Сравнительный анализ графиков погашения кредитов (аннуитетный vs дифференцированный) в контексте ФЗ-353 и актуальных показателей ПАО «Сбербанк» (2025 г.)

метки: Платеж, Кредит, Процент, Сбербанк, Ресурс, Заемщик, Очередность, Ставка

Введение: Цели, задачи и актуальность исследования

В условиях ужесточения денежно-кредитной политики Банка России и повышенной волатильности процентных ставок, характерных для периода 2024–2025 годов, вопросы прозрачности кредитных операций и эффективности управления долговыми обязательствами приобретают критическую актуальность, поскольку заемщикам жизненно необходимо понимать, как именно формируется их долговая нагрузка. Регуляторные изменения, в частности, постоянное совершенствование Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», направлены на повышение информированности заемщика и стандартизацию процесса предоставления финансовой информации.

Актуальность исследования обусловлена необходимостью глубокого понимания взаимосвязи между нормативно-правовыми требованиями (расчет Полной Стоимости Кредита, очередность погашения), экономической эффективностью различных методов погашения (аннуитетного и дифференцированного) и практическим применением этих знаний в деятельности крупнейших игроков рынка, таких как ПАО «Сбербанк».

Цель работы — проведение комплексного теоретико-практического анализа механизмов составления и финансово-экономической оценки графиков погашения кредитов, основанного на актуальных требованиях российского законодательства и финансовых показателях ПАО «Сбербанк» по состоянию на 2025 год.

Для достижения поставленной цели в работе последовательно решаются следующие задачи:

1. Раскрытие нормативно-правовой базы, регулирующей расчет Полной Стоимости Кредита (ПСК) и очередность погашения задолженности.
2. Сравнительный анализ математических моделей аннуитетного и дифференцированного платежей.
3. Оценка актуального финансового состояния и кредитных условий ПАО «Сбербанк» в 2024–2025 годах.
4. Проведение практического расчета и экономического сравнения двух графиков погашения на конкретном числовом примере.

Структура работы построена таким образом, чтобы обеспечить плавный переход от строгой академической теории и правового контекста к прикладному анализу и практическим расчетам.

---

Правовое и математическое регулирование стоимости кредита в РФ

Современная система потребительского кредитования в России жестко регламентирована, что направлено на защиту интересов заемщика и обеспечение максимальной прозрачности условий. Ключевым инструментом для достижения этой цели является Полная Стоимость Кредита (ПСК), методология расчета которой закреплена в законодательстве.

Всесторонний анализ способов погашения кредита в российской банковской ...

... -исследовательская работа призвана дать всесторонний и глубокий анализ различных способов погашения кредитов в российской банковской системе. Мы рассмотрим не только классические схемы ... кредитного рынка. Теоретические основы и классификация способов погашения кредита Систематизация существующих подходов к классификации кредитов и их погашения является краеугольным камнем для глубокого понимания ...

Полная Стоимость Кредита (ПСК) в свете ФЗ № 353-ФЗ

Понятие и порядок расчета Полной Стоимости Кредита (ПСК) регламентированы статьей 6 Федерального закона № 353-ФЗ. ПСК представляет собой совокупность всех платежей заемщика по договору потребительского кредита (займа), выраженную в процентах годовых.

Закон устанавливает императивное требование: ПСК должна быть указана в договоре в квадратной рамке в правом верхнем углу первой страницы Индивидуальных условий. Это требование обеспечивает визуальное выделение и легкую доступность ключевой информации для потребителя.

Ключевой аналитический аспект ПСК — это состав включаемых в нее платежей. Согласно части 4 статьи 6 ФЗ-353, в расчет ПСК включаются не только платежи по погашению основного долга и процентов, но и иные платежи заемщика, если их совершение является фактическим условием предоставления кредита или влияет на его условия. На практике это означает включение:

• Платежей за страхование жизни или здоровья, если без него банк предлагает значительно более высокую процентную ставку (как часто практикуется в ПАО «Сбербанк» для минимальной ставки).
• Комиссий за расчетно-кассовое обслуживание, если они связаны именно с выдачей или обслуживанием данного кредита.

Регуляторное ограничение ПСК (Правило «Плюс одна треть»)

Важным элементом защиты заемщика является ограничение максимального размера ПСК. С 1 апреля 2025 года возобновилось действие ограничения, согласно которому значение ПСК не должно превышать более чем на одну треть среднерыночное значение ПСК по соответствующей категории кредитов.

Например, для категории необеспеченных потребительских кредитов свыше 100 тыс. рублей, среднерыночное значение ПСК, установленное Банком России на I квартал 2025 года, составляло 28,509%. Следовательно, предельно допустимое (ограничительное) значение ПСК для банков не должно было превышать:


ПСКмакс = ПСКсреднерыночное · (1 + 1/3)


Подставляя числа, получаем:


ПСКмакс = 28,509% · 1,3333 ≈ 38,012% годовых


Таким образом, законодатель устанавливает жесткие рамки для предотвращения чрезмерно обременительных условий кредитования, гарантируя, что даже самые дорогие предложения банков не выйдут за пределы разумного рыночного коридора.

Методология и формула расчета ПСК (Академическая глубина)

Расчет ПСК не является простым суммированием процентной ставки и комиссий. Он основан на методе аннуитета (дисконтирования денежных потоков), который позволяет определить внутреннюю норму доходности (IRR) кредитора.

Формула, установленная частью 6 статьи 6 ФЗ-353, направлена на определение процентной ставки базового периода (i), которая является наименьшим положительным решением уравнения:


Σmk=1 ДПk / (1 + i · ЧБП)qk + ek = Ск


Где:

• С_к — сумма кредита, выданная заемщику (текущая стоимость всех будущих платежей);
• ДП_k — сумма k-го денежного потока (платежа), совершаемого заемщиком;
• m — количество денежных потоков (платежей);
• i — процентная ставка базового периода (искомая величина);
• ЧБП — число базовых периодов в календарном году (например, 12 для месячного графика);
• q_k — количество полных базовых периодов, прошедших с даты выдачи (д₀) до даты k-го платежа (д_k);
• e_k — доля базового периода, прошедшая с момента завершения q_k-го базового периода до даты д_k.

После нахождения ставки i, ПСК определяется как: ПСК = i · ЧБП · 100.

Эта сложная формула показывает, что ПСК — это не просто номинальная ставка, а показатель, который математически связывает во времени сумму полученного кредита с абсолютно всеми будущими платежами заемщика, что делает его единственным объективным показателем реальной стоимости заемных средств.

Новая очередность погашения задолженности

Законодатель постоянно корректирует очередность списания платежей при их недостаточности, стремясь максимизировать защиту заемщика. С 1 июля 2024 года, в соответствии с изменениями, внесенными ФЗ № 607-ФЗ, была установлена новая очередность погашения, которая применяется, если внесенная заемщиком сумма не покрывает всех текущих обязательств:

Таблица 1. Очередность погашения задолженности (с 01.07.2024 г., согласно ФЗ-353)

Приоритет	Вид задолженности	Экономическое обоснование
1	Задолженность по процентам	Обеспечение минимальной базы для начисления будущих процентов.
2	Задолженность по основному долгу	Снижение «тела» кредита, уменьшение процентной базы.
3	Проценты за текущий период	Уплата текущих начислений.
4	Сумма основного долга за текущий период	Исполнение основной части обязательства.
5	Неустойка (штраф, пени)	Перенос штрафных санкций на предпоследнее место для сохранения возможности погашения основного долга и процентов.
6	Иные платежи	Сборы, комиссии, не связанные напрямую с основным долгом и процентами.

Ключевым изменением стало понижение приоритета неустойки (штрафов и пени) с третьего на пятое место. Это нововведение значительно улучшает положение заемщика, позволяя ему в первую очередь закрывать проценты и основной долг, тем самым быстрее сокращая сумму, на которую начисляются новые проценты, даже если он находится в состоянии просрочки.

---

Теоретические основы и сравнительный анализ методов погашения

В российской практике кредитования преобладают две основные модели погашения: аннуитетная и дифференцированная. Выбор метода существенно влияет на финансовое планирование заемщика и общую стоимость кредита.

Аннуитетный метод: Расчет и особенности

Аннуитетный платеж (от лат. annuitas — ежегодный платеж) — это схема погашения, при которой заемщик вносит равные суммы ежемесячно в течение всего срока кредита. Каждый ежемесячный платеж (A) состоит из двух частей: погашение основного долга и уплата процентов, начисленных на остаток долга.

Формула расчета аннуитетного платежа:


A = S · (r · (1 + r)n) / ((1 + r)n - 1)


Где:

• A — ежемесячный аннуитетный платеж;
• S — сумма кредита;
• r — месячная процентная ставка (r = Годовая ставка / 12 / 100);
• n — срок кредита в месяцах.

Особенности и структура:

Главная особенность аннуитета заключается в неравномерном распределении компонентов платежа. В первые месяцы кредитования основная часть платежа идет на погашение процентов, и лишь небольшая доля — на погашение «тела» долга. Ближе к концу срока эта пропорция меняется на обратную. С точки зрения заемщика, аннуитет обеспечивает предсказуемость: он всегда знает фиксированную сумму, которую должен внести. Это упрощает личное финансовое планирование. Однако, поскольку основной долг гасится медленно, общая сумма начисленных процентов, как правило, выше, чем при дифференцированной схеме.

Дифференцированный метод: Расчет и преимущества

Дифференцированный платеж — это схема, при которой сумма ежемесячного платежа убывает с течением времени. Уменьшение происходит за счет снижения процентной составляющей.

Ежемесячный платеж (P_k) в месяце k рассчитывается как сумма двух компонентов: постоянной части погашения основного долга и начисленных процентов на остаток долга:


Pk = Cд + Cп k


Где:

1. Постоянная часть погашения основного долга (C_д):
   
Cд = S / n

2. Проценты за текущий период (C_{п k}):
   
Cп k = Од k-1 · r

   Где О_{д k-1} — остаток основного долга на начало месяца k.

Преимущества:

Ключевое экономическое преимущество дифференцированной схемы заключается в том, что основной долг уменьшается равномерно и быстро. Поскольку проценты начисляются только на остаток долга, общая база для начисления процентов сокращается значительно быстрее, чем при аннуитете. В результате, общая переплата по процентам при дифференцированной схеме всегда меньше, чем при аннуитетной, при прочих равных условиях. Кроме того, дифференцированный метод более выгоден при частичном досрочном погашении, так как заемщик изначально быстрее уменьшает «тело» кредита, минимизируя дальнейшую процентную нагрузку.

Сравнительный анализ с позиции заемщика

Выбор между двумя схемами зависит от финансовой устойчивости и целей заемщика. Может ли заемщик, который стремится к максимальной экономии, позволить себе самую высокую нагрузку в начале срока?

Таблица 2. Сравнительная характеристика методов погашения

Критерий	Аннуитетный платеж	Дифференцированный платеж
Ежемесячный платеж	Постоянный на протяжении всего срока.	Убывающий (самый большой в начале).
Финансовая нагрузка в начале срока	Низкая и предсказуемая.	Высокая (требует большей платежеспособности).
Общая переплата	Выше, так как основной долг гасится медленнее.	Ниже, так как база для начисления процентов сокращается быстрее.
Выгода при досрочном погашении	Менее выражена (основной долг долго остается большим).	Более выражена (быстрое уменьшение «тела» долга).
Простота планирования	Максимальная.	Требует учета постоянно меняющихся сумм.

Аннуитет идеален для заемщиков, которые предпочитают стабильность и не могут позволить себе высокие выплаты в первые месяцы. Дифференцированный метод подходит тем, кто имеет высокий доход, стремится минимизировать общую переплату и планирует досрочно закрыть кредит.

---

Кейс-стади: Оценка кредитного портфеля и условий ПАО «Сбербанк» (2024-2025 гг.)

Для придания практической значимости теоретическому анализу необходимо рассмотреть его в контексте деятельности крупнейшего российского кредитора — ПАО «Сбербанк». Анализ актуальных финансовых показателей помогает понять, как макроэкономическая ситуация и регуляторные меры влияют на условия, предлагаемые банком.

Финансовое положение Сбербанка: Ключевые показатели 2025 года

В I полугодии 2025 года ПАО «Сбербанк» продемонстрировал устойчивые финансовые результаты, несмотря на сохраняющиеся высокие процентные ставки в экономике. Согласно отчетности по МСФО за I полугодие 2025 года:

• Чистая прибыль достигла 859,0 млрд рублей, показав рост на 5,3% по сравнению с аналогичным периодом 2024 года.
• Рентабельность капитала (ROE) составила 23,7%. Хотя этот показатель немного снизился по сравнению с пиковыми значениями 2024 года (25,0%), он остается на высоком уровне.
• Чистые процентные доходы (ЧПД) выросли на впечатляющие 18,5% до 1,674 трлн рублей за полугодие.

Рост ЧПД является ключевым фактором прибыльности и напрямую связан с эффективным управлением процентным спредом и увеличением объемов кредитования в сегментах с контролируемым риском (прежде всего, ипотека).

Однако банк столкнулся с ростом стоимости риска (Cost of Risk, COR), которая увеличилась до 1,5% (против 0,8% годом ранее), что отражает общее ухудшение качества кредитного портфеля в условиях высокой инфляции и ставок.

Динамика и условия потребительского кредитования

Кредитный портфель Сбербанка демонстрирует разнонаправленную динамику в зависимости от сегмента:

1. Ипотечный портфель: Продолжает уверенный рост, достигнув 11,4 трлн рублей к середине 2025 года, что обусловлено программами господдержки и доминированием Сбербанка на этом рынке (доля 55,0%).
2. Потребительские кредиты (без обеспечения): Этот сегмент испытал давление. Портфель потребительских кредитов Сбербанка на 30 июня 2025 года снизился до 3,6 трлн рублей (падение на 5,1% за II квартал).

   Это падение объясняется ужесточением регуляторных требований (ограничение ПСК) и высокими ключевыми ставками, которые делают необеспеченное кредитование дорогим и менее доступным.

Актуальные условия кредитования:

На октябрь 2025 года актуальный диапазон процентных ставок по нецелевому потребительскому кредиту в ПАО «Сбербанк» варьируется от 21,9% до 44,8% годовых. Важно отметить, что минимальная ставка в 21,9% годовых является маркетинговым предложением, доступным преимущественно для зарплатных клиентов и строго обусловлена оформлением договора личного страхования. В случае отказа заемщика от страхования, ставка автоматически повышается (начинается от 22,9%), что подчеркивает необходимость включения страховых платежей в расчет Полной Стоимости Кредита (ПСК) для объективной оценки финансовой нагрузки.

---

Практический расчет графиков погашения на примере Сбербанка

Для наглядной демонстрации различий между методами проведем практический расчет графика погашения, используя актуальные (2025 г.) условия ПАО «Сбербанк».

Исходные данные для примера:

Напомним, что ключевым вопросом для заемщика остается следующее: насколько велика разница в переплате при использовании аннуитетного или дифференцированного графика?

Параметр	Обозначение	Значение
Сумма кредита	S	1 000 000 рублей
Срок кредита	n	12 месяцев
Годовая ставка (минимальная Сбербанка)	iгодовая	21,9%
Месячная ставка	r = 0,219 / 12	0,01825

Исходные данные и расчет аннуитетного графика

Применим формулу аннуитетного платежа:


A = S · (r · (1 + r)n) / ((1 + r)n - 1)



A = 1 000 000 · (0,01825 · (1 + 0,01825)12) / ((1 + 0,01825)12 - 1)



A = 1 000 000 · (0,01825 · 1,241974) / (1,241974 - 1) ≈ 94 186,00 рублей


Таблица 3. Фрагмент аннуитетного графика погашения

Месяц (k)	Остаток долга на начало	Аннуитетный платеж	Процен��ы (Од k-1 · r)	Погашение основного долга	Остаток долга на конец
1	1 000 000,00	94 186,00	18 250,00	75 936,00	924 064,00
2	924 064,00	94 186,00	16 874,17	77 311,83	846 752,17
11	179 970,05	94 186,00	3 284,45	90 901,55	89 068,50
12	89 068,50	94 186,00	1 625,00	92 561,00	0,00
ИТОГО		1 130 232,00	130 232,00	1 000 000,00

• Общая сумма выплат: 1 130 232,00 рублей.
• Переплата (проценты): 130 232,00 рублей.

Расчет дифференцированного графика и итоговое сравнение

При дифференцированной схеме постоянная часть погашения основного долга (C_д) составляет:


Cд = 1 000 000 / 12 ≈ 83 333,33 рублей


Ежемесячный платеж (P_k) для месяца k рассчитывается как 83 333,33 руб. + Проценты на остаток.

Таблица 4. Фрагмент дифференцированного графика погашения

Месяц (k)	Остаток долга на начало	Проценты (Од k-1 · r)	Погашение основного долга	Дифференцированный платеж	Остаток долга на конец
1	1 000 000,00	18 250,00	83 333,33	101 583,33	916 666,67
2	916 666,67	16 729,17	83 333,33	100 062,50	833 333,34
11	166 666,67	3 041,67	83 333,33	86 375,00	83 333,34
12	83 333,34	1 520,83	83 333,34	84 854,17	0,00
ИТОГО		119 791,67	1 000 000,00	1 119 791,67

• Общая сумма выплат: 1 119 791,67 рублей.
• Переплата (проценты): 119 791,67 рублей.

Итоговое сравнение

Сравнение двух методов по основным финансовым показателям (Таблица 5) наглядно демонстрирует экономические преимущества дифференцированной схемы для заемщика.

Таблица 5. Сводное сравнение финансовых результатов

Показатель	Аннуитетный метод	Дифференцированный метод	Разница в пользу Дифференцированного
Общая сумма выплат	1 130 232,00 руб.	1 119 791,67 руб.	10 440,33 руб.
Общая переплата (проценты)	130 232,00 руб.	119 791,67 руб.	10 440,33 руб.
Размер первого платежа	94 186,00 руб.	101 583,33 руб.	-7 397,33 руб.
Размер последнего платежа	94 186,00 руб.	84 854,17 руб.	9 331,83 руб.

Выводы по расчету:

1. Экономическая выгода: Дифференцированный график обеспечивает меньшую переплату на 10 440,33 рублей по сравнению с аннуитетным, подтверждая теоретический тезис о его большей финансовой эффективности.
2. Нагрузка на бюджет: Дифференцированная схема требует от заемщика большей финансовой нагрузки в первые месяцы (первый платеж выше на 7,4 тыс. руб.), тогда как аннуитет обеспечивает стабильность и меньший стартовый порог.
3. Применимость в Сбербанке: Следует отметить, что, несмотря на очевидные преимущества дифференцированного метода, ПАО «Сбербанк» (как и большинство крупных российских банков) в большинстве случаев предлагает потребителям именно аннуитетную схему, поскольку она более выгодна кредитору при длительных сроках и менее рискованна с точки зрения управления ликвидностью.

---

Выводы и заключение

Проведенное теоретико-практическое исследование подтвердило сложность и многоаспектность процесса кредитования в России, находящегося под строгим влиянием регуляторных норм и рыночной конъюнктуры.

Синтез теоретических и правовых результатов

1. Защита заемщика через ПСК: Федеральный закон № 353-ФЗ выступает ключевым инструментом защиты прав заемщика, требуя максимально прозрачного раскрытия Полной Стоимости Кредита (ПСК).

   Сложная математическая формула ПСК (метод аннуитета) является единственным объективным мерилом реальной стоимости кредита, включая все дополнительные платежи, такие как страхование, если оно является условием получения минимальной ставки (например, 21,9% в Сбербанке).

   Возобновление ограничения ПСК (не более 1/3 от среднерыночного значения) с апреля 2025 года обеспечивает дополнительный барьер против хищнического кредитования.

2. Очередность погашения: Вступление в силу новой очередности погашения задолженности с 1 июля 2024 года, сместившей неустойку на 5-е место, является значительным шагом в сторону повышения защиты интересов заемщика, позволяя ему быстрее погашать основной долг и проценты даже в случае финансовых трудностей.

Практические и финансово-экономические выводы (Кейс-стади Сбербанка)

1. Экономический выбор метода: Практический расчет подтвердил, что дифференцированный метод (переплата 119 791,67 руб.) является более выгодным для заемщика с точки зрения общей переплаты, обеспечивая экономию в размере 10 440,33 рублей по сравнению с аннуитетом (переплата 130 232,00 руб.) на примере кредита в 1 млн рублей на 12 месяцев.
2. Влияние макроэкономики на Сбербанк: Анализ финансовых показателей ПАО «Сбербанк» за 2025 год показал, что, несмотря на рост чистой прибыли и чистых процентных доходов, сегмент необеспеченного потребительского кредитования находится под давлением высоких ставок и регуляторных мер (снижение портфеля на 5,1% за II квартал), что приводит к ужесточению условий и предложению минимальных ставок (от 21,9%) только при условии страхования.

В заключение, выбор оптимального графика погашения требует не только понимания математических формул, но и глубокого анализа финансового здоровья заемщика и строгой оценки полной стоимости кредита, которая должна быть сделана в соответствии с требованиями ФЗ-353, учитывающими все сопутствующие платежи. Только осознанный подход позволяет заемщику минимизировать переплату и эффективно управлять своими долговыми обязательствами.

Список использованной литературы

1. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
2. Федеральный закон от 10.12.2003 № 115-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».
3. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе».
4. Инструкция Банка России от 30.05.2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» // Вестник Банка России. 26.06.2014. № 60.
5. Статья 6. Полная стоимость потребительского кредита (займа) [Электронный ресурс] // КонсультантПлюс. – URL: consultant.ru (дата обращения: 09.10.2025).
6. О порядке расчета ПСК с учетом принятых Федеральным законом № 359-ФЗ изменений [Электронный ресурс] // Банк России. – URL: cbr.ru (дата обращения: 09.10.2025).
7. С 1 апреля возобновляется ограничение ПСК по потребительским кредитам и займам [Электронный ресурс] // Банк России. – URL: cbr.ru (дата обращения: 09.10.2025).
8. Ограничение полной стоимости кредита возобновляется с 1 апреля 2025 года [Электронный ресурс] // Гарант.ру. – URL: garant.ru (дата обращения: 09.10.2025).
9. Алиев А.Т. Деньги. Кредит. Банки : учебное пособие. — М.: Флинта, 2012. — 292 с.
10. Глушкова Н.Б. Банковское дело: учебное пособие. — М.: Академический Проект; Альма Матер, 2013. — 432 с.
11. Каджаева М.Р. Банковские операции: учебник для студ. сред. проф. учеб. заведений. — М.: Академия, 2012. — 144 с.
12. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебное пособие. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2014. — 496 с.
13. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.
14. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2012. — 460 с.
15. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: экспресс-курс. — М.: КноРус, 2015.
16. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Финансы и статистика, 2014.
17. Организация деятельности Центрального банка : учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. — СПб.: изд-во СПбГУЭФ, 2013.
18. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Б. Банковские операции. Учебник. — М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2014. — 45 с.
19. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков: зарубежный опыт. — М.: Инфра-М, 2013.
20. Полная стоимость кредита // Частным клиентам // Банк Национальный стандарт [Электронный ресурс]. – URL: ns-bank.ru (дата обращения: 09.10.2025).
21. ОБЩИЕ УСЛОВИЯ ДОГОВОРА ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТА — Банк Живаго [Электронный ресурс]. – URL: zhivagobank.ru (дата обращения: 09.10.2025).
22. Что такое полная стоимость кредита: как рассчитать ПСК — МТС Банк [Электронный ресурс]. – URL: mtsbank.ru (дата обращения: 09.10.2025).
23. 1 июля 2024 года меняется очередность погашения платежей заемщика по потребкредитам [Электронный ресурс] // ПрофБанкинг. – URL: profbanking.com (дата обращения: 09.10.2025).
24. Как рассчитать аннуитетный платеж и стоит ли гасить кредит досрочно — Газпромбанк [Электронный ресурс]. – URL: gazprombank.ru (дата обращения: 09.10.2025).
25. Аннуитетные и дифференцированные платежи [Электронный ресурс] // Журнал Финуслуги. – URL: finuslugi.ru (дата обращения: 09.10.2025).
26. Как рассчитывается аннуитетный платеж? — Бинкор [Электронный ресурс]. – URL: binkor.ru (дата обращения: 09.10.2025).
27. Как рассчитать ежемесячный аннуитетный платёж по кредиту? [Электронный ресурс] // Вопросы к Поиску с Алисой (Яндекс Нейро).

    – URL: ya.ru (дата обращения: 09.10.2025).

28. Дифференцированный платеж по кредиту — что это? — Райффайзен Банк [Электронный ресурс]. – URL: raiffeisen.ru (дата обращения: 09.10.2025).
29. Дифференцированные платежи по кредиту: что это такое, виды и особенности, формула расчета — Морской банк [Электронный ресурс]. – URL: maritimebank.com (дата обращения: 09.10.2025).
30. Как рассчитать дифференцированный платеж — Банк «Пойдём!» [Электронный ресурс]. – URL: poidem.ru (дата обращения: 09.10.2025).
31. «Сбер»: ключевые результаты за первый квартал 2025 года [Электронный ресурс] // АТОН. – URL: aton.ru (дата обращения: 09.10.2025).
32. Результаты работы Группы Сбер по МСФО за 6 месяцев 2025 года [Электронный ресурс] // Финам.ру. – URL: finam.ru (дата обращения: 09.10.2025).
33. Чистая прибыль Сбербанка во II квартале — 422 млрд рублей [Электронный ресурс] // Frank Media. – URL: frankmedia.ru (дата обращения: 09.10.2025).
34. Кредит наличными в Сбербанке ставка от 3% годовых на 08.10.2025 [Электронный ресурс] // Банки.ру. – URL: banki.ru (дата обращения: 09.10.2025).