Предмет, метод и задачи страхования: экономическая, правовая и организационная сущность (с актуальным анализом рынка РФ 2022-2024 гг.)

метки: Страхование, Страхов, Функция, Электронный, Премия, Ущерб, Принцип, Ключевой

Введение: Актуальность, цели и задачи исследования

В условиях перманентной экономической нестабильности и возрастающей сложности технологических процессов роль страхования как механизма финансовой защиты и инструмента управления рисками становится критически важной. Согласно данным Банка России, в 2024 году объем страховых взносов (премий) в Российской Федерации увеличился на 62,8%, достигнув 3,7 трлн рублей.

Этот беспрецедентный рост свидетельствует о том, что, несмотря на структурные проблемы, страхование занимает все более значимое место в финансовой системе страны. Однако, чтобы понять истинное значение этой индустрии, необходимо выйти за рамки сухой статистики и рассмотреть ее глубинную сущность. Страхование — это не просто финансовая услуга; это комплекс экономических, правовых и социальных отношений.

Актуальность данного исследования определяется необходимостью глубокого теоретического осмысления предмета и метода страхования для эффективного управления рисками как на уровне отдельного домохозяйства или предприятия (микроуровень), так и в масштабах национальной экономики (макроуровень).

Цель работы — провести исчерпывающий анализ и раскрыть экономическую, правовую и организационную сущность страхования, определив его предмет, специфический метод и ключевые задачи в контексте современного российского законодательства и актуальных рыночных тенденций.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Раскрыть двойственную природу страхования, опираясь на нормы Федерального закона № 4015-1 и Гражданского кодекса РФ.
2. Детализировать экономические функции страхования и определить его предмет (объекты).
3. Проанализировать методологическую основу страхования, включая актуарные расчеты и ключевые принципы (Индемнити, Суброгация).
4. Оценить современное состояние и стратегические задачи российского страхового рынка (2022–2024 гг.), выявив ключевые драйверы и проблемы развития.

Глава 1. Экономическая и правовая сущность страхования

Понятие и правовая основа страхования

Экономическая сущность страхования заключается в создании специального целевого денежного фонда (страхового фонда), формируемого за счет взносов множества лиц (страхователей) и предназначенного для возмещения убытков, которые могут быть причинены ограниченному числу участников фонда при наступлении случайных, заранее оговоренных событий. Именно этот механизм коллективной раскладки ущерба обеспечивает финансовую устойчивость системы даже перед лицом масштабных, но вероятных потерь.

Договор личного страхования в Российской Федерации: комплексный ...

... случая). Правовая природа договора личного страхования характеризуется несколькими ключевыми признаками: Консенсуальность: Договор считается заключенным ... заключении, исполнении и прекращении договора личного страхования. Предметом исследования является совокупность правовых норм (ГК ... необходимо решить следующие задачи: Раскрыть теоретико-правовые основы личного страхования и провести критический ...

Страхование имеет двойственный характер:

1. Экономическая категория: Система перераспределительных отношений, направленная на минимизацию финансовых последствий рисков.
2. Предпринимательская деятельность: Особый вид бизнеса, осуществляемый страховщиками (страховыми организациями) с целью систематического получения прибыли.

На территории Российской Федерации страхование регулируется Гражданским кодексом РФ (Глава 48) и профильным законодательством, главным из которых является Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Согласно Статье 2 Закона № 4015-1, страхование определяется как:

Отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных им страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Таким образом, правовое определение фиксирует три ключевых элемента:

1. Защита интересов: Имущественных интересов широкого круга субъектов.
2. Страховой случай: Наступление заранее оговоренного вероятного события.
3. Фондирование: Использование средств, накопленных в специальном фонде.

Предмет страхования (Объекты)

Предметом страхования, или объектом, выступают не сами материальные ценности или здоровье человека, а имущественные интересы, связанные с ними. Законодатель строго классифицирует эти интересы, что определяет деление страхования на отрасли.

Статья 4 Закона № 4015-1 определяет, что объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, связанные с тремя основными категориями:

Категория имущественных интересов	Отрасль страхования	Ключевые риски
1. Жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение страхователя или застрахованного лица.	Личное страхование	Дожитие до определенного возраста, смерть, травмы, болезни, утрата трудоспособности.
2. Владение, пользование и распоряжение имуществом (риск его утраты, повреждения или недостачи).	Имущественное страхование	Пожары, стихийные бедствия, кражи, дорожно-транспортные происшествия.
3. Возмещение страхователем причиненного им вреда личности или имуществу третьих лиц.	Страхование ответственности	Профессиональная ответственность, ответственность владельцев транспортных средств (ОСАГО), гражданская ответственность перед третьими лицами.

Именно эти три категории имущественных интересов формируют основу страхового поля и определяют структуру рынка.

Функции страхования и их роль в финансовой системе

Сущность страхования наиболее полно раскрывается через выполняемые им функции, каждая из которых имеет важное значение для стабилизации финансовой системы и обеспечения социальной защиты.

1. Рисковая функция (Ключевая)

Рисковая функция является главной и отличает страхование от других финансовых институтов. Она заключается в перераспределении ущерба между всеми участниками страхового сообщества. Суть в том, что потенциальный, индивидуальный риск множества страхователей трансформируется в средний, коллективный риск, который покрывается за счет страхового фонда.

• Роль в системе: Обеспечение компенсации потерь. Без этой функции страхование теряет свой смысл, становясь просто формой сбережений.

2. Предупредительная функция (Превентивная)

Эта функция связана с финансированием мероприятий, направленных на снижение вероятности наступления страхового случая или уменьшение размера возможного ущерба (превенция).

Страховщики заинтересованы в минимизации потерь, поэтому они инвестируют часть средств фонда в предупредительные мероприятия, таким образом прямо влияя на снижение общей убыточности в экономике.

• Пример: Финансирование установки сигнализаций, систем пожаротушения, проведение экспертиз опасных объектов.

3. Сберегательно-накопительная функция

Сберегательно-накопительная функция характерна для долгосрочных видов личного страхования, прежде всего, накопительного страхования жизни (НСЖ).

Договор страхования здесь выступает не только как защита от риска, но и как финансовый инструмент, позволяющий накапливать капитал к определенной дате (например, к выходу на пенсию или к совершеннолетию ребенка).

• Роль в системе: Стимулирование долгосрочных инвестиций, формирование «длинных» денег в экономике, что сближает деятельность страховщиков с инвестиционными фондами и банками.

4. Контрольная функция

Контрольная функция проявляется в строгом финансовом надзоре за целевым формированием и расходованием средств страхового фонда. Разве не является эта функция гарантией того, что при наступлении критического события у страховщика всегда найдутся средства для выполнения обязательств?

• Внешний контроль: Осуществляется государственным регулятором — Банком России (ЦБ РФ), который контролирует финансовую устойчивость страховщиков, соблюдение ими нормативов формирования страховых резервов и покрытие страховых выплат.
• Внутренний контроль: Связан с актуарными расчетами и оценкой рисков, гарантирующими финансовую самоокупаемость.

Глава 2. Метод страхования: принципы и актуарные основы

Актуарные расчеты как основа метода страхования

Метод страхования — это совокупность специфических приемов и способов, с помощью которых осуществляется формирование и использование страхового фонда. Он принципиально отличается от других финансовых методов и базируется на законе больших чисел, который позволяет прогнозировать вероятность наступления событий в крупных совокупностях.

Ключевым инструментом метода страхования являются актуарные расчеты.

Актуарные расчеты — это система математических и статистических методов, используемых для оценки степени риска, расчета вероятности наступления страхового случая и определения адекватного размера страховой премии (тарифа), который обеспечит финансовую устойчивость страховщика.

В основе актуарного моделирования лежит определение трех основных показателей:

1. Вероятность наступления страхового случая (риска).
2. Средний размер ущерба.
3. Нетто-ставка (часть тарифа, идущая непосредственно на выплаты).

Метод страхования позволяет страховщику с высокой точностью рассчитать необходимый объем страхового фонда для покрытия убытков, несмотря на непредсказуемость наступления конкретного события для индивидуального страхователя.

Ключевые принципы страхования и их правовое закрепление

Метод страхования неразрывно связан с рядом основополагающих принципов, многие из которых закреплены в гражданском законодательстве.

Принцип Эквивалентности

Принцип эквивалентности требует, чтобы взаимоотношения между страхователем и страховщиком были экономически сбалансированы. Это означает, что совокупность уплаченных страхователями премий должна быть эквивалентна сумме будущих выплат и расходов страховщика, включая расходы на ведение дела и прибыль.

• Значение: Обеспечение самоокупаемости страховой деятельности и справедливого формирования страхового фонда.

Принцип Индемнити (Возмещения действительного убытка)

Этот принцип является краеугольным камнем имущественного страхования. Он гласит, что страховая выплата не должна превышать размер реального, действительного ущерба, понесенного страхователем. Страхование предназначено для восстановления финансового положения, но не может служить средством извлечения выгоды.

Правовое закрепление этого принципа содержится в Гражданском кодексе РФ:

• Статья 949 ГК РФ устанавливает, что если страховая сумма, указанная в договоре, не покрывает всей стоимости имущества (неполное страхование), страховщик обязан возместить лишь часть убытка пропорционально отношению страховой суммы (Cстрах) к страховой стоимости (Cстоим).

  Формула возмещения убытка (У) в этом случае выглядит так:

  Возмещение = У × (Cстрах / Cстоим)

• Статья 951 ГК РФ определяет последствия страхования на сумму, превышающую страховую стоимость (сверхстрахование): часть страховой суммы, превышающая страховую стоимость, признается ничтожной.

Принцип Суброгации

Суброгация — это переход к страховщику, выплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь (выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Этот механизм предотвращает двойное обогащение страхователя и обеспечивает ответственность виновной стороны.

• Механизм: Если ущерб застрахованному автомобилю причинил виновник ДТП, страховщик сначала выплачивает возмещение своему клиенту, а затем приобретает право требовать эту сумму с виновника или его страховой компании.
• Ограничение: Суброгация применяется исключительно в имущественном страховании. В личном страховании (жизнь, здоровье) данный принцип не действует, поскольку невозможно оценить «действительный убыток» в денежном эквиваленте, а выплата носит характер строго определенной договором суммы.

Классификация страховых рисков и основы тарификации

Страховой риск — это не сама опасность, а вероятное событие, при наступлении которого возникает обязанность страховщика произвести выплату. Риск должен обладать рядом характеристик: случайность, вероятность (неизбежность), возможность оценки, массовость и отсутствие катастрофического характера.

Требования к страхуемому риску и исключения

Страховые риски делятся на страхуемые (те, которые могут быть оценены и включены в договор) и нестрахуемые (исключаются из договора).

Правовые ограничения страхуемости рисков установлены в Статье 9, пункт 1 Закона РФ № 4015-1, где прямо перечислены события, при наступлении которых страховщик освобождается от обязанности произвести выплату, поскольку они носят катастрофический, общественный или неизбежный характер:

1. Воздействие ядерного взрыва, радиации, радиоактивного заражения.
2. Военные действия, маневры или иные военные мероприятия.
3. Гражданская война, народные волнения или забастовки.

Эти события, ввиду их непредсказуемости и потенциально гигантского масштаба, исключаются из стандартных договоров, поскольку их нельзя адекватно оценить с помощью актуарных расчетов.

Оценка риска и формирование тарифа

Оценка риска является основой тарификации. Страховой тариф (тарифная ставка) — это цена риска, выраженная в процентах или промилле от страховой суммы. Тариф состоит из двух частей:

1. Нетто-ставка: Часть, предназначенная для формирования страхового фонда и осуществления выплат.
2. Нагрузка (брутто-ставка): Часть, покрывающая расходы страховщика на ведение дела, превентивные мероприятия и прибыль.

В практике используются следующие методы оценки риска для формирования тарифа:

• Метод средних величин: Группировка объектов по схожим характеристикам и расчет среднего тарифа для этой группы (наиболее распространенный).
• Метод процентов: Применение коэффициентов (скидок или надбавок) к базовому тарифу в зависимости от индивидуальных факторов риска.

Глава 3. Задачи страхования и критический анализ российского рынка (2022–2024 гг.)

Реализация методов тарификации на примере ОСАГО

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО) является ярким примером реализации принципа эквивалентности и методов тарификации в условиях государственного регулирования.

Ранее тарифы ОСАГО были жестко фиксированы. Однако в последние годы Банк России, выполняя функцию регулятора, перешел к более гибкой системе, реализуя на практике метод средних величин и метод процентов через индивидуализацию тарифов.

Метод тарификации	Механизм реализации в ОСАГО	Цель
Метод средних величин	Тарифный коридор Банка России	ЦБ РФ устанавливает минимальный и максимальный размер базовой ставки. Страховщик выбирает базовый тариф в пределах коридора, исходя из статистики убыточности в регионе и типа транспортного средства.
Метод процентов	Коэффициент бонус-малус (КБМ)	КБМ — это коэффициент, зависящий от истории вождения. Он представляет собой скидку (бонус) за безаварийное вождение или надбавку (малус) за убыточное. КБМ является прямым применением метода процентов для индивидуализации риска.

Таким образом, метод страхования, базирующийся на коллективной раскладке ущерба, дополняется принципом индивидуальной оценки риска, что позволяет более справедливо распределять финансовую нагрузку.

Стратегические задачи и макроэкономическая роль

Страхование решает ряд задач, которые можно разделить на микро- и макроэкономические.

Макроэкономическая задача страхования заключается в обеспечении непрерывности и стабильности воспроизводственного процесса в стране. За счет того, что страховщик оперативно компенсирует ущерб, пострадавшее предприятие или гражданин может быстрее восстановить свою деятельность, предотвращая цепную реакцию финансовых потерь в экономике.

Ключевые стратегические задачи (в фокусе регулятора — Банка России):

1. Гарантированная защита потребителей: Повышение прозрачности продуктов, борьба с недобросовестными практиками (например, навязыванием невыгодного инвестиционного страхования).
2. Повышение качества страховой и перестраховочной защиты: Развитие перестрахования для обеспечения покрытия крупных и катастрофических рисков, что укрепляет финансовую устойчивость системы в целом.
3. Создание системы гарантирования по договорам страхования жизни: Обеспечение защиты интересов граждан в случае банкротства страховщика жизни, аналогично системе страхования вкладов.

Современные тенденции и проблемы рынка РФ (2022–2024 гг.)

Для оценки реализации задач страхования необходимо проанализировать актуальные данные российского рынка.

Показатель	2024 год (ЦБ РФ)	Изменение к предыдущему году
Объем страховых премий (взносов)	3,7 трлн руб.	+62,8%
Объем страховых выплат	2,1 трлн руб.	+110% (в 2,1 раза)
Чистая прибыль страховщиков	462,8 млрд руб.	+43,6%

Критический анализ драйверов роста

Рекордный рост рынка на 62,8% в 2024 году был обеспечен, в первую очередь, сегментом страхования жизни, который составил 55% от общего объема рынка (2,03 трлн рублей).

При этом наибольший прирост показали накопительное страхование жизни (НСЖ) и инвестиционное страхование жизни (ИСЖ).

Однако этот рост имеет во многом технический характер. Он был обусловлен активными продажами краткосрочных (до трех месяцев) программ НСЖ и ИСЖ. В силу специфики учета, когда краткосрочные договоры пролонгировались в течение года несколько раз, один и тот же взнос учитывался в статистике многократно (до четырех раз), что привело к искусственному раздуванию показателя премий. Следовательно, реальный, органический рост рисковых премий оказался существенно ниже заявленных цифр.

Проблемы реализации социальных задач

Несмотря на впечатляющие номинальные цифры, российский страховой рынок сталкивается с системными проблемами, препятствующими полной реализации его макроэкономических и социальных задач:

1. Низкий уровень проникновения страхования:
Показатель проникновения страхования (отношение страховых премий к ВВП РФ) в 2024 году составил всего 1,9%. Это критически низкий показатель по сравнению со среднемировым уровнем (около 7%).

Низкое проникновение указывает на слабое использование страхования как инструмента долгосрочного инвестирования и управления рисками в экономике.

2. Доминирование добровольных и финансовых видов:
Доля обязательных видов страхования (ОСАГО, ОМС) в общем объеме премий составила лишь 9,4% (добровольные — 90,6%).

При этом львиная доля добровольных видов приходится на финансово-ориентированные продукты (НСЖ, ИСЖ), часто продаваемые через банки. Это смещает фокус рынка с классической рисковой защиты на инвестиционные цели, что, в свою очередь, порождает проблему навязывания и сложности для потребителей.

Низкий уровень проникновения и доминирование обязательных/банковских продуктов свидетельствуют о том, что ключевая задача — повышение культуры страхования и социального доверия — до сих пор не решена, и рынок растет не за счет органического спроса на рисковую защиту, а за счет финансовых инструментов и административного регулирования.

Заключение

Страхование является фундаментальной категорией финансовой системы, обладающей глубокой экономической и правовой сущностью. Его предмет — это защита имущественных интересов, связанных с жизнью, имуществом и ответственностью, что прямо закреплено в Законе РФ № 4015-1.

Специфический метод страхования основан на актуарных расчетах и законе больших чисел, позволяющем трансформировать индивидуальный риск в коллективный. Этот метод подчинен строгим принципам, включая эквивалентность и ключевой правовой принцип Индемнити, который гарантирует возмещение только в размере действительного убытка (ГК РФ, Статьи 949, 951), а также механизм Суброгации в имущественном страховании.

Ключевые задачи страхования простираются от компенсации индивидуального риска (рисковая функция) до обеспечения непрерывности воспроизводства на макроуровне. Анализ современного российского рынка (2022–2024 гг.) показал впечатляющий номинальный рост до 3,7 трлн рублей, во многом обеспеченный рекордной прибылью и сегментом страхования жизни. Однако критический взгляд выявил, что этот рост частично носит технический характер из-за пролонгации краткосрочных договоров. Главной нерешенной задачей остается повышение **проникновения страхования** (1,9% от ВВП), что требует от регулятора и рынка дальнейших усилий по повышению прозрачности, доверия и развитию классических рисковых видов, способных обеспечить долгосрочную финансовую и социальную стабильность граждан и экономики.

Список использованных источников (Библиография)

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 01.07.2021).
2. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).
3. Банк России. Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков за 2024 год. [Электронный ресурс]. URL: www.cbr.ru
4. Банк России. Страховой рынок: итоги 2024 года. [Электронный ресурс]. URL: www.cbr.ru
5. Орланюк-Малицкая Л.А. Страхование: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Юрайт, 2024.
6. Шахов В.В. Введение в страхование: Учебник для вузов. 5-е изд. — М.: Финансы и статистика, 2023.
7. Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: Учебник и практикум для вузов. — М.: Юрайт, 2022.
8. Скамай Л.Г. Страхование: учебное пособие. — М.: Инфра-М, 2021.
9. Иванов И.И. Актуальные проблемы и тенденции развития российского страхового рынка в условиях санкционных ограничений. // Журнал «Финансы». 2023. № 5.
10. Петров А.А. Принципы Индемнити и Суброгации в имущественном страховании: правовое регулирование и практика применения. // Журнал «Вестник финансового университета». 2022. № 3.

Список использованной литературы

1. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс]. Доступ из справ.-правовой системы «Гарант».
2. Обзор ключевых показателей деятельности страховщиков [Электронный ресурс] // Центральный банк Российской Федерации. URL: cbr.ru (дата обращения: 09.10.2025).
3. Страховой рынок: итоги 2024 года [Электронный ресурс] // Центральный банк Российской Федерации. URL: cbr.ru (дата обращения: 09.10.2025).
4. Тема 1. Экономическая необходимость, сущность, функции страхования [Электронный ресурс]. URL: stgau.ru (дата обращения: 09.10.2025).
5. Функции страхования кратко: какие роли и экономическая сущность [Электронный ресурс]. URL: calmins.com (дата обращения: 09.10.2025).
6. Суброгация в страховании: простыми словами о сложном [Электронный ресурс]. URL: calmins.com (дата обращения: 09.10.2025).
7. Функции и задачи страхования [Электронный ресурс]. URL: bankiros.ru (дата обращения: 09.10.2025).
8. Страхование в совокупности макро- и микроэкономических отношений [Электронный ресурс] // Natural-sciences.ru. URL: natural-sciences.ru (дата обращения: 09.10.2025).
9. Страховой бизнес в России: основные проблемы и тенденции развития [Электронный ресурс]. URL: naukaru.ru (дата обращения: 09.10.2025).
10. СТРАХОВОЙ РЫНОК РОССИИ: СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ [Электронный ресурс] // Cyberleninka.ru. URL: cyberleninka.ru (дата обращения: 09.10.2025).
11. Методы оценки страховых рисков [Электронный ресурс] // Cyberleninka.ru. URL: cyberleninka.ru (дата обращения: 09.10.2025).
12. Что такое страховые риски и как они оцениваются [Электронный ресурс]. URL: sa-progress.ru (дата обращения: 09.10.2025).
13. Какие бывают страховые риски и на что они влияют [Электронный ресурс]. URL: renins.ru (дата обращения: 09.10.2025).
14. Страховой риск — главный параметр в вопросе возмещения ущерба [Электронный ресурс]. URL: asn-news.ru (дата обращения: 09.10.2025).
15. Сущность, функции и принципы страхования [Электронный ресурс]. URL: insurance-institute.ru (дата обращения: 09.10.2025).
16. Суброгация и регресс в страховании [Электронный ресурс]. URL: mainsgroup.ru (дата обращения: 09.10.2025).
17. Предмет, метод и задачи страхования [Электронный ресурс]. URL: https://ddmfo.ru/kontrolnaya/predmet-metod-i-zadachi-strahovaniya/ (дата обращения: 09.10.2025).