Анализ кредитных операций коммерческого банка и перспективы их развития (на примере ПАО «Уралсиб», 2023–2025 гг.)

метки: Кредитный, Портфель, Кредитование, Операция, Кредит, Уралсиб, Обращение, Https

Введение

По итогам 2023 года российский банковский сектор продемонстрировал способность к стабильному развитию, заработав рекордную чистую прибыль свыше 3,3 трлн рублей, а совокупный кредитный портфель вырос более чем на 25%. Этот мощный финансовый результат подчеркивает критическую роль кредитных операций как центрального элемента устойчивости и прибыльности банковской системы в условиях высокой экономической волатильности.

Кредитование остается не только основным источником дохода для коммерческих банков, но и важнейшим инструментом макроэкономического регулирования, обеспечивающим перераспределение финансовых ресурсов и стимулирование деловой активности. Однако, при рекордных показателях 2023 года, уже в 2024 году наблюдалось замедление темпов роста кредитования, ужесточение регуляторных требований и рост рисков, что ставит перед банками новые вызовы. И что из этого следует? Это означает, что для сохранения прибыльности банкам необходимо не просто наращивать объемы, а радикально пересматривать стратегии риск-менеджмента и повышать эффективность капитала.

Цель данной работы — провести комплексный анализ теоретических основ кредитных операций, оценить современную динамику кредитного рынка Российской Федерации и осуществить детальный анализ структуры, качества и финансового результата кредитного портфеля на примере крупного российского коммерческого банка — ПАО «Уралсиб» за период 2023–2025 гг., а также разработать рекомендации по совершенствованию его кредитной деятельности.

Для достижения поставленной цели в работе последовательно решаются следующие задачи:

1. Раскрытие экономической сущности, функций и принципов банковского кредита.
2. Анализ нормативно-правовой базы, регулирующей кредитные операции в РФ.
3. Оценка тенденций и ключевых сегментов российского кредитного рынка (2023–2025 гг.).
4. Анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО «Уралсиб» с оценкой его финансового результата.
5. Выявление проблем и разработка рекомендаций, учитывающих современные технологические и геополитические тренды.

Работа состоит из трех глав: первая посвящена теоретическим основам и нормативному регулированию; вторая — финансовому и аналитическому обзору рынка и деятельности ПАО «Уралсиб»; третья — стратегическим перспективам и рекомендациям.

Глава 1. Теоретические основы и сущность кредитных операций

Экономическая сущность, функции и принципы банковского кредита

Кредит — это не просто финансовая сделка, а сложная система экономических отношений, возникающая на базе движения ссудного капитала. В своей экономической сущности кредит представляет собой особую форму перемещения временно свободных денежных средств от кредитора (как правило, банка) к заемщику на строго определенных условиях.

Статистический анализ кредитного рынка России: Теория, эволюция, ...

... и надежность кредитных операций, минимизируя риски как для кредитора, так и для заемщика. Современная экономическая система, с ее сложными финансовыми потоками и развитыми рынками капитала, практически ... также исторического контекста развития, является краеугольным камнем для любого глубокого статистического анализа. Сущность и функции кредита в современном понимании В основе современного понимания ...

Центральной характеристикой кредита является его реализация через набор фундаментальных принципов, отсутствие или нарушение хотя бы одного из которых трансформирует кредитную сделку в безвозмездную передачу или финансовую потерю. К этим принципам относятся:

• Возвратность: Обязательство заемщика вернуть полученную сумму кредита в полном объеме.
• Срочность: Ограничение срока пользования ссудными средствами, закрепленное в кредитном договоре.
• Платность: Обязательство заемщика оплатить право пользования ссудными средствами в виде процента.
• Обеспеченность: Наличие гарантий возврата кредита (залог, поручительство, банковская гарантия).
• Целевое использование: Использование полученных средств строго по назначению, указанному в договоре (характерно для многих видов кредитования, особенно корпоративного и льготного).

Развитие кредитования имеет критически важное значение для экономики страны, так как оно способствует повышению эффективности денежного обращения и стимулированию развития производства. В экономике кредит выполняет две ключевые функции:

• Перераспределительная функция: Суть этой функции заключается в перемещении капитала из тех сфер экономики, где он временно избыточен или используется с низкой эффективностью, в те сферы, где существует потребность в инвестициях или оборотных средствах. Банк выступает как профессиональный посредник, который мобилизует сбережения и направляет их на финансирование наиболее перспективных проектов.
• Функция замещения наличных денег (создание кредитных средств обращения): Кредит способствует созданию безналичных платежных средств (депозиты до востребования) и различных кредитных инструментов (кредитные карты, векселя), которые эффективно замещают наличные деньги в расчетах, тем самым ускоряя денежный оборот.

Именно благодаря этим функциям банковский кредит выступает не просто источником прибыли, а системообразующим механизмом, который дает возможность бизнесу активно развиваться, повышая темпы экономического роста.

Классификация и виды кредитных операций коммерческих банков

Кредитные операции коммерческого банка представляют собой совокупность действий, направленных на привлечение, размещение и управление ссудным капиталом, и классифицируются по характеру их влияния на баланс банка:

1. Активные кредитные операции: Банк выступает в роли кредитора, размещая собственные и привлеченные средства и получая процентный доход. Сюда относится выдача ссуд, займов, учет векселей и факторинг. Эти операции формируют кредитный портфель банка и являются основным источником его прибыли.
2. Пассивные кредитные операции: Банк выступает в роли заемщика, привлекая средства извне. Сюда относится привлечение средств клиентов в депозиты и вклады, получение межбанковских кредитов, выпуск собственных облигаций и векселей.

В соответствии с законодательством РФ, в частности, Статьей 5 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности», осуществление банковских операций, в том числе привлечение вкладов и размещение денежных средств от своего имени, требует лицензии Центрального банка России.

С точки зрения вида заемщика и цели, кредитные операции классифицируются на:

Вид кредита	Целевое назначение	Особенности для банка
Корпоративное кредитование	Финансирование крупных инвестиционных проектов, пополнение оборотных средств.	Низкорисковое при наличии качественного обеспечения; большие объемы сделок.
Кредитование МСБ	Покрытие кассовых разрывов, приобретение оборудования, развитие бизнеса.	Высокомаржинальное, но требующее более гибких и быстрых скоринговых систем.
Ипотечное кредитование	Приобретение жилой недвижимости.	Долгосрочное, низкорисковое за счет залога недвижимости; сильно зависит от государственных субсидий и ключевой ставки ЦБ РФ.
Потребительское кредитование	Финансирование текущих нужд (включая кредитные карты).	Высокодоходное, но с повышенным уровнем кредитного риска (необеспеченный кредит).

Нормативно-правовое регулирование кредитных операций в РФ

Кредитные операции коммерческих банков в Российской Федерации регулируются многоуровневой системой нормативно-правовых актов, обеспечивающих финансовую стабильность и защиту интересов вкладчиков и кредиторов.

Первый уровень — федеральное законодательство. Основой является Гражданский кодекс РФ (ГК РФ), регулирующий общие положения о займе и кредите, и Федеральный закон № 395-1 «О банках и банковской деятельности», который определяет перечень лицензируемых операций (Ст. 5) и порядок их осуществления.

Второй уровень — нормативные акты Банка России (ЦБ РФ).

Регулятор устанавливает обязательные нормативы и правила, направленные на минимизацию рисков и обеспечение ликвидности. Ключевыми документами, прямо влияющими на кредитный процесс, являются:

1. Инструкция Банка России № 180-И «Об обязательных нормативах банков». Она устанавливает лимиты кредитного риска, включая:
   • Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6): Ограничивает концентрацию риска, не позволяя банку выдавать одному заемщику кредит, превышающий 25% капитала банка.
   • Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7): Ограничивает совокупный объем крупных кредитов (превышающих 5% капитала) до 800% от капитала банка.
2. Положение Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной задолженности и приравненной к ней задолженности». Этот документ является методологической основой для оценки кредитного риска и формирования адекватных резервов, что напрямую влияет на финансовый результат банка.

Таким образом, кредитные операции являются краеугольным камнем банковского бизнеса, а их эффективность напрямую зависит от строгого следования принципам, адекватной классификации и неукоснительного выполнения требований регулятора.

Глава 2. Анализ кредитного портфеля и финансового состояния ПАО «Уралсиб»

Обзор динамики кредитного рынка Российской Федерации (2023–2025 гг.)

Российский кредитный рынок в период 2023–2025 годов характеризовался высокой волатильностью и разнонаправленными тенденциями, которые стали следствием как экономического роста, так и ужесточения денежно-кредитной политики ЦБ РФ.

2023 год: Этот год стал периодом рекордного роста. Совокупный кредитный портфель банковского сектора вырос более чем на 25%, что стало результатом активного корпоративного и розничного кредитования.

• Корпоративный сегмент: Рост составил 20,1%, в основном за счет финансирования инвестиционных программ и импортозамещения.
• Розничный сегмент: Рост достиг 23%, ключевыми драйверами выступили ипотека (за счет льготных госпрограмм) и необеспеченное потребительское кредитование.

2024 год: Перелом и замедление. Высокая ключевая ставка и ужесточение макропруденциальных лимитов, введенных ЦБ РФ, привели к ожидаемому замедлению темпов роста.

Сегмент кредитования	Рост в 2023 г. (%)	Темп роста в 2024 г. (%)	Прогноз роста на 2025 г. (%)
Корпоративное	20,1	17,9	8–13
Ипотечное	Высокий (в составе розницы)	13,4	3–8
Необеспеченное потребительское	Высокий (в составе розницы)	11,2	-1 – +4
Кредитные карты	—	42 (портфель)	Замедление

Источник: Данные ЦБ РФ, рейтинговые агентства (АКРА, НКР).

Особое внимание привлекает сегмент кредитных карт, портфель которого достиг 4,8 трлн рублей по итогам июля 2024 года, показав годовой прирост в 42%. Этот рост был обусловлен активным использованием карт, выданных до ужесточения макропруденциальных лимитов, но является потенциально рисковым, что требует от банков повышенного внимания к оценке кредитоспособности. Какой важный нюанс здесь упускается? Чрезмерный рост необеспеченного кредитования неизбежно ведет к увеличению долговой нагрузки населения, что в случае экономического спада может спровоцировать системный рост просроченной задолженности.

Прогнозы на 2025 год указывают на дальнейшее замедление розничного кредитования, особенно ипотеки (прогноз 3–8%) из-за сворачивания массовых льготных программ, в то время как корпоративный сегмент сохранит умеренный рост (8–13%).

Анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО «Уралсиб»

На фоне общей динамики рынка ПАО «Уралсиб» демонстрировал уверенный рост активов, но с существенной трансформацией структуры кредитного портфеля и фокусом на отдельные, стратегически важные сегменты.

По состоянию на 31 декабря 2024 года, активы ПАО «Уралсиб» достигли 862,1 млрд рублей, показав рост на 27,1% за год. Кредитный портфель Банка (после вычета резервов) по МСФО составил 422,8 млрд рублей, что соответствует росту на 18,6% за отчетный период.

Таблица 1. Структура и динамика ключевых сегментов кредитного портфеля ПАО «Уралсиб» (млрд руб.)

Сегмент	На 01.01.2024 г.	На 01.01.2025 г.	Абсолютный прирост	Темп роста (%)
Корпоративное кредитование (ЮЛ)	Н/Д	112,9	—	—
Кредитование МСБ (Портфель)	26,4 (Оценка)	32,0	5,6	21,2
Ипотечное кредитование	131,4	138,3	6,9	5,2
Общий портфель (после резервов)	~356,5	422,8	66,3	18,6

Источник: Финансовая отчетность ПАО «Уралсиб» по МСФО, официальные релизы банка.

Ключевые драйверы роста ПАО «Уралсиб» в 2024 году:

1. Кредитование МСБ: Этот сегмент стал приоритетным. Портфель кредитов МСБ вырос на 21%, достигнув 32 млрд рублей. Более того, общий объем новых выдач кредитов МСБ за год увеличился в 1,3 раза, составив 73,1 млрд рублей. Этот фокус позволил «Уралсибу» войти в Топ-10 рейтинга банков по объему кредитования малого и среднего бизнеса (9-е место).
2. Ипотечное кредитование: Несмотря на общее замедление рынка, ипотечный портфель вырос с 131,4 млрд рублей до 138,3 млрд рублей. Основной объем выдач (18,1 млрд рублей из общих 23,5 млрд рублей) был сосредоточен в программах, субсидируемых государством. Это свидетельствует о зависимости банка от государственной поддержки в этом сегменте, что является как преимуществом, так и риском в условиях сворачивания льгот.

Таким образом, стратегия ПАО «Уралсиб» в 2024 году была направлена на активное наращивание объемов в менее рисковых (ипотека с господдержкой) и высокомаржинальных (МСБ) сегментах, что позволило банку поддерживать темпы роста портфеля выше среднерыночных показателей в части МСБ.

Оценка кредитного риска и финансового результата ПАО «Уралсиб»

Анализ финансового результата ПАО «Уралсиб» в 2024 году выявил критически важное противоречие: на фоне роста кредитного портфеля произошло существенное падение чистой прибыли.

Таблица 2. Ключевые финансовые показатели ПАО «Уралсиб» (по МСФО)

Показатель	2023 г. (млрд руб.)	2024 г. (млрд руб.)	Динамика (раз)
Чистая прибыль	8,2	3,0	Сокращение в 2,7 раза
Расходы на резервы	4,7 (Оценка)	10,4	Рост в 2,2 раза
Чистый процентный доход (после резервов)	28,7 (Оценка)	27,2	Снижение на 5,4%

Источник: Финансовая отчетность ПАО «Уралсиб» по МСФО.

Критическая оценка финансового результата:

Сокращение чистой прибыли в 2,7 раза (с 8,2 до 3,0 млрд рублей) в 2024 году произошло по двум основным причинам:

1. Рост расходов на резервы: Резкое увеличение отчислений на возможные потери по ссудам (рост в 2,2 раза) указывает на ухудшение качества части кредитного портфеля, что может быть связано с выдачей более рисковых кредитов в период активного роста или ухудшением финансового положения ряда корпоративных заемщиков.
2. Снижение чистого процентного дохода: Падение чистого процентного дохода на 5,4% (до 27,2 млрд рублей) свидетельствует о росте стоимости фондирования (привлечения средств) на фоне высокой ключевой ставки, что негативно сказалось на процентной марже.

Для минимизации этих рисков банк применяет комплексные методы оценки кредитоспособности и управления риском, строго соответствующие нормативам ЦБ РФ.

Методы оценки кредитного риска:

Управление кредитным риском в ПАО «Уралсиб» базируется на Аналитическом методе, основанном на требованиях Положения Банка России № 254-П.

1. Оценка кредитоспособности заемщика (скоринг): При работе с корпоративными клиентами используются финансовые показатели, такие как:
   • Коэффициент финансовой устойчивости: Определяется как отношение собственного капитала к общей сумме активов (норматив 0,5–0,7).

     Чем выше значение, тем меньше зависимость компании от заемных средств.

   • Коэффициент ликвидности: Отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам (норматив не менее 1).

     П��казывает способность компании своевременно погашать обязательства.

2. Лимитирование: Установление предельных значений кредитного риска, в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 180-И. Банк жестко контролирует соблюдение нормативов Н6 (максимум 25% на одного заемщика) и Н7 (максимум 800% на крупные риски) для предотвращения чрезмерной концентрации риска.
3. Резервирование: Формирование достаточных резервов под возможные потери, что, как показал 2024 год, является критически важным инструментом для абсорбирования потенциальных убытков.

Таким образом, несмотря на формальный рост портфеля, финансовое состояние ПАО «Уралсиб» в 2024 году было омрачено снижением прибыльности, что требует пересмотра стратегии управления кредитным риском и повышения эффективности процентной маржи. Допустим, банк имеет кредитный портфель C, и прибыль P. Почему же при росте C мы видим падение P? Это связано с тем, что рост расходов на резервы R (P = Доход – R – Расходы) оказался опережающим. А не свидетельствует ли это о том, что банк, активно наращивая объемы, жертвовал качеством кредитного отбора?

Глава 3. Проблемы, перспективы и рекомендации по совершенствованию кредитных операций ПАО «Уралсиб»

Основные проблемы в сфере кредитования ПАО «Уралсиб»

Анализ финансовой отчетности и структуры кредитного портфеля ПАО «Уралсиб» за 2024 год позволяет выделить ряд ключевых проблем, требующих незамедлительного стратегического решения:

1. Снижение рентабельности кредитного бизнеса: Главная проблема — резкое сокращение чистой прибыли (в 2,7 раза) при одновременном росте кредитного портфеля. Это указывает на снижение эффективности капитала и увеличение стоимости кредитного риска, выразившееся в росте расходов на резервы в 2,2 раза. Если тенденция опережающего роста резервов по сравнению с ростом доходов сохранится, это может угрожать долгосрочной финансовой устойчивости.
2. Зависимость ипотечного портфеля от госсубсидий: Основной объем выдачи ипотеки (18,1 млрд руб. из 23,5 млрд руб.) пришелся на программы с государственной поддержкой. Завершение или существенное ужесточение условий массовых льготных программ в 2025 году создаст значительный дефицит спроса, что приведет к резкому замедлению роста ипотечного портфеля и снижению процентного дохода в этом сегменте.
3. Усиление конкуренции и регуляторного давления: На фоне ужесточения макропруденциальных лимитов со стороны ЦБ РФ, борьба за качественного заемщика (особенно МСБ и корпоративных клиентов) усиливается. Банку необходимо повышать скорость и качество обработки заявок, чтобы не уступать более крупным конкурентам, активно инвестирующим в цифровизацию.

Перспективы развития кредитных операций и стратегические направления

Стратегические перспективы ПАО «Уралсиб» связаны с адаптацией к новой экономической реальности, где ключевую роль играют инновации и диверсификация операций. Банк определил два ключевых вектора развития, которые могут существенно повысить эффективность кредитного бизнеса.

1. Усиление цифровых сервисов и внедрение инноваций (Генеративный ИИ)

В условиях высокой конкуренции банк делает ставку на технологическое лидерство, особенно в сегменте МСБ:

• Использование генеративного искусственного интеллекта (ИИ): Это ключевая инновация. ИИ планируется использовать не только для автоматизации скоринга и снижения операционных расходов, но и для персонализации кредитных продуктов. Генеративный ИИ позволяет анализировать неструктурированные данные (например, поведение клиента в онлайн-банке, коммуникации) и предлагать предпринимателю индивидуально настроенный продукт (например, овердрафт с гибким лимитом или кредит на оборотные средства) в момент возникновения потребности. Это повышает лояльность и скорость принятия решений.
• Развитие онлайн-каналов: Дальнейшая цифровизация полного цикла кредитного процесса, от подачи заявки до подписания договора, что критически важно для привлечения клиентов МСБ, ценящих скорость и удобство.

2. Диверсификация через внешнеэкономическую деятельность (ВЭД)

В условиях санкционного давления и переориентации торговых потоков, развитие корпоративного кредитования, связанного с ВЭД, становится стратегическим преимуществом.

• Банк «Уралсиб» активно расширяет возможности расчетов в национальных валютах дружественных стран. В частности, банк начал проводить расчеты в казахстанских тенге и вьетнамских донгах.
• Связь с кредитованием: Расширение валютных расчетов позволяет банку предлагать корпоративным клиентам комплексные продукты: расчетно-кассовое обслуживание, конверсионные операции и, главное, торговое финансирование (аккредитивы, гарантии, кредиты на пополнение оборотных средств в национальных валютах).

  Это не только диверсифицирует кредитный портфель, но и позволяет банку занять нишу, освободившуюся после ухода западных банков.

Рекомендации по совершенствованию кредитного процесса

Для преодоления проблем, связанных с падением прибыли и ростом рисков, и для реализации заявленных стратегических перспектив, ПАО «Уралсиб» целесообразно принять следующие меры:

Направление	Рекомендация	Ожидаемый эффект
Оптимизация портфеля	Увеличение доли высокомаржинальных и менее капиталоемких продуктов (кредитование МСБ, потребительские кредиты с жестким скорингом) и снижение зависимости от массовых государственных ипотечных программ.	Рост чистого процентного дохода и повышение рентабельности капитала.
Риск-менеджмент	Интеграция предиктивной аналитики на базе ИИ в скоринговые модели для розничных клиентов и МСБ. Фокусировка на раннем выявлении проблемной задолженности до ее перехода в категорию просроченной, требующей высокого резервирования.	Снижение расходов на резервы (фактор, снизивший прибыль в 2024 г.) и улучшение качества портфеля.
Корпоративное кредитование	Создание специализированного подразделения по торговому финансированию ВЭД, акцентируя внимание на кредитовании экспортно-импортных операций в национальных валютах.	Привлечение новых корпоративных клиентов, диверсификация валютных и страновых рисков, увеличение комиссионного дохода.
Эффективность фондирования	Увеличение доли долгосрочных пассивных операций (выпуск облигаций, привлечение долгосрочных депозитов) для снижения зависимости от краткосрочного и дорогого межбанковского фондирования, что позволит стабилизировать процентную маржу.	Снижение стоимости фондирования и повышение стабильности чистого процентного дохода.

Заключение

Кредитные операции остаются центральным элементом деятельности ПАО «Уралсиб», обеспечивающим значительный рост активов банка. В ходе исследования была достигнута поставленная цель — проведен комплексный теоретический и практический анализ кредитного бизнеса банка за период 2023–2025 гг.

Основные выводы:

1. Теоретическая база: Кредит является системой отношений, основанных на принципах срочности, платности и возвратности, выполняя критически важные перераспределительную и эмиссионную функции в экономике. Деятельность банка жестко регулируется ЦБ РФ, в частности Инструкцией № 180-И (нормативы Н6, Н7) и Положением № 254-П (резервирование).
2. Аналитический результат: ПАО «Уралсиб» в 2024 году продемонстрировал значительный рост кредитного портфеля на 18,6%, особенно активно развивая сегмент МСБ (рост выдач в 1,3 раза) и ипотеку (за счет субсидируемых программ).

   Однако, этот рост был омрачен критическим сокращением чистой прибыли в 2,7 раза (до 3,0 млрд руб.), вызванным двукратным ростом расходов на резервы и снижением чистого процентного дохода.

3. Перспективы и риски: Основные риски связаны с высокой стоимостью фондирования и потенциальным ухудшением качества кредитного портфеля, что подтверждается ростом резервов. Стратегические перспективы банка связаны с технологическим совершенствованием: внедрением генеративного ИИ для персонализации продуктов МСБ и диверсификацией через развитие торгового финансирования в национальных валютах дружественных стран.

Рекомендации, включающие оптимизацию структуры портфеля в пользу высокомаржинальных продуктов, повышение эффективности риск-менеджмента через ИИ-аналитику и развитие ВЭД, позволят ПАО «Уралсиб» стабилизировать финансовый результат, снизить кредитный риск и обеспечить устойчивый рост прибыли в условиях сложной экономической конъюнктуры. Устойчивый рост прибыли, а не просто объемов, должен стать главным критерием успеха в ближайшие годы.

Список использованной литературы

1. Банковские операции: осуществление, виды и учет. URL: https://www.sravni.ru/text/bankovskie-operatsii/ (дата обращения: 08.10.2025).
2. Банк «Уралсиб» в 2024 году сократил чистую прибыль по МСФО в 2,7 раза // Интерфакс. URL: https://www.interfax.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
3. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В РОССИЙСКОЙ И ЗАРУБЕЖНОЙ ПРАКТИКЕ // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
4. Классификация банковских операций. URL: https://studfile.net/ (дата обращения: 08.10.2025).
5. МЕТОДЫ И ИНСТРУМЕНТЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ // Юго-Западный государственный университет. URL: https://swsu.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
6. Банк Уралсиб вошел в Топ-10 по объемам кредитования малого и среднего бизнеса. URL: https://www.uralsib.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
7. Адаптация и стабильность: как банковская система пройдет 2024 год. URL: https://www.b1.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
8. Двойной удар. Российский банковский сектор: прогноз на 2024 год // Росконгресс. URL: https://roscongress.org/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ: СУЩНОСТЬ КРЕДИТА, ФУНКЦИИ, ПРИНЦИПЫ, ВИДЫ // Вестник Алтайской академии экономики и права. URL: https://vaael.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
10. Виды кредитных организаций и их деятельность. URL: https://www.sbersova.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
11. Банковский прогноз 2024 // Национальные Кредитные Рейтинги. URL: https://ratings.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
12. МЕТОДЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ КРЕДИТНОГО РИСКА БАНКА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова. URL: https://www.rea.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
13. Методы оценки кредитных рисков в коммерческом банке в рамках осуществления кредитного процесса // Cyberleninka. URL: https://cyberleninka.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
14. РОЛЬ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ // Science Lead. URL: https://scilead.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
15. Публичного акционерного общества «БАНК УРАЛСИБ» за 2023 год. URL: https://e-disclosure.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
16. Российский банковский сектор: прогноз на 2024 год // ACRA Ratings. URL: https://acra-ratings.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
17. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ОСОБЕННОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА // Science Lead. URL: https://scilead.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
18. Российские банки: финансовые итоги 2024 года // Finversia. URL: https://finversia.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
19. Банк Уралсиб увеличил объемы ипотечного кредитования в 1,8 раза // Infopro54. URL: https://infopro54.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
20. Банк Уралсиб увеличил ипотечный портфель по итогам 2024 года. URL: https://www.uralsib.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
21. Банк Уралсиб увеличил объемы кредитования малого бизнеса на 25% в 2023 году. URL: https://www.uralsib.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
22. Уралсиб (USBN): годовая финансовая отчетность МСФО. URL: https://www.smart-lab.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
23. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ: ПОНЯТИЕ И ВИДЫ. URL: https://elibrary.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).
24. Роль и функции кредита в России. URL: https://1economic.ru/ (дата обращения: 08.10.2025).