Согласно оценке на май 2025 года, АО «Райффайзенбанк» занимает 12-е место среди российских банков по величине активов-нетто, демонстрируя при этом наивысший кредитный рейтинг ААА(RU) и обладая значительным запасом прочности, о чем свидетельствует норматив достаточности основного капитала, составляющий 37% на начало 2025 года. Этот факт подчеркивает уникальное стратегическое положение банка: несмотря на политику сжатия операций, связанную с потенциальным выходом материнской группы, банк сохраняет безусловную финансовую устойчивость и является одним из ключевых системных игроков на рынке.
Введение
В условиях геополитической и макроэкономической волатильности, характеризующейся сохранением высокой ключевой ставки Банка России (17.00% по состоянию на 07.10.2025 г.) и беспрецедентным ужесточением макропруденциального регулирования, деятельность коммерческих банков требует глубокого аналитического осмысления. АО «Райффайзенбанк», являясь системно значимой кредитной организацией (СЗКО), демонстрирует уникальный кейс: сочетание стратегического сжатия кредитного портфеля, обусловленного внешними факторами, с высоким уровнем цифровизации и финансовой надежностью.
Актуальность темы обусловлена необходимостью анализа специфики функционирования отдела кредитования физических лиц в банке, который, с одной стороны, вынужден адаптироваться к жестким регуляторным ограничениям (МПЛ), а с другой — сохранять операционную эффективность и качество портфеля в условиях неопределенности стратегического будущего.
Именно поэтому тщательный анализ внутренней организации и внешней среды банка позволяет спрогнозировать его поведение на рынке в краткосрочной перспективе, что является ключевым для понимания тенденций всего банковского сектора.
Цель работы состоит в разработке исчерпывающего аналитического отчета по производственной практике, включающего оценку правового статуса, организационной структуры, анализ финансовых показателей и качества кредитного портфеля АО «Райффайзенбанк» в сегменте розничного кредитования за 2024–2025 гг.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- Определить место и роль АО «Райффайзенбанк» в банковской системе РФ.
- Изучить организацию кредитной работы и функции Отдела кредитования физических лиц (ОКФЛ).
- Провести факторный анализ эффективности деятельности банка, используя актуальные финансовые данные.
- Оценить влияние макропруденциальной политики Банка России на розничное кредитование.
- Описать ключевые кредитные продукты, цифровые сервисы и практические процедуры, освоенные в ходе практики.
Объектом исследования выступает операционная деятельность АО «Райффайзенбанк», а предметом — организация, анализ и риски операций по кредитованию физических лиц.
Бухгалтерский учет потребительского кредитования в коммерческих ...
... каждого заемщика (физического лица) и каждого заключенного кредитного договора. Это позволяет банку контролировать график погашения, ... П — порядок резервирования. Принципы банковского кредитования и их отражение в учете Кредитование — это финансовая операция, основанная ... соответствуют минимальные обязательные нормативы резервирования. Для портфелей однородных ссуд эти нормативы жестко привязаны ...
Методологическая основа
Методологическая база работы строится на системном подходе и включает анализ официальной отчетности банка (РСБУ/МСФО), нормативно-правовых актов РФ и Банка России, а также применение методов финансового анализа, включая факторный анализ рентабельности капитала (ROE) по формуле Дюпон.
Ключевая нормативно-правовая база:
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
- Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».
- Нормативные акты Банка России, регулирующие порядок кредитования и установление макропруденциальных лимитов (МПЛ).
Структура работы
Отчет структурирован для последовательного и глубокого раскрытия темы. Первая глава посвящена правовому и стратегическому положению банка. Вторая глава раскрывает внутреннюю организацию кредитной работы и технологическую базу. Третья глава представляет собой углубленный финансовый и регуляторный анализ, завершающийся оценкой рисков и тенденций.
Глава 1. Общая характеристика и правовое положение АО «Райффайзенбанк»
История создания и статус системно значимой кредитной организации (СЗКО)
АО «Райффайзенбанк» является российской кредитной организацией, входящей в австрийскую банковскую группу Raiffeisen Bank International AG (RBI).
Полное фирменное наименование — Акционерное общество «Райффайзенбанк». Банк осуществляет свою деятельность на основании Генеральной лицензии Банка России № 3292 от 17.02.2015.
Критически важным аспектом, определяющим регуляторное поле и стратегические требования к банку, является его статус. АО «Райффайзенбанк» включен в официальный перечень системно значимых кредитных организаций (СЗКО) Банка России. Этот статус, подтвержденный в обновленном перечне по состоянию на октябрь 2025 года, налагает на банк повышенные требования по капиталу (надбавки за системную значимость), ликвидности и стресс-тестированию. Юридической основой для деятельности банка является, прежде всего, Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», регламентирующий его организационно-правовую форму (акционерное общество) и порядок осуществления банковских операций.
Анализ рыночных позиций и кредитного рейтинга (2024-2025 гг.)
Несмотря на сложную макроэкономическую конъюнктуру, АО «Райффайзенбанк» сохраняет прочные позиции в российской банковской системе. По величине активов-нетто банк занимает высокое 12-е место среди российских кредитных организаций (на май 2025 г.), с объемом активов, превышающим 1866,56 млрд рублей.
Финансовая устойчивость банка подтверждается наивысшим уровнем кредитоспособности, присвоенным ведущими российскими рейтинговыми агентствами. Так, кредитный рейтинг банка находится на уровне AAA(RU) с прогнозом «Стабильный» от АКРА (по состоянию на март 2025 г.).
Исключительную способность банка выполнять свои финансовые обязательства и минимальный уровень кредитного риска указывает данный рейтинг.
| Показатель | Значение (Май 2025 г.) | Позиция в РФ (Топ-30) | Рейтинг АКРА (Март 2025 г.) |
|---|---|---|---|
| Активы-нетто | 1866,56 млрд руб. | 12-е место | AAA(RU) |
| Норматив основного капитала (Н1.1) | 37% (Февраль 2025 г.) | Выше среднего по СЗКО | Прогноз «Стабильный» |
Особенности стратегии и риски, связанные с материнской группой
Стратегическое положение АО «Райффайзенбанк» в 2024–2025 гг. является уникальным. С 2022 года банк проводит политику, направленную на сжатие кредитного портфеля и сокращение некоторых операций. Эта политика не является следствием финансовых проблем, а обусловлена стратегическим решением головной организации (RBI) рассмотреть варианты ухода или выделения российского подразделения (spin-off).
Последствия стратегического сжатия:
- Консервативный андеррайтинг: Усиление требований к заемщикам в сегменте розничного кредитования, что напрямую влияет на объемы новых выдач и способствует поддержанию низкого уровня просроченной задолженности (NPL).
- Высокий запас капитала: Сжатие активных операций позволяет банку поддерживать сверхвысокие нормативы достаточности капитала (Н1), которые значительно превышают минимально допустимые и регуляторные надбавки для СЗКО.
- Геополитические риски: Сохраняется риск, связанный как с необходимостью реализации стратегии RBI, так и с угрозой введения ответных мер РФ в отношении иностранных активов, что может повлиять на операционную стабильность. Таким образом, анализ деятельности банка должен вестись с учетом этих внешних, стратегических факторов.
Глава 2. Организация кредитной работы и технологические аспекты розничного кредитования
Организационная структура и роль Отдела кредитования физических лиц
Организационная структура АО «Райффайзенбанк» является типичной для крупного универсального банка, где выделены функциональные блоки по типам клиентов (корпоративный, малый бизнес, розничный).
Кредитная работа с физическими лицами сосредоточена в рамках блока «Розничный бизнес», ключевым элементом которого является Управление (или Отдел) кредитования физических лиц (ОКФЛ).
Ключевые функции ОКФЛ:
| Направление деятельности | Описание функции |
|---|---|
| Стратегическое | Участие в формировании кредитной политики банка, разработка планов по объему и структуре кредитного портфеля. |
| Операционное (Андеррайтинг) | Рассмотрение кредитных заявок, оценка кредитоспособности заемщиков (скоринг, проверка КИ), принятие решений о выдаче. |
| Юридическое и Договорное | Оформление кредитных договоров, работа с залоговым обеспечением, контроль за соблюдением нормативных актов (ФЗ № 353-ФЗ). |
| Контроль и Управление | Мониторинг исполнения заемщиками обязательств, управление проблемной задолженностью и резервирование, оценка качества кредитного портфеля. |
Основная цель ОКФЛ — это обеспечение баланса между доходностью (за счет выдачи высокомаржинальных кредитов) и минимизацией кредитных рисков, что особенно актуально в период жесткого регуляторного контроля со стороны Банка России.
Процесс кредитования и цифровые сервисы АО «Райффайзенбанк»
Процесс кредитования физических лиц в АО «Райффайзенбанк» максимально цифровизирован, что является его конкурентным преимуществом.
Четыре основных этапа кредитования:
- Подача заявки: Большинство заявок (до 87% в розничном сегменте) подается дистанционно через мобильное приложение «Райффайзен-Онлайн» или официальный сайт.
- Рассмотрение заявки (Скоринг и Андеррайтинг): Происходит автоматизированная оценка кредитного риска. Используются сложные скоринговые модели, которые анализируют данные Бюро кредитных историй (БКИ), сведения о доходах (через ПФР/Госуслуги) и внутреннюю информацию о клиенте.
- Оформление и выдача: После одобрения, клиент подписывает кредитный договор (часто с использованием электронной подписи).
Средства могут быть зачислены на счет мгновенно.
- Контроль и погашение: Мониторинг платежной дисциплины заемщика и управление погашением.
Высокая доля онлайн-оформления стала возможной благодаря развитой технологической базе. Банк использует гибкие методологии разработки (Agile) и имеет собственную ИТ-компанию «РБ-Диджитал». Эта технологическая независимость и ориентация на цифру позволяют банку быстро адаптировать продукты под меняющиеся регуляторные требования (например, подстраивать скоринговые модели под новые МПЛ).
Но не возникает ли здесь дилемма: насколько быстрое внедрение цифровых решений может нивелировать важность глубокого человеческого анализа кредитных рисков?
Анализ ключевых кредитных продуктов и документооборота
В сегменте розничного кредитования АО «Райффайзенбанк» традиционно фокусируется на высококачественных заемщиках, предлагая следующие ключевые продукты:
- Нецелевые потребительские кредиты («Кредит наличными»): Основной продукт, часто предлагается на конкурентных условиях для клиентов с подтвержденной платежеспособностью.
- Кредитные карты: С широким функционалом и программами лояльности.
- Программы рефинансирования: Позволяют клиентам объединить и упростить обслуживание долгов в других банках.
Документооборот и требования:
Процедура сбора документов строго регламентирована и зависит от суммы кредита. Для стандартного нецелевого кредита необходим Паспорт РФ.
Однако, согласно внутренним правилам и требованиям финансового мониторинга, для получения значительных сумм (например, свыше 1 млн рублей), банк требует подтверждение дохода и занятости, что соответствует требованиям ФЗ № 353-ФЗ:
- Справка 2-НДФЛ (за последние 3–12 месяцев) или справка по форме банка.
- Выписка из Пенсионного фонда РФ (ПФР) через портал Госуслуг (как современный и быстрый способ подтверждения дохода).
Особое внимание уделяется Юридической документации. Ключевым документом, регулирующим отношения с клиентом, являются «Общие условия обслуживания счетов, вкладов и потребительских кредитов граждан АО «Райффайзенбанк», которые клиент обязан принять при подписании индивидуального кредитного договора. При этом, важно понимать, что детальное изучение этих условий позволяет заемщику максимально обезопасить себя от непредвиденных комиссий и штрафов.
Глава 3. Анализ эффективности деятельности и оценка рисков розничного кредитования
Факторный анализ финансовых результатов (2024-2025 гг.)
Эффективность деятельности коммерческого банка оценивается через динамику ключевых показателей, таких как прибыль, достаточность капитала и рентабельность.
Динамика прибыльности: АО «Райффайзенбанк» демонстрирует высокую прибыльность. Чистая прибыль по РСБУ за I полугодие 2024 года составила 71,25 млрд рублей, показав существенный рост на 22% по сравнению с аналогичным периодом. Этот рост произошел на фоне сокращения активных операций, что свидетельствует об успешном управлении пассивами и высокой маржинальности оставшихся операций. И что из этого следует? Это означает, что банк эффективно монетизировал свою ликвидность, а консервативная стратегия позволила избежать дорогостоящего наращивания резервов, которое наблюдалось у многих конкурентов.
Для углубленного понимания факторов, влияющих на рентабельность собственного капитала (ROE), необходимо использовать факторный анализ по формуле Дюпон. Этот метод позволяет разложить ROE на три ключевых фактора: рентабельность продаж (маржу), оборачиваемость активов и финансовый рычаг (мультипликатор капитала).
Общая формула Дюпон (для рентабельности капитала, ROE):
ROE = Прибыль / Собственный капитал
В развернутом виде, используя обозначения (П — Прибыль, К — Капитал, Д — Доход, А — Активы):
ROE = (П / Д) × (Д / А) × (А / К)
Где:
- (П / Д) — Рентабельность доходов (Net Profit Margin).
- (Д / А) — Оборачиваемость активов (Asset Turnover).
- (А / К) — Мультипликатор капитала (Financial Leverage).
Пример применения метода цепных подстановок:
Для оценки влияния каждого фактора на изменение ROE за период (например, 2024 г. к 2023 г.) используется метод цепных подстановок. Студент должен собрать фактические данные (П, Д, А, К) за два периода и последовательно заменить базовые значения (2023 г.) на отчетные (2024 г.).
- Влияние рентабельности доходов (П/Д): Оценивает, как изменение чистой маржи повлияло на ROE. В случае АО «Райффайзенбанк» (рост прибыли при сокращении операций), этот фактор, вероятно, внес наибольший положительный вклад в динамику ROE.
- Влияние оборачиваемости активов (Д/А): Оценивает эффективность использования активов. При политике сжатия, этот показатель может снизиться, оказывая отрицательное влияние на ROE.
- Влияние финансового рычага (А/К): Оценивает структуру финансирования. Высокий норматив капитала (К) означает низкий финансовый рычаг, что сдерживает рост ROE, но обеспечивает высокий запас прочности.
Проведение такого анализа критически важно для академической работы, так как он демонстрирует не только факт роста прибыли, но и его структурные причины.
Оценка качества кредитного портфеля физических лиц
Ключевым показателем, отражающим эффективность кредитной работы ОКФЛ, является качество кредитного портфеля.
Консервативная стратегия АО «Райффайзенбанк», направленная на снижение рисков и сокращение объемов кредитования, привела к формированию одного из самых качественных портфелей на рынке.
| Показатель качества | Значение (на 01.09.2025 г.) | Среднее по рынку СЗКО | Вывод |
|---|---|---|---|
| Доля просроченной задолженности (NPL) | 2,06% | ~5,5% | Низкий уровень кредитного риска |
| Норматив достаточности капитала (Н1) | 30,20% | ~12–15% | Высочайший запас прочности |
Низкий показатель NPL (2,06%) является прямым следствием жесткого андеррайтинга и фокусировки на заемщиках с низким показателем долговой нагрузки (ПДН).
Значительный запас капитала (Н1 = 30,20%) позволяет банку абсорбировать потенциальные потери даже в условиях значительного экономического спада.
Влияние макропруденциальной политики и ключевой ставки на розничное кредитование
Два ключевых макроэкономических и регуляторных фактора определяют развитие розничного кредитования в 2025 году:
1. Ключевая ставка Банка России (17.00% на 07.10.2025 г.):
Сохранение высокой ключевой ставки приводит к удорожанию фондирования для банков. Это, в свою очередь, транслируется в высокие процентные ставки по потребительским кредитам. Высокая стоимость кредитов, наряду с жесткими требованиями ОКФЛ, приводит к замедлению темпов роста розничного кредитования в целом по рынку. Для АО «Райффайзенбанк», который имеет значительные объемы ликвидности, влияние на стоимость фондирования может быть менее критичным, чем для менее капитализированных банков, однако общие рыночные объемы сокращаются.
2. Макропруденциальные лимиты (МПЛ):
Банк России активно использует МПЛ для ограничения выдачи высокорискованных кредитов. В 2025 году регулятор продолжил политику ужесточения:
- Ограничение по ПДН: На III и IV кварталы 2025 года сохранено ограничение на долю кредитов, выдаваемых заемщикам с ПДН более 50% (или 80%).
АО «Райффайзенбанк», с его консервативной стратегией, изначально менее подвержен риску нарушения этих лимитов, но обязан строго контролировать показатель ПДН каждого заемщика.
- Новые МПЛ (С 01.10.2025 г.): С октября 2025 года Банк России впервые ввел МПЛ для ипотечных кредитов в сегменте индивидуального жилищного строительства (ИЖС) и по нецелевым потребительским кредитам под залог недвижимости. Это является дальнейшим усилением контроля за ростом долговой нагрузки граждан и требует от ОКФЛ вносить корректировки в процедуры андеррайтинга и отчетности.
Кроме того, для системно значимых банков, таких как АО «Райффайзенбанк», планируется внедрение нового норматива концентрации (Н30), что потребует дополнительной диверсификации портфелей и контроля за крупными рисками. И что действительно важно здесь: эти регуляторные меры демонстрируют смещение акцента Банка России от постфактумного реагирования к превентивному контролю.
Заключение
Основные выводы по деятельности АО «Райффайзенбанк» и его позиции в 2025 году
Проведенный анализ подтверждает, что АО «Райффайзенбанк» в 2024–2025 гг. занимает уникальное и высокоустойчивое положение в российской банковской системе. Обладая статусом СЗКО, наивысшим кредитным рейтингом AAA(RU) и сверхвысоким запасом капитала (Н1 = 30,20%), банк демонстрирует безусловную надежность.
Ключевыми выводами являются:
- Стратегический консерватизм: Политика сжатия кредитного портфеля, обусловленная внешними факторами, позволила банку сохранить низкий уровень просроченной задолженности (NPL = 2,06%) и высокую прибыльность (рост чистой прибыли на 22% за I полугодие 2024 г.).
- Технологическое лидерство: Деятельность ОКФЛ характеризуется высокой цифровизацией (87% кредитов онлайн), что обеспечивается внутренней ИТ-платформой «РБ-Диджитал» и гибкими методологиями.
- Влияние регуляторики: Деятельность ОКФЛ находится под сильным влиянием жесткой денежно-кредитной политики и постоянно ужесточающихся макропруденциальных лимитов (МПЛ), включая новые ограничения по кредитам под залог недвижимости, введенные с октября 2025 года.
Таким образом, АО «Райффайзенбанк» успешно балансирует между сохранением финансовой стабильности и необходимостью адаптации к беспрецедентному регуляторному давлению и стратегической неопределенности.
Личный вклад
В период прохождения производственной практики в Отделе кредитования физических лиц (ОКФЛ) АО «Райффайзенбанк» были выполнены следующие конкретные рабочие процедуры, способствовавшие глубокому пониманию организации кредитной работы:
- Сбор и анализ данных: Осуществлялся сбор и систематизация данных из отчетности РСБУ/МСФО за 2023–2025 гг. для проведения финансового анализа. Эти данные послужили основой для теоретического применения факторного анализа рентабельности капитала (ROE).
- Работа с документооборотом: Оказана помощь в проверке комплектов документов, предоставляемых потенциальными заемщиками для оформления нецелевых потребительских кредитов (верификация паспортов, справок 2-НДФЛ и выписок из ПФР через Госуслуги), что позволило изучить требования к заемщикам с суммой кредита свыше 1 млн рублей.
- Участие в скоринговом процессе: Осуществлялось первичное внесение данных клиента в автоматизированную банковскую систему (АБС) и мониторинг результатов автоматизированного скоринга, что позволило оценить практическое применение показателя ПДН и влияние МПЛ на принятие кредитных решений.
- Изучение нормативной базы: Проведено детальное изучение внутренних регламентов ОКФЛ, а также актуальных положений Банка России и ФЗ № 353-ФЗ, регулирующих процедуры заключения кредитных договоров и управления задолженностью.
Выполнение указанных задач подтверждает факт прохождения практики и обеспечивает глубокую практическую составляющую представленного Отчета.
Список использованной литературы
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 04.08.2023) «О банках и банковской деятельности» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Информационное сообщение Банка России от 28.02.2025 «Банк России сохранил значения макропруденциальных лимитов по необеспеченным потребительским кредитам» // КонсультантПлюс. – URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_435478/ (дата обращения: 08.10.2025).
- План подготовки нормативных актов Банка России в 2025 году. – URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/165030/plan_2025.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
- Общие условия обслуживания счетов, вкладов и потребительских кредитов граждан АО «Райффайзенбанк». – URL: https://yakapitalist.ru/banki/dokumenty-raiffeisen/obshchie-usloviya-obsluzhivaniya-schetov-vkladov-i-potrebitelskikh-kreditov-gra-2/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Положение об отделе кредитования физических лиц. – URL: https://www.orioncom.ru/documents/polozhenie-ob-otdele-kreditovaniya-fizicheskikh-lic/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Кредитный отдел банка. – URL: https://bankinform.ru/articles/kreditnyy-otdel-banka-1159/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Основные элементы кредитной работы в банке // Cyberleninka. – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/osnovnye-elementy-kreditnoy-raboty-v-banke (дата обращения: 08.10.2025).
- Описание бизнес-процесса «Выдача кредита» // Наука. – URL: https://technology.snauka.ru/2016/11/11398 (дата обращения: 08.10.2025).
- Этапы кредитования физических лиц в банках РФ. – URL: https://bukhgalterskiye-uslugi.ru/biznes/etapy-kreditovaniya-fizicheskix-lic-v-bankax-rf/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Райффайзен Банк – банковские услуги для жизни и бизнеса. – URL: https://www.raiffeisen.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
- Райффайзенбанк за I полугодие увеличил чистую прибыль по РСБУ на 22% // Интерфакс. – 2024. – 23 июля. – URL: https://www.interfax.ru/business/972106 (дата обращения: 08.10.2025).
- АКРА подтвердило кредитный рейтинг АО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК» на уровне ААА(RU), прогноз «Стабильный» // АКРА. – 2024. – 18 марта. – URL: https://www.acra-ratings.ru/press-releases/4119/ (дата обращения: 08.10.2025).