхозбанком, Цекомбанком.
кредитный реформа банковский акцептный
Кредитная реформа 1930 — 1932 гг. и создание системы специализированных банков
Сложившаяся в период НЭПа кредитная система, состоявшая из многих банков и учреждений, не могла должным образом решит задачу концентрации денежных средств и их направления по строгому целевому назначению. Поэтому возникла необходимость в реформировании банковской системы. Основной задачей кредитной реформы являлось сосредоточение в руках государства всех денежных ресурсов с тем, чтобы использовать их на цели индустриализации в промышленности и коллективизации в сельском хозяйстве. Реформа была проведена в четыре этапа: первый этап заключался в том, что государственным и кооперативным организациям запрещалось отпускать товары и оказывать услуги друг другу в кредит. Коммерческий кредит был заменён прямым банковским кредитованием. В результате усилилась роль Госбанка как проводника и контролёра экономической политики Правительства. На втором этапе установлен новый порядок межхозяйственных расчётов: счёта поставщиков стали оплачиваться лишь при наличии согласия покупателя (акцепт) или его поручения (аккредитива).
Деятельность ОАО «Московский кредитный банк»
... также кредитованию малого и среднего бизнеса. Согласно данным отчетности по МСФО за 9 месяцев 2015 года общая величина активов Банка составила1 000 055 млн рублей. МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК ... работников из других организаций. Тем не менее, в случае необходимости, Банк будет привлекать внешние трудовые ресурсы, обладающие необходимыми знаниями и умениями, нужными для усиления управленческой команды ...
На третьем этапе внесены изменения в составе кредитования. Кредит Госбанка стал целевым, срочным, возвратным, обеспеченным товарно-материальными ценностями, а кредитование заёмщиков должно было производиться в соответствии с выполнением ими плана. Госбанк должен был обеспечить действенный контроль за ходом выполнения планов производства и обращения товаров, за выполнением финансовых планов и планов накоплений. Завершающим, четвёртым этапом, стало изменение структуры банковской системы страны путём усиления роли Госбанка как единого банка краткосрочного кредитования процессов производства, распределения и обращения, формирование сети специализированных банков долгосрочного кредитования и финансирования капитальных вложений — Промбанка, Сельхозбанка, Цекомбанка и Торгбанка.
Промбанк — промышленный банк, на который возлагалось финансирование капитального строительства различных предприятий. Сельхозбанк — банк финансирования социалистического сельского хозяйства. Такое хозяйство формировалось в результате развёрнутой коллективизации, заключавшейся в принудительном объединении крестьян в колхозы.
Цекомбанк — Центральный коммунальный банк, должен был финансировать в порядке безвозвратных вложений и долгосрочных ссуд всё жилищное, коммунальное и культурное строительство, а также комплексное строительство городов и посёлков. Торгбанк — торговый банк. Ему следовало направлять финансы на капитальное строительство государственной торговли и промысловой кооперации. В 1956 году Торгбанк был ликвидирован, а его функции были переданы Сельхозбанку и Цекомбанку.
Иной была кредитная система, сложившаяся к 1930 году. Условия, вызвавшие кредитную реформу 1930-1932 гг., определялись формированием административно-командной системы (АКС).
К 1930 году в СССР была проведена реформа управления, сформировались отрасли, — основные звенья управления экономикой, которые потребовали колоссальной концентрации денежных средств для выполнения ими функций государства АКС.
В то же время продолжала существовать многозвенная система кредитной сферы, которая с позиций АКС, имела ряд недостатков. Во-первых, прослеживался параллелизм в работе банков; во-вторых, невозможность налаживания контроля за рациональным и экономным использованием кредитных ресурсов; в-третьих, между банками возникла конкуренция в виде «борьбы за пассивы», не соответствующая социалистическому пути развития; в-четвёртых, невозможность мобилизации кредитных ресурсов для функций АКС.
Всё это определило задачи кредитной реформы: 1) ликвидировать товарное коммерческое кредитование и заменить его прямым банковским кредитом; 2) сосредоточить в Госбанке краткосрочное кредитование и тем самым осуществить централизацию всех ресурсов и управления этими ресурсами; 3) сосредоточить в одном банке безналичные расчёты и ввести прогрессивные формы расчётов; 4) перестроить банковскую систему, выделить в ней общегосударственный банк и создать специальный банковский аппарат, в основном для обслуживания капитальных вложений. 30 января 1930 г. ВЦИК и СНК СССР приняли постановление «О проведении кредитной реформы», суть которой состояла в ликвидации коммерческого кредита и введении прямого банковского, который выступал как внеплановый источник формирования оборотных средств. Непосредственным ссудополучателем стало предприятие, а не трест или синдикат, которые ранее распределяли средства между подведомственными предприятиями.
Роль центрального банка в денежно кредитной политики
... предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства. - Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах ... банковская система трансформирует сбережения в инвестиции. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять ...
Реформа проводилась в 4 этапа: 1) ликвидировался взаимный коммерческий кредит и он заменялся прямым банковским; 2) внедрялись новые формы расчёта; 3) определялись сферы функционирования собственных и заёмных средств предприятий и установление принципов кредитования; 4) проведение перестройки кредитных учреждений. В практику внедряются безналичные платежи; в банке сосредотачивается весь денежный оборот; АКС получает возможность концентрации кредитных ресурсов. Однако, в силу неразвитости хозрасчёта, оборотные средства предприятий не были сформированы, произошла обезличка собственных и заёмных оборотных средств. Поскольку на предприятиях был один счёт, на котором отражались собственные и заёмные средства, при их обезличивании кредит превращался в безвозвратное финансирование, т.е. терял свою экономическую сущность.
Ошибками в проведении кредитной реформы были: а) то, что кредитование производилось автоматически, под план; б) обезличивание собственных и заёмных средств приводило к потере кредитом собственного значения; в) автоматизм расчётов не учитывал согласия покупателя, интересов хозяйственных субъектов. Поэтому уже 14 января 1931 г. СНК принимает постановление «О мерах улучшения практики кредитной реформы», а СТО — Постановление «Об оборотных средствах государственных объединений, трестов, и других хозяйственных организаций» (23 июля 1931 г.).
Была введена акцептная форма расчётов, которая предполагала согласие плательщика на оплату расчетного документа. Поставщик стал получать средства не в момент отгрузки продукции и сдачи документов в банк, а лишь после списания средств со счёта покупателя. Одновременно банки стали выдавать поставщику кредиты под расчётные документы в пути, а выручка покрывала этот кредит. В практику взаимоотношений между поставщиком и покупателем внедряется аккредитивная форма расчётов и расчёты по особому счёту. При этих формах средства бронируются в банке (либо в банке поставщика по особому счёту, либо в банке покупателя при аккредитиве), что создаёт гарантию полной и своевременной оплаты продукции. Аккредитивом рассчитывались с одним поставщиком, а с особого счёта — с несколькими.
20 марта 1931 г. СНК принял постановление «Об изменении в системе кредитования, укреплении кредитной работы и обеспечении хозрасчёта во всех хозяйственных органах». На основании этого восстанавливаются договорные отношения, и повышается ответственность за соблюдение договорных отношений. В то же время предприятия наделяются оборотными средствами в размере норматива, достаточного для покрытия постоянных минимальных затрат, вытекающих из плана. Разделяется сфера собственных и заёмных оборотных средств: собственные покрывают постоянную минимальную потребность, а кредиты банка — временную потребность в оборотных средствах. Это меняет объекты кредитования: кредит стал выдаваться под производственные запасы, под незавершенное производство, под запасы готовой продукции, под запасы товаров у торговых, снабженческих и заготовительных организациях, накапливаемые сверх нормативов собственных оборотных средств. Изменяется и организация кредитования: вместо единого контокоррентного счёта открывается расчётный счет (для госпредприятий), текущий счёт (для колхозно-кооперативных предприятий) и ссудный счёт. На первом и втором концентрируются средства предприятия, на третьем отражается задолженность предприятия банку по каждому объекту кредитования. Вся деятельность предприятия осуществляется на основе техпромфинлана, в котором определяется объём, ассортимент, прибыль, капитальные вложения, источники и прирост оборотных средств, процент и сумма отчислений в бюджет.
Кредитование Банком России коммерческих банков
... банками почти не используются, на данном этапе применение этого механизма в России могло бы стимулировать расширение кредитования реального сектора, помочь решить проблему недостатка оборотных средств ... банке Российской Федерации (Банке России)» одним из инструментов денежно—кредитной политики Банка России является рефинансирование, т. е. кредитование Банком России кредитных организаций, и Банк ...
5 мая 1932 г. ВЦИК и СНК СССР приняли постановление «Об организации специальных банков долгосрочных вложений». На его основе банк долгосрочного кредитования промышленности и электрохозяйства был преобразован в банк финансирования капстроительства, промышленности и электрохозяйства (Промбанк, который вырос из БДК — банка долгосрочного кредитования).
Всероссийский кооперативный банк был преобразован в банк финансирования капстроительства коопераций — Всекобанк, впоследствии преобразованный в банк финансирования капитального строительства торговли и кооперации — Торгбанк. Были организованы также банк финансирования коммунального и жилищного строительства (Цекомбанк) и банк социалистического земледелия (Сельхозбанк).
Это обеспечивало контроль за правильным использованием денежных средств, материальных и трудовых ресурсов, соблюдение режима экономии в стране. Сформировался производственно-отраслевой принцип построения банковской системы, адекватный отраслевой реформе управления экономикой. Все банки подчинялись Наркомфину, а кассовое обслуживание их возлагалось на Госбанк, т.е. получалось, что эти банки не имели своей кассы.
В конце 50-х годов в связи с дальнейшей централизацией кредитной системы такие банки как Сельхозбанк, Цекомбанк и местные коммунальные банки были ликвидированы, а их функции распределены между Госбанком СССР и Промбанком СССР (впоследствии переименованного во Всесоюзный банк финансирования капитальных вложений — Стройбанк СССР).
Тем не менее, в функции отраслевых банков входили расчёты по строительству, контроль за использованием средств по целевому назначению на основе фактического выполнения плана работ. В банках были сосредоточены все денежные ресурсы, предусмотренные на финансирование капитальных вложений. Банки освободились от краткосрочного кредитования, от приёма вкладов, инкассации денег, других операций.
В результате проведенной в 30-е годы кредитной реформы, во-первых, возросли кредитные вложения в народное хозяйство, причём за очень короткий срок (в 1933 г. они составили 18,2 млрд. руб. и были более чем в 2 раза больше по сравнению с 1930 годом).
Анализ деятельности банка на рынке потребительского кредитования ...
... часть 1. Теоретические основы коммерческих банков 1.1 Понятие и основные функции коммерческого банка Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, специализирующееся на приеме депозитов, краткосрочном кредитовании и расчетном обслуживании клиентов, занимающееся ...
Во-вторых, повысился удельный вес кредита в составе источников формирования оборотных средств (около 36% в 1933 г.); в ходе реформы увеличилась сеть кредитных учреждений (на 1.01.1933 г. функционировало 2199 учреждений Госбанка, 35 учреждений кооперативного банка, 407 учреждений сельхозбанка, 175 отделений коммунального банка и более 55 тыс. сберкасс).
В-третьих, Госбанк превратился в единый эмиссионный, кассовый и расчетный центр страны, на него возложены обязанности по контролю за работой хозорганизаций; в-четвёртых, была повышена ответственность предприятий за рациональное использование кредита, материальных и трудовых ресурсов, создана единая кредитная система страны. И, наконец, в-пятых, в ходе кредитной реформы были сформулированы принципы кредитования хозяйственных операций (плановость, срочность, целевой характер, материальной обеспеченности кредита).
