Сельскохозяйственная кредитная кооперация в России (2020-2025 гг.): Актуальное правовое регулирование Банка России, финансовая динамика и перспективы развития

метки: Кооператив, Финансовый, Кооперация, Система, Сельскохозяйственный, Россия, Поддержка, Развитие

Введение: Актуальность, цели и методологическая база исследования

Если проанализировать академические работы, посвященные сельской кредитной кооперации (СКПК), становится очевидной одна общая проблема: большинство исследований опираются на законодательную базу и статистику, устаревшие до 2020 года. Между тем, период 2020–2025 годов стал временем кардинальной перестройки регуляторного поля и консолидации рынка, обусловленных активным надзором Центрального Банка Российской Федерации (Банк России).

Актуальность данного исследования определяется необходимостью создания актуальной, объективной картины состояния системы СКПК, которая является критически важным звеном в финансовой инфраструктуре малых форм хозяйствования (КФХ, ЛПХ) и инструментом реализации государственной аграрной политики.

Цель работы — провести комплексное обновление и глубокий анализ системы сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов в России, сфокусировавшись на последних изменениях в правовом регулировании, финансовой динамике рынка (2020-2025 гг.) и оценке эффективности существующих моделей государственной поддержки.

Для достижения поставленной цели использована методологическая база, включающая анализ актуальных редакций Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации», нормативных актов Банка России (Указания № 6871-У, № 6794-У), а также свежей статистической отчетности ЦБ РФ за I квартал 2025 года. Именно такой подход позволяет перейти от теоретических рассуждений к строгому, основанному на данных, анализу, что существенно повышает практическую ценность сделанных выводов.

Правовой статус и организационно-финансовые основы СКПК

Понятие и предмет деятельности СКПК в современном агропромышленном комплексе

Сельскохозяйственная кредитная кооперация исторически являлась одним из наиболее устойчивых механизмов самофинансирования аграрного сектора. В соответствии с Федеральным законом № 193-ФЗ, Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив (СКПК) определяется как потребительский кооператив, созданный сельскохозяйственными товаропроизводителями (юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями) и/или гражданами, ведущими личное подсобное хозяйство (ЛПХ).

Технический анализ фондового рынка: Комплексное академическое ...

... работе Мерфи подчеркнул важность анализа взаимосвязей между различными рынками (акции, облигации, сырьевые товары, валюты) ... учебников по техническому анализу, охватывающим не только фьючерсы, но и фондовый рынок, валюты и другие активы. "Межрыночный технический анализ" (1991, переиздана в 2004 году): В этой ...

СКПК выступает в качестве некоммерческой организации, чья основная цель не извлечение прибыли, а организация финансовой взаимопомощи между своими членами (пайщиками).

В современных условиях СКПК выполняет ключевую функцию финансовой инклюзивности на селе. Благодаря принципу добровольного объединения ресурсов, кооператив предоставляет доступ к заемным средствам тем субъектам (прежде всего, малым фермерским хозяйствам и ЛПХ), которые часто не могут получить кредиты в традиционных банковских структурах из-за отсутствия ликвидного обеспечения или небольших объемов запрашиваемых сумм. И что из этого следует? Создание подобного механизма взаимопомощи является прямым рычагом для снижения уровня финансовой изоляции сельских территорий и гарантией стабильности малых форм хозяйствования.

Предмет деятельности СКПК строго ограничен: это привлечение средств от членов кооператива (паи и займы) и предоставление займов исключительно своим членам. Такая замкнутая система обеспечивает прозрачность и коллективную ответственность, что кардинально отличает СКПК от коммерческих микрофинансовых институтов.

Фонд финансовой взаимопомощи и Резервный фонд: Требования к формированию

Фундаментальной особенностью финансовой архитектуры СКПК является формирование обязательных целевых фондов, которые служат основой устойчивости и источником операционной деятельности.

Главным источником займов, предоставляемых членам кооператива, является Фонд финансовой взаимопомощи (ФФВ). Его формирование происходит за счет нескольких ключевых источников:

1. Часть собственных средств кооператива (взносы, нераспределенная прибыль).
2. Займы, привлеченные от членов и ассоциированных членов кооператива.
3. Займы, полученные от кооператива последующего уровня (при наличии многоуровневой структуры).
4. Средства, привлеченные в рамках бюджетного законодательства РФ (например, целевые государственные субсидии).

Правовой механизм ФФВ гарантирует, что ресурсы, привлекаемые кооперативом, направлены исключительно на финансовую поддержку аграрного сектора и ЛПХ.

Вторым критически важным элементом финансовой устойчивости является Резервный фонд. Согласно статье 53 Федерального закона № 193-ФЗ, формирование Резервного фонда является обязательным для всех СКПК. Этот фонд предназначен для покрытия непредвиденных расходов и потенциальных убытков. Закон строго регламентирует минимальный размер этого фонда:

Резервный фонд СКПК должен формироваться в размере, который не может быть менее 1,5% от размера паевого фонда кооператива.

Требование к обязательному резервированию усиливает финансовую надежность кооперативов, защищая интересы их пайщиков и повышая доверие к системе в целом.

Регулирование и финансовая стабильность системы СКПК: Надзор Банка России (2020-2025 гг.)

Период 2020–2025 годов ознаменовался усилением роли Центрального Банка Российской Федерации как мегарегулятора рынка кредитной кооперации. Жесткий надзор, ужесточение квалификационных требований и повышение прозрачности отчетности привели к ожидаемой консолидации рынка, а также к существенному повышению его финансовой стабильности.

Новые требования к допуску на рынок и прозрачности деятельности СКПК

Особое внимание Банк России уделяет качеству управления в кооперативах. С 5 февраля 2025 года вступили в силу изменения в порядок ведения реестра кредитных потребительских кооперативов (включая СКПК).

Теперь сведения о кооперативе могут быть внесены в реестр только после прохождения тщательной проверки, проводимой СРО или самим регулятором.

Ключевым нововведением является обязательная оценка соответствия руководителей организации квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации. Эта мера призвана исключить из системы недобросовестных игроков, управляющих организациями, которые используют кооперативную форму для сомнительных финансовых схем.

Кроме того, ЦБ РФ постоянно расширяет требования к отчетности. В соответствии с Указанием Банка России от 27.09.2024 № 6871-У, с 1 января 2025 года СКПК обязаны предоставлять регулятору расширенный объем данных. Это включает не только стандартные финансовые показатели, но и детализированную информацию о:

• количестве членов с действующими договорами займа и привлечения средств;
• суммах внесенных и возвращенных паевых взносов.

Повышение прозрачности позволяет Банку России более оперативно выявлять потенциальные финансовые риски и принимать превентивные меры.

Анализ финансовой динамики и консолидации рынка (по данным ЦБ РФ, 2020-2025 гг.)

Жесткий надзор Банка России приводит к сокращению числа кооперативов, но улучшает качественные показатели оставшихся игроков. Динамика I квартала 2025 года четко отражает тенденцию консолидации.

Тенденции на рынке КПК (I квартал 2025 года)

Показатель (КПК, включая СКПК)	На начало 2025 г.	На конец I кв. 2025 г.	Динамика
Совокупный портфель займов (млрд руб.)	46,9	45,6	-1,3 млрд руб.
Доля проблемной задолженности (NPL 90+)	16,2%	14,0%	Снижение на 2,2 п.п.
Исключено из реестра (I кв. 2025 г.)	–	86 организаций	45 за нарушения

Источник: Анализ данных Банка России.

Сокращение объемов выдачи займов в I квартале 2025 года и, как следствие, уменьшение совокупного портфеля до 45,6 млрд рублей, свидетельствует о том, что кооперативы стали более осмотрительно подходить к оценке кредитных рисков. Самым значимым позитивным результатом является снижение доли проблемной задолженности (NPL 90+) на 2,2 процентных пункта, до 14%. Данная коррекция напрямую связана с активными действиями регулятора: за I квартал 2025 года из реестра было исключено 86 КПК, 45 из которых — за неоднократные нарушения законодательства. Таким образом, надзор Банка России способствует санации рынка.

Регуляторные меры по снижению ключевых финансовых рисков

Несмотря на стабилизацию, система СКПК сталкивается с двумя ключевыми финансовыми рисками, требующими адресного регуляторного вмешательства:

1. Риск структурного перекоса портфеля (Недостаточная ориентация на аграрный сектор):

Критическим вызовом остается фактическая оторванность значительной части кредитных кооперативов от их первоначальной миссии – поддержки аграриев. По данным Банка России на 31.03.2025, в структуре портфеля займов кооперативов преобладал **потребительский сегмент (79% – займы гражданам)**. Доля займов, выданных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, составляла лишь 21%.

Этот перекос создает риск подмены целей: кооперативы, созданные для развития сельхозпроизводства, фактически превращаются в обычные потребительские МФО, лишая малый аграрный бизнес необходимой финансовой поддержки. Разве можно считать систему эффективной, если 4/5 ее ресурсов уходят на нецелевые нужды, вместо поддержки ключевых субъектов АПК?

2. Риск недобросовестного использования материнского капитала:

В связи с исторически высоким уровнем мошенничества и недобросовестных практик, связанных с обналичиванием средств материнского (семейного) капитала через КПК, Банк России ввел строгое ограничение с 2024 года.

С 1 января 2024 года доля займов, погашаемых средствами материнского капитала, не может превышать 12,5% от общего объема выданных займов кооператива за четыре последних квартала.

Данное требование, введенное Указанием Банка России, стало мощным фильтром, отсекающим кооперативы, чья бизнес-модель была построена исключительно на высокорискованных операциях с государственными субсидиями. Какой важный нюанс здесь упускается? Это ограничение не только снижает мошенничество, но и вынуждает кооперативы диверсифицировать свою кредитную деятельность, обращаясь к более сложным, но целевым аграрным займам.

Механизмы государственной поддержки и модели развития СКПК в регионах

СКПК рассматриваются государством не просто как финансовые институты, а как ключевой инструмент доведения целевой поддержки до малых форм хозяйствования, которые являются основой устойчивости сельских территорий.

Инструменты государственной поддержки по линии Минсельхоза РФ

Министерство сельского хозяйства РФ реализует меры поддержки СКПК в рамках Государственной программы развития сельского хозяйства. Основным финансовым инструментом является система льготного кредитования, регулируемая Постановлением Правительства РФ № 1528.

Схема льготного кредитования:

• Процентная ставка для заемщика (СХТП): Устанавливается на уровне не более 5% годовых.
• Субсидирование для банков: Государство компенсирует уполномоченным банкам недополученные доходы. Уровень компенсации составляет 70% от ключевой ставки Банка России по кредитам, выданным на приоритетные направления (включая поддержку МФХ и СКПК), и 50% — на прочие направления.

Роль СКПК как получателя субсидий:

СКПК могут выступать агрегаторами и получателями государственных субсидий, направленных на развитие материально-технической базы своих членов. Кооперативы могут получать возмещение до 50% затрат на:

• приобретение сельскохозяйственной техники и оборудования;
• закупку животных, рыбопосадочного материала.

Кроме того, предусмотрено возмещение части затрат на закупку сельскохозяйственной продукции у членов СКПК, что стимулирует сбытовую функцию кооперации. Объем возмещения привязан к выручке кооператива и составляет от 10% до 15%. Эти механизмы делают СКПК эффективным инструментом поддержки, поскольку они позволяют объединить ресурсы и получить субсидию на централизованную закупку, что недоступно отдельному ЛПХ.

Многоуровневая система СКПК и ее эффективность в финансовой инфраструктуре села

Ограниченные финансовые возможности кооперативов первого уровня (работающих непосредственно с пайщиками) требуют создания более крупных, устойчивых структур. Для этого в России развивается многоуровневая система СКПК.

Структура многоуровневой системы:

• Первый уровень: Непосредственно СКПК, работающие с физическими и юридическими лицами (КФХ, ЛПХ).
• Второй (и последующий) уровень: Кредитные кооперативы второго уровня, а также Союзы (Ассоциации) кооперативов.

Цели многоуровневой системы:

1. Финансовая поддержка: Кооперативы последующего уровня могут выступать дополнительным источником формирования Фонда финансовой взаимопомощи для СКПК первого уровня, предоставляя им займы на более выгодных условиях, чем коммерческие банки.
2. Методическая и информационная поддержка: Центральные структуры обеспечивают обучение, юридическое сопровождение и стандартизацию деятельности небольших сельских кооперативов, что особенно важно в условиях ужесточения требований Банка России.

Эффективность многоуровневой системы заключается в том, что она снижает риски одиночных кооперативов, обеспечивает перераспределение ликвидности внутри системы и формирует единое лобби для взаимодействия с регулятором и Минсельхозом.

Региональные модели развития (на примере Липецкой области и Алтайского края)

Успех кредитной кооперации во многом зависит от активного участия региональных властей и создания институциональной инфраструктуры.

1. Трехуровневая система Липецкой области:

Липецкая область признана пилотным регионом, где институциональная поддержка кооперации достигла максимальной глубины. Здесь создана и успешно функционирует уникальная трехуровневая система управления развитием кооперации: область – район – поселение.

Система поддержки включает три ключевых института:

• Фонд поддержки кооперации: Обеспечивает прямое финансирование и поручительство.
• Центр развития кооперации: Осуществляет методическое и консультационное сопровождение, помогая кооперативам соответствовать требованиям ФЗ-193 и Банка России.
• Липецкий областной союз сельскохозяйственных кооперативов: Выступает в роли кредитного кооператива второго уровня, агрегирует финансовые ресурсы и представляет интересы пайщиков на областном уровне.

Такая системная поддержка стимулирует ежегодный рост числа потребительских кооперативов и обеспечивает их устойчивость.

2. Модель «Агростартап» Алтайского края:

В Алтайском крае реализована модель, связывающая государственную грантовую поддержку и кооперативное движение. Главы крестьянских (фермерских) хозяйств (КФХ), получившие грант «Агростартап» (направленный на создание и развитие бизнеса), объединяются в сельскохозяйственные кооперативы.

Этот подход решает две задачи:

1. Обеспечивает контроль за целевым использованием грантовых средств через коллективную ответственность кооператива.
2. Позволяет КФХ последующую реализацию своей продукции через кооператив, что повышает их сбытовую и перерабатывающую мощность.

Такие региональные модели показывают, что СКПК наиболее эффективны там, где они встроены в общую систему государственной поддержки малых форм хозяйствования.

Заключение и перспективы развития

Сельскохозяйственная кредитная кооперация в России в период 2020–2025 гг. продемонстрировала способность к адаптации и стабилизации на фоне ужесточения регуляторного надзора.

Ключевые выводы исследования:

1. Регуляторная стабилизация: Активные меры Центрального Банка РФ, включая введение новых квалификационных требований к руководству (с 2025 г.) и расширение отчетности (Указание № 6871-У), привели к санации рынка. Это подтверждается снижением совокупного портфеля займов до 45,6 млрд рублей и сокращением доли проблемной задолженности (NPL 90+) до 14% в I квартале 2025 года.
2. Сохранение структурного риска: Несмотря на общую стабилизацию, сохраняется критический риск недостаточной ориентации СКПК на аграрный сектор. Преобладание потребительских займов (79%) над целевыми аграрными займами (21%) требует дальнейших мер стимулирования, направленных на выполнение кооперативами их целевой миссии. Регуляторные ограничения, такие как лимит в 12,5% на займы под материнский капитал, являются важным шагом для повышени�� финансовой дисциплины.
3. Критическая роль многоуровневых систем и господдержки: СКПК остаются одним из немногих эффективных механизмов доведения государственной поддержки (льготное кредитование под 5% по ПП РФ № 1528, субсидии на технику) до малых форм хозяйствования. Успех таких систем, как трехуровневая модель Липецкой области, доказывает, что развитие кооперации невозможно без системной институциональной и финансовой поддержки со стороны региональных властей.

Перспективы развития СКПК напрямую связаны с углублением многоуровневой структуры и интеграцией их деятельности в государственные программы развития сельских территорий. В условиях повышенной конкуренции с коммерческими финансовыми институтами, будущее СКПК как ключевого элемента финансовой инфраструктуры села зависит от их способности максимально использовать кооперативный принцип, эффективно управлять рисками в соответствии с требованиями Банка России и сфокусироваться на своей целевой аудитории — сельскохозяйственных товаропроизводителях. Дальнейшее сокращение доли потребительского кредитования и увеличение объемов целевых аграрных займов станут маркерами успешного развития системы.

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 01.07.2021) // СПС «КонсультантПлюс».
2. Федеральный закон от 08.12.1995 N 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» (ред. от 22.06.2024).

   Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

3. Федеральный закон от 11.07.1997 N 97-ФЗ «О потребительской кооперации (потребительских обществах, их союзах) в Российской Федерации». Доступ из СПС «КонсультантПлюс».
4. Федеральный закон от 07.08.2001 N 97-ФЗ «О кредитных потребительских кооперативах граждан» (утратил силу).

   Доступ из СПС «КонсультантПлюс».

5. Постановление Правительства Российской Федерации от 04.02.2006 г. № 70 «Об утверждении Правил предоставления из федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации на возмещение части затрат на уплату процентов по займам, полученным в сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативах в 2006 году членами этих кредитных кооперативов».
6. Указание ЦБ РФ от 27.09.2024 N 6871-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов».
7. Письмо Министерства сельского хозяйства РФ от 13 февраля 2018 г. N 10/65 О формировании перечня мер поддержки сельскохозяйственных кооперативов. Доступ из СПС «Гарант».
8. Тенденции на рынке кредитных потребительских кооперативов (I квартал 2025 года) / Банк России. URL: https://www.cbr.ru/Content/Document/File/161405/tend_kpk_2025-07-01.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
9. Вахитов К.И. История потребительской кооперации России: Учебное пособие. – М., 2009.
10. Концепция развития системы кооперации до 2015 г. – Министерство Сельского хозяйства РФ., 2010.
11. Макаров А.А. Кредитные кооперативы демонстрируют жизнестойкость и надежность // Сельский кредит. – 2004. – №10.
12. Региональный опыт поддержки развития сельскохозяйственной потребительской кооперации. URL: https://cabidigitallibrary.org/cabidigitallibrary/abstract/20210080644.html (дата обращения: 08.10.2025).
13. Российская кооперация. – 2006. – 14 декабря.
14. Сельскохозяйственная кредитная кооперация: Учебное пособие / под ред. С.Б. Коваленко и З.Н. Козенко. – М.: Финансы и статистика, 2005.
15. СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ КРЕДИТНЫЕ КООПЕРАТИВЫ – ОДИН ИЗ ВАЖНЕЙШИХ РЕСУРСОВ ДЛЯ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА. URL: https://naukaru.ru/ru/nauka/article/19875/view (дата обращения: 08.10.2025).
16. Титаев В. Н. Проблемы кооперативного движения в государстве Российском. – Саратов, 1995.
17. Ткач А.В. Сельскохозяйственная кооперация: Учебное пособие. – М., 2003. – 303 с.
18. Трушин Ю.В. Зарождение сельскохозяйственного кредита // Экономика сельского хозяйства России. – 2010. – №1.
19. Турьянский А.В., Аничин В.Л. Сельскохозяйственная кооперация и агропромышленная интеграция: Учебное пособие. 2-е изд. испр. и доп. – Белгород: Изд-во БелГСХА, 2011. – 192 с.
20. Файн Л. Е. Отечественная кооперация. Исторический опыт. – Иваново, 2004.
21. Фундаментальные и прикладные исследования // Научно-теоретический журнал. – 2011. – №3.
22. Чаянов А.В. Основные идеи и формы организации сельскохозяйственной кооперации. – М.: Наука, 1991 – 456 с.
23. Шкляр М.Ф. Кредитная кооперация: Учебное пособие. 2-е изд. – М.: Дашков и К, 2009.
24. Щербак Н.В. Кредитная кооперация // Законодательство. – 2001. – №3.
25. Кредитные потребительские кооперативы: Частые вопросы. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/faq/kpk/ (дата обращения: 08.10.2025).
26. Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы: Обзор. Банк России. URL: https://www.cbr.ru/faq/skpk/ (дата обращения: 08.10.2025).
27. www.raiffeisen.ru.