Кредитование физических лиц

метки: Кредитный, Кредит, Доход, Заемщик, Расход, Физический, Оценка, Ссуда

Актуальность темы настоящего исследования определяется следующим. Особенности развития банковской системы, в частности российской, имеют большое значение для понимания эволюции формирования понятия «платежеспособность», раскрытия экономической значимости, вкладываемой в это понятие. Ретроспективная оценка развития кредитных отношений в России может перестать считаться таковой.

Впервые понятие кредитоспособности появилось в экономической литературе XVIII в. В своих трудах его использовали А. Смит и Д. Кейнс, Н. Бунге и В. Косинский. Конечно, и до этого кредиторы интересовались способностью заемщиков совершать кредитные операции, но попытки такой оценки носили бессистемный и разрозненный характер.

Отсутствие комплексного подхода в этом секторе с небольшим успехом компенсировалось поиском единых компонентов во все периоды развития банковской системы. она вошла в экономическую литературу как оценка кредитоспособности заемщика, что в современных условиях свидетельствует об актуальности выбранной темы.

Целью курсовой работы является оценка кредитоспособности заемщика и разработка методики кредитования физических лиц. Для реализации поставленной цели формулируются следующие задачи:

1)рассмотреть понятие кредитоспособности заемщика и методы ее оценки;

2)проанализировать организацию кредитования и действующую оценку кредитоспособности заемщика в банке;

3)разработать пути совершенствования оценки кредитоспособности заемщика в коммерческом банке, включая разработку методики.

Методологическую основу исследования составляют общенаучные методы познания: диалектический, историко-правовой, логический, документальный, метод системного, нормативного подхода.

Структура курсовой работы состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

В первой главе работы «Понятие кредитоспособности заемщика и методы ее оценки» исследуются сущность, виды и формы кредита, методика оценки кредитоспособности заемщика.

Во второй главе работы «Анализ кредитной организации и оценка кредитоспособности должника» СЗБ СБ РФ дает характеристику деятельности исследуемого коммерческого банка и анализирует порядок оценки кредитоспособности его дебиторов.

В третьей главе «Способы улучшения оценки кредитоспособности заемщика» представлены конкретные предложения по совершенствованию организации кредитования и методов оценки кредитоспособности заемщиков в условиях текущего финансового кризиса, затрагивающего российскую банковскую систему.

Кредитоспособности заемщика как инструмент оценки кредитного риска

... третьей главе предложить методы совершенствования оценки кредитоспособности заемщика и пути снижения кредитного риска. 1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА 1.1. Понятие и сущность кредитоспособности заемщика в коммерческих банках Под кредитоспособностью заемщиков следует понимать способность к ...

Объектом исследования в настоящей работе является коммерческий банк СЗБ СБ РФ .

Предмет исследования — кредитоспособность клиентов (физических лиц) данного коммерческого банка.

Основными источниками информации, используемыми при написании работы, стали нормативные документы, регулирующие вопросы оценки кредитных рисков заемщиков, учебная литература по исследуемой проблеме (труды Жукова Е.Ф., Лаврушина О.И., Усоскина В.М. и др.), материалы периодической печати и электронных средств массовой информации.

Глава 1. Теоретические основы организации кредитования физических лиц в банке

1.1 Сущность и принципы кредитования физических лиц

Роль кредита в экономике основывается на определенной методологической основе, одним из элементов которой являются принципы, строгие санкции, ссуды, а также банковский контроль за соблюдением этого условия заемщиком.

Существует принцип, называемый дифференцированным характером ссуды.

Он определяет дифференцированный подход кредитной организации к разным категориям потенциальных заемщиков.

Рассматривается совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации.

Кредитования физических лиц обусловлено, прежде всего, следующими причинами: ^[1] — денежные доходы населения формируют его платежеспособность, которая нередко не соответствует покупательскому спросу.

Потребность в приобретении тех или иных товаров опережает возможности их денежного покрытия, то есть существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования (жилой дом, дача, автомобиль и др.).

В то же время у некоторых слоев населения есть временно свободные средства.

Таким образом, появление потребительского кредита решает противоречия между сравнительно высокими ценами на предметы длительного пользования и текущими доходами у одной группы населения и необходимости их использования у другой;

— необходимость беспрепятственной реализации товаров производителем. При этом связь между потребительским кредитом и розничной торговлей прямая, то есть с увеличением товарооборота увеличивается объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредит.

Эти отношения становятся особенно тесными, когда рынок очень насыщен товарами. Люди могут брать в кредит машины, холодильники, радиоприемники, телевизоры, мебель и другие предметы.

Субъектами ссуды, с одной стороны, являются кредиторы, в данном случае коммерческие банки, специальные потребительские кредитные организации, магазины и другие компании. А с другой стороны — это заемщики — люди.

Кредитование банками населения позволяет не только рационально использовать временно свободные денежные средства вкладчиков, но и имеет большое социальное значение, так как способствует удовлетворению жизненно важных потребностей населения в жилье, различных товарах и услугах.

Кредиты населению и их современное развитие на примере ПАО «Сбербанк России»

... сумма всех выданных населению в кредит средств на начало 2007 г. составляла более 1 трлн. руб. На начало 2016 г. общая сумма кредитов, выданных физическим лицам, возросла практически ... банк выплачивает магазинам или другим организациям наличные деньги за проданные товары и оказанные услуги, а затем заемщик (потребитель) постепенно погашает ссуду в банке. В западной банковской ...

В настоящее время банковские ссуды можно классифицировать по ряду признаков: ^[2]

• по типу заемщика ссуды можно сгруппировать следующим образом: ссуды предприятиям, ссуды государственным органам власти, ссуды населению, ссуды банкам.
• по назначению: потребительский кредит, промышленный кредит, торговый кредит, сельскохозяйственный кредит, инвестиционный кредит, бюджетный кредит.

— в зависимости от сферы функционирования кредиты, предоставляемые хозяйствующим субъектам, подразделяются на: кредиты, участвующие в воспроизводстве основных фондов, кредиты, участвующие в организации оборотных фондов (кредиты, направляемые в сферу производства, кредиты, обслуживающие сферу обращения).

• по размеру кредиты делятся на: мелкие, средние, крупные.
• по срокам пользования: до востребования, срочные (краткосрочные — до 1 года, среднесрочные — от 1 года до 3 лет, долгосрочные — свыше 3 лет)
• по способу выдачи ссуды делятся: компенсационные, когда кредит направляется на расчетный счет заемщика для возмещения ему собственных средств, вложенных им в товарно-материальные ценности или затраты;
• платежные, когда кредит направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику по кредитуемым мероприятиям.

Кроме того ссуды могут выдаваться:

• единовременно или частями;
• в наличной и безналичной форме;
• с конкретизацией или без конкретизации цели;
• по методу погашения: ссуды, погашаемые единовременно; ссуды, погашаемые в рассрочку.
• по видам обеспечения: необеспеченные (бланковые) ссуды; обеспеченные ссуды (залоговые, гарантированные, застрахованные).

• бланковый (доверительный) кредит не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным заемщикам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по ранее оформлявшимся кредитам.

Обычно такой кредит выдается на короткий срок (1-3 месяца) и, поскольку он не обеспечивается соответствующими обязательствами, процентная ставка по нему выше, чем по другим кредитам.

Однако из-за нестабильности экономического развития страны, инфляции и других негативных тенденций в денежно-кредитной сфере эти кредиты не получили серьезного развития.

• по способу предоставления: кредит по овердрафту ^[3] — это краткосрочный кредит, который предоставляется путем списания средств по счету клиента, сверх остатка средств на счете.

В результате этого, на счете клиента образуется дебетовое сальдо. Овердрафт — это отрицательный баланс на текущем счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным, т.е. предварительно согласованным с банком и неразрешенным, когда клиент выписывает чек или платежный документ, не имея на это разрешение банка.

Проценты по овердрафту начисляются ежедневно на остаток, и клиент платит только фактически использованные суммы.

Кредит на текущий счет: выдается через текущий счет, открытый для клиентов, с которыми у банка есть долгосрочные доверительные отношения, компаний с исключительно высокой кредитной репутацией.

Таким образом, банковский заем является одним из основных видов займа, и поэтому банкам следует искать четкие и четкие критерии оценки кредитоспособности заемщика как метода снижения кредитных рисков.

Деятельность ОАО «Московский кредитный банк»

... инкассируемой выручки на погашение ранее выданных кредитов позволяет Банку максимально эффективно управлять кредитными рисками и рисками ликвидности. С целью сохранения качества кредитного портфеля Банк и в дальнейшем планирует концентрировать ...

1.2 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам

Кредитные операции занимают важное место в балансах большинства коммерческих банков. Все это требует от менеджеров банка разработки методик и условий.

На практике кредитная политика — это официальный документ, определяющий основные направления кредитной деятельности банка.

Кредитная политика разрабатывается советом директоров банка, и именно через него полномочия передаются исполнителям — сотрудникам кредитных функций.

Кредитная политика кредитного администрирования. Различия в этих документах возникают из-за специфических характеристик конкретного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера, конкурентоспособности, опыта персонала.

Следовательно, каждый банк должен разработать индивидуальную политику, которая точно отражает его конкретные потребности.

Методы должны применяться комплексно, дополнять друг друга, но не дублировать друг друга.

Так, резерв не должен создаваться на обеспеченные кредиты, процентная ставка должна снижаться при возрастании размера залога и т.д.

Основное требование к системе управления рисками банка — обеспечение приемлемого уровня финансовой устойчивости банка. Но при этом необходимо учитывать уровень кредитной политики банка в современных условиях.

Как бы ни была обычна эта работа для современного банка, на практике все же существует идентификация двух концепций кредитоспособности, когда проводится как количественный, так и качественный анализ, то есть его оценка.

Несмотря на долгую историю кредитных отношений, нет единой кредитной политики для всех банков, как и нет единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика.

Каждый банк оценивает кредитоспособность, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, т.е. рассчитанной на ближайшую перспективу. Мировая и отечественная практика выделяет два анализа оценки.

Анализ обычно проводится по двум направлениям:

Рисунок1.Анализ оценки кредитоспособности

Оценивая кредитоспособность заемщика на основе его баланса, кредитные организации уделяют особое внимание количественному и качественному анализу его хозяйственной деятельности. ^[4] Один из инструментов такого анализа — структурный анализ сводятся к двум основным моментам:

• для анализа применяется группа (система) показателей, на основе которых рассчитываются коэффициенты, характеризующие различные стороны деятельности предприятия;
• полученные значения коэффициентов сравниваются со значениями, рекомендованными в качестве нормативных.

При практической реализации этих рекомендаций приходится решать ряд проблем, какие показатели использовать для анализа и сколько должно быть таких показателей необходимости рассчитывать большое количество коэффициентов является то, что рейтинговая фирма «Dun & Bradstreet» использует не более 14 ключевых коэффициентов. Обязательные для анализа показатели классифицируются следующим образом: 1.Показатели ликвидности;

2.Показатели деловой активности (оборачиваемости активов);

3.Показатели прибыльности;

4.Показатели финансовой устойчивости.

Банки и небанковские кредитные организации

... форме, выдача банковских гарантий. Выделяют 2 вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Банк ? кредитная организация, которая имеет право осуществлять следующие банковские ... или на организационно-правовую форму, например, «банк» или «небанковская кредитная организация». Кредитная организация должна быть зарегистрирована Банком России и с момента регистрации она ...

Необходимость использования именно этих показателей вытекает из определений использования того или иного выбранного метода учетной политики:

• при кредитовании физических лиц характерны небольшие размеры ссуд, что порождает большой объем работы по их оформлению и достаточно дорогостоящим риском;

0 — за профессию с высоким риском,

0,16 — другие профессии;

• финансовые показатели:

наличие банковского счета — 0,45,

наличие недвижимости — 0,35;

• наличие полиса по страхованию — 0,19;
• работа: 0,21 — предприятия в общественной отрасли, 0 — другие;
• занятость: 0,059 — за каждый год работы на данном предприятии.

Также определяется порог, после которого считается лицо, которому давать или не давать ссуду.

Эти задачи успешно решаются одним из методов интеллектуального анализа данных с использованием деревьев решений. Деревья решений — это один из методов последовательной структуры, где каждый объект соответствует одному узлу, который предоставляет решение.

На основе данных за прошлые периоды строится дерево. Кроме того, заранее известен класс каждой из ситуаций, при которых строится дерево.

Т.е. должно быть известно, находятся ли они в одном узле или нет. Энтропия равна нулю, если узел содержит объекты, принадлежащие к одному классу. Полученную модель используют при определении класса (Давать/Не давать кредит) вновь возникших ситуаций (поступила заявка на получение кредита).

При значительном изменении текущей рыночной ситуации дерево может быть перестроено, в случае просроченной задолженности. На этой основе составляется кредитная история.

В России ведение кредитных историй заемщиков регулируется Федеральным законом «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218 ^[5] , который определяет условия по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Организация занимается сбором, обработкой и распространением сведений, относящихся к кредитной истории заёмщиков физических лиц, информацию у органов государственной власти, органов местного самоуправления и Банка России в целях проверки информации, входящей в состав кредитных историй. Кредитная история — это информация, которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита) и хранится в бюро кредитных историй;

Схема обмена информацией, содержащейся в кредитной истории:

Рисунок 2. Схема обмена информацией

1. Субъект кредитной истории (потенциальный заемщик) обращается в банк за кредитом.

2. Банк просит субъекта дать письменное согласие на получение банком кредитного отчета от кредитного отдела.

3. Субъект дает такое согласие.

4. Банк (как пользователь кредитной истории) запрашивает кредитный отчет о субъекте в бюро кредитных историй, с которым (которыми) у него заключен договор об оказании информационных услуг. В свою очередь, офис предоставляет такой отчет или отвечает, что кредитной истории данного лица нет в его базе данных.

5. Банк, обращается в Центральный каталог кредитных историй (ЦККИ) с запросом, в каком бюро содержится кредитная история данного субъекта. ЦККИ отвечает, и банк обращается в указанное бюро.

Анализ кредитоспособности организации заемщика на примере Сберегательного банка

... выяснения кредитоспособности клиента банка. Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность клиента полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Кредитоспособность заемщика в отличие ... и рекламе с целью привлечения клиентуры для получения кредита, либо клиент сам обращается в банк, располагая хотя бы некоторыми данными о его репутации ...

6. Банк выдает заемщику ссуду и просит его дать согласие на предоставление информации о нем и полученной от него ссуде в офисе.

7. Банк отправляет эту информацию как минимум в одно из кредитных бюро.

8. Все бюро передают титульные части кредитных историй субъектов в ЦККИ.

9. Любой субъект (бывший, нынешний или будущий заемщик) может запросить в бюро свою кредитную историю, и бюро обязано ее предоставить в полном объеме, если она имеется в его базе данных. Если кредитной истории субъекта нет в базе данных этого офиса, он должен отправить субъекту мотивированный отказ.

10. Любое лицо имеет право запросить у CCCI информацию о том, в каком офисе находится его кредитная история. А эта организация обязана ему ответить.

На основании главы 1 данной курсовой работы можно сделать следующие выводы: кредит — это экономическая категория, связанная с движением денежного капитала, предоставленного по ссуде, на условиях выплаты вознаграждения в виде процентов.

Основные принципы получения кредита — погашение, срочность, платеж по договору, т.е возврат кредита и выплата процентов за его использование.

Среди современных экономистов до сих пор нет единого мнения относительно определения термина «кредитоспособность».

Некоторые из них определяют кредитоспособность заемщика как способность полностью и в срок погасить свои долги.

По мнению других под кредитоспособностью заемщика следует понимать не только способность (то есть наличие возможности), но и готовность (наличие желания) лица своевременно и в полном объеме погашать свои долги.

Второй подход характерен для западной банковской практики, предполагающей оценку кредитоспособности, то есть того, насколько клиент «достоин» ссуды. Исследование кредитоспособности проводится для оценки потенциального заемщика до принятия решения о возможности и условиях ссуды.

Кредитный рейтинг — это один из способов предотвратить или минимизировать кредитный риск, связанный с кредитованием клиента.

Глава 2. Анализ существующих методов оценки кредитоспособности физических лиц

2.1 Зарубежный опыт оценки кредитоспособности физических лиц

Оценка кредитоспособности физических лиц основывается на изучении факторов, определяющих его репутацию, способность погасить ссуду в срок и полностью, наличие обеспечения кредита и др. Например, в Германиидля получения потребительского кредита необходимо представить ряд документов, характеризующих личные качества заемщика и его кредитоспособность, и включающих следующую информацию:

• личные качества предпринимателя: характер, манеры поведения, внешность, выразительность речи, степень откровенности, семейное положение, социальная роль, почетные должности, хобби;
• общее образование: квалификация, предпринимательский склад ума, отношение к риску, азартность, интерес к экономике, организация производства, способность к планированию;
• специальное образование: ход профессионального развития, профессиональный опыт, специализация в работе;
• состояние здоровья: сведения о прошлых, хронических заболеваниях, занятие спортом, пределы нагрузки;
• имущество: степень участия в делах предприятия, личное имущество, владение недвижимостью, другие источники дохода, имущественное положение членов семьи.

Помимо этой информации, банк рассчитывает ежемесячный доход, ежемесячные расходы и определяет располагаемый доход как разницу между доходами и расходами. Банк, проверив доход клиента и сравнив его с ежемесячной суммой обслуживания долга, определяет платежеспособность клиента.

Методика анализа кредитоспособности заемщиков коммерческого банка

... клиента банка. Кредитоспособность клиента коммерческого банка – способность клиента полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). [8] Кредитоспособность заемщика ... кредитных отношений, которые преимущественно развивались в форме прямого банковского кредита, были характерные не экономические, а административные методы управления, отличающиеся ...

Доход должен быть равен сумме долга и процентов по нему. Если располагаемый доход меньше запрошенной суммы, заявка отклоняется.

Кредитоспособность считается хорошей, если сумма обслуживания долга равна или меньше 60% располагаемого дохода. ВСША популярна методика, предложенная Дюраном в начале 1940-х гг. Определяет набор факторов, определяющих степень кредитного риска и желательность получения ссуды.

Методика основана на бальной оценке кредита. Потенциальному заемщику предлагается заполнить стандартные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на определенном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т.д.

Для принятия положительного решения необходимо, чтобы сумма баллов превышала определенный уровень.

Упрощенная модель оценки заемщиков выглядит следующим образом.

1.Возраст Заемщика: 0,01 балла за каждый год сверх 20 лет при максимуме 0,3 балла.

2.Пол: 0,4 балла — женский; 0 — мужской.

3.Расчет: 0,042 балла за каждый год проживания в районе, максимум 0,42 балла.

4.Занятость: 0,55 балла за профессию с низким уровнем риска для жизни; 0 — с высоким риском; 0,16 — за остальные профессии.

5.Отрасль: 0,21 балла для государственных служб, государственных и банковских служащих, 0 для всех остальных.

6.Стабильность занятости: 0,059 балла за каждый год работы, максимум 0,59 балла.

7.Наличие сберегательного счета в банке: 0,35 балла.

8.Наличие недвижимости: 0,35 балла

9.Страхование жизни: 0,19 балла.

Критической в данной модели является сумма в 1,25, т.е. если итоговый балл клиента ниже указанного уровня, ему кредит предоставлен не будет. Во Франции кредитоспособность человека оценивается с помощью балльной системы. Программа определения целесообразности и условий выдачи потребительского кредита содержит три раздела: информация о кредите и клиенте, финансовое положение клиента.

В первый раздел вводятся данные о служащем банка, выдающем кредит, номер досье клиента, название агентства, вид и сумма кредита, периодичность его погашения, процентная ставка, дата предоставления кредита, день месяца, выбранный клиентом для ее погашения, ответ на вопрос о необходимости страхования, абсолютный размер ежемесячного погашения кредита со страховым платежом и без него, общий размер процентов и страховых платежей, которые будут уплачены банку.

Во втором разделе программы вводятся данные, касающиеся профессии клиента, его принадлежности к определенной социальной группе, работодателя, годовой чистой прибыли, годовых расходов и опыта работы. На основании введенной информации сотрудники банка получают заключение о возможности выдачи кредита. В противном случае агентство банка может направить клиента к своему руководству для дальнейшего рассмотрения вопроса о предоставлении кредита.

2.2 Российская практика оценки кредитоспособности физических лиц

Рассмотрим российскую практику оценки кредитоспособности физического лица на примере методики, используемую учреждениями Сберегательного Банка РФ. При принятии решения о выдаче ссуды учитывается финансовое положение заемщика, его способность своевременно полностью погасить полученную ссуду. Ссуды не предоставляются гражданам, у которых есть удержания за исполнительные документы в размере 50% от их дохода. Банк принимает в качестве обеспечения своевременного возврата кредитов залог, поручительство (гарантию) и обязательства в других формах, принятых банковской практикой.

Чтобы определить кредитоспособность клиента, желательно изучить как ежемесячный доход, так и расходы заемщика. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям:

1)доходы от заработной платы;

2)доходы от сбережений и ценных бумаг;

3)другие доходы.

К основным статьям расходов заемщика можно отнести выплаты подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные платежи по ранее полученным кредитам и товарам, купленным в рассрочку, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д. Одним из основных показателей, определяющих возможность выдачи кредита, является финансовая и социальная устойчивость заемщика.

При прочих равных, предпочтение отдается клиенту, у которого более стабильные расходы на погашение кредита, а также большой опыт работы в бизнесе, в организации и более длительное пребывание по определенному адресу.

Для получения кредита заемщик представляет следующие документы, подтверждающие его кредитоспособность:

• справку с места работы, где указывается его заработная плата по месту основной работы с указанием размера и видов удержаний, а также стажа работы на предприятии.
• книжку по расчетам за коммунальные услуги, квартплату;
• документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках;

— другие документы, подтверждающие доходы клиента. На основании вышеуказанных документов проводится анализ платежеспособности клиента. Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других доходов. Среднемесячные расходы заемщика определяются с учетом размеров уплачиваемых подоходного и других налогов, отчислений от заработной платы (алименты, погашение ранее выданных ссуд и т.д.), платежей за квартплату и коммунальные услуги и других расходов.

Цель анализа платежеспособности клиента состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения кредита.

Аналогичным порядком проводится анализ платежеспособности поручителя заемщика. По данным, полученным в результате анализа документов, предъявленных заемщиком и его поручителем, определяется сумма доходов и расходов. На основании полученных данных анализируется возможность заемщика осуществлять ежемесячные платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя — осуществлять их в случае неплатежа основного заемщика. Для этого:

• определяется сумма ежемесячного платежа основного долга и процентов, которую должен осуществлять Заемщик по запрашиваемому кредиту;
• рассматривается коэффициент кредитоспособности клиента, определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:

МПС

Ккс = ——— ; Ккс < = 0,24,

Д

где МПС — сумма месячного платежа по кредиту;

• Д — сумма месячного дохода.

Коэффициент определяет способность клиента осуществлять ежемесячные выплаты банку по кредитам.

Величина коэффициента — не более 0,24. — рассчитывается коэффициент, определяющий долю вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита, в его доходах.

МПС + МР

Кдр = ——————— ; Кдр < = 0,50,

Д

где МР — сумма месячных расходов

Заемщика, кроме платежа по кредиту.

Коэффициент показывает степень влияния вышеперечисленных расходов и расходов по погашению кредита на бюджет клиента. Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.

Принимая во внимание, что реально месячные доходы Заемщика лишь часть месячного дохода его семьи, а расходы, учитываемые при расчетах платежеспособности клиента, распределяются на всех членов семьи, доходы, приходящиеся на каждого работающего члена семьи, будут больше, а расходы — меньше, чем в вышеизложенном расчете.

С другой стороны, расходы заемщика на строительство, покупку, реконструкцию и ремонт жилого дома и других строений также нельзя рассматривать как его личные расходы, а только как общесемейные.

Для учета вышеизложенного учреждения банка могут использовать принцип семейного кредитования.

Для этого — предоставлять кредиты заемщикам только под поручительство его супруги (супруга), так как за семью можно принять только двух человек — мужа и жену как реально ведущих семейное хозяйство.

При таком подходе один из членов семьи будет являться заемщиком, а другой — его поручителем. Оба они будут нести солидарную ответственность за своевременное и полное погашение кредита.

Требование предоставления клиентом поручительства жены (мужа) не создает дополнительных трудностей или неудобств для заемщика, так как и без введения элементов семейного кредита поручительства заемщикам, зачастую, предоставляют члены семьи.

В этом случае платежеспособность заемщиков определяется следующим образом. Учитывая пропорциональное распределение месячных расходов на всю семью и увеличение доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого доходов» и «Итого расходов» вводятся графы соответственно «Общие доходы» И «Общие расходы», в которые заносятся общие суммы доходов и расходов заемщика и его поручителя. Коэффициенты определяются исходя из общих сумм доходов и расходов заемщика и его жены (мужа).

При предоставлении ссуд индивидуальным заемщикам, не имеющим семей, сохраняется существующий порядок и заемщик должен отвечать требованиям банка в части своей платежеспособности (как и его поручитель).

При этом платежеспособность определяется отдельно по заемщику и его поручителю.

Глава 3. Анализ деятельности приморского отделения СЗБ СБ РФ по кредитованию физических лиц и совершенствование оценки их кредитоспособности

3.1 Характеристика Приморского Отделения СБ РФ и процедура кредитования физических лиц СЗБ СБ РФ

СЗБ СБ РФ управляет кредитным риском путем установления предельного размера риска, который банк готов принять по отдельным контрагентам, географическим или отраслевым сегментам, а также с помощью мониторинга соблюдения установленных лимитов риска.

К субъектам управления кредитным риском СЗБ СБ РФ относятся:

• Председатель Правления;
• Заместитель Председателя Правления;
• Департамент управления кредитными рисками;
• Начальники структурных подразделений Департамента автокредитования;
• Начальники комитет;
• Кредитный подкомитет;
• Комитет по проблемным ссудам;
• Директора региональных подразделений банка (дополнительных офисов) В Приморском отделении СБ РФ широко используются банковские кредитные карты.

В частности, для держателей карт это — конфиденциальность, возможность, не нося с собой пухлый бумажник, расплачиваться за товары и услуги в любой момент, экономя при этом драгоценное время.

Для СЗБ СБ РФ, это — расширение клиентуры, привлечение дополнительных средств в оборот и др. При этом на каждую расходную операцию с карточного счета требуется разрешение СЗБ СБ РФ (авторизация), а последний возмещает торговым точкам суммы расходных операций. Несомненное удобство карты в том, что кредит можно использовать в течение двадцати четырёх месяцев, кредит возобновляемый.

В целях оценки качества кредитного портфеля кредиты физическим лицам делятся на однородные кредиты — ссуды, отнесенные в портфели однородных ссуд, размер каждой из которых, а также совокупности ссуд, предоставленных одному заемщику продолжительности просроченных платежей ссуды, предоставляемые банком, группируются в следующие портфели:

1)портфель ссуд без просроченных платежей — I категория качества;

2)портфель ссуд с просроченными платежами продолжительностью от 1 до 30 дней, по которым были пересмотрены, в разрезе классов.

К показателям кредитного портфеля СЗБ СБ РФ относят: средства в кредитных организациях, кредиты клиентам, кредиты на покупку автомобиля, потребительские кредиты, кредитные карты, кредиты юридических и физических лиц.

Основными факторами, которые учитываются при проверке кредитов на обесценивание, являются резерв по кредитам, оцениваемым на индивидуальной основе, во внимание принимаются следующие обстоятельства:

• устойчивость бизнес-плана контрагента;
• его способность улучшить результаты деятельности при возникновении финансовых трудностей;
• прогнозируемые суммы к получению и ожидаемые суммы выплат в случае банкротства.

Значения по каждой группе риска:

1 группа — 0%,

2 группа — 1%,

3 группа — 21%,

4 группа — 51%,

5 группа — 100%.

На совокупной основе тестируются на обесценивание кредиты клиентам, которые не являются индивидуально значимыми (включая кредиты на покупку автомобиля, потребительские кредиты, кредитные карты), а также индивидуально значимые кредиты, по которым не имеется объективных признаков индивидуального заёмщика.

Финансовые гарантии и неиспользованные кредитные линии также проверяются на предмет обесценивания, и по ним создается резерв аналогичным образом, как и в случае кредитов.

Кредиты предоставляются физическим лицам — гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (иди рублевого эквивалента этой суммы), и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается. Кредиты предоставляются, если иное не установлено другими нормативными документами по кредитованию физических лиц:

• по месту регистрации заемщика;
• по месту нахождения предприятия — работодателя заемщика, клиента банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечении исполнения обязательств заемщика по кредитному договору.

Предоставление кредита не по месту регистрации заемщиком осуществляется после получения от банка по месту регистрации заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте выдаче кредита.

Кредитование заемщика производится на основе:

• кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;
• договора об открытии не возобновляемой линии с установлением максимальной суммы кредита, которую может получить заемщик в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий.

Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком. В качестве основного обеспечения банк принимает:

• поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;
• поручительства юридических лиц;
• залог недвижимого имущества;
• залог транспортных средств и иного имущества;
• залог медных слитков драгоценных метолов с обязательным хранением закладываемого имущества в банке;
• залог ценных бумаг Сбербанка и государственных ценных бумаг;
• залог ценных бумаг корпоративных эмитентов, в пределах установленных на них лимитов риска;
• гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Банк вправе заключать договоры о сотрудничестве с третьими лицами — платежеспособными предприятиями, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, исполнительными органами Субъектов РФ, муниципальных образований, с целью кредитования отдельных категорий заемщиков (работников этих предприятий, граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий) на условиях, соответствующих требованиям нормативных документов банка.

При обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Кредитный работник производит проверку представленных заемщиком и поручителем документов и сведений, указанных в заявлении-анкете, рассчитывает платежеспособность заемщика и поручителя.

При проверке сведений он также выясняет с помощью базы данных по заемщикам — физическим лицам и запросов в другие филиалы Банка, предоставившие кредиты, кредитную историю заемщика, поручителя, размер задолженности по ранее полученным им кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы поручителями являлись физические лица, состоящие с заемщиком в родственных отношениях: супруги, родители, совершеннолетние дети, усыновители, попечители и т.д., независимо от их платежеспособности (если они не являются единственными поручителями по кредиту), если иное не установлено нормативными документами коммерческих банков по кредитованию физических лиц.

По результатам проверки и анализа документов с учетом требований существующих в банке правил юридическое подразделение и подразделение безопасности банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста банка по вопросам недвижимости, специалиста дочернего предприятия, либо независимого оценщика.

По результатам оценки специалист составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами банка, осуществляющими операции с ценными бумагами.

По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое передается кредитующему подразделению. Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита если:

• подразделением безопасности и (или) юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита заемщика;
• при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;
• имела место отрицательная кредитная история, повлекшая проведение банком претензионно-исковых мероприятий по принудительному возврату просроченной задолженности, списание ссудной задолженности по ранее выданным заемщику кредитам;
• платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям существующих правил.

В этом случае кредитный работник направляет заемщику письменное уведомление за подписью руководителя (или другого уполномоченного лица) банка об отказе в предоставлении кредита с указанием причины отказа.

Кредитный работник возвращает заемщику по его просьбе представленные им документы, за исключением заявления-анкеты.

Материалы, собранные кредитным работником заемщику не передаются. На оборотной стороне заявления-анкеты или отдельном листе составляется перечень возвращаемых документов, их возврат подтверждается подписью заемщика.

Подготовка и рассмотрение вопроса на Кредитный комитет Банка осуществляется в соответствии с регламентом работы Кредитного комитета Банка.

На рассмотрении Кредитного комитета Банка может быть представлено и отрицательное заключение кредитующего подразделения с предложением об отказе в выдаче кредита. Заключение кредитующего подразделения должно включать в себя следующие позиции:

• общие сведения о заемщике — фамилия, имя, отчество;
• возраст;
• место постоянного проживания (регистрация);
• место работы;
• должность (профессия);
• стаж работы;
• образование;
• семейное положение;
• состав семьи;
• число лиц, находящихся на иждивении;

• параметры кредитной сделки (вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение);
• кредитная история заемщика;
• информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

• сведения о доходах заемщика, имеющихся долговых обязательств;
• расчет платежеспособности заемщика и максимально возможной суммы кредита;
• обеспечение кредита.
• сведения о поручителях — физических лицах (аналогично сведениям о заемщике);
• сведения о поручителях — юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему;
• другие виды обеспечения кредита;
• заключение подразделения безопасности о проведенной проверке заемщика, поручителя, залогодателя, предприятия — работодателя заемщика и его поручителя;
• заключение юридического подразделения банка по сформированному пакету документов;
• заключение других подразделений банка (при необходимости);

— выводы кредитующего подразделения банка, предлагаемое решение. Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений банка, при необходимости — независимого эксперта прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении (отказе в предоставлении) кредита на рассмотрение кредитного комитета банка или на рассмотрение руководителя банка в пределах предоставленных ему полномочий.

Решение Кредитного комитета оформляются протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику, делает отметку в журнале регистрации заявлений и приступает к оформлению кредитных документов.

При принятии положительного решения о выдаче кредита кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет с заемщиком кредитные документы:

• кредитный договор ^[6] ;

• срочное обязательство;
• в зависимости от вида обеспечения:
• договор (ы) Поручительства;
• договор (ы) залога;
• другие документы, согласно нормативным документам Сбербанка России, определяющим порядок предоставления отдельных видов кредита. Пакет документов в определенной степени зависит от выбора заемщиком вида кредита.

На данный момент Сбербанк России и, в частности, Северо-Западный СБ предоставляет следующие кредиты населению:

Таблица 1. Сбербанк России предлагает кредиты населению:

Вид кредита	Цель кредитования	Срок кредитования	Схема выдачи кредита	Обеспечение	% ставка
					Руб. %	$ %
«На неотложные нужды»	По желанию Заемщика	До 5 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или по частям	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	19	12
«На строительство и покупку недвижимости»	Покупка, строительство, ремонт, отделка квартир, домов	До 15 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или по частям	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	18	11
«Экспресс-выдача под заклад ценных бумаг»	По желанию Заемщика	До 6 месяцев	Кредит предоставляется единовременно (в рублях)	Заклад ценных бумаг (акции Сбербанка, векселя и сберегательные сертификаты Сбербанка), Поручительство супруга.	17	—
«Образовательный кредит»	Оплата очного обучения на дневном отделении	До 11 лет	Кредит предоставляется частями (погодично либо посеместрово, в рублях или в долларах США)	Поручительства физических лиц, юридических лиц, залог автотранспорта, недвижимости, прочего ликвидного имущества	1 19	— —
«Связанное кредитование»	Приобретение дорогостоящих товаров в магазинах	До 5 лет	По желанию Заемщика кредит может быть выдан единовременно или частями (в рублях или в долларах США)	Залог приобретаемой дорогостоящей техники, Поручительства физических лиц	18,5	—
«Корпоративный кредит»	По желанию Заемщика	До 5 лет	Кредит предоставляется единовременно (в рублях или долларах США)	Поручительство предприятия-работодателя, супруги (а) Заемщика, залог имущества	15	16
«Кредит под заклад мерных слитков драгоценных металлов»	По желанию Заемщика	До 6 месяцев	Кредит предоставляется единовременно (в рублях или долларах США)	Заклад мерных слитков драгоценных металлов, Поручительство супруги (супруга)	17	—
«Народный телефон»	Установка телефона дома, приобретение мобильного телефона	До 5 лет	Кредит предоставляется единовременно	Поручительство физических лиц, залог ликвидного имущества	19	—
«Молодая семья»	Покупка недвижимости	До 30 лет	Кредит предоставляется единовременно	Поручительство физических лиц, залог ликвидного имущества	19	—

В дополнение к таблице 1 представляется необходимым привести следующие сведения. По всем кредитам, кроме «Корпоративного», «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» размер выдаваемого кредита определяется в зависимости от дохода заемщика.

Для расчета суммы кредита может быть учтен совокупный доход супругов (или доход по основному и дополнительному местам работы) по следующим видам кредитов:

• «На неотложные нужды»;
• «На строительство и покупку недвижимости»;
• «Связанное кредитование».

Для расчета сумм кредита по «Образовательному кредиту» учитывается совокупная платежность созаемщиков. Созаемщиками могут являться как родственники учащегося так и третьи лица. Количество созаемщиков не ограничено.

Для расчета суммы кредита «Народный телефон» принимается совокупный доход членов семьи, проживающих по месту установки телефона. По всем кредитам, за исключением «Экспресс-выдачи под заклад ценных бумаг» и «Кредита под заклад мерных слитков драгоценных металлов» ежемесячно производится погашение основного долга и уплата процентов.

По кредитам под заклад медных слитков и под заклад ценных бумаг погашение кредита и уплату процентов возможно произвести единовременно в конце срока пользования кредитом.

Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:

• зачисления на счет заемщика по вкладу, действующему в режиме до востребования;
• зачисления на счет банковской карты заемщика.

Выдача кредита в иностранной валюте производится только в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, или счет банковской карты заемщика. Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.

Заемщик обязан получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения кредитного договора. После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного кредитным договором, заемщик оформляет в кредитующем подразделении срочное обязательство и заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита с указанием суммы и способа получения кредита. Выдача кредита осуществляется:

• наличными — в день подачи заемщиком заявления;
• безналичным путем — в течение двух рабочих дней после подачи заемщиком заявления.

3.2 Практические расчёты определения кредитоспособности физических лиц

Платежеспособность Заемщика — предпринимателя может быть рассчитана двумя способами на основании данных налоговой декларации за последние шесть месяцев на основании книги доходов и расходов, также за последние шесть месяцев. На примере предпринимателя Ивановой Н.Н. проведем расчеты исходя из налоговой декларации. Выведем таблицу по данным налогоплательщика.

Таблица 2.Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев 2008 года

Почтовый адрес арендуемого помещения	Апрель 04.2008	Май 05.2008	Июнь 16.2008	Июль 07.2008	Август 08.2008	Сентябрь 09.2008
ул. Октябрьская, 5	11693	11693	11693	11693	11693	11693
ул. Батакская, 10	12338	12338	12338	12338	12338	12338
ул. Калинина, 20	1008	1008	1008	1008	1008	1008

Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 25039 руб., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 1896,26 руб.

Таким образом, доход = 25039 руб.+1896,26 руб.=26935,26 руб.

Для расчета платежеспособности необходим среднемесячный доход за шесть месяцев за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

Так как налоговым периодом для расчета единого налога на вмененный доход (ЕНВД) признается квартал, а в соответствии с «Правилами кредитования физических лиц» №229-3-р для расчета размера кредита необходимы сведения о величине среднемесячного дохода за последние шесть месяцев. То расчет чистого дохода индивидуального предпринимателя необходимо производить по 2-м налоговым декларациям, представленным за 2 последних налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.).

За полгода единый налог на вмененный доход по данным налогоплательщика составит 19765 руб. (за 1 квартал 12619руб. + за 2 квартал 7146 руб.), а среднемесячный платежи будут равны 3294,16 руб. (19765/6).

Следовательно, Дч = 26935,26 — 3294,16 руб. = 23641,10

Значит, Р = 23641,10 * 0,5 * 24 (мес.) = 271693,20

Расчет платежеспособности поручителей производится аналогично.

Поручитель 1. Петров Б.М. Р = 31372,00 * 0,5 * 24 (мес.) = 376464,00

Поручитель 2. Сидоров В.И. Р = 7182,44 * 0,5 * 24 (мес.) = 86189,28.

Для более полного представления все данные объединяются в таблицу.

Таблица 3.Платежеспособность Ивановой, Петрова, Сидорова

		Среднемесячный доход	Срок кредита	Коэффициент	Платежная способность
ЗЗ.	Иванова Н.Н.	23641,10	24	0,5	271693,20
ПП 1.	Петров Б.М.	30372,00	24	0,5	376464,00
ПП 2.	Сидоров В.И.	7182,44	24	0,5	86189,28

Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика рассчитывается следующим образом:

Sp = 271693,20 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 228313,61.

Максимальный размер кредита по совокупности обеспечения

So = 462773,28 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 388885,1.

Таким образом, Иванова Н.Н. может взять кредит, не превышающий 228313,61 руб. Теперь попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н. Среднемесячный доход будет равен:

Дч = 2306114,40 — 1555236,47 = 750877,53 (прибыль равна выручка минус расходы)

Прибавив пенсию получим 752773,79. Таким образом, Р = 752773,79 * 0,7 * 24 = 12646599,67. Sp = 12646599,67 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 15049453,61.

Таким образом, предприниматель может взять кредит в размере 15049453,61 руб., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно, банк выдает кредит исходя их дохода, исчисленного по налоговой декларации.

3.3 Совершенствование оценки кредитоспособности физических лиц

Современный этап развития банковской системы России характеризуется все возрастающей конкуренцией на рынке розничного банковского бизнеса. Статистические данные свидетельствуют об отсутствии равномерности в динамике банковского кредитования в различных сегментах рынка.

По данным за 2007 г. рост кредитных инвестиций в развитие предприятий составил 12,5 % против пятикратного увеличения объемов розничного кредитования по сравнению с 2005 г.

Аналитики прогнозируют прирост ссудной задолженности физических лиц с 55 млрд. руб. в 2008 г. до 1800 млрд. руб. к 2013 г. Отмеченный прирост в основном планируется получить за счет технологии ускоренного кредитования на основе освоения различных скоринг-систем.