Часть
2. Общая характеристика ОАО КБ » C путник»
|
Государственный сектор |
Частный сектор экономики |
|
рис. 1
микрокредитование финансирование малый бизнес
Коммерческим банкам довольно сложно и нерентабельно развивать свои программы микрокредитования. Положение ЦБ РФ от 26.04.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» обязывает коммерческие банки формировать резерв на возможные потери, размер которого зависит от двух характеристик — кредитоспособность заёмщика и качество обслуживания долга. У начинающего предпринимателя, как правило, первый показатель отсутствует. В связи с этим банк вынужден создавать высокий резерв по данному кредиту, что напрямую отражается на показателях отчётности, которые будут отпугивать потенциальных инвесторов. В данном случае банки могут развивать микрокредитные программы только на условиях высоких процентных ставок с целью покрытия рисков
Для целей настоящего Федерального закона используются следующие основные понятия:
1) микрофинансовая деятельность — деятельность юридических лиц, имеющих статус микрофинансовой организации, а также иных юридических лиц, имеющих право на осуществление микрофинансовой деятельности в
соответствии со статьей 3 настоящего Федерального закона, по предоставлению микрозаймов (микрофинансирование);
2) микрофинансовая организация — юридическое лицо, зарегистрированное в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения (за исключением казенного учреждения), некоммерческого партнерства, хозяйственного общества или товарищества, осуществляющее микрофинансовую деятельность и внесенное в государственный реестр микрофинансовых организаций в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом;
- (в ред. Федерального закона от 21.12.2013 N 375-ФЗ)
3) микрозаем — заем, предоставляемый займодавцем заемщику на условиях, предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей один миллион рублей;
4) договор микрозайма — договор займа, сумма которого не превышает сумму, установленную пунктом 3 настоящей части;
5) утратил силу с 1 сентября 2013 года. — Федеральный закон от 23.07.2013 N 251-ФЗ.
Система микрофинансирования — это глобальное явление. Данный вид деятельности осуществляют финансовые организации во многих зарубежных странах. Очень сложно точно определить, где возникла данная форма финансирования.
Далее изучим процесс возникновения процедуры микрофинансирования и особенности развития в современной России.
В научной литературе можно найти несколько временных периода возникновения данного вида деятельности.
В период развития малого предпринимательства в пятидесятых годах прошлого столетия большинство государственных программ стали отражать в составе такие проекты поддержания развития малого бизнеса как программы снижения процентных ставок и предоставления займов малому бизнесу за счет средств государственного бюджета и фондов пожертвования. Результаты данного опыта показали, что данные программы за редким случаем, заканчивались успешно. Кредитные организации, выдавшие субсидированные займы по низким процентным ставкам, пострадали от неуплаты процентных платежей и обеспечения возврата выданных кредитов, а также испытали определённые трудности в оценки кредитоспособности своих клиентов.
Профессор экономики из Южной Азии Мухаммед Юнус, разработавший свой проект в области финансирования малоимущего населения, в результате которого стал выдавать займы маленькими суммами собственных денег физическим лицам, на условиях, что взятые деньги потрачены, будут не на текущие нужды, а будут вложены в своё дело, например, покупка чего-либо. Те небольшие денежные ресурсы, которые Мухаммед Юнус предоставлял в долг, ему возвращали назад в полном объёме и с уплатой процентов. Данный опыт его направил к образованию общественной организации, которую впоследствии стали называть «Банк Grameen», самый первый микрофинансовый банк, который на сегодняшний день осуществляет процесс кредитования миллионов людей.
Так же в данный период времени предпринимались другие попытки по созданию микрофинансового банка в других зарубежных странах, а именно в Латинской Америке и в Африке. Обществом Международного Развития Дежардэн (DID) в 1972 году был отправлен свой советник, оказавший помощь в создании кредитных кооперативов в Верхней Вольте. Название сегодня данной страны — это Буркина-Фасо.
Позднее в 1979 году ОМР Дежардэн было подписано соглашение об оказании помощи с Фондом Образования Латиноамериканской конфедерации кредитно-сберегательных кооперативов (FECOLAC).
Данная конфедерация имеет представительства в Боливии, Колумбии, Коста-Рике, Гондурасе, Панаме и Парагвае.
Таким образом, в результате эволюционного развития, данный процесс получает название микрофинансирование, и он заключался в выдаче населению небольших денежных средств под маленький процент на короткий срок.
Данные денежные средства были предназначены для того, чтобы заемщик мог вложить их в развитие собственного дела (кредит на развитие предпринимательства), или для тех, кто пожелает приобрести жильё, или получить образование т.д.
В восьмидесятых и девяностых годах прошлого века данному процессу в особом порядке стали уделять внимание многие экономисты, теоретики и практики, с целью создания методологических и технологических основ, применяемых в области микрофинансирования. Данные методики и технологии были адаптированы к потребностям малообеспеченных людей и к потребностям людей со средними доставками. Таким образом, в конце девяностых годов микрофинансирование стало играть огромную роль как эффективного инструмента для сокращения уровня бедности в мировом сообществе.
В 2005 году ООН, было, объявлено, что «2005 год — международный годом микрокредитования», это свидетельствует значимость процесса микрофинансирования в области снижения уровня бедности и роста жизненного уровня людей планеты. Саммит, посвящённый системе развития микрофинансирования, стал важным направлением в освещении важности воздействия развития микрофинансовой деятельности на уровень жизни населения.
Несколько лет тому назад определение «микрофинансирование» означало процесс методологии кредитования с применением эффективного способа обеспечения возврата кредита с целью предоставления и привлечения краткосрочных займов среди предпринимателей.
На современном этапе под микрофинансированием можно понимать процедуру предоставления микрофинансовых услуг малому бизнесу и малообеспеченному населению.
Данная процедура включает в себя услуги по предоставлению в займы денежных средств, приём вкладов, страховые услуги, денежные переводы
|
Наименование статей |
2011г |
2012г |
2013г |
Удельный вес (%) |
Относ откл. |
||||
|
2010г |
2011г |
2012г |
2012г |
2011г |
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
|
Размещение средств в кредитных организациях |
5316 |
6593 |
7470 |
5,95 |
6,94 |
7,77 |
+1277 |
+877 |
|
|
Ссуд, предоставленных другим клиентам |
83591 |
87952 |
88183 |
93,63 |
91,71 |
91,72 |
+4361 |
+231 |
|
|
Другие источники [Электронный ресурс]//URL: https://ddmfo.ru/kontrolnaya/mikrokredit/ |
367 |
446 |
492 |
0,42 |
1,35 |
0,51 |
+79 |
+46 |
|
|
Всего полученных процентов |
89274 |
94991 |
96145 |
100 |
100 |
100 |
+5717 |
+1154 |
|
|
Привлеченным средствам кредитных организаций |
335 |
148 |
0 |
0,69 |
0,33 |
0 |
-187 |
— |
|
|
Привлеченным средствам клиентов |
48241 |
44313 |
48631 |
99,31 |
99,67 |
100 |
-3928 |
+4318 |
|
|
Всего процентов |
48576 |
44431 |
48631 |
100 |
100 |
100 |
-4145 |
+4200 |
|
|
Прибыль за отчетный период |
15991 |
13491 |
12251 |
100 |
100 |
100 |
-2500 |
-1240 |
|
Таким образом, финансовые показатели ОАО «Коммерческий банк «Спутник» за период 2011-2013 гг. претерпели следующие изменения:
