Овердрафтное кредитование в системе краткосрочных банковских продуктов: теория, правовое регулирование и анализ практики АО «Банк Синара»

метки: Клиент, Лимит, Оценка, Овердрафт, Синара, Положение, Делобанк, Задолженность

Введение

Овердрафтное кредитование занимает уникальное место в портфеле краткосрочных финансовых инструментов, поскольку оно предназначено для оперативного и гибкого покрытия временных кассовых разрывов, возникающих в ходе текущей хозяйственной деятельности предприятий, особенно в сегменте малого и среднего бизнеса (МСБ).

В условиях нестабильной экономической конъюнктуры в Российской Федерации, когда скорость оборота капитала и прогнозируемость денежных потоков снижаются, роль овердрафта как инструмента поддержания ликвидности критически возрастает, обеспечивая непрерывность операционной деятельности.

Актуальность исследования обусловлена необходимостью глубокого понимания экономико-правовой природы овердрафта, который, в отличие от классического срочного кредита, имеет специфические особенности регулирования, учета и оценки кредитного риска. Кардинальные изменения в нормативной базе Центрального Банка Российской Федерации (ЦБ РФ) за последние годы (в частности, введение новых Положений № 590-П и № 762-П) требуют пересмотра традиционных подходов к классификации и резервированию овердрафтной задолженности. И что из этого следует? Это прямо влияет на капитал банка и его способность выдавать новые кредиты, что делает вопрос соблюдения нормативов ЦБ РФ центральным в управлении овердрафтным портфелем.

Объектом исследования выступают экономические отношения, возникающие в процессе предоставления и погашения кредитов в форме овердрафта. Предметом исследования является совокупность теоретических, правовых и практических аспектов овердрафтного кредитования, реализуемых на примере Акционерного общества «Банк Синара» (АО «Банк Синара», правопреемник СКБ-Банка).

Цель работы состоит в проведении комплексного академического исследования теоретических основ, действующего правового регулирования и практических особенностей предоставления овердрафтного кредитования, а также разработке предложений по повышению его эффективности в коммерческом банке.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть экономическую сущность, классификацию и функции овердрафта в современной банковской практике.
2. Проанализировать актуальную нормативно-правовую базу, регламентирующую порядок предоставления, учета и резервирования овердрафтных операций.
3. Исследовать ключевые условия овердрафтного продукта АО «Банк Синара» (Делобанк) и сравнить их с рыночными предложениями.
4. Детализировать методику оценки кредитоспособности заемщиков МСБ, используемую банком для минимизации рисков.
5. Сформулировать обоснованные предложения по повышению качества овердрафтного портфеля и снижению кредитного риска.

Глава 1. Экономико-правовые основы и регулирование овердрафтного кредитования в Российской Федерации

Раскрытие сущности, классификации овердрафта и его места в системе краткосрочных кредитов, опираясь на действующую нормативную базу РФ, является отправной точкой для понимания специфики данного банковского продукта.

6 стр., 2789 слов

Управление кредитным риском потребительского кредитования Банка ...

... давления? Анализ структуры и динамики кредитного портфеля потребительского кредитования Банка ВТБ (ПАО) Глубокий эконометрический анализ деятельности Банка ВТБ (ПАО) позволяет выявить конкретные болевые точки, ... вызванные как агрессивной кредитной политикой прошлых лет, так и внешним регуляторным давлением. Исследование ...

Экономическая сущность, функции и классификация овердрафта

В отличие от стандартного срочного кредита, который выдается целевым назначением на определенный срок и погашается по графику, овердрафт представляет собой специфическую форму кредитования расчетного счета клиента. Экономическая сущность овердрафта (от англ. overdraft — превышение кредита) заключается в предоставлении банком права клиенту осуществлять платежи со своего счета даже при нулевом или недостаточном остатке средств, то есть фактически создавать дебетовое сальдо.

Основная функция овердрафта — это покрытие кассовых разрывов, вызванных несовпадением сроков поступления денежной выручки и сроков осуществления неотложных платежей (например, выплата заработной платы, оплата сырья).

Это делает овердрафт незаменимым инструментом для повышения ликвидности и финансовой устойчивости МСБ.

Ключевые особенности овердрафта:

1. Краткосрочность: Срок пользования каждым траншем (суммой задолженности) обычно составляет от 30 до 60 дней.
2. Автоматическое погашение: Основной долг погашается автоматически при зачислении любых поступлений на расчетный счет клиента, что минимизирует операционный риск банка и упрощает процесс для заемщика.
3. Возобновляемый лимит: Клиент может использовать средства в пределах установленного лимита многократно в течение всего срока действия договора (до 1–5 лет).

Классификация овердрафта по условиям предоставления:

Вид овердрафта	Описание и условия
Разрешенный (Стандартный)	Предоставляется в рамках заранее согласованного договора банковского счета, лимит которого рассчитывается как процент (обычно 50–70%) от среднемесячного кредитового оборота клиента. Имеет четкие ограничения по сроку и сумме.
Неразрешенный (Технический)	Возникает не по условиям договора, а вследствие технических особенностей функционирования платежных систем, например, при конвертации валют, списании комиссий банка или двойном списании. Подлежит немедленному, принудительному погашению.
Бланковый	Предоставляется наиболее надежным, проверенным клиентам с отличной кредитной историей и стабильным финансовым положением без требования дополнительного залога или поручительства.

Нормативно-правовое регулирование овердрафтных операций

Правовая основа овердрафтного кредитования в Российской Федерации заложена в Гражданском кодексе РФ (ГК РФ) и детализирована в многочисленных нормативных актах ЦБ РФ.

Фундаментальной нормой является Статья 850 ГК РФ («Кредитование счета»), которая прямо предусматривает возможность кредитования счета клиента, если это установлено договором банковского счета. В случае такого кредитования банк вправе осуществлять платежи, несмотря на недостаточность средств, и заемщик обязан уплатить проценты за пользование кредитом.

Общие принципы регулирования банковской деятельности и кредитования зафиксированы в Федеральном законе от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности».

Ключевое значение для операционного регулирования имеет Положение Банка России от 29.06.2021 № 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» (редакция от 03.08.2023).

Этот документ определяет овердрафт как кредит, предоставляемый банком плательщика в соответствии с договором при недостаточности средств на счете. Данное Положение заменило ранее действовавшие акты и стандартизировало правила расчетов, в том числе, в части возникновения и обработки овердрафтных ситуаций.

Таким образом, в правовом поле РФ овердрафт является не просто превышением остатка, а легитимной кредитной операцией, которая требует четкого договорного оформления и строгого соблюдения нормативов ЦБ РФ. Какой важный нюанс здесь упускается? То, что юридическое оформление овердрафта как отдельного кредитного продукта, а не просто условия договора банковского счета, позволяет банку более гибко управлять рисками и применять специфические нормативы резервирования.

Классификация ссудной задолженности по овердрафтам и резервирование

Наиболее жесткие требования к банкам, предоставляющим овердрафт, установлены в сфере оценки кредитного риска и формирования резервов. Это регулируется Положением Банка России от 28.06.2017 № 590-П (ред. от 26.06.2023) «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Согласно Положению № 590-П, коммерческий банк обязан проводить постоянную оценку кредитного риска по всем ссудам, включая овердрафты. Эта оценка базируется на комбинации двух ключевых критериев: Финансовое положение заемщика и Качество обслуживания долга. На основании этой комбинации ссуды классифицируются по пяти категориям качества, которым присваивается определенный процент резервирования:

Категория качества	Описание	Требования к резерву (примерно, в зависимости от обеспечения)
I. Стандартные	Отличное финансовое положение, безупречное обслуживание долга. Риск минимален.	0–1%
II. Нестандартные	Хорошее финансовое положение, незначительные недостатки в обслуживании долга.	20%
III. Сомнительные	Удовлетворительное финансовое положение, просрочка или регулярные недостатки в обслуживании.	50%
IV. Проблемные	Неудовлетворительное финансовое положение, значительная просрочка. Вероятность невозврата высока.	75%
V. Безнадежные	Банкротство или полная неспособность погасить долг.	100%

Критерий «Хорошее обслуживание долга» имеет критическое значение для овердрафта, который по своей природе предполагает частые, но краткосрочные задолженности. Согласно пп. 3.7.1.2 Положения № 590-П, обслуживание долга по ссудам юридическим лицам может быть признано хорошим даже при наличии просроченных платежей, если общая продолжительность просрочки не превысила 5 календарных дней включительно в течение последних 180 календарных дней. Если этот порог превышен, качество обслуживания резко ухудшается, что влечет за собой необходимость увеличения резервов и, соответственно, снижает финансовый результат банка. Таким образом, нормативная база стимулирует банки к жесткому контролю за сроками погашения овердрафтной задолженности и требует создания значительных резервов при малейших признаках ухудшения финансового состояния заемщика или качества обслуживания долга.

Глава 2. Анализ условий и методики оценки кредитного риска по овердрафту на примере АО «Банк Синара»

Практическая реализация овердрафтного кредитования на примере АО «Банк Синара» (бывший СКБ-Банк) демонстрирует современные тенденции в работе с сегментом МСБ, включая индивидуальный подход к тарифам и активное использование альтернативных данных для оценки риска.

Общая характеристика АО «Банк Синара» (СКБ-Банк) и его место на рынке кредитования

Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу (ОАО «СКБ») является историческим наименованием кредитной организации. В результате ребрендинга и стратегического развития, организация в настоящее время функционирует как Акционерное общество «Банк Синара» (АО «Банк Синара»), обладающее Универсальной лицензией ЦБ РФ № 705. Банк Синара входит в Группу Синара и активно развивает цифровые направления, в частности, через свою дочернюю структуру Делобанк, которая специализируется на обслуживании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (ИП).

Благодаря фокусу на цифровизацию и работу с МСБ, Банк Синара/Делобанк является значимым игроком на рынке краткосрочного кредитования, предлагая гибкие и технологичные решения для покрытия кассовых разрывов.

Сравнительный анализ условий овердрафтного кредитования

Продуктовая линейка Банка Синара в сфере овердрафта ориентирована как на корпоративных клиентов (через Делобанк), так и на физических лиц (через потребительские продукты).

1. Овердрафт для юридических лиц и ИП (Делобанк)

Основным продуктом является возобновляемая кредитная линия, рассчитываемая на основе оборотов клиента.

Параметр	Условия Делобанка (Банк Синара)	Рыночные ориентиры (Октябрь 2025)
Максимальный Лимит	До 40 млн рублей	В среднем до 50–70 млн руб. (Крупные банки: до 100 млн руб.)
Процент от оборота	До 50% от среднемесячного кредитового оборота по счету.	50% – 70%
Процентная Ставка	Индивидуально, от 16% до 21% годовых (на конец 2024 г. – 2025 г.).	Диапазон: 14% – 27% годовых.
Срок транша	До 45 или 60 дней	Обычно до 30–60 дней
Срок действия лимита	До 2 лет	До 3–5 лет
Обеспечение	Не требуется (бланковый овердрафт)	Чаще не требуется, кроме крупных лимитов
Особые условия	Предлагается овердрафт с кешбэком (возврат 0,5% от ставки) при выполнении условий по оборотам (например, эквайринг не менее 30% от лимита).	Фокус на цифровизацию и скорость одобрения.

Как видно из таблицы, предложения Делобанка конкурентоспособны по ставкам и срокам, но лимит в 40 млн рублей уступает максимальным предложениям лидеров рынка. Однако банк активно использует неценовые инструменты, такие как кешбэк, для стимулирования комплексного обслуживания клиентов (РКО + Эквайринг + Овердрафт).

Для сравнения, ПАО «Промсвязьбанк» (входящий в аффилированную группу), предлагает продукт «СуперОвердрафт» с лимитом до 100 млн рублей и возможностью установки лимита до 70% от кредитового оборота, что указывает на более агрессивную политику кредитования крупных и устойчивых корпоративных клиентов.

2. Овердрафт для физических лиц

Для физических лиц овердрафт чаще всего реализуется через возобновляемый кредитный лимит по банковским картам. Например, по кредитной карте «ДА!» Банка Синара, с февраля 2025 года установлена высокая комиссия за операции, связанные с использованием лимита: 5,99% + 599 руб. за перевод за счет лимита овердрафта. Такая структура тарифов направлена на ограничение использования овердрафта для снятия наличных или переводов, стимулируя его использование исключительно для безналичной оплаты товаров и услуг.

Методика оценки кредитоспособности заемщиков для минимизации риска

Для минимизации кредитных рисков при предоставлении овердрафта, который по своей природе является необеспеченным, Банк Синара, как и другие крупные игроки, использует комплексную методику оценки. Эта методика должна быть объективной и проверяемой в соответствии с требованиями Положения ЦБ РФ № 590-П. Но не является ли эта стандартизированная методика слишком медленной для быстро меняющегося рынка МСБ?

1. Финансовые критерии (Классический анализ):

Основой для расчета лимита служит кредитовый оборот по расчетному счету (наиболее надежный индикатор стабильности выручки).

Помимо этого, проводится анализ финансового состояния заемщика на основе бухгалтерской отчетности (для ЮЛ) с расчетом ключевых коэффициентов:

• Коэффициент текущей ликвидности (К_ТЛ): Отношение оборотных активов к краткосрочным обязательствам. Желательное значение в российской практике ≥ 2,0. Значение ниже 1,0 указывает на высокий риск неплатежеспособности.
• Коэффициент автономии (К_А): Отношение собственного капитала к общему капиталу. Желательное значение ≥ 0,5. Этот коэффициент показывает степень финансовой независимости предприятия от внешних источников.

Если финансовые показатели заемщика не соответствуют внутренним нормативным ориентирам банка, лимит овердрафта может быть снижен, или в кредите может быть отказано, независимо от высокого оборота.

2. Нефинансовые (Качественные) критерии:

Оценка включает анализ таких факторов, как:

• Срок фактической деятельности (требование Делобанка — более года, что снижает риски стартапов).
• Деловая репутация, отсутствие негативной информации в СМИ и судебных разбирательствах (Арбитраж).
• Качество менеджмента и отраслевые риски.

Использование альтернативных данных и скоринга в риск-менеджменте

Современные банки, работающие с МСБ, выходят за рамки традиционного финансового анализа, который может быть легко скорректирован заемщиком. Банк Синара, через свою цифровую платформу, активно использует скоринговые системы, включающие анализ Digital Footprint (цифрового следа) клиента.

Алгоритм современного скоринга (Digital Footprint):

В дополнение к данным из Бюро кредитных историй (БКИ), в модель оценки включаются данные из открытых и закрытых государственных источников, что позволяет получить более точную картину реального финансового здоровья заемщика:

Источник данных	Анализируемая информация	Цель анализа
ФНС РФ (Налоговая)	Наличие просроченной задолженности по налогам и сборам, данные о доходах.	Оценка фискальной дисциплины и реального уровня оборотов.
ФССП (Приставы)	Наличие исполнительных производств, взысканий, штрафов.	Оценка уровня правовой и финансовой ответственности.
Поведенческие паттерны счета	Частота и суммы списания средств в конце операционного дня, регулярность поступлений, структура расходов.	Выявление схемных опе��аций, оценка стабильности бизнеса и его зависимости от одного-двух контрагентов.
Арбитражные суды	Участие в качестве ответчика или истца.	Оценка конфликтности и юридических рисков.

Применение продвинутых скоринговых моделей позволяет Делобанку (Банку Синара) принимать решение о предоставлении овердрафта в течение нескольких часов, снижая операционные издержки и одновременно повышая точность оценки кредитного риска. Если скоринговый балл низкий, даже при высоких оборотах, банк может отказать в кредите, исходя из поведенческих рисков или наличия негативной информации в государственных реестрах.

Глава 3. Проблемы и перспективы развития овердрафтного кредитования в современных условиях

В условиях ужесточения регуляторных требований (Положение № 590-П) и высокой конкуренции, овердрафтное кредитование сталкивается с проблемой баланса между гибкостью продукта и необходимостью минимизации кредитного риска.

Основные проблемы и риски овердрафтного кредитования для банка

Несмотря на высокую востребованность овердрафта на рынке, для коммерческого банка этот продукт сопряжен с рядом серьезных рисков и проблем.

1. Высокий кредитный риск и требования к резервированию:

Овердрафт, как правило, не имеет твердого залогового обеспечения и зависит исключительно от стабильности денежного потока заемщика. В случае ухудшения финансового состояния клиента, банк вынужден формировать значительные резервы на возможные потери, руководствуясь Положением ЦБ РФ № 590-П. Риск «застревания» долга наибольший: он возникает, когда заемщик не может погасить задолженность, и овердрафт фактически трансформируется в долгосрочный кредит, не предусмотренный договором.

• Проблема 5 дней: Если просрочка по основному долгу или процентам превышает 5 дней в течение полугода, качество обслуживания долга автоматически признается неудовлетворительным, что резко повышает категорию риска и, соответственно, требует увеличения резервов (переход из I в II–III категорию).

  Это создает значительную нагрузку на капитал банка и его финансовый результат.

2. Риск технического овердрафта:

Возникновение несанкционированного (технического) овердрафта из-за особенностей клиринговых систем или списания комиссий при нулевом балансе. Хотя такой овердрафт подлежит немедленному погашению по высоким ставкам, его возникновение создает операционные и репутационные риски для банка.

3. Проблема оценки МСБ:

Малый и средний бизнес часто ведет «серый» учет или использует оптимизационные схемы, что искажает реальную картину ликвидности. Это делает классический анализ финансовых отчетов менее надежным, а зависимость от оборотов по счету — основным, но не исчерпывающим критерием.

Оценка конкурентных преимуществ и анализ рынка

Продукты Банка Синара/Делобанка обладают высоким уровнем цифровизации, но сталкиваются с жесткой конкуренцией со стороны крупных федеральных игроков.

Параметр сравнения	АО «Банк Синара» (Делобанк)	ПАО «Промсвязьбанк» (Конкурент)
Максимальный Лимит	До 40 млн руб.	До 100 млн руб.
% от оборота	До 50%	До 70%
Ставки (От)	16% – 21%	Конкурентные, в рыночном диапазоне
Преимущество Синары	Продукт с кешбэком, высокая скорость скоринга на цифровой платформе.	Самый высокий лимит, самая высокая доля от оборота (70%), широкая филиальная сеть.

Вывод по конкуренции: Банк Синара имеет сильные позиции в области инноваций и цифрового обслуживания, однако для привлечения крупных, надежных клиентов МСБ с высокими оборотами, лимит в 40 млн рублей может быть недостаточным по сравнению с предложениями конкурентов (100 млн руб. у ПСБ).

Кроме того, более консервативный подход к расчету лимита (50% оборота против 70%) ограничивает потенциальный рост овердрафтного портфеля.

Предложения по повышению эффективности и развитию овердрафтного портфеля Банка Синара

Для укрепления конкурентных позиций и повышения эффективности управления овердрафтным портфелем, АО «Банк Синара» может реализовать следующие меры:

1. Дифференциация продуктовой линейки по уровню риска и лимита:

• Внедрение «Премиум-овердрафта» с увеличенным лимитом (до 60–70 млн рублей) и долей от оборота (до 60–70%) для клиентов с подтвержденным высоким кредитным рейтингом, безупречным обслуживанием долга (> 1 года) и готовых предоставить дополнительное обеспечение (поручительство собственников, залог ликвидных активов).

  Это позволит конкурировать с лидерами рынка и привлекать более крупный сегмент МСБ, готовый платить за больший лимит.

• Гибкое ценообразование: Снижение нижней границы ставки (например, до 15%) для клиентов, которые поддерживают среднюю задолженность по овердрафту ниже 20% от лимита, стимулируя их использовать продукт как истинный инструмент ликвидности, а не как долгосрочный кредит.

2. Усиление скоринговых моделей на базе альтернативных данных:

• Проактивный мониторинг: Необходимо развивать систему, которая не только оценивает клиента на этапе выдачи, но и осуществляет ежедневный проактивный мониторинг его цифрового следа (Digital Footprint).

  В случае появления новых исполнительных производств, крупных налоговых задолженностей или резкого снижения оборотов по счету, система должна автоматически инициировать процедуру снижения доступного лимита или перевода задолженности в срочный кредит (в рамках безусловно отзывной кредитной линии).

• Использование отраслевых индексов: Интеграция в скоринг отраслевых индексов и макроэкономических показателей, чтобы автоматически корректировать лимиты для клиентов из высокорисковых отраслей в периоды кризисов (например, для туризма или общепита в период локдаунов).

3. Улучшение качества обслуживания долга (Compliance с 590-П):

Внедрение системы многоканальных предупреждений (SMS, e-mail, push-уведомления в мобильном банке) для клиентов о приближении критического срока просрочки (например, за 3 дня до наступления 5-дневного лимита), чтобы минимизировать риски банка, связанные с резким увеличением резервов по Положению № 590-П. Эти меры позволят Банку Синара эффективно балансировать между необходимостью наращивания кредитного портфеля и строгими регуляторными требованиями ЦБ РФ, обеспечивая устойчивость и прибыльность овердрафтных операций.

Заключение

Проведенное исследование позволило раскрыть комплексный характер овердрафтного кредитования, объединяющего глубокие теоретические основы, жесткое правовое регулирование и динамичную практическую реализацию.

Основные выводы:

1. Экономико-правовая сущность: Овердрафт определен как критически важный инструмент краткосрочного кредитования, предназначенный для оперативного покрытия кассовых разрывов. Его правовая основа закреплена в Статье 850 ГК РФ, а операционное регулирование и учет — в актуальных Положениях ЦБ РФ № 762-П и № 590-П.
2. Регуляторный фокус: Выявлено, что ключевым фактором, влияющим на прибыльность овердрафтного портфеля, является соблюдение требований Положения ЦБ РФ № 590-П, особенно в части критерия «Хорошее обслуживание долга» (просрочка не более 5 дней в течение 180 дней), нарушение которого ведет к резкому увеличению резервирования.
3. Практика СКБ-Банка (АО «Банк Синара»): Банк Синара, через платформу Делобанк, предлагает конкурентные условия овердрафта для МСБ (лимит до 40 млн руб., ставки от 16%), активно используя цифровизацию и неценовые стимулы (кешбэк).
4. Риск-менеджмент: Установлено, что для минимизации рисков банк выходит за рамки классического финансового анализа, применяя передовые скоринговые модели, основанные на Digital Footprint (анализ данных ФНС, ФССП и поведенческих паттернов счета).

   Это позволяет оперативно выявлять нефинансовые риски и повышать точность кредитных решений.

5. Перспективы: Конкурентный анализ показал, что Банк Синара отстает от лидеров рынка по максимальному лимиту и проценту от оборота. Для повышения эффективности предложено дифференцировать продуктовые предложения, ввести «Премиум-овердрафт» и усилить проактивный мониторинг кредитного риска с помощью автоматических предупреждений и интеграции отраслевых индексов в скоринговые модели.

Научная значимость работы заключается в систематизации актуальной нормативной базы 2024–2025 гг. и ее привязке к практической методологии риск-менеджмента в условиях современного российского коммерческого банка. Практическая значимость состоит в разработке конкретных предложений, направленных на оптимизацию овердрафтного продукта АО «Банк Синара», повышение его конкурентоспособности и снижение потерь от кредитного риска.

Список использованной литературы

1. Положение Банка России от 31 августа 1998 г. № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (Упоминается в тексте).
2. Положение Банка России от 29.06.2021 N 762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» [Электронный ресурс]. URL: https://www.nalog.gov.ru/rn66/about_fts/docs/10986701/ (дата обращения: 08.10.2025).
3. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс]. URL: https://docs.cntd.ru/document/556184519 (дата обращения: 08.10.2025).
4. Разъяснения по 590-П (Письмо ЦБ РФ) [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/faq/590-p/ (дата обращения: 08.10.2025).
5. Перечень кредитных организаций по состоянию на 01.01.2025 – Банк России [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/registries/bank_reg/list/ (дата обращения: 08.10.2025).
6. Промсвязьбанк увеличил размер овердрафта для бизнеса до 70% от объема оборота. Пресс-релизы // global61.ru. 2025. 23 сентября. [Электронный ресурс]. URL: https://global61.ru/news/2025/09/23/promsvyazbank_uvelichil_razmer_overdrafta_dlya_biznesa_do_70_ot_obema_oborota/ (дата обращения: 08.10.2025).
7. СуперОвердрафт для крупных компаний // sofico.pro. [Электронный ресурс]. URL: https://sofico.pro/superoverdraft-dlya-krupnyh-kompanij/ (дата обращения: 08.10.2025).
8. Делобанк запустил овердрафт с кешбэком – Банк Синара // sinara.ru. [Электронный ресурс]. URL: https://www.sinara.ru/press-center/news/delobank-zapustil-overdraft-s-keshbekom/ (дата обращения: 08.10.2025).
9. Тарифный справочник АО Банк Синара (по состоянию на 16 сентября 2025 г.) [Электронный ресурс]. URL: https://www.delo.ru/docs/sinara/Tarif_delo_16_09_2025.pdf (дата обращения: 08.10.2025).
10. Изменения по кредитной карте «ДА!» с 24 февраля 2025 г. – Банк Синара [Электронный ресурс]. URL: https://www.sinara.ru/press-center/news/izmeneniya-po-kreditnoy-karte-da-s-24-fevralya-2025-g/ (дата обращения: 08.10.2025).
11. Нардина С.А. Методика оценки кредитоспособности юридических лиц в коммерческих банках // КиберЛенинка. 2022. [Электронный ресурс]. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodika-otsenki-kreditosposobnosti-yuridicheskih-lits-v-kommercheskih-bankah (дата обращения: 08.10.2025).
12. Тогобицкая М.В., Кривошапова С.В. Оценка кредитоспособности заемщиков коммерческого банка – юридических лиц // Владивостокский государственный университет. 2023. [Электронный ресурс]. URL: https://www.vvsu.ru/upload/iblock/c38/c38a5369688b136894c5025a1e2646d1.pdf (дата обращения: 08.10.2025).